Thông tin tài liệu
B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRƯèNG ÐAI HOC KINH TE THÀNH PHO HO CHÍ MINH - NGUYEN TH± MY LINH QUÃN TR± THANH KHOÃN TAI CÁC NGÂN HNG THNG MAI CO PHAN VIẵT NAM LUắN VN THAC SĨ KINH TE Thành Ho Chí Minh – Năm 2012 B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRƯèNG ÐAI HOC KINH TE THÀNH PHO HO CHÍ MINH -NGUYEN TH± MY LINH QUÃN TR± THANH KHOÃN TAI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN VI½T NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã so: 60340201 LU¾N VĂN THAC SĨ KINH TE NGƯèI HƯéNG DAN KHOA HOC: PGS.TS NGUYEN VĂN SĨ Thành Ho Chí Minh – Năm 2012 i LèI CAM ÐOAN Tơi xin cam doan lu¾n văn thac sĩ kinh te tơi nghiên cúu thnc hi¾n Các thơng tin, so li¾u dưoc sú dnng lu¾n văn trung thnc xác Hoc viên Nguyen Th% My Linh ii MUC LUC LèI CAM ÐOAN MUC LUC DANH MUC CÁC TÙ VIET TAT DANH MUC BÁNG BIEU DANH MUC HÌNH VE LèI Mé ÐAU CHƯƠNG 1: TONG QUAN VE QUÁN TR± THANH KHOÁN .1 1.1 Thanh khoán cúa ngân hàng thương mai 1.1.1 Khái ni¾m khoán .1 1.1.2 Các nhân to ánh hưóng den khốn cúa ngân hàng 1.2 Rúi ro khoán ngân hàng 1.2.1 Khái ni¾m rúi ro khoán 1.2.2 Dau hi¾u nh¾n biet rúi ro khốn 1.2.3 Nguyên nhân dan den rúi ro khoán 1.2.3.1 Nguyên nhân quan .5 1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan 1.3 Quán tr% khoán khoán ngân hàng 1.3.1 Ð%nh nghĩa quán tr% khoán 1.3.2 Mnc tiêu cúa quán tr% khoán 1.3.3 Sn can thiet quán tr% khoán 10 1.3.4 Quy trình qn tr% khốn 11 1.3.5 Quy tac quán tr% khoán 12 1.3.6 Các chien lưoc quán tr% khoán 13 1.3.6.1 Chien lưoc quán tr% khoán dna vào tài sán no 13 1.3.6.2 Chien lưoc quán tr% khốn dna vào tài sán có 14 1.3.6.3 Chien lưoc quán tr% khoán cân bang .14 1.4 Các phương pháp quán tr% khoán 14 ii 1.4.1 Phương pháp nguon sú dnng khoán 14 1.4.2 Phương pháp cung cau khoán 15 1.4.3 Phương pháp khe hó tài tro 16 1.4.4 Phương pháp chí so tài 18 1.4.5 Phương pháp cau trúc nguon von .19 1.4.6 Phương pháp thang den han .20 1.5 Bài hoc kinh nghi¾m quán lý khoán tai Ðài Loan 21 KET LU¾N CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THUC TRANG QUÁN TR± THANH KHOÁN TAI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN VI½T NAM .28 2.1 Tong quan ve kinh te vĩ mơ tác d®ng den tình hình khốn cúa ngân hàng .28 2.1.1 Giai doan tù năm 2005 den năm 2007 .28 2.1.2 Giai doan tù năm 2008 den năm 2012 .28 2.2 Thnc te quán tr% khoán tai ngân hàng thương mai co phan Vi¾t Nam 38 2.3 Ðánh giá ve hoat d®ng qn tr% khốn tai NHTM co phan Vi¾t Nam 39 2.3.1 Chí so trang thái tien m¾t (H1) .40 2.3.2 Chí so chúng khốn có tính lóng cao tong tài sán (H2) 42 2.3.3 Chí so dư no tong tài sán (H3) hay lnc cho vay .45 2.3.4 Chí so cap tín dnng tien gúi cúa khách hàng (H4) 47 2.3.5 Chí so tien gúi cho vay TCTD tien gúi vay tù TCTD (H5) hay chí so trang thái ròng 51 2.3.6 Quán tr% khoán theo phương pháp thang dáo han 53 2.4 Trưịng hop Ngân hàng Dau Khí Tồn Cau (GP Bank) 54 2.4.1 Tình hình quán tr% khoán 54 2.4.2 Các chí so cúa GP Bank 61 2.5 Ket dat dưoc han