Tính cấp thiết của đề tài
Trong nền kinh tế hiện đại, ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp và điều chuyển vốn Ngành ngân hàng rất nhạy cảm, và các vấn đề liên quan đến nó cần được xem xét cẩn thận, bởi vì sự phát triển của ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế Khi rủi ro xảy ra, hậu quả có thể làm đình trệ hoạt động của nhiều ngân hàng, ảnh hưởng đến hệ thống tài chính quốc gia Quản trị thanh khoản là một vấn đề cấp bách hiện nay, khi nhiều ngân hàng gặp khó khăn trong việc duy trì thanh khoản, đặc biệt trong các mùa cao điểm hoặc khi có sự điều chỉnh lãi suất từ ngân hàng nhà nước Để tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, các ngân hàng cần đảm bảo tính thanh khoản không chỉ cho riêng mình mà còn cho toàn hệ thống Do đó, việc xây dựng một hệ thống quản trị thanh khoản hiệu quả là cần thiết cho mọi NHTM Chính vì lý do này, tôi chọn đề tài “Tăng cường hoạt động quản trị thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam” cho luận văn tốt nghiệp thạc sỹ của mình.
Mục tiêu nghiên cứu
Khung lý thuyết về thanh khoản trong ngân hàng thương mại bao gồm các chỉ số quan trọng như thanh khoản của tài sản, thanh khoản của nguồn và thanh khoản tổng thể của ngân hàng Các phương pháp quản trị thanh khoản cũng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định tài chính Ngoài ra, việc nghiên cứu các bài học kinh nghiệm từ một số ngân hàng sẽ giúp hiểu rõ hơn về cách thức quản lý thanh khoản hiệu quả.
- Đánh giá thực trạng quản trị thanh khoản tại NHTMCP Công thương Việt Nam trong giai đoạn 4 năm trở lại đây, giai đoạn 2009 – tháng 6/2013
- Đề xuất giải pháp tăng cường hoạt động quản trị thanh khoản tại NHTMCP Công thương Việt Nam
Phương pháp nghiên cứu
Luận văn sử dụng phương pháp thống kê mô tả, so sánh - đối chiếu, phân tích – tổng hợp để đưa ra các con số và nhận xét.
Luận văn cũng tham khảo nhiều nguồn tài liệu phong phú, bao gồm các bài báo, báo cáo từ các tổ chức tín dụng khác và các văn bản được ban hành bởi Ngân hàng Nhà nước.
Kết quả đạt được của luận văn
- Một là: Nêu lên được những vấn đề cơ bản liên quan đến thanh khoản của một ngân hàng thương mại
Tính toán và phân tích tình hình thanh khoản tại Vietinbank là cần thiết để đưa ra những nhận định chính xác Dựa trên những đánh giá này, cần triển khai một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị thanh khoản, góp phần cải thiện hoạt động tài chính của ngân hàng.
Kết cấu của luận văn
Luận văn được cấu trúc thành ba chương, bao gồm lời nói đầu, danh mục bảng biểu, danh mục các từ viết tắt, kết luận, tài liệu tham khảo và phụ lục Mỗi chương sẽ trình bày nội dung cụ thể nhằm làm rõ các vấn đề nghiên cứu.
Chương 1 : Tổng quan hoạt động quản trị thanh khoản tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Công
Thương Việt Nam Chương 3 : Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị thanh khoản tại ngân hàng
TMCP Công Thương Việt Nam
TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG
Các khái niệm liên quan đến thanh khoản
Để đi sâu tìm hiểu về hoạt động quản trị thanh khoản tại ngân hàng chúng ta cần biết một số khái niệm cơ bản sau:
Tính thanh khoản của tài sản là khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền, được đánh giá qua thời gian và chi phí Chi phí ở đây không chỉ là chi phí bán tài sản mà còn là tổn thất giá trị khi chuyển đổi Tính thanh khoản càng cao khi thời gian và chi phí chuyển đổi càng thấp, và ngược lại Tính thanh khoản phản ánh rủi ro khi chuyển đổi tài sản thành tiền trong một khoảng thời gian nhất định Tuy nhiên, trong nhiều trường hợp, việc bán nhanh có thể đi kèm với tổn thất lớn Điều này cho thấy tính thanh khoản phụ thuộc vào nhiều yếu tố và có thể khác nhau giữa các khu vực và quốc gia Do đó, chỉ những tài sản có thời gian chuyển đổi ngắn và chi phí thấp mới được coi là tài sản thanh khoản.
