Phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt namchi nhánh huyện chợ gạo tiền giang luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

TÓM TẮT LUẬN VĂN Luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài “Phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền G

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH



VÕ HOÀNG HUY

PHÁT TRIỂN CHO VAY NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CHỢ GẠO TIỀN GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - năm 2020

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH



VÕ HOÀNG HUY

PHÁT TRIỂN CHO VAY NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CHỢ GẠO TIỀN GIANG

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 8 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM VĂN ƠN

Thành phố Hồ Chí Minh - năm 2020

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan với đề tài luận văn “Phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang” là công trình nghiên cứu của riêng tôi Số liệu nghiên

cứu được thu thập từ nguồn dữ liệu chính thống, có nguồn trích dẫn cụ thể và một số tài liệu nghiên cứu được ghi đầy đủ trong phần tài liệu tham khảo

Võ Hoàng Huy

LỜI CÁM ƠN

Trước tiên, tác giả xin được gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM đã hỗ trợ, giúp đỡ và trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức khoa học chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, là cơ sở nền tảng để thực hiện luận văn này và áp dụng vào thực tiễn công việc Đặc biệt, tôi chân thành tri ân vai trò định hướng khoa học của TS Phạm Văn Ơn trong việc hỗ trợ và đóng góp ý

kiến cho bài nghiên cứu của tác giả về đề tài “Phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang”

Tác giả cũng chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, các anh/chị Lãnh đạo phòng

và đồng nghiệp tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang đã tạo điều kiện thuận lợi trong công tác, đồng thời hỗ trợ, tư vấn cho tác giả trong quá trình thực hiện luận văn

Cuối cùng, tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình và bạn bè luôn động viên, chia sẻ và tiếp thêm nguồn lực cho tôi để hoàn thành luận văn này

Do kinh nghiệm và kiến thức còn hạn chế, luận văn này không tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận được những ý kiến đóng góp từ Quý Thầy Cô, đồng nghiệp

và các bạn học viên

Chân thành cám ơn!

Tác giả luận văn

Võ Hoàng Huy

TÓM TẮT LUẬN VĂN Luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài “Phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang” được tác giả thực hiện trên cơ sở nghiên cứu các tài

liệu có liên quan đến một số vấn đề cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của NHTM, đánh giá thực trạng cho vay nông nghiệp nông thôn của Agribank Chợ Gạo thông qua việc phân tích, so sánh các chỉ tiêu phản ánh việc cho vay nông nghiệp nông thôn Từ đó rút ra nhận xét, đánh giá và nêu bật những thành tựu, hạn chế đối với hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn, đồng thời đưa ra các giải pháp góp phần phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Agribank Chợ Gạo trong thời gian tới Kết quả nghiên cứu của đề tài đã cho thấy được thực trạng hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn trên địa bàn tuy có hiệu quả nhưng vẫn còn một số tồn tại nhất định, do quản lý của Ban Giám đốc chi nhánh chưa kiểm soát chặt việc tăng trưởng tín dụng đi đôi với rủi ro và không chú trọng đến việc cải thiện chất lượng tín dụng điều này hàm chứa rằng tăng trưởng dư nợ đã đi kèm với gia tăng các khoản

nợ quá hạn, nợ xấu, trong đó có một phần nợ xấu không được nhận dạng đầy đủ thì hoạt động tín dụng và mức độ an toàn hoạt động của ngân hàng sẽ xấu đi nghiêm trọng, chất lượng cho vay bị giảm sút, hiệu quả cho vay kém

Kết luận chủ yếu:

Qua việc nghiên cứu đề tài, tác giả đã củng cố kiến thức của bản thân về những quy định có liên quan đến công tác tín dụng, việc xử lý nợ theo quy định của Việt Nam, chỉ ra những hạn chế, bất cập và nguyên nhân của các hạn chế bất cập trong hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn từ đó đưa ra những giải pháp để khắc phục, hạn chế khuyết điểm nhằm phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn trong thời gian tới

Từ khóa: Phát triển cho vay, Nông nghiệp nông thôn, Việt Nam

ABSTRACT Master's thesis in economics with the topic “Agricultural and rural lending development at the Bank for Agriculture and Rural Development of Vietnam - Branch of Cho Gao District Tien Giang” was done by the author on the basis of

research documents related to a number of theoretical basis issues about the credit quality of commercial banks, evaluating the current status of agricultural and rural loans of Agribank Cho Gao through the analysis and comparison of indicators reflecting the agricultural and rural loans From there, draw comments, evaluate and highlight the achievements and limitations for agricultural and rural lending activities, and at the same time offer solutions to contribute to the development of rural agricultural lending at Agribank Cho Gao next time

The research results of the topic have shown that although rural agricultural lending activities in the area are effective, there are still certain shortcomings, due to the lack of control by the management of the Branch Board of Directors Credit growth is associated with risks and does not pay attention to improving credit quality, which implies that outstanding loan growth has been accompanied by an increase in overdue and bad debts, including If a part of bad debt is not fully identified, the credit activities and the safety of the bank's operation will seriously deteriorate, the quality

of loans will be reduced, the lending efficiency is poor

Main conclusion:

Through researching the topic, the author has strengthened my knowledge about credit related regulations, debt settlement in accordance with Vietnamese regulations, pointing out the limitations, shortcomings and the cause of the shortcomings in agricultural and rural lending activities, thereby offering solutions

to overcome and limit shortcomings in order to develop rural agricultural lending in the coming time

Keywords: Loan development, Agriculture Rural, Vietnam

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam CNH-HĐH Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa

GLOBALG.A.P Tiêu chuẩn Toàn cầu về Thực hành Nông nghiệp tốt

HD Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần

Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

MỤC LỤC

Trang

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CÁM ƠN ii

TÓM TẮT LUẬN VĂN iii

ABSTRACT iv

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT v

MỤC LỤC vi

DANH MỤC BẢNG xi

DANH MỤC BIỂU ĐỒ xii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Câu hỏi nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

5 Phương pháp nghiên cứu 3

6 Kết cấu của đề tài 4

CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 5

1.1.Tổng quan về ngân hàng thương mại 5

1.1.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại 5

1.1.2.Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 5

1.1.2.1.Khái niệm 5

1.1.2.2.Bản chất 6

1.1.2.3.Vai trò 7

1.2.Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 8

1.2.1.Khái niệm chất lượng tín dụng 8

1.2.2.Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 9

1.2.2.1.Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn 9

1.2.2.2.Phân loại nhóm nợ 10

1.2.2.3.Nợ xấu 12

1.2.2.4.Dự phòng rủi ro 13

1.2.2.5.Cơ cấu tín dụng 14

1.2.3.Mối quan hệ giữa tăng trưởng, chất lượng và hiệu quả tín dụng 15

1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 16

1.3.1.Nhóm nhân tố khách quan 16

1.3.2.Nhóm nhân tố chủ quan 17

1.4.Ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng tín dụng 19

1.4.1.Đối với nền kinh tế 19

1.4.2.Đối với các ngân hàng thương mại 19

1.5.Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn 20

1.5.1.Những vấn đề cơ bản về kinh tế nông nghiệp, nông thôn 20

1.5.1.1.Khái niệm về nông nghiệp và nông thôn 20

1.5.1.2.Những đặc điểm chủ yếu của nông nghiệp nông thôn 21

1.5.1.3.Vai trò của kinh tế nông nghiệp nông thôn 21

1.5.2.Những yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn 22

1.5.2.1.Yếu tố vốn 22

1.5.2.2.Yếu tố qui hoạch sản xuất, qui hoạch phát triển nông thôn 22

1.5.2.3.Yếu tố về điều kiện tự nhiên 23

1.5.2.4.Yếu tố ứng dụng khoa học kỹ thuật công nghệ 23

1.5.2.5.Yếu tố tác động từ thị trường, giá cả 23

1.5.2.6.Yếu tố cơ chế chính sách của Nhà nước 23

1.5.3.Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn 24

1.5.3.1.Khai thác và sử dụng hiệu quả nguồn tài nguyên 24

1.5.3.2.Góp phần hình thành thị trường tài chính nông thôn 25

1.5.3.3.Thúc đẩy quá trình chuyển đổi cơ cấu cây trồng, vật nuôi theo hướng sản xuất hàng hóa 25

