Giải pháp tăng cường quản trị thanh khoản tại NHTMCP quân đội khoá luận tốt nghiệp 158

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Sinh viên thực hiện: ĐỖ THỊ DỊU Mã sinh viên: 12A4010115 Lớp: K12NHTME Khoa: Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn: GS., TS Nguyễn Văn Tiến Hà Nội, 05/2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊTHANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Sinh viên thực hiện: ĐỖ THỊ DỊU Mã sinh viên: 12A4010115 Lớp: K12NHTME Khoa: Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn: GS., TS Nguyễn Văn Tiến Hà Nội, 05/2013 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy giáo, cô giáo Học viện Ngân hàng tận tình giảng dạy bảo cho em suốt thời gian học tập trường Kiến thức tích lũy qua bốn năm học tập tảng để em nghiên cứu đề tài Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến GS.,TS Nguyễn Văn Tiến trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em trình nghiên cứu Thầy bảo từ phương pháp nghiên cứu đến nội dung hình thức khóa luận để em hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu khóa luận trung thực, xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Hà Nội,tháng năm 2013 Sinh viên thực Đỗ Thị Dịu MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .ii LỜI NÓI ĐẦU Chương TỔNG QUAN VỀ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NHTM 1.1 Một số vấn đề 1.1.1 Các khái niệm 1.1.2 Sự cần thiết phải quản trị khoản 1.1.3 Dấu hiệu nguyên nhân rủi ro khoản .10 1.2 Phương pháp đo lường rủi ro khoản .14 1.2.1 Phương pháp tiếp cận nguồn khoản sử dụng khoản 14 1.2.2 Phương pháp khe hở tài trợ .16 1.2.3 Phương pháp cấu trúc vốn 17 1.2.4 Phương pháp số tài 19 1.2.5 Phương pháp thang đến hạn 21 1.3 Các biện pháp quản trị khoản 22 1.3.1 Quản trị khoản tài sản 23 1.3.2 Quản trị khoản nợ 24 1.3.3 Quản trị khoản kết hợp 26 1.3.4 Một số quy tắc quản trị khoản .26 TÓM TẮT CHƯƠNG 28 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI .29 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh NHTMCP Quân đội 29 2.1.1 Tình hình nguồn vốn 29 2.1.2 Tình hình sử dụng vốn 32 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 Hoạt động ngoại bảng .36 Kết kinh doanh 37 Thực trạng quản trị khoản NHTMCP Quân đội 38 Cơ sở pháp lý tổ chức quản trị khoản 38 Thực trạng quản trị khoản NHTMCP Quân đội qua số tiêu .42 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị khoản NHTMCP Quân đội .52 2.3.1 Những kết đạt 52 2.3.2 Những hạn chế tồn 55 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 56 TÓM TẮT CHƯƠNG 59 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI 60 3.1 Định hướng phát triển NHTMCP Quân đội thời gian tới 60 3.1.1 Định hướng phát triển chung NHTMCP Quân đội thời gian tới 60 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị khoản NHTMCP Quân đội trongthời gian tới 63 3.2 Một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị khoản NHTMCP Quân đội 64 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện Ủy ban Quản lý tài sản nợ - có (ALCO) 64 3.2.2 Xây dựng chiến lược quản trị khoản theo chuẩn mực quốc tế quán triệt đến toàn thể ngân hàng 65 3.2.3 Tăng vốn tự có giải pháp dài hạn an toàn .66 3.2.4 Đa dạng hóa hoạt động huy động vốn sử dụng vốn .67 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 68 3.2.6 Chú trọng công tác dự báo 69 3.2.7 Chú trọng cơng tác kiểm sốt nội 69 3.2.8 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tin 70 3.2.9 3.3 3.3.1 3.3.2 