Ngân hàng quản lý danh mục tài sản với mức độ thanh khoản đa dạng Sự kết hợp của các tài sản có tính thanh khoản khác nhau góp phần hình thành tính thanh khoản tổng thể của nhóm tài sản hoặc toàn bộ danh mục tài sản.
Tính thanh khoản của nguồn vốn ngân hàng được xác định bởi khả năng huy động và tạo lập các tài sản, trong đó có tài sản có tính thanh khoản cao Khả năng thanh toán của ngân hàng phản ánh tính thanh khoản này, với thời gian và chi phí mở rộng nguồn vốn là hai yếu tố chính Khi thời gian và chi phí thấp, tính thanh khoản của nguồn vốn sẽ cao hơn Ngoài ra, tính thanh khoản còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như sự phát triển của thị trường tài chính, thu nhập của dân cư, độ nhạy cảm của thu nhập với lãi suất, cũng như vị trí và mạng lưới của ngân hàng.
Cung thanh khoản là khả năng của ngân hàng thương mại trong việc cung ứng tiền để đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng Điều này bao gồm việc duy trì tài sản thanh khoản và khả năng huy động vốn mới để đảm bảo hoạt động mua và bán thanh khoản hiệu quả.
Cầu thanh khoản là nhu cầu thanh toán mà ngân hàng phải đáp ứng cho khách hàng, bao gồm cả yêu cầu chi trả và các khoản vay hợp pháp.
Bán thanh khoản là hành động ngân hàng bán tài sản để đáp ứng nhu cầu thanh toán, trong khi mua thanh khoản là việc mở rộng nguồn lực để tăng cường khả năng thanh toán trên thị trường Cả hai hoạt động này đều đi kèm với chi phí, bao gồm tổn thất khi bán tài sản với giá thấp hơn dự kiến và lãi suất cao hơn khi huy động nguồn mới Chi phí này chính là cái giá mà ngân hàng phải trả để đảm bảo thanh khoản Do tính cấp bách trong việc thanh toán, chi phí huy động (mua thanh khoản) thường cao hơn so với huy động thông thường.
Tính thanh khoản của ngân hàng là khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng, bao gồm rút tiền gửi và yêu cầu vay Điều này phụ thuộc vào tính thanh khoản của tài sản và nguồn vốn Tính thanh khoản tại ngân hàng là một mục tiêu động, thường xuyên thay đổi theo thị trường tài chính Một ngân hàng được coi là có tính thanh khoản cao khi có đủ ngân quỹ và tài sản lưu động, cùng với khả năng huy động vốn nhanh chóng từ các nguồn khác với chi phí thấp, giúp ngân hàng thực hiện nghĩa vụ chi trả và các ràng buộc tài chính một cách hiệu quả.
Hoạt động thanh khoản tại NHTM
1.2.1Khái niệm rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản là tình trạng ngân hàng không thể cung cấp đủ tiền mặt cho nhu cầu thanh khoản tức thời hoặc phải chịu chi phí cao để làm điều đó Điều này xảy ra khi ngân hàng không kịp thời chuyển đổi tài sản thành tiền mặt hoặc không thể vay mượn để đáp ứng các hợp đồng thanh toán.
1.2.2Khái niệm và mục tiêu quản trị thanh khoản
Quản trị thanh khoản là lĩnh vực quan trọng đối với các định chế tài chính, đặc biệt là ngân hàng thương mại, nơi phải đối mặt với tình trạng thiếu thanh khoản tiềm năng do quá trình trung gian hóa kì hạn Mục tiêu của quản trị thanh khoản là đáp ứng nhu cầu thanh khoản và giảm thiểu rủi ro thanh khoản cao Việc quản lý thanh khoản không hề đơn giản, vì mỗi loại tài sản có mức độ thanh khoản khác nhau và yêu cầu thanh khoản biến đổi tùy theo từng ngân hàng Nhà quản lý cần cân nhắc giữa khả năng thanh khoản và khả năng sinh lợi, vì thanh khoản liên quan trực tiếp đến an toàn và lợi nhuận của ngân hàng Các quyết định như thu hồi vốn từ tài sản có tính thanh khoản cao để đầu tư vào tài sản dài hạn có thể mang lại lợi nhuận cao hơn nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro Ngược lại, nắm giữ tài sản lưu động nhiều hơn để giảm thiểu rủi ro thiếu thanh khoản có thể ảnh hưởng đến thu nhập Do đó, duy trì an toàn thanh khoản và đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh khoản là mục tiêu quan trọng trong hoạt động ngân hàng.
- Đảm bảo khả năng chi trả kịp thời của ngân hàng với một mức chi phí hợp lý.