che vi¾c qn tr% khốn cúa NHTM co phan Vi¾t Nam 62 2.5.1 Ket dat dưoc 62 2.5.2 Han che vi¾c qn tr% khốn 63 KET LU¾N CHƯƠNG 65 CHƯƠNG 3: CÁC GIÁI PHÁP NHAM NÂNG CAO HI½U QUÁ QUÁN TR± THANH KHOÁN TAI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN VI½T NAM 66 3.1 Các giái pháp – doi vói ngân hàng 66 3.1.1 Ðám báo von tn có ó múc can thiet 66 3.1.2 Ðám báo tý l¾ cân doi giua tùng nhóm khốn mnc tài sán có no tương úng .67 3.1.3 оc bi¾t quan tâm den vi¾c quán tr% khốn ngân hàng vi¾c qn tr% tài sán no 68 3.1.4 Hồn thi¾n mơ hình qn tr% khoán .69 3.1.5 Xây dnng mơ hình dánh giá thú nghi¾m chi trá, khoán (stress testing) 71 3.1.6 Tăng cưịng cơng tác dn báo bien d®ng kinh te vĩ mơ 73 3.1.7 Phát trien h¾ thong tốn khơng dùng tien m¾t .74 3.1.8 Nâng cao nh¾n thúc cúa nhân viên ngân hàng ve rúi ro khoán 75 3.2 Các giái pháp ho tro - doi vói Ngân hàng Nhà nưóc 75 3.2.1 Nâng cao lnc quỏn lý v tớnh dđc lắp cỳa NHNN 75 3.2.2 Nâng cao hi¾u q cơng tác giám sát hoat d®ng cúa NHTM 77 3.2.3 Xây dnng luắt ve an ton hoat dđng v che tài nghiêm khac TCTD vi pham quy d%nh quán lý cúa NHNN 79 3.2.4 On d%nh sách vĩ mơ 79 3.2.5 Phân loai ngân hàng d%nh kỳ de có sách phù hop 80 3.2.6 Phát trien th% trưịng tien t¾, th% trưịng tài làm tăng tính khốn cho cơng cn tài .81 3.2.7 Các de xuat khác 82 KET LU¾N CHƯƠNG 83 KET LU¾N .84 TÀI LI½U THAM KHÁO PHU LUC DANH MUC CÁC TÙ VIET TAT DTBB: Dn tru bat bu®c CSTT: Chính sách tien t¾ NHTM: Ngân hàng thương mai NHTW: Ngân hàng trung ương NHNN: Ngân hàng nhà nưóc TCTD: To chúc tín dnng HO: H®i só DV KH: D%ch khách hàng vii DANH MUC BÃNG BIEU Báng 1.1: Trang thái khốn rịng (net liquidity statement) 15 Báng 1.2: Ví dn ve xác d%nh trang thái khốn rịng theo phương pháp thang den han 21 Báng 2.1 Chí so trang thái tien m¾t (H1) giai doan 2007-2012 40 Báng 2.2 Chí so chúng khoán khoán tong tài sán (H2) giai doan 20072012 .42 Báng 2.3 Tý l¾ nam giu chúng khốn phú so vói tong tài sán có giai doan 2007-2012 .44 Báng 2.4 Chí so dư no tong tài sán (H3) giai doan 2007-2012 45 Báng 2.5 Chí so cap tín dnng tien gúi cúa khách hàng (H4) giai doan 2007-2012 47 Báng 2.6 Tý so thành phan bien d®ng giai doan 2007-2012 .49 Báng 2.7 Chí so tien gúi cho vay TCTD tien gúi vay tù TCTD (H5) giai doan 2007 – 2012 52 Báng 2.8: Các chí so phán ánh khốn cúa GP.Bank tù năm 2008 – 2012 61 Báng 2.9: Các tý l¾ an tồn cúa GP.Bank tù năm 2008 – 2012 62 Báng 2.10: Tý l¾ no han no xau cúa GP.Bank tù năm 2008 – 2012 62 DANH MUC HÌNH VE Hình 2.1: Toc d® tăng trưóng kinh te, giá cá, tong phương ti¾n tốn giai doan 2005 – 2012 38 Hình 2.2: Cơ cau b® máy quán tr% khoán tai NHTM co phan hi¾n 39 Hình 2.3: Tý l¾ no xau cúa m®t so ngân hàng tính den 30/09/ 2012 47 Hình 2.4 : Tý l¾ von ngan han cho vay trung, dài han cúa nhóm TCTD 50 Hình 3.1: Cơ cau b® máy qn tr% khoán 70 Ðây tý l¾ dưoc nưóc sú dnng bien de kiem sốt tính khốn cúa TCTD Ngồi vi¾c sú dnng tien gúi de cho vay, ngân hàng van phái trích l¾p khốn dn phịng, tý l¾ dám báo an tồn khác, v¾y ngân hàng