Xây dựng thương hiệu, uy tínMỤC ngân hàng 70 DANH BẢNG BIỂU Một số kiến nghị 72 Kiến nghị Chính phủ 72 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 74 TÓM TẮT CHƯƠNG .77 KẾT LUẬN .78 TÀI LIỆU THAM KHẢO Số hiệu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Bảng 3.1 Đồ thị 2.1 Đồ thị 2.2 Đồ thị 2.3 Đồ thị 2.4 Đồ thị 2.5 Đồ thị 2.6 Đồ thị 2.7 Đồ thị 2.8 Đồ thị 2.9 Đồ thị 2.10 Đồ thị 2.11 Tên bảng biểu Trang Tình hình huy động vơn NHTMCP Quân đội 3Õ Tiền gửi khách hàng NHTMCP Quân đội 31 Tông tài sản NHTMCP Quân đội 33 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn NHTMCP Quân đội 35 Chât lượng tín dụng NHTMCP Quân đội 36 Các tiêu sinh lời NHTMCP Quân đội 37 Trạng thái tiền mặt NHTMCP Quân đội 42 Chỉ sơ chứng khốn khoản NHTMCP Quân đội 44 Chỉ sô lực cho vay NHTMCP Quân đội 45 Chỉ sô câu trúc tiền gửi NHTMCP Qn đội 46 Chỉ sơ “tín dụng/vơn huy động” NHTMCP Quân đội 47 51 Trạng thái khoản ròng NHTMCP Quân đội 31/12/2010 theo phương pháp thang đến hạn 51 Trạng thái khoản ròng NHTMCP Quân đội 31/12/2011 theo phương pháp thang đến hạn 52 Trạng thái khoản ròng NHTMCP Quân đội 31/12/2012 theo phương pháp thang đến hạn Chỉ tiêu kế hoạch năm 2013 NHTMCP Quân đội 62 Vôn điều lệ NHTMCP Quân đội 29 Cơ câu tiền gửi khách hàng phân theo kỳ hạn 32 Quy mô tông tài sản sô ngân hàng 33 Dư nợ tín dụng NHTMCP Quân đội 34 35 Cơ câu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn NHTMCP Quân đội Lợi nhuận trước thuế sô ngân hàng 38 Trạng thái tiền mặt sô ngân hàng 43 Chỉ sô chứng khốn khoản sơ ngân hàng 45 Chỉ sô câu tiền gửi sô ngân hàng 47 Chỉ sơ “tín dụng/vơn huy động” sơ ngân hàng 48 Tỷ lệ an tồn vơn tơi thiểu NHTMCP Quân đội 49 Đồ thị 2.12 Sơ đồ 2.1 Tỷ lệ nguồn vôn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn NHTMCP Quân đội _ Cơ câu tô chức quản trị khoản NHTMCP Quân đội 49 39 ALCO Ủy ban quản lý tài sản Nợ - Có ^BIS Ngân hàng toán quốc tế DTBB Dự trữ bắt buộc MB DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cố phần NHTW Ngân hàng trung ương OECD Tổ chức Hợp tác Phát triển kinh tế Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 3.5.2 XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ THANH KHOẢN THEO CÁC CHUẨN MỰC QUÓC TẾ VÀ QUÁN TRIỆT ĐẾN TOÀN THỂ NGÂN HÀNG Hiện nay, chiến lược quản trị khoản NHTMCP Quân đội với nguyên tắc quy trình quản trị khoản đáp ứng theo quy định NHNN, nhiên so với chuẩn mực quốc tế cịn khoảng cách xa Trong thời gian tới, ngân hàng cần đổi mới, xây dựng chiến lược quản trị khoản theo hướng đại, đáp ứng chuẩn mực quốc tế để tăng hiệu hoạt động tăng khả cạnh tranh thị trường Cần nghiên cứu kỹ chuẩn mực quốc tế quản trị khoản Hiệp ước vốn Basel, đánh giá, lựa chọn vận dụng vào thực tiễn ngân hàng để đề chiến lược phù hợp Đồng thời, chiến lược cần quán triệt rộng rãi đến toàn thể ngân hàng Tất phận kinh doanh ngân hàng có ảnh hưởng tới rủi ro khoản cần nhận thức đầy đủ chiến lược khoản hoạt động phải tuân thủ quy định, giới hạn cho phép, đặc biệt lưu ý đến số an toàn kinh doanh Chiến lược phải cụ thể hóa thành quy định, nguyên tắc để cán nhân viên dễ nắm bắt thực Một số nguyên tắc cần thực để công tác quản trị khoản hướng đến chuẩn mực quốc tế: - Xây dựng hệ thống thông tin quản lý đầy đủ để đo lường, theo dõi, kiểm soát báo cáo rủi ro khoản - Xây dựng hệ thống theo dõi, đo lường kiểm soát trạng thái khoản tất loại ngoại tệ loại ngoại tệ mà ngân hàng giao dịch - Định kỳ đánh giá lại nỗ lực nhằm thiết lập trì mối quan hệ với