- Dự đoán các nguy cơ rủi ro thanh khoản và tổn thất có thể xảy ra.
Yêu cầu thanh khoản của một ngân hàng có thể được xem xét bằng mô hình cung – cầu về thanh khoản
Cung thanh khoản là các khoản vốn làm tăng khả năng chi trả của ngân hàng, là nguồn cung cấp thanh khoản cho ngân hàng Bao gồm:
- Các khoản tiền gửi đang đến
- Doanh thu từ việc bán các dịch vụ phi tiền gửi
- Thu hồi các khoản tín dụng đã cấp
- Bán các tài sản đang kinh doanh và sử dụng
- Vay mượn trên thị trường tiền tệ
Cầu thanh khoản là nhu cầu về vốn phục vụ cho các hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng đến quỹ của ngân hàng Trong lĩnh vực ngân hàng, các hoạt động tạo ra cầu thanh khoản thường liên quan đến việc quản lý tài chính và duy trì sự ổn định trong các giao dịch.
- Khách hàng rút tiền từ tài khoản tiền gửi
- Yêu cầu vay vốn từ những khách hàng có chất lượng tín dụng cao
- Thanh toán các khoản vay phi tiền gửi, thanh toán lãi tiền gửi
- Chi phí phát sinh khi kinh doanh các sản phẩm, dịch vụ
- Thanh toán cổ tức bằng tiền, thanh toán các chi phí quản lý.
Trạng thái thanh khoản ròng NPL (Net Liquidity Position) hay còn gọi là Khe hở thanh khoản của một ngân hàng được xác định như sau:
NPL = Tổng cung về thanh khoản - Tổng cầu về thanh khoản
Ngân hàng xác định khe hở thanh khoản trong kỳ tới bằng cách phân tích cung và cầu thanh khoản Các dự đoán này được xây dựng dựa trên việc xem xét các yếu tố ảnh hưởng như tính thời vụ, tâm lý thị trường, chu kỳ kinh tế và mức độ cạnh tranh.
Có ba khả năng có thể xảy ra sau đây:
Khi khe hở thanh khoản nhỏ hơn 0, tức là tổng cung thanh khoản thấp hơn tổng cầu thanh khoản, ngân hàng sẽ rơi vào trạng thái thâm hụt thanh khoản Điều này dẫn đến sự mất cân bằng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, gây suy giảm ngân quỹ và thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu chi trả cho khách hàng cũng như nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp Trong tình huống này, nhà quản trị ngân hàng cần phải xem xét và quyết định bổ sung thanh khoản một cách kịp thời và hiệu quả nhất để đáp ứng nhu cầu vốn với chi phí thấp.
Khi khe hở thanh khoản lớn hơn 0, tổng cung thanh khoản vượt tổng cầu thanh khoản, dẫn đến trạng thái thặng dư thanh khoản Tình trạng này thường xảy ra khi nền kinh tế hoạt động không hiệu quả, ngân hàng gặp khó khăn trong việc tiếp cận và lựa chọn khách hàng cho vay, hoặc do ngân hàng tăng vốn quá nhanh mà chưa có kế hoạch sử dụng hiệu quả Trong trường hợp này, nhà quản trị ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng cách đầu tư số tiền thặng dư để sinh lãi hiệu quả.
Sự cần thiết phải quản trị hoạt động thanh khoản
Quản trị thanh khoản là hoạt động thiết yếu của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính của tổ chức này Tình hình ngân hàng bao gồm các yếu tố như vốn sở hữu, lợi nhuận, và các loại rủi ro như tín dụng, lãi suất và đầu tư Thiếu hụt thanh khoản ở ngân hàng yếu kém có thể dẫn đến sự sụp đổ, và nếu xảy ra ở một ngân hàng đơn lẻ, nó có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng cho toàn bộ hệ thống Đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng một cách kịp thời và trong các tình huống khẩn cấp là yêu cầu cấp bách trong quản lý ngân hàng, nhằm hạn chế rủi ro thanh khoản và đảm bảo sự tồn tại cũng như phát triển của ngân hàng và hệ thống tài chính.
Nội dung quản trị thanh khoản
Quản trị thanh khoản không chỉ là trách nhiệm của các ngân hàng thương mại mà còn của các trung gian tài chính dựa vào tiền gửi Nội dung quản lý thanh khoản có sự khác biệt giữa các ngân hàng tùy thuộc vào vùng, thời kỳ, quy mô và điều kiện pháp lý Một số ngân hàng chú trọng vào quản trị tài sản, trong khi những ngân hàng khác tập trung vào nguồn vốn để duy trì khả năng vay nhanh chóng Ngoài ra, còn tồn tại nhiều trường phái quản trị thanh khoản như quản lý khe hở thanh khoản và quản lý theo các tỷ lệ thanh khoản.