khơng dưoc sú dnng tồn b® nguon tien gúi de cho vay Mđt tý lắ d no cho vay trờn tien gúi cúa khách hàng thap se giúp cho tình hình khốn cúa ngân hàng tot Nên giu tý l¾ ó múc cũ 80% doi vói NHTM KET LU¾N CHƯƠNG Chương dã dưa giái pháp nham hồn thi¾n nâng cao hi¾u q qn tr% khốn ngân hàng só phân tích tình hình khốn, thnc trang qn tr% khoán nhung nguyên nhân gây van de khó khăn khốn cúa NHTM co phan giai doan tù năm 2007 den năm 2012 Các giái pháp can phái dưoc thnc hi¾n tù phía ngân hàng quan quán lý can có nhung quy d%nh xác dáng de tao hành lang pháp lý nham mnc dích hưóng NHTM co phan Vi¾t Nam tien den sn phát trien ben vung, tránh nhung rúi ro khốn cnc b® kéo dài KET LU¾N Lu¾n văn dã phân tích tình hình thnc te qn tr% khốn dưa giái pháp nham hồn thi¾n cơng tác qn tr% khốn tai NHTM co phan Vi¾t Nam Trong boi cánh hi¾n nay, nen kinh te phái doi m¾t vói lam phát cao, nh¾p siêu lón, tý lắ no xau cha cỏi thiắn, th% trũng bat dđng sán dóng băng, th% trưịng tài th% trưịng liên ngân hàng cịn mang tính chat truyen thong dieu cot lõi de hoàn thành tot quán tr% khốn ngân hàng can áp dnng mơ hình qn tr% khốn tiên tien, vi tính hóa dưoc ton bđ du liắu Cỏc bỏo cỏo can phỏi doc thiet lắp san, tn dđng cắp nhắt cỏc bien dđng, tý lắ an ton rng buđc cỳa ngõn hng tai moi thịi diem Chính sách qn lý tài sán phái dám báo cân doi giua mnc tiêu loi nhu¾n khốn, doi vói nguon von huy d®ng, ngân hàng nên da dang hóa sán pham, t¾p trung vào th% trưịng bán lé tăng tý nguon von có kỳ han dài, on d%nh Bên canh dó, vai trị dieu hành cúa NHNN Vi¾t Nam neu thnc hi¾n tot se góp phan on d%nh th% trưịng, d%nh hưóng cho th% trưịng khốn cúa NHTM co phan se on d%nh vung chac Luắn l mđt dúng gúp nhú cho viắc nâng cao hi¾u q qn tr% khốn ngân hàng Lu¾n văn dưoc hồn thành vói sn hưóng dan t¾n tâm cúa PGS.TS Nguyen Văn Sĩ M¾c dù dã co gang nghiên cúu lý thnc tien, tiep c¾n có giói han nên khơng tránh khói nhung sai sót Rat mong q thay H®i dong PGS.TS Nguyen Văn Sĩ dóng góp ý kien de lu¾n văn hồn Xin chân thành cám ơn q thay TÀI LI½U THAM KHÃO I Tieng Vi¾t ❖ Sách Nguyen Ðăng Dịn (2010), Quán tr% ngân hàng thương mai, NXB Phương Ðông, Tp Ho Chí Minh Nguyen Văn Tien (2011), Quán tr% ngân hàng thương mai, NXB Thong Kê, Tp Ho Chí Minh Peter S Rose (2001), “ Quán tr% ngân hàng thương mai” (bán d%ch), NXB Tài Chính, Hà N®i Tran Huy Hoàng (2011), Quán tr% ngân hàng thương mai, NXB Lao éđng Xó Hđi, H Nđi Luắn văn Lê Phương Tháo (2010), Lu¾n văn thac sĩ “Quán tr% rúi ro khoán tai NHTM co phan Xuat Nh¾p Khau Vi¾t Nam”, trưịng Ðai hoc Kinh te TP Ho Chí Minh Nguyen Duy Sinh (2009), Lu¾n văn thac sĩ “Nâng cao hi¾u quán tr% rúi ro khốn ngân hàng thương mai ó Vi¾t Nam”, trưịng Ðai hoc Kinh te TP Ho Chí Minh Nguyen Tú Mai (2012), Lu¾n văn thac sĩ “Van de rúi ro khốn cúa h¾ thong ngân hàng Vi¾t Nam”, trưịng Ðai hoc Kinh te TP Ho Chí Minh ❖ Văn bãn Lu¾t TCTD, Lu¾t so 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Thông tư so 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 