1.5.3.4.Tạo điều kiện phát triển cơ sở hạ tầng, chuyển giao công nghệ mới 26

1.5.3.5.Là động lực nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh góp phần phát triển các mô hình liên kết sản xuất mới 26

1.5.3.6.Tín dụng nông nghiệp nông thôn góp phần xóa đói giảm nghèo 27

1.6.Kinh nghiệm phát triển cho vay của một số ngân hàng thương mại trên địa bàn Huyện Chợ Gạo 27

1.6.1.Kinh nghiệm phát triển cho vay của Vietinbank 27

1.6.2.Kinh nghiệm phát triển cho vay của Sacombank 28

1.7.Bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 28KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 29CHƯƠNG 2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CHỢ GẠO TIỀN GIANG GIAI ĐOẠN 2015 - 2019 312.1.Giới thiệu vài nét về Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 312.1.1.Khái quát về Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

312.1.2.Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 322.1.2.1.Sự ra đời của Agribank Chợ Gạo 322.1.2.2.Kết quả hoạt động kinh doanh 332.2.Thực trạng cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang giai đoạn năm 2015-2019 352.2.1.Hoạt động huy động nguồn vốn phục vụ hoạt động cho vay 352.2.2.Thực trạng hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 382.2.2.1.Tình hình hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn huyện Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 382.2.2.2.Chất lượng cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 392.3.Phân tích hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 412.3.1 Các loại hình tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 412.3.1.1.Tín dụng doanh nghiệp 412.3.1.2.Tín dụng cá nhân 412.3.2.Thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 422.3.2.1.Tăng trưởng dư nợ tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 42

2.3.2.2.Tình hình cơ cấu cho vay tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển

Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 42

2.3.2.3.Thực trạng nợ xấu của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 45

2.3.2.4.Phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro 47

2.3.2.5.Tỷ lệ dư nợ tín dụng/nguồn vốn huy động (Hệ số Q) 51

2.4.Đánh giá về hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang 52

2.4.1.Những điểm đạt được 52

2.4.2.Những điểm còn hạn chế và tồn tại 54

2.4.3.Nguyên nhân của những hạn chế 56

2.4.3.1.Về phía ngân hàng 56

2.4.3.2.Về phía khách hàng vay vốn 57

2.4.3.3.Về phía Nhà nước 58

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 59

CHƯƠNG 3.GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CHỢ GẠO TIỀN GIANG 60

3.1.Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn huyện Chợ Gạo 60

3.1.1.Quan điểm mục tiêu của huyện Chợ Gạo về nông nghiệp - nông dân - nông thôn đến năm 2025 60

3.1.2.Phương hướng và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội gắn với phát triển sản xuất nông nghiệp nông thôn của huyện Chợ Gạo đến năm 2025 61

3.1.2.1.Mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của huyện đến năm 2025 61

3.1.2.2.Phương hướng và mục tiêu phát triển sản xuất nông nghiệp và nông thôn đến năm 2025 62

3.1.3.Định hướng, mục tiêu hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang nhằm góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn trên địa bàn huyện Chợ Gạo 63

3.2.Giải pháp tín dụng của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang nhằm góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn 65

3.2.1.Giải pháp về tín dụng 65

3.2.1.1.Tiếp tục mở rộng củng cố mạng lưới giao dịch của Agribank Chợ Gạo

và mạng lưới khách hàng tại khu vực nông thôn, tăng cường cơ sở vật chất kỹ

thuật, ứng dụng công nghệ thông tin 65

3.2.1.2.Tăng cường cung cấp thông tin cho khách hàng khu vực nông thôn 65

3.2.1.3.Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng cho phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn 66

3.2.1.4.Đào tạo cán bộ và phân công cán bộ hợp lý 67

3.2.1.5.Đẩy mạnh việc cho vay qua tổ vay vốn 68

3.2.1.6.Tiếp tục chú trọng đầu tư cho hộ sản xuất và doanh nghiệp vừa và nhỏ phục vụ phát triển kinh tế nông thôn 68

3.2.1.7.Mở rộng cho vay HTX và kinh tế trang trại 69

3.2.1.8.Xây dựng phương án mở rộng tín dụng phải gắn với qui hoạch, kế hoạch phát triển kinh tế địa phương 70

3.2.1.9.Hiện đại hóa ngân hàng phục vụ phát triển kinh tế nông thôn 70

3.2.2.Giải pháp về tăng trưởng huy động vốn 71

3.2.2.1.Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân và các tổ chức xã hội 71

3.2.2.2.Cần có biện pháp thu hút vốn nhàn rỗi từ khu vực nông thôn 72

3.2.3.Giải pháp mở rộng và tăng thu dịch vụ 73

3.3.Một số kiến nghị với cơ quan quản lý các cấp 73

3.3.1.Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 73

3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tiền Giang 74

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 75

KẾT LUẬN CHUNG 77 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO I PHỤ LỤC IV

DANH MỤC BẢNG

Trang

Bảng 2.1: Dư nợ cho vay của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 ……… 34 Bảng 2.2: Huy động vốn của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 ……… 36 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 ……… 40 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay của Agribank Chợ Gạo phân theo cơ cấu giai đoạn năm 2015-2019 … 43 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 ……… 46 Bảng 2.6: Phân loại nợ của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 ……… 48 Bảng 2.7: Dự phòng rủi ro của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 ……… 50

Bảng 2.8: Dư nợ so với nguồn vốn huy động của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 51

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Trang Biểu 2.1: Sơ đồ tổ chức Agribank Chợ Gạo 33 Biểu 2.2: Lợi nhuận của Agribank Chợ Gạo giai đoạn 2015-2019 ……… 35 Biểu 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời gian năm 2019 ……… 37 Biểu 2.4: Mức tăng trưởng dư nợ của Agribank Chợ Gạo giai đoạn 2015-2019 … 42 Biểu 2.5: Tỷ trọng dư nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2019 ……… 44 Biểu 2.6: Nhóm nợ xấu của Agribank Chợ Gạo giai đoạn năm 2015-2019 ……… 49

Biểu 2.7: So sánh dư nợ tín dụng và vốn huy động ……… 52

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Nông nghiệp nông thôn là vấn đề rất quan trọng đối với mỗi quốc gia Sản phẩm chính của nông nghiệp là lương thực, thực phẩm để nuôi sống con người, cung cấp nguyên liệu để phát triển công nghiệp chế biến, cung cấp hàng hóa để xuất khẩu Ngoài ra sản xuất nông nghiệp còn cung cấp lương thực để bảo đảm an ninh lương thực quốc gia

Việt Nam là một quốc gia có nền kinh tế chủ yếu là sản xuất nông nghiệp và nằm trong nhóm các nước đang phát triển, có hơn 70% dân số và hơn 72% lực lượng lao động sống bằng nghề nông Việc phát triển kinh tế trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn theo hướng CNH-HĐH là yếu tố quan trọng nhất đảm bảo cho sự phát triển bền vững của quốc gia và cũng là vấn đề then chốt trong chiến lược phát triển kinh tế chung của cả nước mà Đảng và Nhà nước đã khẳng định trong Nghị quyết 26-NQ/TW ngày 05/08/2008 tại Hội nghị lần 7 Ban chấp hành Trung ương Khóa X

“Về nông nghiệp, nông dân, nông thôn”

Đối với nước ta hiện nay đang trong quá trình thực hiện CNH-HĐH kinh tế nông nghiệp nông thôn, nhằm góp phần thực hiện thắng lợi mục tiêu đưa đất nước ta đến năm 2020 trở thành một nước công nghiệp theo hướng hiện đại Để có thể thực hiện tốt mục tiêu này, thì yêu cầu đầu tiên là cần phải có lượng vốn đầu tư lớn để phát triển kinh tế ở lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Trong khi các nguồn lực khác