Sau đây là một số nguyên tắc mang tính chỉ đạo cần được tôn trọng để quản trị thanh khoản một cách có hiệu quả:
Nhà quản trị thanh khoản cần thường xuyên theo dõi hoạt động của các bộ phận huy động và sử dụng vốn để đảm bảo sự phối hợp hiệu quả Khi có khoản tiền lớn đến hạn, thông tin này phải được chuyển ngay cho nhà quản trị thanh khoản để có quyết định kịp thời, chuẩn bị nguồn vốn đáp ứng nhu cầu.
Nhà quản trị thanh khoản cần nắm rõ thời điểm và địa điểm khách hàng thực hiện các giao dịch như gửi tiền, xin vay, rút vốn, bổ sung tiền gửi hoặc trả nợ vay, đặc biệt là từ các khách hàng lớn Việc thực hiện tốt nguyên tắc này sẽ giúp họ dự đoán chính xác tình hình thặng dư hoặc thâm hụt thanh khoản, từ đó có phương án xử lý hiệu quả cho từng trường hợp.
Nhu cầu thanh khoản của ngân hàng cần được phân tích liên tục để tránh tình trạng thặng dư hoặc thâm hụt kéo dài Khi xảy ra thặng dư thanh khoản, ngân hàng nên đầu tư kịp thời để bảo vệ thu nhập; ngược lại, thâm hụt thanh khoản cần được xử lý nhanh chóng nhằm giảm áp lực vay mượn và bán tài sản.
1.4.2Các phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản:
Hiện nay, có năm phương pháp dự báo thanh khoản, mỗi phương pháp dựa trên những giả thiết cụ thể Kết quả thu được chỉ mang tính chất gần đúng so với nhu cầu thanh khoản thực tế tại một thời điểm nhất định Sự chênh lệch giữa kết quả dự báo và thực tế phụ thuộc vào khả năng dự báo của từng ngân hàng.
1.4.2.1 Phương pháp 1: Duy trì tỉ lệ hợp lý giữa vốn dùng cho dự trữ và vốn dùng cho kinh doanh sao cho phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng.
Phương pháp quản lý thanh khoản yêu cầu nhà quản trị duy trì tỉ lệ ngân quỹ hợp lý, đảm bảo dự trữ tại ngân hàng đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt tức thời và thanh toán định kỳ cho các khoản tiền gửi của khách hàng, cũng như các khoản vay đến hạn của các định chế tài chính Đồng thời, cần cân nhắc lượng tiền cần thiết cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bao gồm hoạt động tín dụng và các hoạt động đầu tư khác.
Mỗi ngân hàng cần phát triển một chiến lược thanh khoản phù hợp, bao gồm các phương pháp tổng hợp với mục tiêu định tính và định lượng Chiến lược này cần được xây dựng dựa trên sức mạnh tài chính của ngân hàng và khả năng chịu đựng trong bối cảnh khủng hoảng tạm thời và dài hạn.
1.4.2.2 Phương pháp 2: Đảm bảo về tỉ lệ khả năng chi trả:
Phương pháp quản lý thanh khoản yêu cầu các nhà quản trị chú trọng đến việc duy trì tỷ lệ chi trả theo quy định của Ngân hàng Nhà nước tại từng thời điểm Theo thông tư 13/2010/TT-NHNN và thông tư 19/2010/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng phải đảm bảo khả năng chi trả vào cuối mỗi ngày.
* Tỉ lệ khả năng chi trả ngày hôm sau:
Tỉ lệ khả năng chi trả = Tổng tài sản “Có” thanh toán ngay X 100%
Tỉ lệ này tối thiểu bằng 15% giá trị được tính bởi công thức trên.
- Tổng tài sản “Có” thanh toán ngay bao gồm:
+ Số dư tiền mặt, giá trị sổ sách của vàng tại quỹ;
+ Số dư tiền gửi, giá trị sổ sách của vàng gửi tại Ngân hàng Nhà nước (trừ tiền gửi dự trữ bắt buộc);
Sự chênh lệch dương giữa số dư tiền gửi không kỳ hạn và giá trị sổ sách của vàng gửi không kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng khác, ngoại trừ Ngân hàng Chính, là một yếu tố quan trọng trong quản lý tài chính.