chủ sở hữu tài sản Nợ đảm bảo khả bán tài sản Có - Xây dựng kế hoạch khoản bất thường để đưa chiến lược nhằm đối phó với tình khủng hoảng Xây dựng chế đảm bảo mức độ cơng khai hóa thơng tin đầy đủ nhằm đảm bảo tình hình hoạt động lành mạnh ngân hàng 3.5.3 TĂNG VÓN Tự CÓ BẰNG CÁC GIẢI PHÁP DÀI HẠN VÀ AN TỒN Vốn tự có có vai trị đặc biệt quan trọng hoạt động ngân hàng, đệm chống đỡ rủi ro ngân hàng Bên cạnh đó, vốn tự có cịn điều kiện để mở rộng cho vay, mở rộng cung cấp sản phẩm dịch vụ, từ giúp tăng thu nhập cho ngân hàng, tăng nguồn cung khoản cho ngân hàng Ngồi ra, vốn tự có cịn tạo hình ảnh, uy tín cho ngân hàng tăng khả cạnh tranh Một ngân hàng có vốn tự có lớn tạo tin tưởng cho khách hàng, cho người cho vay, bảo đảm khả tài ngân hàng Vì vậy, để phịng chống rủi ro ngày phát sinh nhiều hoạt động ngân hàng, có rủi ro khoản ngân hàng phải nắm giữ nhiều vốn tự có NHTMCP Qn đội khơng ngừng tăng vốn tự có cần tiếp tục tăng vốn tự có giải pháp dài hạn an toàn Ngân hàng cần đặt lộ trình, kế hoạch tăng vốn tự có giai đoạn nỗ lực thực Trong thời gian tới, NHTMCP Quân đội cần tiếp tục thực tăng vốn tự có biện pháp: - Phát hành cổ phiếu cho cán nhân viên, cho cổ đông hữu, cho cổ đông chiến lược, đối tác nước ngồi Việc tìm kiếm đối tác nước quan trọng cần thận trọng - Tăng trích lập quỹ - Hợp sáp nhập (M&A) với ngân hàng khác Đây vừa thực chủ trương tái cấu trúc hệ thống ngân hàng NHNN vừa giúp tăng vốn tự có ngân hàng Tuy nhiên, hợp sáp nhập với ngân hàng khác cần có phân tích kỹ lưỡng, đánh giá xác NHTMCP Qn đội thành lập tổ cơng tác thực nhiệm vụ Ngân hàng sáp nhập phải lựa chọn ngân hàng có tình hình tài lành mạnh, quản trị tốt có tỷ lệ nợ xấu thấp Việc cần thận trọng, lựa chọn đối tác khơng tốt khiến tình hình trở nên tiêu cực sau sáp nhập 3.5.4 ĐA DẠNG HÓA HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÓN VÀ SỬ DỤNG VÓN Nếu hoạt động huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng đa dạng hóa nguy rủi ro khoản ngân hàng thấp đa dạng hóa giúp giảm chi phối nhân tố hoạt động ngân hàng cung, cầu khoản Ví dụ: ngân hàng tập trung huy động vốn hay cho vay nhóm khách hàng ngành nghề cụ thể, ngành nghề gặp khó khăn, khơng phát triển được, vốn huy động suy giảm nghiêm trọng hay khoản cho vay khó thu hồi Điều ảnh hưởng trực tiếp làm giảm cung khoản ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản Vì vậy, ngân hàng cần quan tâm đến vấn đề đa dạng hóa hoạt động huy động vốn sử dụng vốn Về hoạt động huy động vốn, NHTMCP Quân đội cần đa dạng hóa hình thức huy động vốn, loại tiền huy động, kỳ hạn huy động đối tượng huy động Để làm vậy, ngân hàng cần: - Cung cấp sản phẩm tiền gửi với nhiều kỳ hạn khác nhau: ngắn hạn tuần, tuần, tháng, tháng đến dài hạn năm, 10 năm với nhiều loại tiền khác nhau: VND, USD, EUR, GBP, CNY nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng - Thu hút tiền gửi dân cư tiền gửi toán biện pháp marketing, quảng bá sản phẩm, mở nhiều loại tài khoản phục vụ nhu cầu khác với việc phát hành sản phẩm thẻ nhiều tiện ích - Xây dựng khung lãi suất hợp lý với mức kỳ hạn, loại tiền, bảo đảm chi phí trả lãi tối thiểu cạnh tranh - Tăng cường quan hệ song phương, đa phương với định chế tài nước nước để tranh thủ nguồn vốn vay trung dài hạn vốn tài trợ hoạt động sử dụng vốn, NHTMCP Quân đội cần đa dạng hóa danh mục tài sản Có: - Tăng cường nắm giữ nhiều loại chứng khốn khoản - Đa dạng hóa danh mục cho vay: không cho vay tập trung nhiều vào nhóm khách