để đầu tư cho nông nghiệp nông thôn còn hạn chế thì vốn TDNH lại nổi lên như là một nhân tố rất quan trọng, tạo ra bước đột phá mới, góp phần to lớn để thực hiện thắng lợi mục tiêu đó Sự thiếu hụt một lượng vốn lớn để cho hộ nông dân, hợp tác

xã, cũng như các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay nhằm cho sự phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn

Huyện Chợ Gạo nằm ở phía Đông của tỉnh Tiền Giang một tỉnh thuộc Đồng bằng sông Cửu Long và là tỉnh nằm trong vùng kinh tế trọng điểm ở phía nam, đất hẹp người đông Về phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn còn nhiều bất cập do các yếu tố khách quan và chủ quan như: bão lụt, thiên tai, bệnh dịch, tư duy sản xuất

nông nghiệp của các hộ nông dân còn bảo thủ nên việc áp dụng khoa học kỹ thuật và

cơ giới hóa vào sản xuất chưa được rộng rãi và còn nhiều hạn chế Bên cạnh, những

cơ chế chính sách của Nhà nước, việc mở rộng hoạt động tín dụng để phát triển kinh

tế nông nghiệp cũng đang là một vấn đề chiến lược Tuy nhiên, chính sách tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn trên địa bàn huyện Chợ Gạo thời gian qua cũng còn nhiều vấn đề đặt ra như nguồn vốn của một số NHTM đầu tư cho nông nghiệp nông thôn còn chiếm tỷ trọng nhỏ, tiếp cận nguồn vốn còn khó khăn do vướng mắc về cơ chế cho vay của các NHTM như: bảo đảm tiền vay, đối tượng vay vốn, phương thức cho vay,…

Với lý do nêu trên, tôi đã chọn đề tài: “Phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang” để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ kinh tế

2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu tổng quát:

Đưa ra hệ thống giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang giai đoạn 2015-2019

Mục tiêu cụ thể:

Hệ thống hóa một cách có chọn lọc những vấn đề lý luận cơ bản về nông nghiệp nông thôn, về tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng trong quá trình phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn

Phân tích đánh giá một cách hệ thống thực trạng cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang giai đoạn 2015-2019

Đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo thúc đẩy phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn trên địa bàn tỉnh Tiền Giang nói chung và huyện Chợ Gạo nói riêng trong thời gian tới

3 Câu hỏi nghiên cứu

Ngân hàng thương mại là gì?

Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là gì?

Các chỉ tiêu nào dùng để đo lường chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng? Những nhân tố nào ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng?

Tại sao phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng?

Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn?

Thực trạng hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang trong giai đoạn 2015-2019 như thế nào?

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang đã có những giải pháp nào để phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn?

Làm thế nào để phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang tác động tới phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn trên địa bàn Huyện Phạm vi nghiên cứu:

+ Không gian: tại huyện Chợ Gạo tỉnh Tiền Giang

+ Thời gian: thu thập dữ liệu 5 năm từ năm 2015 đến 2019 qua các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo thường niên, báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang

5 Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình nghiên cứu, luận văn sẽ sử dụng chủ yếu phương pháp nghiên cứu định tính để thực hiện nghiên cứu nhằm đảm bảo tính khoa học và thực tiễn các nội dung nghiên cứu, cụ thể luận văn sẽ sử dụng cụ thể các phương pháp sau:

Phương pháp lịch sử: kế thừa những thành quả nghiên cứu và tư liệu thống kê

Phương pháp thống kê, mô tả: tác giả thu thập các số liệu từ các báo cáo tổng

kết hoạt động kinh doanh, báo cáo thường niên, báo cáo tài chính của Agribank và

số liệu sẽ được xử lý bằng phương pháp thống kê mô tả: điều tra, tổng hợp, phân tích, so sánh, thông qua bảng biểu, đồ thị

Phương pháp phân tích, so sánh: thông qua các dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài

chính, báo cáo thường niên của Agribank từ đó tác giả phân tích, so sánh đối chiếu

để đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Agribank

Phương pháp phỏng vấn chuyên gia: để hiểu rõ thực trạng hoạt động tín dụng

và có cái nhìn khách quan hơn về các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, ngoài các chỉ tiêu trên còn tiến hành thu thập dữ liệu thông qua phương pháp phỏng vấn chuyên gia là các cán bộ công tác tại Agribank, cán bộ các ngân hàng khác

6 Kết cấu của đề tài

Tên luận văn: “Phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang” Ngoài phần mở đầu, kết luận và các danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của đề tài gồm có 3 chương:

- Chương 1: Cơ sở lý luận chung về tín dụng ngân hàng

- Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang giai đoạn 2015-2019

- Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Chợ Gạo Tiền Giang

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG

NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ, tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời

sử dụng số tiền huy động được để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng các dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng là khách hàng trong nền kinh tế

Luật số 47/2010/QH12 Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa:

“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này, nhằm mục tiêu lợi nhuận” Khoản 4, Điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng

Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bao gồm: Huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng khác Luật các Tổ chức tín dụng còn khẳng định tính chất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng thương mại

Luật ngân hàng thương mại của các nước trên thế giới đều khẳng định: Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường với nhiệm vụ nhận tiền gửi của công chúng dưới hình thức ký thác, và sử dụng nguồn lực đó cho các nghiệp vụ về tín dụng, chiết khấu và các hoạt động dịch

vụ khác với mục đích tìm kiếm lợi nhuận

1.1.2 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm

Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các tổ chức tài chính cũng như của các ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn

nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất Tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng (còn được gọi là tín dụng ngân hàng), quyết định chủ yếu đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Tuy vậy rất khó có thể định nghĩa rõ ràng

về tín dụng mà tuỳ theo góc độ nghiên cứu mà cách hiểu cũng khác nhau:

- Tín dụng ( credit) được coi là cách thức chuyển dịch quỹ (vốn) từ người cho vay sang người đi vay, tức là từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm

- Đối với các quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là giao dịch về tài sản trên cơ

sở có sự hoàn trả giữa hai chủ thể Phổ biến nhất là giao dịch giữa ngân hàng và các

tổ chức, tài chính khác, giữa các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cung cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một khoảng thời hạn nhất định người đi vay phải thanh toán gốc và lãi

- Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền mà các tổ chức tài chính cung cấp cho khách hàng (cho vay) Như vậy tín dụng được hiểu đó là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính) trong

đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm trả gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán Tại Việt Nam, theo Luật các Tổ chức tín dụng, Điều 49 ghi: “Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước ” Quan hệ tín dụng phần lớn được xác lập thông qua hợp đồng tín dụng với trọng tâm là xác định khả năng và

ý muốn của người nhận tín dụng trong việc thực hiện hợp đồng (Nguyễn Đăng Dờn, 2014)

1.1.2.2 Bản chất

Như vậy ta có thể thấy, bản chất của tín dụng:

- Đó là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với các cá nhân, tổ chức trong quan hệ đi vay và cho vay

- Hoạt động tín dụng dựa trên nguyên tắc có hoàn trả (gốc và lãi) trong một khoảng thời gian xác định, với những thỏa thuận giữa hai bên (cho vay và đi vay)