Quy d%nh ve tý l¾ toi da cúa nguon von ngan han dưoc sú dnng de cho vay trung dài han doi vói TCTD 10 Thơng tư so 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Quy d%nh Tý l¾ dám báo an tồn hoat d®ng cúa TCTD 11 Thơng tư so 21/2010/TT-NHNN ngày 08/10/2010 Quy d%nh báo cáo thong kê doi vói dơn v% thu®c NHNN TCTD, Chi nhánh ngân hàng nưóc ngồi 12 Thơng tư so 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 súa doi m®t so dieu cúa Thơng tư so 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Quy d%nh Tý l¾ dám báo an tồn hoat d®ng cúa TCTD 13 Thơng tư so 22/2011/TT-NHNN cúa NHNNVi¾t Nam súa doi, bo sung m®t so dieu cúa Thơng tư so 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy d%nh ve tý l¾ báo dám an tồn hoat d®ng cúa TCTD 14 Quy trình dn tru bat bu®c, ngày 10/12/2008 cúa NHTM co phan Dau Khí Tồn Cau 15 Quyet d%nh so 646 ngày 15/5/2010 Ban hành quy trình qn tr% rúi ro khốn cúa NHTM co phan Dau Khí Tồn Cau ❖ Bài báo 16 Cơng ty chúng khốn Vietcombank (2012), “Báo cáo dánh giá 19 TCTD”, http://www.vcbs.com.vn/Uploads/Reports/IndustryReports/2012/Banking%20sector /Bao%20cao%20danh%20gia%2019%20TCTD%20-%20VCBS%20(1).pdf 17 Dương Trong D¾t (2012), “No xau - gánh n¾ng cúa nen kinh te”, tai d%a chí http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/no-xau-ganh-nang-cua-nen-kinh-te20121207081639682ca34.chn 18 Hồng Xn Huy (2012), “Can to che giám sát cúa ngân hàng Nhà nưóc”, tai d%a chí http://www.baomoi.com/Can-cai-to-co-che-giam-sat-cua-nganhang-Nha-nuoc/126/7239666.epi 19 Khuat Duy Tuan (2011), “Bàn ve sn phoi hop giua sách tài khóa sách tien t¾ vi¾c kiem sốt lam phát ó Vi¾t Nam”, tai d%a chí http://www.vnbaorg.info/?option=com_content&view=article&id=1494&catid=43 &Itemid=82 20 Nguyen Th% Hái Hà (2011), “Nhung tác d®ng cúa sách tien t¾ that ch¾t”, tai d%a chí http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/12/nhung-tac-dong-cuachinh-sach-tien-te-that-chat.html II Tieng Anh 21 Oriol Aspachs, Erlend Nier, Muriel Tiesset, Liquidity, banking regulation and the macroeconomy, Bis 22 Fiscal Policy research (2010), Regulation and supervision for sound liquidity risk management for banks III Website 21 Vi¾t Nam net: www.vietnamnet.vn 22 Vn economy: www.vneconomy.vn 23 NHNN Vi¾t Nam: www.sbv.gov.vn 24 NHTW Ðài Loan: www.cbc.gov.tw 25 Website cúa NHTM co phan Vi¾t Nam PHU LUC Theo quy d%nh cúa NHTW Ðài Loan, l¾p báng phân tích kỳ han cúa tài sán no, dịng tien cúa khốn mnc tien gúi không kỳ han, cam ket cúa ngân hàng mà khách hàng chưa rút dòng tien vào tù hoat d®ng cho vay thơng qua thé tín dnng dưoc tính bình qn có xét den sn dao d®ng cúa dịng tien Hưóng dan cn the sau: Báng Phân tích kỳ han den han cúa Tài sán no Khỗn mnc Dịng tien vào Tien m¾t tien gúi Cho vay ngân hàng khác Chúng khoán dau tư Chúng khoán mua theo HÐ mua bán lai Cho vay khách hàng Các khoán phái thu Tài sán thiet b% Các khốn mnc khác Dịng tien Tien gúi cúa ngân hàng Tien gúi không kỳ han Tien gúi có kỳ han Chúng khốn bán theo