hàng, lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn Cần xây dựng sách tín dụng phù hợp, thực quản lý danh mục cho vay theo kế hoạch - Đa dạng hóa danh mục đầu tư: đầu tư vào chứng khoán hay đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết, dự án cần phân tán kỳ hạn đối tác Đồng thời, NHTMCP Quân đội phải trì cân đối kỳ hạn tài sản Có tài sản Nợ mức độ phù hợp để bảo đảm khả khoản tốt 3.5.5 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG NGUỒN NHÂN Lực Phát triển nguồn nhân lực cần xem nhiệm vụ trọng tâm NHTMCP Quân đội năm tới để nâng cao hiệu hoạt động khả cạnh tranh Đặc biệt quản trị khoản, chất lượng nguồn nhân lực cần nâng cao Cán nhân viên chịu trách nhiệm quản trị khoản cần đào tạo bản, nắm bắt tín hiệu thị trường tiếp thu nhanh kiến thức đại, tiên tiến theo chuẩn mực quốc tế Ngân hàng cần thiết kế chương trình đào tạo cho đối tượng từ cấp quản lý đến cấp tác nghiệp Bên cạnh việc đào tạo, ngân hàng cần phải sử dụng cán nhân viên sau đào tạo cách hiệu quả, phân công chuyên môn, lực; phân công, phân quyền rõ ràng ràng buộc trách nhiệm Đối với cán nhân viên không chịu trách nhiệm trực tiếp quản trị khoản, ngân hàng cần quán triệt chiến lược khoản trách nhiệm chung quản trị khoản khoản vấn đề sống cịn ngân hàng khơng phải riêng phận Chỉ toàn thể cán nhân viên ngân hàng ý thức điều phối hợp với quản trị khoản đạt hiệu cao 3.5.6 CHÚ TRỌNG CƠNG TÁC Dự BÁO NHTMCP Quân đội cần trọng công tác dự báo quản trị khoản Công tác dự báo cần quan tâm nhân lực kỹ thuật dự báo Cần đầu tư vào kỹ thuật dự báo đại,đồng thời nâng cao trình độ cán làm công tác dự báo để áp dụng kỹ thuật, cơng cụ bảo đảm có kết khách quan xác Dự báo tốt tình hình kinh tế, dự báo tốt cung - cầu khoản sở để ngân hàng kiểm soát trạng thái khoản hạn chế rủi ro khoản 3.5.7 CHÚ TRỌNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ NHTMCP Qn đội cần tăng cường hoạt động hệ thống kiểm soát nội Một hệ thống kiểm soát nội đủ mạnh giúp nhà quản trị ngân hàng có đầy đủ thơng tin hoạt động, trạng thái khoản, nắm tình hình tuân thủ quy trình, sách phận, từ đưa định đắn, kịp thời công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng NHTMCP Quân đội cần phải có hệ thống kiểm sốt nội phù hợp trình quản trị khoản bao gồm việc xem xét đánh giá lại cách thường xuyên độc lập tính hiệu quả, tuân thủ trình quản trị khoản để phát thiếu sót, đưa cảnh báo có điều chỉnh thích hợp Hệ thống kiểm sốt nội q trình quản trị khoản cần bảo đảm số yếu tố sau: - Mơi trường kiểm sốt chặt chẽ - Quá trình nhận dạng đánh giá, đo lường rủi ro khoản xác, kịp thời - Các sách quy trình hoạt động kiểm sốt phải thiết lập - Hệ thống thơng tin quản trị có hiệu 3.5.8 NÂNG CẤP VÀ LÀM CHỦ HỆ THÔNG CÔNG NGHỆ THÔNG TIN Hệ thống công nghệ thông tin yếu tố then chốt, đóng vai trị quan trọng việc hỗ trợ công tác quản trị khoản nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh NHTMCP Quân đội cần xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ, nhận dạng, đo lườngrủi ro khoản cách xác kiểm tra, giám sát có hiệu Hệ thống thơng tin phần mềm công nghệ đại phải xác định luồng tiền ra, luồng tiền vào ngân hàng, đo lường cung cầu khoản để kịp thời đưa sách xử lý trường hợp Đồng thời, ngân hàng cần đại hóa máy móc, trang thiết bị, ứng dụng cơng nghệ phần mềm vào việc cải tiến đường truyền để trình xử lý điều chuyển vốn quản trị khoản nhanh chóng, xác, kịp thời 3.5.9 XÂY DỰNG THƯƠNG HIỆU, UY TÍN CỦA NGÂN HÀNG Giải pháp khơng phải giải pháp tài tác động trực tiếp đến quản trị khoản Tuy nhiên, giải pháp lại có tác động gián tiếp lớn đến trạng thái khoản thương hiệu, uy tín ngân hàng tạo niềm tin cho khách hàng người cho vay Với tin tưởng này, ngân hàng huy động nhiều vốn với chi phí thấp người gửi tiền người cho vay chấp nhận mức lãi suất hợp lý để đổi lại an tồn cho tiền Bên cạnh đó, ngân hàng tránh rủi ro khoản tin đồn thị trường NHTMCP Quân đội cần trọng xây dựng thương hiệu, hình ảnh, uy tín biện pháp: Thứ nhất, tăng quy mơ vốn tự có, quy mơ tổng tài sản đầu tư vào tài sản cố định Vốn tự có tổng tài sản lớn xem đảm bảo lực tài ngân hàng Khách hàng thích gửi tiền ngân hàng quy mô lớn người cho vay tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng lớn lãi suất, hạn mức tín dụng Ngoài ra, tài sản cố định yếu tố tạo niềm tin cho công chúng Khách hàng có xu hướng ưa thích gửi tiền ngân hàng có sở vật chất tốt như: trụ sở, điểm giao dịch, hệ thống điểm giao dịch tự động (ATM) Vì vậy, NHTMCP Qn đội cần có kế hoạch tăng vốn tự có, tăng quy mơ tổng tài sản cách an toàn, bền vững ý đến việc đầu tư vào sở hạ tầng vật chất Thứ hai, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, thể qua tiêu lợi nhuận tỷ suất sinh lời Ngân hàng có hiệu hoạt động kinh doanh cao tạo thương hiệu, uy tín thị trường Để đạt điều này, NHTMCP Quân đội cần thực tiết kiệm chi phí, mở rộng cung cấp dịch vụ nhằm tăng thu nhập đặc biệt trọng kiểm sốt nợ xấu Bên cạnh đó, việc minh bạch hóa, cơng khai thơng tin tình hình hoạt động kinh doanh giúp tạo niềm tin cho đối tác, khách hàng, người cho vay ngân hàng, nâng cao uy tín ngân hàng Thứ ba, tăng cường quảng bá hình ảnh ngân hàng, tham gia tích cực hoạt động xã hội Việc quảng cáo hình ảnh ngân hàng rộng rãi đến công chúng tạo hiệu ứng tích cực, cơng chúng biết đến ngân hàng, lâu dần cảm thấy quen thuộc sử dụng dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên, việc quảng cáo cần tạo hình ảnh đẹp lịng cơng chúng, gây thiện cảm tránh việc quảng cáo khác xa thật Thứ tư, nâng cao mức độ hài lịng khách hàng Muốn sản phẩm mà ngân hàng cung cấp cần có chất lượng tốt khơng ngừng cải tiến, hồn thiện để đáp ứng nhu cầu khách hàng Nhưng chất lượng sản phẩm cao chưa đủ, môi trường cạnh tranh gay gắt nay, chất lượng dịch vụ khách hàng điều mà NHTMCP Quân đội cần trọng Các nhân viên ngân hàng cần có kiến thức hiểu rõ sản phẩm ngân hàng, cần có kỹ phục vụ chuyên nghiệp thái độ ứng xử tốt, nắm bắt nhu cầu khách hàng; nhân viên ngân hàng phải người đem lại giải pháp tốt cho khách hàng 3.6 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Khóa luận xin đưa số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước Việt Nam nhằm tăng cường công tác quản trị khoản NHTM nói chung NHTMCP Qn đội nói riêng 3.6.1 KIẾN NGHỊ ĐƠI VỚI CHÍNH PHỦ 3.6.1.1 Ổn định kinh tế vĩ mơ Mơi trường kinh tế vĩ mô yếu tố định đến hoạt động tất doanh nghiệp kinh tế, bao gồm ngân hàng Nếu kinh tế vĩ mô bất ổn hoạt động doanh nghiệp gặp khó khăn với nhiều rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt Như phân tích, hầu hết vấn đề khoản phát sinh từ bên ngân hàng chủ yếu từ nhu cầu hoạt động tài khách hàng Trên thực tế, vấn đề khoản khách hàng thường chuyển phía ngân hàng Chính tồn phát triển doanh nghiệp - khách hàng ngân hàng ảnh hưởng đến quản trị khoản ngân hàng Do vậy, để nâng cao hiệu công tác quản trị khoản ngân hàng cần bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mơ từ phía Chính phủ thời gian tới Chính phủ cần kiểm sốt biến số vĩ mơ kinh tế, kiểm sốt tăng trưởng, kiềm chế lạm phát, bình ổn giá cả, điều hành tốt tỷ giá có kế hoạch phát triển kinh tế hợp lý 3.6.1.2 Hoàn thiện hành lang pháp lý, cải cách thủ tục hành chính, có sách hỗ trợ doanh nghiệp Việc hoàn thiện hành lang pháp lý cải cách thủ tục hành tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp mở rộng, phát triển sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu hoạt động Khi doanh nghiệp khách hàng ngân hàng hoạt động ổn định, hiệu có tác động tích cực đến hoạt động huy động vốn cho vay ngân hàng từ bảo đảm khả khoản ngân hàng Do đó, khóa luận xin đưa số kiến nghị với Chính phủ sau: Chính phủ cần hồn thiện hệ thống văn luật liên quan đến hoạt động doanh nghiệp để tạo môi trường kinh doanh ổn định, cạnh tranh bình đẳng Tránh tình trạng văn luật chồng chéo, mâu thuẫn, khó hiểu Tránh tình trạng ban hành văn luật không phù hợp dẫn đến phải sửa đổi nhiều lần Cần kịp thời ban hành văn luật hướng dẫn thi hành luật để điều chỉnh vấn đề phát sinh kinh tế Cần có chế tài xử lý vi phạm để bảo đảm tính tuân thủ Cần thúc đẩy cải cách thủ tục hành chính: cắt giảm khâu không cần thiết, giảm tối đa thời gian xử lý để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vấn đề hành như: đăng ký kinh doanh, cấp phép đầu tư, phê duyệt thay đổi vốn điều lệ, hợp nhất, sáp nhập, niêm yết góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh Cải cách thủ tục hành góp phần thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tăng cường hợp tác, hội nhập với nước ngồi để tìm kiếm hội kinh doanh cho doanh nghiệp Cần tiếp tục có sách ưu tiên hỗ trợ doanh nghiệp thúc đẩy sản xuất kinh doanh, xử lý hàng tồn kho đẩy nhanh tiến trình xử lý nợ xấu, sớm đưa công ty mua bán nợ vào hoạt động, chủ động đưa gói hỗ trợ lãi suất cho khu vực xây dựng, bất động sản Cân nhắc khả giảm thuế giá trị gia tăng, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp Bên cạnh đó, cần hỗ trợ cung cấp thông tin quy định số luật có liên quan để góp phần hạn chế rủi ro pháp lý cho doanh nghiệp Các sách, biện pháp hỗ trợ cần kịp thời để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp 3.6.1.3 Xây dựng mơ hình Ngân hàng trung ương độc lập đủ mạnh Chính phủ cần nâng cao vị tính độc lập Ngân hàng nhà nước Có Ngân hàng nhà nước định điều hành sách tiền tệ cách nhanh chóng, tác động đến kinh tế cách kịp thời mang lại hiệu cao Nếu Chính phủ can thiệp sâu vào hoạt động Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước trở thành cơng cụ để Chính phủ thực mục tiêu quốc gia mà rời xa mục tiêu ổn định tiền tệ, có vấn đề bảo đảm khả khoản toàn hệ thống 3.6.2 KIẾN NGHỊ ĐÔI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.6.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng Trong thời gian tới, Ngân hàng nhà nước cần tích cực hồn thiện hệ thống văn pháp luật quản trị khoản ngân hàng thương mại Hệ thống văn pháp quy Ngân hàng nhà nước ban hành nhiều, nhiên vấn đề quản trị khoản tương đối Vì vậy, thời gian tới, Ngân hàng nhà nước cần ban hành quy định cụ thể, văn hướng dẫn rõ ràng công tác quản trị khoản quy định cần hướng tới chuẩn mực quốc tế khoản nhằm tăng tính an tồn hoạt động tăng khả cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam 3.6.2.2 Điều hành linh hoạt sách tiền tệ Thời gian qua, Ngân hàng nhà nước điều hành linh hoạt sách tiền tệ đạt số kết đáng ghi nhận Trong thời gian tới, Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục điều hành sách tiền tệ cách linh hoạt, linh hoạt việc điều chỉnh mục tiêu việc vận dụng cơng cụ sách tiền tệ Trong bối cảnh kinh tế suy thoái nay, sách tiền tệ cần thận trọng, hiệu quả, phù hợp điều kiện kinh tế vĩ mô; đồng thời kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng tổ chức tín dụng để nâng cao khả tiếp cận vốn doanh nghiệp theo hướng tập trung vào lĩnh vực ưu tiên dự án sản xuất kinh doanh có hiệu Các kiến nghị cụ thể điều hành sách tiền tệ: - Ngân hàng nhà nước cần ban hành thị đạo tồn hệ thống tổ chức thực sách tiền tệ cách nghiêm túc, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn hiệu quả; thực giải pháp tín dụng, lãi suất để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hỗ trợ thị trường; chuyển dịch cấu tín dụng vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, khu vực doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao, doanh nghiệp nhỏ vừa - Ngân hàng nhà nước cầnđiều hành sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt, gắn kếtchặt chẽ với sách tài khóa nhằm kiểm sốt lạm phát mức thấp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế,tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô; bảo đảm tốc độ tăng trưởng tín dụng tốc độ tăng trưởng tổng phương tiện toán hợp lý, đáp ứng yêu cầu toán kinh tế - Ngân hàng nhà nước cần điều hành lãi suất tỷ giá phù hợp với diễn biến tiền tệ cân đối vĩ mô, đặc biệt diễn biến lạm phát - Ngân hàng nhà nướccần tập trung đảm bảo công tác điều hịa lưu thơng tiền mặt, đáp ứng khả toán, chi trả, điều hành linh hoạt kênh cung ứng tiền để kiểm soát tiền tệ hợp lý - Ngân hàng nhà nướccần sử dụng chủ động linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ như:dự trữ bắt buộc, tái cấp vốn, nghiệp vụ thị trường mở_ để hỗ trợ khoản cho tổ chức tín dụng cách nhanh nhạy kịp thời - Về điều hành lãi suất, Ngân hàng nhà nước cần có biện pháp để giảm ổn định lãi suất liên ngân hàng để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng vay vốn bổ sung khoản Đồng thời, cần kiểm soát lãi suất cho vay mức hợp lý để doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Có vốn doanh nghiệp hoạt động hoạt động doanh nghiệp lại có tác động lớn đến vấn đề khoản ngân hàng phân tích 3.6.2.3 Thúc đẩy giám sát trình tái cấu trúc tổ chức tín dụng Trong thời gian tới, Ngân hàng nhà nước cần tích cực triển khai Đề án tái cấu trúc tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015, khẩn trương hồn thiện Đề án xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng Đề án thành lập Công ty quản lý tài sản Việt Nam; quản lý chặt chẽ việc thành lập tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước việc mở rộng mạng lưới tổ chức tín dụng theo hướng thận trọng đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh toàn hệ thống 3.6.2.4 Tăng cường tra, giám sát ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần tăng cường tra ngân hàng thương mại, giám sát công tác quản trị khoản ngân hàng, đảm bảo việc tuân thủ tỷ lệ an toàn đảm bảo khả khoản tình hình tài lành mạnh ngân hàng thương mại Dựa việc tra, giám sát chặt chẽ thường xuyên, Ngân hàng nhà nước xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro khoản, từ đề biện pháp để xử lý kịp thời trước vấn đề khoản hệ thống TÀI LIỆU THAM KHẢO I TàiliệutiếngViệt: HồDiệu (2002), Quảntrịngânhàng, NXB Thốngkê NguyễnThịMùi (2008), Quảntrịngânhàngthươngmại, NXB Tàichính NguyễnThịNhung (2012), “Quảntrịthanhkhoảncủacácngânhàngthươngmại”, Thịtrườngtàichínhtiềntệ (số 1+2 tháng 1/2012),trang 58-61 NguyễnThịNhung (2013), “GiảibàitốnrủirovìsựpháttriểnbềnvữngcủahệthốngngânhàngthươngmạiViệt Nam”, TạpchíCơngnghệNgânhàng (số 82+83), trang 27-33 Peter S.Rose (2001), Quảntrịngânhàngthươngmại, NXB Tàichính TranDuySinh (2009), Nângcaohiệuquảquảntrịrủirothanhkhoảntạicácngânhàngthươngmại, LuậnvănThạcsìkinhtế, ĐạihọcNgânhàng Tp HồChí Minh NguyễnVănTiến (2010), Quảntrịrủirotrongkinhdoanhngânhàng, NXB Thốngkê VũPhúcThái (2011), “MộtsốgiảiphápquảnlýrủirothanhkhoảncủacácngânhàngthươngmạitạiViệt Nam nay”, TạpchíNgânhàng (số 10 tháng 5/2011), trang 32-34 NHTMCP Quânđội (2010, 2011, 2012), Báocáothườngniên 10 NHTMCP Qnđội, NHTMCP KỹthươngViệt Nam, NHTMCP SàiGịnthươngtín, NHTMCP SàiGịn - HàNội (2010, 2011, 2012), Báocáotàichính 11 Thu Thủy (2012), “Quảnlýthanhkhoảntrongngày: Tháchthứclớncủacácngânhànghiện nay”, TạpchíNgânhàng (số 24 tháng 12/2012), trang 55-58 II Các website: www.sbv.gov.vn www.vneconomy.vn www.thoibaonganhang.vn www.cafef.vn TÓM KẾT TẮT LUẬN CHƯƠNG Dựa sở lý luận trình bày chương phân tích thực tiễn hoạt động quản NHTMCP độipháp với hạn cứu, chế Trên trịsởthanh vận khoản dụng tổng hợp Quân phương nghiên tồn lý chương 2, chương khóa luận đề xuất giải pháp phù hợp với thuyết học áp dụng vào phân tích thực tiễn NHTMCP Quân đội, tình thực tế ngân ba hàng đưa khóa hình luận thực nội dung bảncác saukiến đây: nghị Chính phủ Ngân hàng nướcnhằm tăngnộicường, caovềhiệu công khoản tác quản Thứnhà nhất, phân tích dung nâng rủi ro trị quản trị khoản NHTMCP Quân đội khoản hoạt động NHTM Thứ hai, đánh giá khả khoản công tác quản trị khoản NHTMCP Quân đội giai đoạn 2010 - 2012, tìm hạn chế, tồn nguyên nhân chúng Thứ ba, đề xuất biện pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị khoản NHTMCP Quân đội Hệ thống ngân hàng coi “huyết mạch” kinh tế, đóng vai trị quan trọng hệ thống trung gian tài Bởi vậy, hoạt động ngân hàng cần phải thông suốt, hiệu an tồn để trì vận hành trơi chảy hoạt động kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Trong thời gian qua, hệ thống NHTM Việt Nam, có NHTMCP Quân đội, góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế - xã hội đất nước Tuy nhiên, để phát triển bền vững tiếp tục cung ứng vốn đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế bối cảnh hội nhập quốc tế khu vực ngày sâu rộng, đặc biệt giai đoạn kinh tế suy thối vấn đề khoản quản trị khoản ngân hàng cần coi trọng Khóa luận mong góp phần nhỏ vào vấn đề cấp bách Khóa luận hoàn thành với giảng dạy thầy cô giáo Học viện Ngân hàng dẫn tận tình GS., TS Nguyễn Văn Tiến Mặc dù cố gắng nghiên cứu tài liệu vận dụng lý thuyết vào thực tế NHTMCP Qn đội song trình độ thời gian có hạn nên khơng tránh khỏi sai sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo, cô giáo Xin chân thành cảm ơn! ... Thực trạng quản trị khoảntại NHTMCP Quân đội Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản trị khoản NHTMCP Quân đội Chương TỔNG QUAN VỀ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN... hưởng đến cung khoản cầu khoản b, Biện pháp quản trị khoản NHTMCP Quân đội Tại NHTMCP Quân đội áp dụng chiến lược quản khoản kết hợp, tức kết hợp quản trị khoản tài sản quản trị khoản nợ Chiến... NHTMCP Quân đội đề quy định riêng quản trị khoản 2.5.1.2 Mơ hình tổ chức Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức quản trị khoản NHTMCP Quân đội Trách nhiệm cao quản trị khoản NHTMCP Quân đội Hội đồng quản trị