Trang 10 sách Xã hội và số dư tiền gửi không kì hạn, giá trị sổ sách của vàng gửi không kì hạn của các tổ chức tín dụng khác gửi tại tổ chức tín dụng;
Phần chênh lệch dương giữa số dư tiền gửi có kỳ hạn và giá trị sổ sách của vàng gửi có kỳ hạn đến hạn thanh toán tại các tổ chức tín dụng khác, ngoại trừ Ngân hàng Chính sách Xã hội, cùng với số dư tiền gửi có kỳ hạn và giá trị sổ sách của vàng có kỳ hạn đến hạn thanh toán của các tổ chức tín dụng khác gửi tại tổ chức tín dụng Ngoài ra, giá trị sổ sách của các loại trái phiếu và công trái do Chính phủ Việt Nam, chính phủ hoặc ngân hàng trung ương các nước thuộc OECD phát hành hoặc được bảo lãnh thanh toán bởi các cơ quan này cũng là những yếu tố quan trọng trong hệ thống tài chính.
+ Giá trị sổ sách của tín phiếu Kho Bạc, tín phiếu do Ngân hàng Nhà nước phát hành;
+ Giá trị sổ sách của trái phiếu do chính quyền địa phương, công ty đầu tư tài chính địa phương, Ngân hàng Phát triển Việt Nam phát hành;
Giá trị sổ sách của chứng khoán niêm yết trên các Sở giao dịch chứng khoán tại Việt Nam không được vượt quá 5% tổng nợ phải trả Đồng thời, các loại chứng khoán và giấy tờ có giá khác được Ngân hàng Nhà nước chấp nhận cho tái chiết khấu hoặc lưu ký cũng phải tuân thủ quy định khi thực hiện giao dịch trong thị trường tiền tệ.
- Tổng Nợ phải trả được xác định bằng số dư trên khoản mục Tổng nợ phải trả.
* Tỉ lệ khả năng thanh toán trong 7 ngày tiếp theo kể từ ngày hôm sau:
Tỉ lệ khả năng thanh toán trong 7 ngày tiếp theo Tổng tài sản “Có” đến hạn thanh toán trong
7 ngày tiếp theo kể từ ngày hôm sau
Tổng tài sản “Nợ” đến hạn thanh toán trong
7 ngày tiếp theo kể từ ngày hôm sau
Tỷ lệ tối thiểu cho đồng Việt Nam, đồng Euro, đồng Bảng Anh và đồng đô la Mỹ là 1, trong đó đồng đô la Mỹ và các ngoại tệ khác được quy đổi sang đô la Mỹ theo tỷ giá liên ngân hàng cuối ngày.
- Tài sản “Có” đến hạn thanh toán trong 7 ngày tiếp theo kể từ ngày hôm sau bao gồm:
+ Số dư tiền mặt tại quỹ cuối ngày hôm trước;
+ Giá trị sổ sách của vàng cuối ngày hôm trước, kể cả vàng gửi tại Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng khác;
Số dư tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, không bao gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc, cùng với tiền gửi không kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng khác vào cuối ngày hôm trước.
+ Số dư tiền gửi có kì hạn tại tổ chức tín dụng khác đến hạn thanh toán trong 7 ngày tiếp theo kể từ ngày hôm sau;
Các nhân tố tác động
1.5.1Các nhân tố tác động đến tính thanh khoản của ngân hàng Đây chính là nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản trong ngân hàng
Ngân hàng thường vay mượn nhiều khoản tiền gửi và quỹ dự trữ từ cá nhân cũng như tổ chức tài chính khác, sau đó chuyển đổi thành các tài sản đầu tư có kỳ hạn Điều này dẫn đến tình trạng mất cân đối về thời hạn giữa nguồn vốn huy động và việc sử dụng vốn Hiếm khi, luồng tiền thu hồi từ các khoản đầu tư lại cân bằng chính xác với luồng tiền chi ra để trang trải cho các nguồn vốn huy động trước đó.
Sự nhạy cảm đối với thay đổi lãi suất đầu tư, đặc biệt là các khoản tiền gửi, ảnh hưởng lớn đến hành vi của cả người gửi tiền và khách hàng vay Khi lãi suất tăng, nhiều người gửi tiền có thể rút vốn để tìm kiếm lợi suất cao hơn, trong khi khách hàng vay có thể trì hoãn việc vay và tìm kiếm các khoản tín dụng với lãi suất thấp hơn Điều này tác động đến trạng thái thanh khoản của ngân hàng, đồng thời, xu hướng thay đổi lãi suất cũng ảnh hưởng đến giá trị thị trường của tài sản mà ngân hàng có thể bán để tăng cường thanh khoản, từ đó trực tiếp tác động đến chi phí vay mượn trên thị trường tiền tệ.