HÐ bán mua lai Nguon von vay mưon Các khoán lãi phái trá Cam ket tài tro Von só huu 1-30 31-90 91-180 ngày 181 ngày Trên Tong năm c®ng -1 năm Các khốn mnc khỏc éđ lắch khoón A éoi vúi tien gúi khơng kỳ han Phương pháp A (tính sn dao d®ng theo khuynh hưóng) ❖ Bưóc 1: Xây dnng du li¾u l%ch sú Trưóc tiên ngân hàng xây dnng du li¾u nhat 24 tháng Ngân hàng loc so dư tien gúi cao nhat thap nhat cúa moi tháng Sau dó, tính so dư tien gúi khơng kỳ han bình qn ❖ Bưóc 2: Tớnh tý lắ dao dđng cỳa moi thỏng theo cụng thúc: DN = (AN – BN) / CN AN: so dư tien gúi không kỳ han cao nhat cúa tháng thú n BN: so dư tien gúi không kỳ han cao nhat cúa tháng thú n CN: so dư tien gúi khơng kỳ han bình qn cúa tháng thú n DN: tý lắ dao dđng cỳa thỏng thỳ n Búc 3: Tớnh tý lắ dao dđng bỡnh quõn theo công thúc R1 = (DN-1 + DN-2 +…+ DN-24 / 24 (Dna giá d%nh ngân hàng có 24 tháng du li¾u quan sát) ❖ Bưóc 4: Ưóc lưong dòng tien vòng tháng G1 = F x R1, dó: F: so dư tien gúi khơng kỳ han vào ngày tính tốn G1: dịng tien ưóc lưong vịng tháng ❖ Bưóc 5: Ưóc lưong dòng tien cho kỳ han khác * Lna chon 1: 31 – 90 ngày (G2): G1 x 91 – 180 ngày (G3): G1 x 181 – năm (G4): G1 x Hơn năm: (G5): F – (G1 + G2 + G3 + G4) Sn phân phoi vào kỳ han dưoc dưa vào báng sau: Khốn mnc Tien gúi khơng kỳ han * Lna chon 2: 1-30 31-90 91-180 ngày 181 ngày Trên năm -1 năm G1 G3 G4 G2 G5 Tong cđng F Ngõn hng tớnh tý lắ dao d®ng bình qn vịng tháng, tháng năm bưóc tói bưóc ó Sau dó, thơng so cúa kỳ han dưoc dưa vào báng sau: Tý l¾ Tý l¾ 1-30 ngày R1 1-30 ngày R1 1-90 ngày Q1 31-90 ngày Q2 Tien gúi không kỳ han F1 F2 R1: tý lắ dao dđng vũng thỏng 1-180 ngy H1 91-180 ngày H2 ngày -1 năm Y1 181 ngày -1 năm Y2 Trên năm Tong c®ng Trên năm Tong c®ng F3 F4 F5 F Q1: tý lắ dao dđng vũng quý H1: tý lắ dao dđng vũng nỳa nm Y1: tý lắ dao d®ng vịng năm Q2 = Q1 – R1: tý lắ dao dđng tự 31 90 ngy H2 = H1 Q1: tý lắ dao dđng tự 91 – 180 ngày Y2 = Y1 – H1: tý l¾ dao d®ng tù 181 ngày – năm F1 = F x R1: dịng tien ưóc lưong vịng tháng F2 = F x Q2: dòng tien ưóc lưong vịng tù 31 – 90 ngày F3 = F x H2: dịng tien ưóc lưong vòng 91 – 180 ngày F4 = F x Y2: dịng tien ưóc lưong vịng 181 ngày – năm F5 = F – F1 – F2 – F3 – F4: dịng tien ưóc lưong năm Phương pháp B (tính sn dao d®ng theo tý l¾) ❖ Bưóc 1: Xây dnng du li¾u l%ch sú Trưóc tiên ngân hàng xây dnng du li¾u nhat 24 tháng Ngân hàng loc so dư tien gúi cao nhat thap nhat cúa moi tháng Sau dó, tính so dư tien gúi khơng k han bỡnh quõn Neu tý lắ dao dđng vịng tháng múc 8,33% ngân hàng lay tý l¾ thap nhat (L) tù du li¾u quan sát Búc 2: Ngõn hng tớnh tý lắ dao dđng vòng tháng, tháng, tháng năm theo bưóc bưóc cúa phương pháp A ❖ Bưóc 3: Ưóc lưong dịng tien vịng tháng G1 = F x R1, dó: F: so dư tien gúi không kỳ han vào ngày tính tốn G1: dịng tien ưóc lưong vịng tháng ❖ Bưóc 4: Ưóc lưong dịng tien cho cỏc k han khỏc Tý lắ dao dđng thap nhat tù du li¾u l%ch sú dưoc xem tien gúi kỳ han dài dưoc phân loai vào kỳ han năm 31 – 90 ngày (G2): G1 x 91 – 180 ngày (G3): G1 x 181 – năm (G4): F – L – (G1 + G2 + G3) Sn phân phoi vào kỳ han dưoc dưa vào báng sau: Khoán mnc Tien gúi không kỳ han 1-30 31-90 G1 G2 91-180 ngày G3 181 ngày Trên -1 năm năm G4 L Tong c®ng F G3 G4 có the bang neu tien gúi dao d®ng lón 8,33% B Ðoi vói cam ket chưa rút cúa ngân hàng ❖ Bưóc 1: Tính so tien cam ket mà khách hàng dã rút Trưóc het, ngân hàng xây dnng du li¾u l%ch sú cúa 12 tháng Sau dó, ngân hàng tính so tien khách hàng dã rút hàng tháng ❖ Bưóc 2: Tính tý l¾ so tien rút Rn= An / Un-1: Rn: tý l¾ so tien rút tháng thú n An: so tien rút cúa cam ket tháng thú n Un-1: so dư cúa cam ket chưa rút vào cuoi tháng thú n-1 ❖ Bưóc 3: Tính tý l¾ so tien chưa rút bình quân RA= (R1 + R2 + R3 +…+ Rn ) / n (Dna giá d%nh ngân hàng có n du li¾u quan sát) RA: tý l¾ so tien chưa rút bình qn ❖ Bưóc 4: Tính dịng tien tù cam ket chưa rút cho kỳ han khác C = RA x U U: so dư cúa cam ket chưa rút vào ngày tính tốn C: dịng tien ưóc lưong cúa cam ket chưa rút vòng tháng Sn phân phoi vào kỳ han dưoc dưa vào báng sau: Khoán mnc 1-30 ngày Các cam ket tài tro chưa C rút 31-90 ngày 91-180 ngày 181 ngày Trên -1 năm năm Cx2 Cx3 Cx6 Tong c®ng U–C x 12 F C Thư tín dnng ❖ Bưóc 1: Tính khốn hồn trá day dú cúa so dư chưa tốn moi tháng Trưóc het, ngân hàng xây dnng du li¾u l%ch sú cúa 12 tháng Sau dó, ngân hàng tính so tien hồn trá day dú cúa so dư chưa toán moi tháng ❖ Bưóc 2: Tính khốn hồn trá m®t phan cúa so dư chưa tốn moi tháng ❖ Bưóc 3: Tớnh tý lắ hon trỏ day dỳ (RT) v mđt phan bình qn (RP) ❖ Bưóc 4: Tính tý l¾ no han (non-performing loan – NPL) cúa thé tín dnng moi tháng (RN) ❖ Bưóc 5:Tính dịng tien vào cúa khốn cho vay thơng qua thé tín dnng cho kỳ han khác C: Dư no cho vay thơng qua thé tín dnng vào ngày tính tốn L1 = C x (RT + RP): dòng tien vào ưóc lưong cúa thé tín dnng vịng tháng LP = C x RP: dịng tien vào ưóc lưong cúa khốn tốn m®t phan vịng tháng L2 = LP x 2: dịng tien vào ưóc lưong cúa thé tín dnng tù 31 – 90 ngày L3 = LP x 3: dịng tien vào ưóc lưong cúa thé tín dnng tù 91 – 180 ngày L4 = C – L1 – L2 – L3 – RNxC: dịng tien vào ưóc lưong cúa thé tín dnng tù 181 – năm Sn phân phoi vào kỳ han dưoc dưa vào báng sau: Khốn mnc Thé tín dnng 1-30 31-90 L1 L2 91-180 ngày L3 181 ngày Trên Tong -1 năm năm c®ng L4 C x RN C PHU LUC ÐVT: tri¾u dong Múc chênh khỗn rịng vào ngày 31/12 cua ngân hàng qua năm Năm 2012 Ngân hàng Quá han Trên Ðen tháng Ðen tháng tháng Tù 1-3 tháng Trong han Tù 3-12 tháng Tù 1-5 năm Trên năm Tong c®ng 613,414 48,146,546 66,051,767 35,220,207 BIDV 2,935,725 5,153,138 (42,605,201) (45,075,183) ACB 4,524,730 1,092,756 (33,428,473) 9,513,812 11,018,384 36,994,305 26,319,960 14,911,082 Báo Vi¾t 192,262 186,708 (2,809,128) (704,689) 252,972 2,203,053 2,446,836 1,768,015 Bưu di¾n Liên Vi¾t 390,577 249,418 (5,434,375) (2,429,346) 16,468,130 12,919,288 1,583,323 7,295,352 Ðai Dương 2,110,441 839,506 (15,560,014) (18,704,183) 12,239,250 20,384,610 4,146,469 5,456,079 Kiên Long 244,535 76,343 349,442 Nam Vi¾t Phát trien nhà Tp HCM 494,746 