1.1.2.3 Vai trò

Như chúng ta đã biết, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại, quyết định sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng và chính nó mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho một ngân hàng thương mại.Trong giai đoạn hiện nay nhiều hoạt động mới trong ngân hàng đã xuất hiện song hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản và chiếm một tỷ trọng lớn trong toàn bộ các hoạt động của các ngân hàng thương mại (chiếm gần 80% tổng tài sản có) và cùng với nó lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng cũng chiếm tỷ trọng cao Hoạt động tín dụng được coi là nguồn sống của các ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng ngân hàng là huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong tất cả các thành phần kinh tế, chủ thể kinh tế để cho các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân vay góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Với chức năng nhận tiền gửi và cho vay,

sự có mặt của ngân hàng thương mại với hoạt động tín dụng được coi như cầu nối những người thừa vốn với những người thiếu vốn Và cũng thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại mà vốn được quay vòng một cách liên tục, điều này không những làm tăng khả năng tích luỹ của ngân hàng mà còn thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế nhờ vào nguồn thu từ việc cấp tín dụng thông qua công cụ lãi suất (lãi suất huy động và cho vay) Ngân hàng còn cung cấp cho các ngành khác nhau trong nền kinh tế thực hiện đầu tư theo cả chiều rộng lẫn chiều sâu phục vụ cho

cả mục tiêu phát triển kinh tế và xã hội từ đó cơ cấu lại nền kinh tế hợp lý và thông qua đó khai thác triệt để các nguồn lực Đối với hoạt động xuất nhập khẩu, giao lưu buôn bán trên toàn thế giới, tín dụng ngân hàng là một phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau thông qua hoạt động đầu tư vốn xuyên quốc gia (thông qua các chi nhánh của các ngân hàng hoặc ngân hàng nhà nước việc các doanh nghiệp thanh toán, mua bán hàng hóa trở nên nhanh chóng và thuận tiện hơn rất nhiều) Do đó, tín dụng Ngân hàng sẽ góp phần phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài,… (Nguyễn Đăng Dờn, 2014)

1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng

Là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng gồm người gửi tiền và người đi vay phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của tổ chức tín dụng cung cấp sản phẩm tín dụng đó

Chất lượng tín dụng là một phạm trù phản ánh mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một NHTM Trong thực tế, theo bản chất tín dụng là mối quan hệ giữa người cho vay và người vay, liên quan đến nhiều chủ thể kinh tế và có vai trò cực kỳ quan trọng, Vì thế chất lượng hoạt động (tín dụng) của ngân hàng không những phụ thuộc vào tính cách của người vay mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động, khả năng tài chính, phương án, dự án mang lại lợi nhuận kinh tế cá nhân và xã hội như thế nào Để phản ánh về chất lượng tín dụng, có rất nhiều chỉ tiêu, nhưng nhìn chung các NHTM thường quan tâm đến tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu đối với hoạt động tín dụng Hai chỉ tiêu này là thước đo quan trọng nhất để đánh giá sự lành mạnh, hiệu quả, an toàn vốn đồng thời tác động có xu hướng không thuận lợi đến tất

cả các lĩnh vực hoạt động của NHTM Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu càng cao thì chất lượng tín dụng càng kém và ngược lại Theo thông lệ quốc tế tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% được xem là tín dụng có chất lượng tốt, ngược lại trên 5% được coi là có vấn đề cần được xem xét Ở Việt Nam, theo Quy định xếp loại NHTM ban hành theo Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12/03/2008 của NHNN Việt Nam thì tỷ lệ

nợ xấu nhỏ hơn 3% được xem là an toàn, ngược lại được xem là có vấn đề (Nguyễn Đăng Dờn, 2014)

Mặt khác, các khoản vay được đánh giá là có chất lượng khi vốn vay được khách hàng sử dụng đúng mục đích, đảm bảo sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có khả năng hoàn trả vốn gốc và lãi vay đúng hạn cho ngân hàng theo đúng cam kết, đồng thời bù đắp được chi phí và có lợi nhuận.Điều này có nghĩa là ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế lại tạo được hiệu quả xã hội Chất lượng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạt động tín dụng Vì vậy chất lượng tín dụng đòi hỏi ngân hàng cần tiến hành kiểm tra, kiểm soát, đánh giá khả năng trả nợ, mức độ

tín nhiệm của khách hàng, kiểm soát rủi ro nhằm đảm bảo hiệu quả kinh doanh, hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh

Hơn nữa, khi xem xét chất lượng tín dụng, ngoài các chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, các chỉ tiêu có liên quan đến nợ quá hạn, nợ xấu, NHTM thường được đánh giá thông qua các tiêu chí như xếp hạng tín dụng, phân loại nợ, vòng quay vốn tín dụng và các chỉ tiêu phản ánh cơ cấu tín dụng gồm: tỷ trọng dư

nợ trung và dài hạn so với tổng dư nợ, tỷ trọng dư nợ đối với huy động vốn, tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo so với tổng dư nợ, dư nợ theo ngành nghề kinh doanh so với tổng dư nợ, khả năng bù đắp các khoản rủi ro của NHTM đối với các khoản nợ quá hạn, nợ xấu và khả năng tận thu các khoản nợ đã xử lý rủi ro

Dựa vào lợi ích các bên tham gia trong quan hệ tín dụng, có thể xem xét khái niệm chất lượng tín dụng trên ba khía cạnh:

- Đối với khách hàng: cấp tín dụng phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn vay

của khách hàng với lãi suất, kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục giản đơn thu hút được khách hàng nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc, quy trình tín dụng

- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: nâng cao chất lượng tín dụng góp phần

phục vụ sản xuất kinh doanh và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, đồng thời thúc đẩy tăng trưởng kinh

tế, kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô

- Đối với bản thân NHTM: phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp

với thực lực của bản thân từng NHTM, đảm bảo khách hàng hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro tín dụng đồng thời mang lại lợi nhuận

và đảm bảo thanh khoản cho ngân hàng

1.2.2 Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn

 Nợ quá hạn

Là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi mà khách hàng không trả đúng hạn theo thoả thuận, cam kết trong hợp đồng tín dụng Một cách tiếp

cận khác, nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện gia hạn nợ

 Tỷ lệ nợ quá hạn

Là chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM,phản ánh khả năng thu hồi vốn đối với các khoản cho vay của NHTM Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng ngân hàng càng kém và ngược lại Chỉ tiêu này được tính theo công thức (H1) như sau:

và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của TCTD

Hệ thống xếp hạn tín dụng được chia theo những khoản cấp tín dụng không được hoàn trả đúng hạn theo các cấp độ sau:

 Phương pháp định lượng (Theo Điều 10 thông tư 02/2013): Phân loại nợ

thành 05 nhóm:

 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1, vì có mức độ rủi ro thấp hơn nhóm

2 theo quy định

 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2, có mức độ rủi ro cao hơn nhóm 1, hoặc thấp hơn nhóm 3

 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ gia hạn lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định này;

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả

nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý

 Phương pháp định tính (Theo Điều 11 Thông tư 02):

Nợ cũng được phân thành năm nhóm tương ứng như 5 nhóm nợ theo cách phân loại nợ theo phương pháp định lượng, nhưng không nhất thiết căn cứ vào số ngày quá hạn chưa thanh toán nợ, mà các khoản nợ được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Các nhóm nợ bao gồm:

 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là

có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn

 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ

 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ được TCTD đánh giá

là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi

 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao

 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn

Như vậy, trong các nhóm nợ trên, nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5, nợ xấu từ nhóm 3 đến nhóm 5 Tuy thời gian quá hạn trả nợ đã được nêu cụ thể trong từng nhóm nợ nhưng vẫn cho phép ngân hàng chủ động phân loại nợ vào các nhóm nợ có mức rủi ro cao hơn nếu được NHTM đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm

1.2.2.3 Nợ xấu

Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thì: “Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 (dưới chuẩn) nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn)” Cụ thể nhóm 3 trở xuống gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày, đồng thời tại Điều 10 của thông tư nói trên cũng quy định các NHTM căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng để hạch toán các khoản vay vào các nhóm thích hợp Nợ xấu mang các đặc trưng như sau:

- Khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng khi các cam kết trong hợp đồng tín dụng đã hết hạn

- Tình hình tài chính của khách hàng có chiều hướng xấu dẫn đến ngân hàng khó có khả năng thu hồi vốn

- Tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) được đánh giá khi phát mãi không đủ thu hồi vốn gốc và lãi

Như vậy nợ xấu được xác định theo 2 yếu tố: đã quá hạn trên 90 ngày và khả năng trả nợ đáng lo ngại