Ngân hàng Ba là gặp khó khăn do chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản không hiệu quả, bao gồm việc nắm giữ các chứng khoán có tính thanh khoản thấp và dự trữ không đủ để đáp ứng nhu cầu chi trả.
Ngoài ba yếu tố đã đề cập, các ngân hàng cần ưu tiên cao việc đáp ứng nhu cầu thanh khoản để duy trì niềm tin của công chúng Việc lơ là trong vấn đề này có thể gây tổn hại nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng Một trong những nhiệm vụ quan trọng của các nhà quản trị thanh khoản là duy trì mối quan hệ chặt chẽ với các khách hàng gửi tiền lớn và các khách hàng vay có hạn mức lớn, nhằm xác định khả năng và thời điểm rút vốn.
1.5.2Các nhân tố tác động đến hoạt động quản trị thanh khoản của NHTM Đây lại là các nhân tố làm ảnh hưởng đến hành động quản lý của các nhà quản trị NHTM Nói cách khác, đây là nhóm nhân tố tác động trước khi RRTK diễn ra hoặc RRTK đã diễn ra và bây giờ khắc phục
1.5.2.1Nhóm nhân tố chủ quan
Nhóm nhân tố tạo nên sức mạnh và uy tín của ngân hàng bao gồm trình độ và đội ngũ cán bộ, công nghệ, thị phần và uy tín trên thị trường Những yếu tố này ảnh hưởng đến nhu cầu thanh khoản ngắn hạn và xu hướng dài hạn, từ đó tác động gián tiếp đến quản trị thanh khoản tại ngân hàng.
Trong giai đoạn tiếp theo, ngân hàng cần xác định chính sách phát triển phù hợp, giữa việc ưu tiên nâng cao khả năng sinh lời và đảm bảo an toàn thanh khoản Tài sản có tính thanh khoản cao thường đi kèm với tỷ lệ sinh lời thấp, do đó ngân hàng phải cân nhắc giữa lợi nhuận hiện tại và chi phí tương lai cho thanh khoản Việc lựa chọn giữa chiến lược dự trữ và khả năng sinh lời cần dựa trên phân tích và định lượng nhu cầu thanh khoản cũng như khả năng cung ứng thanh khoản hiện tại và tương lai thông qua tính thanh khoản của tài sản.
Hoạt động quản trị thanh khoản của ngân hàng bị ảnh hưởng bởi chính sách ngân quỹ, nguồn cung thanh khoản nhanh chóng nhất cho các hoạt động thanh toán và đầu tư Tuy nhiên, việc gia tăng ngân quỹ có thể dẫn đến chi phí cơ hội cao, làm giảm thu nhập của ngân hàng Do đó, ngân hàng sẽ điều chỉnh mức ngân quỹ dựa trên chiến lược dự trữ mà họ đang theo đuổi.
Chính sách huy động và sử dụng vốn của ngân hàng thường được thiết lập để đảm bảo dòng tiền vào ổn định, đáp ứng nhu cầu tín dụng và đầu tư, đồng thời duy trì thanh khoản cần thiết Tuy nhiên, một thách thức lớn là sự không tương thích về kỳ hạn và quy mô giữa dòng tiền huy động và nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng, điều này có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản.
1.5.2.2Nhóm nhân tố khách quan
Nhóm nhân tố ảnh hưởng đến thu nhập và nhu cầu chi tiêu của khách hàng bao gồm tính thời vụ trong sản xuất và tiêu dùng, mức thu nhập và hệ số tiết kiệm Ngoài ra, mật độ dân số, sự phát triển của doanh nghiệp, cũng như sự đa dạng trong khách hàng gửi tiền và vay tiền cũng đóng vai trò quan trọng Hiện nay, tình trạng và mức độ phát triển của nền kinh tế có tác động lớn đến thu nhập hiện tại của cư dân.
Nhóm nhân tố cạnh tranh giữa các trung gian tài chính, bao gồm chính sách lãi suất huy động và chính sách tín dụng của từng tổ chức, đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến cầu thanh khoản của mỗi ngân hàng.
Nhóm nhân tố gây ra sự hoảng loạn trong khách hàng gửi tiền bao gồm bất ổn chính trị, tin đồn tiêu cực, tham nhũng trong hệ thống tài chính và các khoản cho vay xấu Những yếu tố này có thể dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của một ngân hàng, từ đó tạo ra hiệu ứng lan tỏa sang các ngân hàng khác.
Chính sách vĩ mô của Chính phủ và ngân hàng nhà nước, cùng với sự phát triển và cạnh tranh giữa các ngân hàng và trung gian tài chính, ảnh hưởng lớn đến khả năng huy động vốn của ngân hàng Đặc biệt, độ nhạy cảm của tiền gửi đối với lãi suất và mạng lưới ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nhanh chóng thu hút nguồn vốn với chi phí thấp.
Bài học kinh nghiệm
1.6.1Bài học từ các ngân hàng trong nước:
1.6.1.1Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - ACB Đối với các ngân hàng trong nước gặp rủi ro về thanh khoản nổi cộm nhất là rủi ro thanh khoản của NHTMCP Á Châu Không chỉ xảy ra một lần mà còn đến lần hai lần ba Tất cả hầu hết đều xuất phát từ những tin đồn và các tin liên quan đến thành phần của Ban lãnh đạo ngân hàng Điều này ít nhiều đúng với khung lí thyết được nêu bên trên.
Trước khi tin đồn bùng nổ vào năm 2003, ACB là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần có uy tín và không gặp phải tai tiếng Điều đáng chú ý là tin đồn đã âm thầm xuất hiện từ thứ hai tuần trước đó, tạo ra sự xôn xao trong dư luận.
Vào đầu tháng 10/2003, một tin đồn lan truyền rằng Tổng giám đốc ACB, Phạm Văn Thiệt, đã thâm hụt ngân quỹ và bỏ trốn sang Singapore, gây ra tâm lý hoang mang cho khách hàng gửi tiền tại ngân hàng này Hệ quả là số lượng khách hàng đến rút tiền tại chi nhánh ACB ở Hồ Chí Minh tăng đột biến, nhiều người thậm chí rút tiền trước hạn mặc dù biết sẽ không nhận được lãi hoặc lãi suất rất thấp Sự việc nghiêm trọng đến mức buộc Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phải can thiệp.
Khi xảy ra đổ vỡ ngân hàng, nhiều người gửi tiền lo lắng về việc mất tài sản, đặc biệt khi bảo hiểm tiền gửi chỉ tối đa 30 triệu đồng Tuy nhiên, để duy trì sự ổn định tiền tệ, Chính phủ đã cho phép Ngân hàng Nhà nước chi trả đầy đủ cho người gửi tiền tại các ngân hàng Điều này đã được thực hiện trong các trường hợp như Ngân hàng Châu Á - Thái Bình Dương, NHTMCP Vũng Tàu, Nam Đô và Việt Hoa Do đó, khách hàng hoàn toàn có thể yên tâm về số tiền gửi tại ACB và các ngân hàng khác.
Sau khi Ngân hàng Nhà nước hỗ trợ ACB vay 500 tỉ đồng vào tối 14.10, sáng 15.10, ngân hàng này tiếp tục cung cấp thêm 1.400 tỉ đồng Tính đến 15 giờ ngày 15.10, ACB đã chi trả khoảng 520 tỉ đồng cho khách hàng, nâng tổng số tiền chi trả trong hai ngày 14-15.10 lên khoảng 1.200 tỉ đồng, bao gồm cả ngoại tệ và vàng Ngân hàng Nhà nước đã cho ACB vay qua hình thức chiết khấu và cho vay tái cấp vốn Đến ngày 16/10/2003, tình hình đã ổn định và mọi giao dịch của ACB trở lại bình thường ACB triển khai chương trình hoàn lãi cho khách hàng gửi lại tiền và thưởng cho những khách hàng không rút tiền trong giai đoạn khó khăn Một tuần sau, ngân hàng hoạt động trở lại bình thường và thậm chí còn đông hơn trước sự cố.
Vào tháng 8 năm 2012, sự kiện ông Nguyễn Đức Kiên và ông Lý Xuân Hải, nguyên Tổng giám đốc ACB, bị bắt đã gây chấn động lớn cho thị trường tài chính Việt Nam Sự việc này dẫn đến sự sụt giảm nghiêm trọng của thị trường chứng khoán và một số xáo trộn trong hệ thống ngân hàng Mặc dù ông Kiên không còn là cổ đông chiến lược và tỉ lệ chiếm giữ tài sản của ông tại ACB không cao, nhưng việc ông bị bắt đã khiến người dân lo lắng và có phản ứng tiêu cực đối với tiền gửi tại ngân hàng.
Trong khoảng thời gian từ 21-23/08/2013, ngân hàng ACB đã trải qua tình trạng căng thẳng khi nhiều khách hàng đến rút tiền, buộc ngân hàng phải tìm mọi cách huy động tiền mặt để đảm bảo khả năng chi trả Ngân hàng Nhà nước đã nhanh chóng can thiệp và hỗ trợ để duy trì sự ổn định cho ACB và toàn bộ hệ thống ngân hàng Để khuyến khích khách hàng gửi tiền trở lại, vào ngày 23/8, ACB đã công bố chương trình tăng lãi suất huy động, kèm theo quà tặng cho khách hàng đã rút tiền nếu gửi lại Đồng thời, ngân hàng cam kết giữ nguyên lãi suất cho những khách hàng gửi lại trước hạn, nhằm đảm bảo quyền lợi cho họ Chương trình này đã thu hút nhiều khách hàng quay trở lại ACB, mặc dù ngân hàng đã gặp khó khăn trong năm 2012, dẫn đến kết quả kinh doanh không khả quan trong quý III/2012.
1.6.1.2Rủi ro thanh khoản tại ngân hàng TMCP Nông thôn Ninh Bình năm 2005
Ngân hàng TMCP Nông Thôn Ninh Bình, theo thông tin từ NHNN Việt Nam, có vốn điều lệ ban đầu là 85 tỷ đồng và trụ sở chính tọa lạc tại Phố Lê Hồng Phong, phường Vân Giang, thị xã Ninh Bình, tỉnh Ninh Bình.
Ngân hàng TMCP Nông thôn Ninh Bình đang đối mặt với khủng hoảng niềm tin do tin đồn sai lệch về việc cho một kẻ lừa đảo vay hàng chục triệu USD mà không thu hồi được Hệ quả là ngày càng nhiều người dân đã đổ xô rút tiền gửi có kỳ hạn trước hạn, gây áp lực lớn lên ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Bình đã quyết định hỗ trợ gần chục tỷ đồng tiền mặt cho ngân hàng TMCP Nông Thôn Ninh Bình để đảm bảo thanh khoản Đồng thời, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã tổ chức họp báo xác nhận kết quả kiểm tra và khẳng định có đủ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu rút tiền của người dân, trong trường hợp Ngân hàng cổ phần Ninh Bình cần sự trợ giúp khẩn cấp Những biện pháp này nhằm cứu nguy ngân hàng khỏi rủi ro thanh khoản.
Ngân hàng TMCP Nông Thôn Ninh Bình đã ngăn chặn vụ lừa đảo bằng cách không giải ngân cho đối tượng này, do phát hiện người này đã sử dụng tài sản vay từ một ngân hàng khác.
1.6.2Bài học từ ngân hàng Northern Rock của Anh
Northern Rock là ngân hàng thương mại có hơn 100 năm hoạt động, nổi bật trong lĩnh vực thế chấp nhà đất với vị trí thứ 5 tại Anh Tuy nhiên, ngân hàng này đã trải qua một giai đoạn khủng hoảng nghiêm trọng, ảnh hưởng lớn đến hệ thống tài chính ngân hàng của quốc gia.
Ngân hàng Northern Rock, được thành lập vào ngày 08/07/1965 tại Newcastle, ban đầu là Northern Rock Building Society, chuyên cấp tín dụng xây nhà Sau hơn 40 năm hoạt động, ngân hàng này đã trở thành một trong 10 ngân hàng cho vay thế chấp lớn nhất Anh, nhờ vào việc tiếp nhận và mua lại quỹ đầu tư, cũng như đa dạng hóa hình thức kinh doanh Northern Rock đã tiếp quản Tổ chức tín dụng North of England, với hơn 300.000 tài khoản đầu tư và 43.000 người cho vay, tổng tài sản đạt 10 tỷ bảng Anh Đến năm 2006, lợi nhuận của ngân hàng đạt 1,18 tỷ bảng Anh, vươn lên vị trí ngân hàng cho vay tín chấp lớn thứ 5 tại Anh.
Theo nhận định của Northern Rock thị trường cho vay thế chấp là khá lành mạnh.
Northern Rock đã thực hiện việc gói các khoản vay thế chấp lại và bán các khoản thu nhập tương lai cho các nhà đầu tư dài hạn thông qua công ty Granitte Quá trình này, được gọi là "chứng khoán hóa" hay "trái phiếu hóa", đã giúp Northern Rock mở rộng quy mô cho vay Bằng cách định kỳ bán các khoản thế chấp thông qua chứng khoán hóa, ngân hàng này có thể thu được tiền để tiếp tục hoạt động cho vay.
Northern Rock đã sử dụng hình thức vay ngắn hạn từ các ngân hàng khác để bù đắp khoảng thời gian giữa các hợp đồng chứng khoán hóa, điều này diễn ra trên thị trường tiền mặt bán buôn Quy trình này đã được Northern Rock thực hiện trong nhiều năm và cho thấy hiệu quả cao.