814,001 (1,477,950) 790,908 1,078,521 (1,205,446) 2,275,060 (12,849,659) (21,905,493) 114,165 127,614 2,216,258 459,843 7,629,945 3,588,226 (5,423,971) 6,542,738 1,670,755 5,728,567 10,424,555 (5,390,028) 11,832,912 6,825,443 16,369,077 2,057,418 6,670,744 14,910,056 3,752,224 9,091,503 (22,808,804) (13,053,920) 7,125,617 18,689,358 11,855,186 10,969,852 3,449,981 Quân d®i 5,525,855 Quoc te 1,407,458 Sài Gịn Hà N®i 7,837,289 1,325,126 361,246 337,849 (39,911,674) 2,089,064 25,419,716 14,048,337 13,492,877 15,837,415 Vi¾t Nam Th%nh Vưong 1,003,287 2,956,701 (24,926,135) 5,104,071 6,562,446 24,514,935 1,388,810 6,395,973 Xuat Nh¾p Khau VN 1,377,163 2,023,190 6,046,296 1,153,956 (2,960,349) 4,589,919 16,388,604 16,526,087 Xăng Dau Petrolimex 1,160,144 336,680 644,858 325,773,320 (2,247,892) 2,238,181 (1,817,805) 639,939 Sài Gịn Thương Tín 2048662 Năm 2011 Ngân hàng Q han Trên Ðen tháng Ðen tháng tháng Tù 1-3 tháng Trong han Tù 3-12 tháng Tù 1-5 năm Trên năm Tong c®ng BIDV 2,380,716 4,703,895 (60,000,617) (50,940,108) 56,824,456 39,797,084 39,854,848 32,620,274 Vietcombank 3,491,277 2,985,381 (57,201,885) (11,701,155) 32,059,399 46,262,295 18,766,127 34,661,439 Vietinbank 2,204,171 6,017,024 (29,513,297) (51,069,275) 884,718 63,285,129 40,685,689 32,494,159 500,809 200,775 (2,728,228) 1,632,311 735,381 2,639,277 2,037,106 1,752,811 2,025,297 1,264,430 (12,807,640) 8,981,564 4,693,314 12,738,279 5,711,935 4,644,051 153,478 678,400 (5,158,367) (2,872,245) 7,435,835 3,222,743 (85,092) 3,374,752 1,230,406 1,398,388 (28,118,430) (4,080,717) 13,625,018 13,515,904 12,778,552 10,349,121 148,937 45,060 (2,499,848) (1,800,198) 3,473,943 2,542,092 1,446,475 3,356,462 Hàng Hái 1,713,050 1,449,778 (42,818,818) 1,644,974 11,634,555 23,681,947 12,690,479 9,995,966 Nam Vi¾t 376,635 375,630 (5,940,360) 126,621 2,724,901 5,715,100 3,378,527 Phương Nam 820,655 310 (27,003,321) (17,985,433) 35,848,472 11,531,776 1,347,343 4,559,801 Báo Vi¾t Ðai Dương Ðai Tín Ky Thương Nam Á Phương Tây Phát trien nhà Tp HCM Quân d®i 77,354 228,956 (1,888,056) 246,746 5,181,435 (1,951,161) 1,814,888 3,216,669 805,140 1,388,996 (11,751,476) (2,536,324) 6,472,283 7,332,184 2,165,652 3,876,456 (8,886,820) 7,370,935 3,014,696 7,017,500 1,539,038 12,049,313 1,993,965 Sài Gịn Hà N®i 374,798 1,044,371 (15,041,210) 8,481,441 6,555,481 4,403,595 403,649 6,222,125 Sài Gịn Thương Tín 451,657 235,553 (39,951,659) 2,134,863 25,391,574 13,152,335 14,286,113 15,700,437 Xuat Nh¾p Khau VN 650,645 888,295 (35,168,932) (4,788,135) 23,484,254 14,237,550 17,754,737 17,058,414 Quá han Năm Ngân hàng Xăng Dau 2010 Trên tháng Trong han Ðen tháng Ðen tháng 217,836 287,398 (5,267,144) Tù 1-3 tháng 199,977 Tù 3-12 tháng Tù 1-5 năm Trên năm 3,483,846 2,482,451 (1,404,366) Tong c®ng BIDV 2,582,768 4,238,369 (57,275,836) (41,037,077) 55,400,293 27,586,670 39,608,360 31,193,547 Vietcombank 3,387,900 1,341,503 (84,281,761) 31,079,855 29,320,094 30,722,310 15,375,399 26,945,200 Vietinbank 