Để đánh giá khoản vay có khả năng gây tổn thất một phần hoặc toàn bộ gốc lãi người ta sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu (H2) Tỷ lệ này càng thấp càng tốt

1.2.2.4 Dự phòng rủi ro

 Dự phòng rủi ro:

Thông tư 02/2013/TT -NHNN ngày 21/01/2013 thì dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của ngân hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro được tính theo

dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của TCTD Dự phòng rủi ro bao gồm:

dự phòng cụ thể và dự phòng chung

- Dự phòng cụ thể: là khoản tiền được trích lập trên cơ sở phân loại cụ thể các khoản nợ quy định tại Khoản 2, Điều 12 của Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra

- Dự phòng chung: là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất chưa xác định được trong quá trình phân loại nợ và trích lập dự phòng cụ thể và trong các trường hợp khó khăn về tài chính của ngân hàng khi chất lượng các khoản nợ suy giảm TCTD thực hiện trích lập và duy trì dự phòng chung bằng 0,75 % tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 quy định tại Điều 13 Thông tư 02/2013/TT -NHNN ngày 21/01/2013

 Tỷ lệ trích dự phòng rủi ro/tổng dư nợ:

Là tỷ lệ phần trăm (% ) giữa dự phòng rủi ro tín dụng và tổng dư nợ Tỷ lệ này được tính bằng công thức (H3) như sau:

Dự phòng rủi ro tín dụng

Tổng dư nợ

Tỷ lệ này phản ánh khả năng tài chính để trích dự phòng rủi ro của NHTM

 Tỷ lệ trích dự phòng rủi ro/nợ xấu:

Là tỷ lệ phần trăm (% ) giữa dự phòng rủi ro tín dụng và nợ xấu và được tính

theo công thức (H4) như sau:

 Tỷ trọng dư nợ tín dụng trung, dài hạn so với tổng dư nợ:

Là tỷ lệ phần trăm (%) giữa dư nợ cho vay trung và dài hạn so với tổng dư nợ theo công thức (H5) như sau:

Tổng dư nợ cho vay trung dài hạn

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này biểu hiện mức độ cho vay trung và dài hạn của NHTM Tỷ trọng này được các ngân hàng rất coi trọng vì tỷ trọng càng cao đòi hỏi ngân hàng phải bố trí nguồn vốn trung và dài hạn và tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn thích hợp trong khi đó các nguồn vốn này hiện nay các ngân hàng không phải lúc nào cũng thu xếp, bố trí được Mặt khác tỷ trọng này cao ảnh hưởng không tốt đến an toàn vốn, khả năng thanh khoản và chất lượng tín dụng của NHTM

Theo quy định của NHNN tại thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 về việc quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với TCTD là 30% Tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng

để cho vay trung hạn và dài hạn tính theo công thức sau đây:

[(A-B)/C] x 100%

Trong đó: A là tổng dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn; B là tổng nguồn vốn trung hạn và dài hạn được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn sau khi trừ đi các

khoản: đầu tư vào chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn và các khoản đầu tư vào giấy tờ có giá khác, có thời hạn trung hạn, dài hạn do TCTD khác phát hành; các khoản đầu tư mua cổ phiếu quỹ; tiền gửi tại TCTD khác có thời hạn gởi trên 12 tháng;

C là tổng nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn

 Tỷ trọng dư nợ so với vốn huy động:

Là tỷ lệ phần trăm(%) giữa tổng dư nợ cho vay so với nguồn vốn huy động theo công thức (H6) như sau:

Tổng dư nợ cho vay

Vốn huy động

Theo thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của NHNN quy định về tỷ

lệ bảo đảm an toàn của TCTD thì TCTD chỉ được sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay với điều kiện trước và sau khi cấp tín dụng đều đảm bảo tỷ lệ về khả năng chi trả và các tỷ lệ bảo đảm an toàn khác và không được vượt quá 80% vốn huy động

 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh:

Là tỷ lệ phần trăm(%) giữa tổng dư nợ của các ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh

so với tổng dư nợ theo công thức (H7) như sau:

Tổng dư nợ theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh

Tổng dư nợ Chỉ tiêu này cho biết mức độ đầu tư vào các ngành nghề được khuyến khích đầu tư đồng thời hạn chế tín dụng vào các ngành nghề có mức rủi ro cao ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.Theo thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của NHNN và các quy định hiện hành đã giới hạn khá chặt chẽ việc tham gia vào các hoạt động kinh doanh chứng khoán và bất động sản của các NHTM Trong đó, theo quy định trọng số rủi ro cho các khoản vay trong hai lĩnh vực này lên đến 250%

1.2.3 Mối quan hệ giữa tăng trưởng, chất lượng và hiệu quả tín dụng

Tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng và hiệu quả tín dụng có quan hệ mật thiết và biện chứng với nhau, tác động qua lại với nhau Trong đó vai trò nâng cao chất lượng tín dụng là then chốt, là chủ yếu đòi hỏi phải quan tâm từ chính các NHTM

và NHNN Thực tế khi NHTM cấp một khoản vay đồng nghĩa với mua một khoản

rủi ro Theo quy định thì tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh của TCTD đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của TCTD, trong đó tổng dư

nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá15% vốn tự có của TCTD Chính vì vậy mà các NHTM cần phải xem xét và coi trọng tăng trưởng tín dụng phải

đi đôi với chất lượng và hiệu quả tín dụng Tăng trưởng tín dụng hợp lý, đồng thời được kiểm soát trong giới hạn tín dụng và có chính sách quản lý rủi ro thích hợp nhằm nhận diện, phòng ngừa và có biện pháp xử lý phù hợp nhằm hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro tín dụng

Tăng trưởng tín dụng vượt quá tầm kiểm soát và không chú trọng đến việc cải thiện chất lượng tín dụng điều này hàm chứa rằng tăng trưởng dư nợ đã đi kèm với gia tăng các khoản nợ quá hạn, nợ xấu, trong đó có một phần nợ xấu không được nhận dạng đầy đủ thì hoạt động tín dụng và mức độ an toàn hoạt động của ngân hàng

sẽ xấu đi nghiêm trọng, chất lượng tín dụng bị giảm sút, hiệu quả tín dụng kém, tỷ lệ trích dự phòng gia tăng, kinh doanh thậm chí thua lỗ, có khả năng ngân hàng không đảm bảo được tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 9% giữa vốn tự có so với tổng tài sản “Có” rủi ro của ngân hàng theo thông tư 13/2010/TT-NHNN

Vì vậy, việc tăng trưởng tín dụng NHTM cần chú trọng đến chất lượng tín dụng, đồng thời có kế hoạch xử lý để giảm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu nhằm kiểm soát rủi ro, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan

●Về Kinh tế: Về tổng thể, nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện thuận

lợi cho hoạt động tín dụng của NHTM Khi đó, các quá trình sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế nói chung sẽ phát triển lành mạnh góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngược lại, một khi môi trường kinh tế bất ổn, môi trường kinh doanh biến động sẽ gây trở ngại cho hoạt động sản xuất, kinh doanh do đó chất lượng tín dụng cũng bị ảnh hưởng mà trước hết là nợ quá hạn, nợ xấu gia tăng

●Về xã hội: Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên cơ sở lòng tin Sự tín nhiệm

là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng NHTM nào có uy tín cao thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng Khách hàng nào làm ăn hiệu quả, được tín nhiệm trong quan

hệ tín dụng sẽ được vay vốn dễ dàng, được ngân hàng đáp ứng đầy đủ vốn, hưởng các ưu đãi của ngân hàng Niềm tin lẫn nhau là cơ sở để đảm bảo cho chất lượng tín dụng

● Nhân tố pháp lý: Cần có tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ

thống nhất của các văn bản dưới luật có tầm quan trọng về nhân tố pháp lý Đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí Pháp luật có nhiệm

vụ tạo lập một môi trường pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất, kinh doanh diễn ra thuận tiện và đạt hiệu quả cao là cơ sở pháp lý để giải quyết tranh chấp Vì vậy nhân

tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm túc thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả 2 phía và chất lượng tín dụng mới được đảm bảo (Nguyễn Đăng Dờn, 2014)

1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan

● Về phía khách hàng:Nếu các chủ thể kinh tế làm ăn có hiệu quả, uy tín thì

chắc chắn nhu cầu tín dụng của họ sẽ được ngân hàng xem xét đáp ứng đầy đủ Ngược lại nếu làm ăn thua lỗ, cạnh tranh không lành mạnh thì các NHTM có thể từ chối cho vay hoặc không thể đáp ứng nhu cầu vốn cho họ được Do đó, để tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng, các chủ thể kinh tế cần nỗ lực hoạt động kinh doanh, tạo

uy tín đối với các NHTM

● Về phía các NHTM:

- Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động tín

dụng của ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng dựa trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của nhà nước Điều này có nghĩa là chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào chính sách tín dụng trong từng thời kỳ của ngân hàng có đúng đắn hay không

- Quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng bao gồm các quy định, các bước, trình

tự phải thực hiện trong quá trình thẩm định, phân tích tín dụng, phán quyết, đề xuất giải ngân, thu nợ, giám sát khoản vay nhằm đảm bảo an toàn vốn Chất lượng tín

dụng có được bảo đảm hay không phụ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở các khâu, các bước trong quy trình Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng đảm bảo cho vốn được luân chuyển bình thường, giải ngân đúng kế hoạch

- Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng là những thông tin về khách hàng, môi

trường kinh doanh của khách hàng, rủi ro mà khách hàng có thể gặp phải Thông tin càng đầy đủ, nhanh nhạy, chính xác bao nhiêu thì khả năng phòng ngừa rủi ro của ngân hàng càng tốt, chất lượng tín dụng càng được nâng cao bấy nhiêu

- Hoạt động huy động vốn: Ngân hàng hoạt động dựa trên nguyên tắc "Đi vay

để cho vay", đóng vai trò là trung gian tài chính Vì vậy, muốn mở rộng cho vay thì

trước hết phải huy động được nguồn vốn Nguồn vốn càng huy động được nhiều, đa dạng thì quy mô cho vay càng lớn, đồng thời chất lượng của nguồn huy động cũng gián tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

- Yếu tố công nghệ: Đổi mới công nghệ, áp dụng công nghệ vào quy trình cho

vay, thẩm định, phân loại nợ, chấm điểm, xếp hạng tín dụng là nhân tố quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM

- Chất lượng nhân sự: Chất lượng nhân sự chính là trình độ nghiệp vụ, biết sử

dụng thành thạo công nghệ vào tác nghiệp chuyên môn, giao tiếp, tiếp thị và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng Đây là các yếu tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng trong quá trình tiếp xúc khách hàng, thẩm định, phân tích tín dụng, xếp hạng, phân loại nợ và giám sát, thanh lý khoản vay

- Công tác tổ chức của ngân hàng: Tổ chức của ngân hàng được sắp xếp một

cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong ngân hàng sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng quản lý, giám sát sát sao các khoản cho vay Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh, tuân thủ chính sách phân cấp: phê duyệt, phán quyết, giải ngân, quản lý khoản vay và thu nợ tất toán

1.4 Ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng tín dụng

1.4.1 Đối với nền kinh tế

NHTM là một trong những trụ cột trong hệ thống tài chính, đóng vai trò là kênh dẫn vốn quan trọng thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi để đáp ứng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh và lưu thông hàng hóa của các thành phần kinh tế, góp phần tích cực cho tăng trưởng kinh tế, kiềm chế lạm phát, bảo đảm an sinh xã hội và thực hiện mục tiêu công nghiệp hóa, hiện đại hóa

Nâng cao chất lượng tín dụng thúc đẩy giữa tiết kiệm và đầu tư để trợ giúp các khách hàng hình thành nguồn vốn lưu động, vốn cố định và là nguồn bổ sung thiếu hụt cho các hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời nâng cao sức cạnh tranh và hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng Bởi vì khi sử dụng vốn ngân hàng thì khách hàng đều phải cam kết sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả phù hợp với điều kiện kinh doanh và hoàn trả vốn, lãi đúng hạn Vì vậy, thực hiện đúng cam kết với ngân hàng đòi hỏi khách hàng vay vốn phải tính toán kỹ đầu tư vào lĩnh vực nào có hiệu quả nhất, tìm ra các giải pháp nhằm tăng năng suất lao động, cải tiến công nghệ, tiết kiệm chi phí hạ giá thành, nâng cao sức cạnh tranh của doanh nghiệp, bù đắp chi phí

và có lãi đồng thời đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng

Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần phát huy hiệu quả sản xuất, tạo ra nhiều hàng hóa, dịch vụ, điều tiết vĩ mô nền kinh tế, ổn định giá trị tiền tệ, thúc đẩy sản xuất, tạo công ăn việc làm, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân, góp phần ổn định an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội

Nâng cao chất lượng tín dụng tạo điều kiện để tín dụng mở rộng quan hệ kinh

tế đối ngoại Thông qua việc cung cấp các khoản tín dụng tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu, thu hút nguồn vốn tín dụng của nước ngoài,…tín dụng đã góp phần thúc đẩy,

mở rộng các quan hệ kinh tế đối ngoại, góp phần đẩy mạnh quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau hơn

1.4.2 Đối với các ngân hàng thương mại

Chất lượng tín dụng được cải thiện tạo điều kiện cho các Ngân hàng nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng năng lực tài chính, cải tiến công nghệ hiện đại, tăng cường

cơ sở vật chất, mở rộng mạng lưới, dịch vụ, thu hút nhân tài đồng thời đáp ứng yêu cầu cạnh tranh trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế

Chất lượng tín dụng ổn định giúp ngân hàng quay vòng vốn nhanh, đảm bảo khả năng thanh khoản, xây dựng và củng cố niềm tin đối với khách hàng gởi tiền, tạo dựng thương hiệu mạnh đối với công chúng đồng thời có lợi nhuận và làm tốt công tác an sinh xã hội

Một khi chất lượng tín dụng được nâng lên, ngân hàng còn có cơ hội cung ứng các sản phẩm phi tín dụng: tư vấn tài chính, bảo hiểm, ngân hàng tự động,vv nhằm đáp ứng sự gia tăng nhu cầu của khách hàng

1.5 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn

1.5.1 Những vấn đề cơ bản về kinh tế nông nghiệp, nông thôn

1.5.1.1 Khái niệm về nông nghiệp và nông thôn

Nông nghiệp là ngành sản xuất vật chất quan trọng trong nền kinh tế quốc dân của nhiều quốc gia Sản phẩm nông nghiệp sản xuất ra nhằm đáp ứng nhu cầu cần thiết về lương thực, thực phẩm cho cuộc sống của con người; cung cấp nguyên liệu cho công nghiệp chế biến, hàng hóa phục vụ cho xuất khẩu Nông nghiệp là ngành sản xuất lớn bao gồm nhiều chuyên ngành: Trồng trọt, chăn nuôi, bảo quản sơ chế nông sản, theo nghĩa rộng còn bao gồm cả lâm nghiệp và thủy sản

Nông thôn là phần lãnh thổ không thuộc nội thành, nội thị, các thành phố, thị

xã, thị trấn được quản lý bởi cấp hành chính cơ sở là Ủy ban nhân dân xã Nông thôn

là nơi nền sản xuất chủ yếu dựa vào nông nghiệp

Kinh tế nông thôn: là một khu vực của nền kinh tế gắn liền với địa bàn nông thôn, kinh tế nông thôn vừa mang những đặc trưng chung của nền kinh tế về lực lượng sản xuất và quan hệ sản xuất, về cơ chế kinh tế,… vừa có những đặc điểm riêng gắn liền với nông nghiệp và nông thôn Xét về mặt kinh tế nông thôn có thể bao gồm nhiều ngành: nông nghiệp, lâm nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, dịch vụ, Nhưng nếu xét về mặt kinh tế xã hội kinh tế nông thôn cũng bao gồm nhiều thành

phần kinh tế: kinh tế nhà nước, kinh tế hộ gia đình, kinh tế tập thể,… Xét về không gian lãnh thổ bao gồm các vùng chuyên canh và vùng độc canh,…

1.5.1.2 Những đặc điểm chủ yếu của nông nghiệp nông thôn

Nông nghiệp nông thôn có những đặc điểm khác biệt chủ yếu sau:

- Nông nghiệp có đối tượng sản xuất là những cây trồng và vật nuôi (chúng là các sinh vật) Các sinh vật này phát triển lệ thuộc vào quy luật sinh học có riêng của chúng (yếu tố nội sinh); môi trường tự nhiên nhất định: đất, nước, khí hậu, độ ẩm, thời tiết (yếu tố ngoại sinh) Quy luật sinh học có riêng gắn với môi trường tự nhiên thích ứng chính là các hệ sinh thái nông nghiệp Việc tuân thủ theo hệ sinh thái nông nghiệp mới khai thác đầy đủ ưu thế tự nhiên và đem lại hiệu quả kinh tế cao

- Ruộng đất sử dụng trong nông nghiệp được coi là tư liệu sản xuất đặc biệt Xuất phát từ đặc điểm này cho thấy việc bảo tồn quỹ đất để sản xuất và nâng cao chất lượng của đất là vấn đề sống còn của nông nghiệp

1.5.1.3 Vai trò của kinh tế nông nghiệp nông thôn

- Cung cấp lương thực, thực phẩm cho xã hội

Đây là một nhu cầu thiết yếu của con người không thể thiếu lương thực, thực phẩm Sự phát triển của nông nghiệp có ý nghĩa quan trọng là cơ sở phát triển các mặt khác của đời sống xã hội

- Cung cấp nguyên liệu để phát triển công nghiệp nhẹ

Những ngành công nghiệp nhẹ: chế biến lương thực, thực phẩm, công nghiệp dệt Tăng trưởng của các ngành công nghiệp nhẹ phụ thuộc vào tăng trưởng của số lượng nguyên liệu

- Cung cấp một phần vốn để công nghiệp hoá

Vốn có vai trò cực kì quan trọng trong việc đẩy mạnh công nghiệp hóa hiện đại hoá đất nước Là một nước nông nghiệp do vậy phát triển kinh tế nông thôn sẽ góp phần tăng thêm đồng vốn cho đất nước

- Nông nghiệp nông thôn là thị trường quan trọng của các ngành công nghiệp

và dịch vụ

Nước ta là quốc gia có xuất phát điểm là một nước nông nghiệp với trình độ sản xuất thấp kém lạc hậu Nông nghiệp nông thôn phần lớn tập trung lao động, dân

cư do đó đây là thị trường quan trọng của công nghiệp và dịch vụ Nông nghiệp nông thôn càng phát triển thì nhu cầu về hàng hoá, tư liệu sản xuất như: thiết bị nông nghiệp, điện năng, phân bón… càng tăng Mặt khác sự phát triển của nông nghiệp nông thôn làm cho mức sống, mức thu nhập của dân cư nông thôn càng tăng lên Nhu cầu về sản phẩm công nghiệp tiêu dùng: ti vi, tủ lạnh, xe máy,… và nhu cầu dịch vụ, văn hoá, y tế, giáo dục,… cũng tăng hơn

1.5.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn

Nông nghiệp là một ngành sản xuất vật chất quan trọng của nền kinh tế quốc dân, sự phát triển nông nghiệp nông thôn phụ thuộc vào nhiều yếu tố phức tạp, đa dạng Có thể chia thành một số yếu tố cơ bản như:

1.5.2.1 Yếu tố vốn

Cũng như các ngành sản xuất vật chất khác, kinh tế nông nghiệp nông thôn muốn được duy trì và phát triển, một yếu tố vô cùng quan trọng không thể thiếu đó

là yếu tố vốn đầu tư Vốn đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn được hình thành

từ nhiều nguồn khác nhau như: nguồn đầu tư từ ngân sách nhà nước, từ mỗi chủ thể tham gia hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, và vô cùng quan trọng

là nguồn vốn TDNH Hiện nay sản xuất nông nghiệp của nước ta vẫn còn ở trình độ thấp, lao động thủ công còn phổ biến, cơ sở hạ tầng nông thôn còn thấp kém Do đó vốn chính là yếu tố quan trọng hàng đầu rất cần thiết

1.5.2.2 Yếu tố qui hoạch sản xuất, qui hoạch phát triển nông thôn

Nông dân là người chất phát, trình độ nhận thức có hạn vả lại họ không có điều kiện tiếp thu kiến thức khoa học kỹ thuật Họ thường áp dụng kỷ thuật truyền thống theo tập quán bao đời nay vào sản xuất kinh doanh là chủ yếu nên sản lượng hàng hóa sản xuất ra không đồng nhất, năng suất thấp, chất lượng kém, không có khả năng cạnh tranh Do đó việc qui hoạch sản xuất nông nghiệp như cây trồng, vật nuôi, nuôi trồng thủy sản, vùng, diện tích sản xuất phù hợp với từng loại vật nuôi, cây trồng, ngành nghề trong nông nghiệp là yêu cầu rất cần thiết để hộ sản xuất làm theo

1.5.2.3 Yếu tố về điều kiện tự nhiên

Đối tượng sản xuất nông nghiệp luôn tồn tại và phát triển theo qui luật tự nhiên

và có mối ràng buột rất chặt chẽ với điều kiện tự nhiên chính vì thế mà điều kiện về đất đai, khí hậu, thời tiết, thủy văn có ảnh hưởng rất lớn đến sản xuất nông nghiệp Điều kiện tự nhiên thuận lợi thì việc sản xuất nông nghiệp thuận lợi theo, trúng mùa, giá thành sản phẩm thấp, chất lượng sản phẩm được nâng lên, có điều kiện cạnh tranh trên thị trường Ngược lại trong điều kiện thời tiết không thuận lợi như mưa bão, hạn hán, dịch bệnh nhiều thì sản xuất nông nghiệp sẽ bị ảnh hưởng đáng kể, hiệu quả kinh tế thấp nên người sản xuất phải gánh chịu

1.5.2.4 Yếu tố ứng dụng khoa học kỹ thuật công nghệ

Nghiên cứu khoa học kỹ thuật và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp là nhân tố tác động lớn đến năng suất, chất lượng, số lượng, giá thành của nông sản phẩm Ngày nay nhờ có sự tiến bộ khoa học kỹ thuật trong việc lai tạo giống, phân bón, thức ăn chăn nuôi, công nghệ thu hoạch, chế biến, bảo quản, cơ sở vật chất kỹ thuật hạ tầng tham gia vào quá trình sản xuất đã làm cho sự phát triển và chuyển đổi kinh tế nông nghiệp nông thôn có những bước tiến vượt bậc đem lại hiệu quả kinh tế cao, sản phẩm nông nghiệp đủ sức đáp ứng nhu cầu trong nước mà còn xuất khẩu

1.5.2.5 Yếu tố tác động từ thị trường, giá cả

Ngành nông nghiệp sản xuất ra nhiều sản phẩm phục vụ cho đời sống con người Ngày nay nông nghiệp không còn sản xuất dạng thuần nông tự cung tự cấp nữa mà sản xuất nông nghiệp đã chuyên sâu tất cả các khâu với mục đích là thương mại, làm hàng hóa bán ra thị trường trong nước hoặc xuất khẩu Nếu nhu cầu thị trường tăng, giá cả cao hiệu quả tốt sẽ tác động đến sản xuất và sự chuyển đổi cơ cấu sản xuất nông nghiệp theo hướng có lợi nhất trong việc tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp nhằm mục đích nâng cao đời sống nông dân

1.5.2.6 Yếu tố cơ chế chính sách của Nhà nước

Nhóm yếu tố này có tác động đến thị trường khơi tăng và phát huy được nguồn lực sẵn có, nó có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc phát triển kinh tế nói chung,

việc chuyển đổi cơ cấu sản xuất nông nghiệp nông thôn nói riêng Với mục đích đưa sản xuất nông nghiệp sao có lợi nhất cho chính người sản xuất và xã hội, hệ thống chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước có tác động rất lớn đến phát triển sản xuất và chuyển đổi cơ cấu sản xuất như chính sách ruộng đất, chính sách thuế và các khoản đóng góp khác trong nông nghiệp, chính sách khuyến nông, khuyến công, chính sách

hỗ trợ cho nông dân và các chính sách khuyến khích các thành phần kinh tế cùng tham gia vào quá trình thực hiện việc chuyển đổi cơ cấu sản xuất nông nghiệp nông thôn

1.5.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn

1.5.3.1 Khai thác và sử dụng hiệu quả nguồn tài nguyên

Thông qua nguồn vốn TDNH đã góp phần vào việc tận dụng và khai thác mọi tiềm năng về đất đai, lao động, tài nguyên thiên nhiên một cách hiệu quả Nước ta với tiềm năng đất trồng trọt khoảng 11 triệu ha Nhưng hiện nay chỉ mới khai thác được khoảng 65% diện tích trong đó khoảng 8 triệu ha trồng cây hàng năm và 2 triệu

ha trồng cây lâu năm Phần diện tích đất còn có thể khai thác đưa vao trồng trọt khoảng 4 triệu ha trong đó có 3 triệu ha đất trống đồi núi trọc và 1 triệu ha đất hoang hóa ven sông biển

Thông qua việc hoạt động tín dung cho nông nghiệp nông thôn: Các làng nghề truyền thống, tiểu thủ công nghiệp phát triển đã thu hút được tiềm năng về lao động nhàn rỗi, tận dụng được những sản phẩm thiên nhiên tạo ra những mặt hàng có giá trị hàng hoá

Cơ sở hạ tầng phát triển góp phần khai thác mọi tiềm năng đất đai, nhiều diện tích đất trồng từ chỗ trồng một vụ đã chuyển sang trồng được 3 vụ, hàng chục vạn

ha đất bị nhiễm phèn nặng đã được rửa chua

Các thành phần kinh tế đều được vốn TDNH đầu tư đã ngày một lớn mạnh Quá trình tích tụ ruộng đất trong nông dân để hình thành những trang trại có quy mô thích hợp đảm bảo cho việc sản xuất nông sản hàng hoá theo hướng chuyên môn hoá đang

diễn ra mang lại hiệu quả cao trong sản xuất kinh doanh

1.5.3.2 Góp phần hình thành thị trường tài chính nông thôn

Thị trường tài chính nông thôn bao gồm thị trường vốn và hoạt động tín dụng Tín dụng đóng vai trò cầu nối giữa tiết kiệm, tích luỹ và đầu tư hay nói cách khác là làm trung gian giữa người cần vốn với người có tiền tạm thời nhàn rỗi để phục vụ cho quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa

Doanh nghiệp và hộ sản xuất ở nông thôn muốn sản xuất mở rộng kinh doanh nhưng thường hay thiếu vốn, do nguồn vốn tích luỹ ban đầu rất ít và hạn hẹp so với nhu cầu phát triển và mở rộng của họ cho nên đòi hỏi phải có vốn đầu tư bổ sung đó

là vốn TDNH

Mặt khác các NHTM thường xuyên thực hiện nghiệp vụ HĐV trong nông thôn, thông qua các hình thức đa dạng huy động tiền gửi tiết kiệm các loại, kỳ phiếu có mục đích, chứng chỉ tiền gởi Những khoản tiền nhàn rỗi của doanh nghiệp, hộ kinh doanh, cá nhân trong nông thôn, không những được gửi vào ngân hàng mà còn thực hiện dưới hình thức đầu tư tài chính thông qua các công cụ thị trường như cổ phiếu, trái phiếu Tất cả những hoạt động này ngày càng phát triển, góp phần hình thành thị trường tài chính nông thôn thêm đa dạng và phong phú hơn

1.5.3.3 Thúc đẩy quá trình chuyển đổi cơ cấu cây trồng, vật nuôi theo hướng sản xuất hàng hóa

Đối với một đất nước có nền sản xuất lạc hậu, manh mún mang tính tự cấp, tự túc như nước ta thì việc phát triển sản xuất hàng hóa là một tất yếu khách quan, là việc cấp bách có ý nghĩa quan trọng đối với việc phát triển kinh tế của đất nước nói chung, kinh tế nông nghiệp nói riêng

Ngành nông nghiệp là một ngành sản xuất vật chất lớn của quốc gia Do đó nhu cầu vốn phục vụ cho việc phát triển sản xuất trong nông nghiệp và nông thôn rất lớn, điều đó chỉ có nguồn vốn TDNH với lãi suất hợp lý, phương thức cho vay đơn giản, nhanh, thường xuyên sẽ tạo điều kiện thâm canh tăng năng suất cây trồng, phát triển chăn nuôi, mở thêm ngành nghề, mua sắm máy móc và trang thiết bị cho sản xuất nông nghiệp, góp phần tăng năng suất lao động, qui mô sản xuất ngày càng tăng, sản xuất hàng hóa ngày càng phát triển

1.5.3.4 Tạo điều kiện phát triển cơ sở hạ tầng, chuyển giao công nghệ mới

Kết cấu hạ tầng bao gồm hạ tầng kinh tế và hạ tầng xã hội, luôn được xác định

là yếu tố hàng đầu là nền tản của sự phát triển, phản ảnh trình độ văn minh của một

xã hội, của một cộng đồng

Kết cấu hạ tầng trong nông nghiệp nông thôn bao gồm giao thông, thông tin liên lạc, nước sạch vệ sinh môi trường, điện, trường học, trạm xá, nhà ở và các công trình văn hóa, phúc lợi công cộng khác Những cơ sở công nghiệp chế biến nông sản phẩm, cơ sở tiểu thủ công nghiệp, làng nghề truyền thống

Kết cấu hạ tầng hiện nay chưa đầy đủ, chưa đồng bộ, chất lượng không đảm bảo theo yêu cầu sử dụng Cơ sở hạ tầng trong nông thôn là yếu tố quan trọng thúc đẩy quá trình chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn, làm thay đổi bộ mặt nông thôn tạo điều kiện áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất, tiếp cận nhanh với thị trường bên ngoài, đáp ứng yêu cầu hiện đại hoá, công nghiệp hoá nông nghiệp nông thôn theo Nghị quyết số 26-NQ/TW Hội nghị lần thứ 7 Ban chấp hành Trung ương Khóa X “Về nông nghiệp nông dân nông thôn”

1.5.3.5 Là động lực nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh góp phần phát triển các mô hình liên kết sản xuất mới

Tiềm năng khai thác về đất đai, lao động, tài nguyên thiên nhiên của nước ta còn nhiều vì nông nghiệp của nước ta có điểm xuất phát thấp, kỹ thuật lạc hậu, năng suất lao động kém Việc sử dụng tài nguyên thiên nhiên còn lãng phí, từ thực trạng

đó nếu được Nhà nước đầu tư đúng mức với chính sách tín dụng đặc thù chắc chắn

sẽ tận dụng khai thác có hiệu quả các tiềm năng trên thông qua việc hoạt động tín dung nông nghiệp nông thôn

Việc sản xuất nông nghiệp được phát triển tốt do tích tụ ruộng đất để hình thành sản xuất hàng hóa lớn với năng suất lao động cao, có điều kiện trang bị cơ giới hoá từng công đoạn, từng ngành nghề, ngày càng mang lại hiệu quả cao góp phần thúc đẩy quá trình áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, công nghệ mới vào sản xuất nông nghiệp nhanh hơn

Tín dụng ngân hàng là động lực để nông dân nâng cao trình độ sản xuất kinh doanh của mình, tăng cường hạch toán kinh tế, tiếp cận với cơ chế thị trường nhằm