1,529,322 2,237,995 (26,591,517) (34,948,722) 53,720,598 13,145,722 13,007,360 22,100,770 Báo Vi¾t 10,517 33 (3,064,615) (231,077) 112,780 256,148 3,170,077 1,432,982 Ðai Dương 294,613 750,276 (3,571,759) (7,536,593) (298,528) 11,101,906 3,638,682 4,379,297 Ky Thương 1,230,406 1,398,388 (28,116,427) (4,080,717) 13,626,015 13,518,916 12,516,681 10,090,262 Nam Vi¾t 241,103 163,655 (3,887,331) (111,619) 1,368,089 4,376,060 Phương Nam 405,383 310 (1,212,682) (21,515,317) 15,280,136 9,961,630 989,840 3,909,300 Phương Tây 38,187 40,136 (2,581,847) (793,372) 2,618,855 2,458,891 335,592 2,116,443 Quân d®i 251,838 (7,872,830) 5,213,227 (304,406) 8,491,265 2,719,488 8,499,182 Sài Gịn Hà N®i 263,171 126,090 (15,568,525) (3,037,547) 2,379,926 13,945,821 6,360,936 4,469,872 Sài Gịn Thương Tín 444,520 29,899 (30,673,691) (11,600,573) 22,453,884 18,726,897 16,359,604 15,740,702 2,149,958 Quá han Năm 2009 Ngân hàng BIDV Ðen tháng Ðen tháng Tù 1-3 tháng Tù 3-12 tháng Tù 1-5 năm Trên năm Tong c®ng 1,891,954 2,788,808 (49,336,950) (29,020,103) 40,713,626 37,094,565 19,577,683 23,709,583 Vietinbank 966,720 1,377,334 (16,624,884) (39,010,731) 56,743,202 5,880,617 7,863,960 17,196,219 Ðai Dương 163,658 105,505 (7,328,261) (2,957,159) 279,072 2,264,522 4,637,887 2,313,352 Phương Nam 219,453 (12,791,816) (6,216,750) 3,867,375 12,510,660 4,804,684 792,702 3,186,308 Phương Tây 37,498 8,630 (41,919) 388,087 (865,449) 1,332,915 283,423 1,143,185 Phát trien nhà Tp HCM 51,391 39,292 (1,744,063) (1,229,927) 1,110,360 1,989,700 1,724,496 1,941,429 (7,872,230) 5,213,227 (304,406) 8,491,265 2,719,488 8,499,182 Quân d®i 2008 Trên tháng Trong han 251,838 Sài Gịn Thương Tín 348,521 139,722 (18,936,374) (9,884,655) 13,881,974 12,267,786 13,635,060 11,452,033 Xuat Nh¾p Khau VN 353,045 549,858 17,988,813 (8,669,415) (4,435,658) 5,225,442 2,331,234 13,353,319 BIDV 951,864 1,121,242 (41,875,957) (8,608,431) 7,908,027 32,165,470 27,248,333 18,910,548 85,752 44,687 (4,108,031) (1,480,205) 1,484,855 1,567,794 3,479,935 1,092,707 219,996 310 1,049,748 (7,901,733) 2,643,024 5,897,625 534,417 2,443,420 54,508 60,697 (823,787) (745,530) (588,306) 2,147,248 1,631,950 1,736,816 (2,929,360) (1,674,995) 1,186,341 5,588,723 2,577,239 5,436,186 (56,497) (49,305) 152,538 92,934 1,882,916 2,306,363 Ðai Dương Phương Nam Phát trien nhà Tp HCM Quân d®i Sài Gịn Hà N®i 721,238 107,681 176,096 ... QUÁN TR± THANH KHOÁN .1 1.1 Thanh khoán cúa ngân hàng thương mai 1.1.1 Khái ni¾m khốn .1 1.1.2 Các nhân to ánh hưóng den khốn cúa ngân hàng 1.2 Rúi ro khoán ngân hàng ... trưịng tài nhung ngân hàng lón M®t lý nhung ngân hàng có danh tieng th% trưịng M¾c dù l%ch trình kinh doanh cúa nhung ngân hàng nhó có the khơng khác vói ngân hàng lón ngân hàng phái ton chi... dưoc phép vưot q -5% doi vói loai hình ngân hàng thương mai, -10% doi vói ngân hàng cơng nghi¾p -15% doi vói ngân hàng xuat nh¾p khau Moi q, tat cá ngân hàng tai Ðài Loan phái công bo thơng tin
Ngày đăng: 18/09/2022, 18:05
Xem thêm:
