Kế hoạch kinh doanh công ty ánh dương 2022

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI KHOA DU LỊCH *** BÀI TẬP GIỮA KỲ MÔN KHỞI NGHIỆP KINH DOANH KẾ HOẠCH KINH DOANH CHO DOANH NGHIỆP ÁNH DƯƠNG Giáo viên hướng dẫn: Vũ An Dân Nhóm thực hiện: Ánh Dương Nguyễn Minh Hà 18A46010232 Uông Thị Kiều Hoa 18A46010007 Nguyễn Thị Hương Lan 18A46010132 Nguyễn Hạnh Nguyệt 18A46010238 Dương Thị Trúc Quỳnh 18A46010152 Trần Phương Thanh 18A46010123 Nguyễn Phương Thảo 18A46010262 Lê Phương Thảo 18A46010106 Hoàng Thị Thùy Trang 18A46010250 Nguyễn Thị Uyên 18A46010273 Hà Nội, - 2022 MỤC LỤC TÓM TẮT I MƠ TẢ NGÀNH VÀ SỰ HÌNH THÀNH Ý TƯỞNG KINH DOANH 1.1 Mô tả chung ngành 1.2 Mô tả chung ý tưởng kinh doanh 1.2.1 Người tiêu dùng vấn đề họ gặp phải 1.2.2 Ý tưởng kinh doanh doanh nghiệp 1.2.3 Đánh giá ý tưởng kinh doanh: II MÔ TẢ DOANH NGHIỆP 11 2.1 Khái quát chung doanh nghiệp: 11 2.2 Sứ mệnh doanh nghiệp: 11 2.3 Triết lý kinh doanh doanh nghiệp: 12 2.4 Tầm nhìn doanh nghiệp: 13 2.5 Các mục tiêu doanh nghiệp 13 III SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CỦA DOANH NGHIỆP 14 3.1 Sản phẩm dịch vụ doanh nghiệp 14 3.2 Yếu tố mang lại thành công lợi cạnh tranh 16 3.3 Giá sản phẩm dịch vụ: 18 IV MARKETING CHO DOANH NGHIỆP CẦN KHỞI SỰ 22 4.1 Xác định phân tích thị trường: 22 4.2 Xác định đánh giá đối thủ cạnh tranh: 24 4.3 Áp dụng hỗn hợp Marketing: 27 4.3.1 Product (Sản phẩm dịch vụ) 28 4.3.2 Price (giá cả) 29 4.3.3 Promotion (quảng cáo khuếch trương) 30 4.3.4 Place (phân phối sản phẩm) 31 4.4 Lập kế hoạch Marketing chiến lược 32 V KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG 40 5.1 Quy trình vận hành doanh nghiệp: 40 5.1.1 Giai đoạn đầu vào 40 5.1.2 Giai đoạn vận hành 40 5.1.3 Giai đoạn kiểm soát 40 5.2 Quy trình làm việc nhân viên: 41 5.3 Hoạt động kiểm soát chất lượng: 42 5.4 Quản lý nhà cung cấp 44 5.5 Kiểm soát đồ dùng, vật dụng hàng tồn kho 47 5.5.1 Kiểm soát đồ dùng, vật dụng: 47 5.5.2 Kiểm soát hàng tồn kho 49 VI CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ 52 6.1 Sơ đồ tổ chức: 52 6.2 Số lượng cấu nhân viên: 55 6.2.1 Số lượng nhân viên ngày: 13 nhân viên 55 6.2.2 Các ca làm việc ngày 55 6.2.3 Số lượng nhân viên cần tuyển dụng 55 6.2.4 Nguồn tuyển mộ nhân viên 57 6.3 Cơ cấu tiền lương: 57 6.4 Kế hoạch đào tạo 59 6.5 Lịch làm việc: 64 6.6 Mô tả công việc: 67 6.6.1 Nhân viên bếp bánh 67 6.6.2 Nhân viên phục vụ 68 VII CHI PHÍ KHỞI SỰ VÀ NGUỒN VỐN 70 7.1 Chi phí khởi sự: 70 7.2 Nguồn vốn: 72 VIII KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 74 8.1 Dự báo doanh thu 74 8.1.1 Dự báo doanh thu cho 12 tháng năm thứ 74 8.1.2 Dự báo doanh thu cho 10 năm hoạt động 75 8.2 Dự báo chi phí 76 8.2.1 Dự báo chi phí cho 12 tháng năm thứ 76 8.2.2 Dự báo chi phí cho 10 năm hoạt động 79 8.3 Dự kiến kết kinh doanh 80 8.3.1 Dự kiến kết kinh doanh 12 tháng năm thứ 80 8.3.2 Dự kiến kết kinh doanh 10 năm 81 8.4 Dự kiến dòng tiền 81 8.4.1 Dự kiến dòng tiền 12 tháng năm thứ 81 8.4.2 Dự kiến dòng tiền 10 năm hoạt động 83 8.5 Tính giá cho sản phẩm 83 8.6 Phân tích điểm hịa vốn: 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 PHỤ LỤC 86 TÓM TẮT Ngành bánh biết đến ngành có tốc độ tăng trưởng cao ổn định, phân khúc cạnh tranh mạnh mẽ ngành hàng tiêu dùng Việt Nam Với ưu nước có dân số đơng trẻ, Việt Nam đánh giá thị trường bánh giàu tiềm khu vực Hơn nữa, sản phẩm tiêu thụ chủ yếu khu vực đô thị, nên phát triển tốc độ thị hóa nhanh chóng thị lớn nhân tố thúc đẩy nhu cầu bánh tăng trưởng Mon Soleil – cửa hàng bánh đời ước muốn tạo loại bánh với công thức riêng biệt Nắm tâm lí khách hàng nay, Mon Soleil mong muốn giúp thỏa mãn nhu cầu vị khách hảo mang đến trải nghiệm cho tất người Bên cạnh việc tạo loại bánh mới, Mon Soleil cịn tìm hiểu thêm loại trà phù hợp với loại bánh để mang đến cho khách hàng trải nghiệm hương vị tốt Doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực bánh mang phong cách Châu Âu Đây phong cách cổ điển, phổ biến ưa chuộng Việt Nam Đặc biệt, phong cách phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng, đặc biệt lứa tuổi thiếu niên Cửa hàng muốn đem lại cho khách hàng hình ảnh ấm cúng không phần trẻ trung, ấn tượng thân thiện Khách hàng thư giãn sau phút căng thẳng sống, tận hưởng vị yêu thích bánh nhỏ xinh, dành tặng cho người thân yêu Để tạo khác biệt với cửa hàng kinh doanh bánh khác, Mon Soleil cịn định kì mở lớp học làm bánh dành cho khách hàng yêu thích làm bánh đăng kí Tại lớp học này, khách hàng lắng nghe nhiều kiến thức bánh tự trải nghiệm làm bánh riêng Với ý tưởng kinh doanh hàng bánh Mon Soleil, doanh nghiệp hướng tới ba nhóm đối tượng, tập trung vào nhóm Nhóm đối tượn bạn trẻ, người làm độ tuổi từ 25 - 30 Đây nhóm khách có lối sống thoải mái, vui vẻ hịa nhã; thích khám phá, thưởng thức Họ thường quan tâm tới chất lượng sản phẩm trải nghiệm Mức chi trả tần suất tiêu dùng sản phẩm, dịch vụ người cao Thông qua trang mạng xã hội truyền miệng, facebook, website, zalo, ads họ tiếp cận cập nhật thơng tin nhanh chóng xác cửa hàng Để thực kế hoạch kinh doanh thành lập công ty xây dựng thương hiệu Mon Soleil, Công Ty Tnhh Thương Mại Và Dịch Vụ Ánh Dương cần có vốn khởi dao động khoảng từ tỷ VND - 1,5 tỷ VND Số vốn sử dụng vào việc thuê mặt bằng, trang trí quán, đầu tư trang thiết bị cần thiết nguyên liệu làm bánh Dự án xây dựng cửa hàng khu vực phố cổ, tập trung đông người Cửa hàng bao gồm hai tầng dành cho việc bán bánh phục vụ khách hàng dùng bánh cửa hàng Một góc tầng dành cho dịch vụ lớp học làm bánh cho khách hàng đăng kí Đây loại hình kinh doanh lạ chưa xuất địa bàn Quận Hoàn kiếm, hứa hẹn mang lại kết cao Dự án hứa hẹn xây dựng cửa hàng đầy tiềm phát triển khác biệt so với cửa hàng đối thủ cạnh trạnh như: kinh doanh loại bánh Bánh Macaron Pháp, Bánh Táo Mỹ, Bánh Donut Mỹ, Bánh Tiramisu Ý, Bánh Black Forest, Bánh Cheesecake Bên cạnh đó, giá hợp lý, vừa với túi tiền người tiêu dùng I MƠ TẢ NGÀNH VÀ SỰ HÌNH THÀNH Ý TƯỞNG KINH DOANH 1.1 Mô tả chung ngành Trong năm gần đây, kinh tế nước ta có thay đổi rõ rệt nhiều lĩnh vực Với chủ trương cơng nghiệp hóa, đại hóa, kinh tế đất nước mở rộng phát triển không ngừng, với nhiều ngành nghề kinh doanh phong phú đa dạng Mỗi ngành nghề có vai trị riêng đóng góp chung vào phát triển kinh tế quốc dân Ngành sản xuất bánh ngọt, bánh kem dịch vụ kèm góp phần khơng nhỏ vào phát triển ngành dịch vụ đồng thời góp chung vào phát triển kinh tế đất nước Ngành sản xuất bánh ngọt, bánh kem dịch vụ kèm có nhu cầu lớn, đặc biệt giai đoạn nay, mức sống nhân dân ngày cải thiện, việc ăn uống sử dụng dịch vụ ngày trọng, quan tâm Việc ăn bánh ngọt, bánh kem, dùng làm quà tặng dịp thường xuyên thói quen nhiều người Để đáp ứng yêu cầu ngành sản xuất bánh cần không ngừng nâng cao cải tiến máy móc thiết bị sản xuất nhằm tăng suất, nâng cao chất lượng sản phẩm, đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm, giá cạnh tranh phù hợp với chi tiêu, ổn định thị trường Theo kết nghiên cứu Công ty Khảo sát thị trường quốc tế Business Monitor International (BMI), mức tiêu thụ bánh kẹo đầu người Việt Nam năm 2016 2kg/người/năm, thấp so với mức 3kg/người/năm giới, 65% dân số nơng thơn có mức tiêu thụ bánh kẹo khiêm tốn so với tiềm Do đó, tiềm tiêu thụ thị trường nước lớn, dự báo đến năm 2018 đạt khoảng 40.000 tỷ đồng, lý khiến cho nhà kinh doanh bánh nhanh chóng vạch định hướng đầu tư mang tính chiến lược Những năm gần đây, thị trường bánh Việt Nam chứng kiến cạnh tranh đầy khốc liệt mà doanh nghiệp nước (ABC Bakery, Givral, Brodard, Đức Phát, Sweet Home Bakery…) không cạnh tranh lẫn mà phải giành lại thị phần từ thương hiệu ngoại (Tous les Jours, Paris Baguett, BreadTalk ), cạnh tranh trở thành đối tác cung cấp bánh cho cửa hàng thức ăn nhanh, nhà hàng, tiệm cà phê để giữ tăng trưởng ổn định Sức ép từ cạnh tranh buộc doanh nghiệp nước phải chạy đua cơng đổi mới, tìm hướng riêng để trì lợi nhuận thị phần Từ việc mở thêm chuỗi cửa hàng nhằm mở rộng thị trường, việc phát triển mô hình kinh doanh mới: kết hợp bánh cà phê Các cửa hàng bánh túy Givral, Tous les Jours, Dunkin’ Donuts, Paris Baguett, BreadTalk… kết hợp kinh doanh thêm cà phê Ngoài ra, cửa hàng cà phê hiệu phát triển thêm mảng bánh Starbucks, Highlands Coffee, Gloria Jean’s Coffees, The Coffee Bean… Các thương hiệu kinh doanh bánh tập trung đầu tư máy móc, dây chuyền sản xuất, công nghệ nâng cao chất lượng đa dạng hóa sản phẩm, thay đổi mẫu mã, có chiến lược giá hợp lý nhằm đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng tiêu dùng khác Ngoài ra, khâu lựa chọn nguyên liệu yếu tố không phần quan trọng việc gia tăng lợi cạnh tranh ngành này, chi phí nguyên liệu thô chiếm đến 70% giá thành sản phẩm 1.2 Mô tả chung ý tưởng kinh doanh 1.2.1 Người tiêu dùng vấn đề họ gặp phải Bánh ngọt, bánh kem với nhiều hương vị độc đáo, hấp dẫn khác nhu cầu thiếu lứa tuổi người Việt Nam Trong bữa tiệc sinh nhật, tiệc cưới… khơng thể khơng có góp mặt bánh kem trang trí đẹp mắt Ngồi bánh nhiều người ưu lựa chọn làm đồ ăn nhẹ cho bữa sáng Vì vậy, khẳng định sản phẩm có tiềm lớn người đam mê kinh doanh lĩnh vực Một cửa hàng bánh đáp ứng nhu cầu khách hàng đặc biệt giới trẻ bắt nhịp sống hối ngày Xã hội ngày phát triển, người tham gia nhiều hoạt động, nhiều cơng việc để đáp ứng nhu cầu thân song người lại có thời gian để thư giãn nghỉ ngơi, cửa hàng bánh đáp ứng nhu cầu thư giãn hàng ngày bộn bề sống 1.2.2 Ý tưởng kinh doanh doanh nghiệp Khi sống ngày tiến phát triển nhu cầu người vấn đề tăng thay đổi liên tục Với nâng cao giá trị sống khách hàng, ngành bánh cần phải nâng cao chất lượng Khơng bánh đơn mà khách hàng muốn trải nghiệm loại bánh khác đặc biệt, lạ khắp giới Thấu hiểu nhu cầu khách hàng, ý tưởng đời Mon Soleil thức đời Đặt vào vị trí khách hàng, đặc biệt khách hàng hảo ngọt, phần hiểu hứng thú loại bánh với công thức khác Bên cạnh bánh, cửa hàng cịn cung cấp thêm loại trà kèm, tạo nên nhiều lựa chọn cho gặp gỡ khách hàng thưởng thức quán Không gian cửa hàng phần tạo nên nét đặc sắc riêng Phong cách Châu Âu phong cách cổ điển mang lại cảm giác sang trọng, ấm cúng, đem đến trải nghiệm thích thú đến cho khách hàng Xuất phát từ mơ ước, từ niềm đam mê, người ln chăm học tập, tìm tịi ngành bánh ngọt, trải nghiệm, thừa hưởng cơng thức người dân thấu hiểu văn hóa nước bạn bè để đem lại cho thực khách phong vị xác Chúng tơi đảm bảo mang lại cho thực khách trải nghiệm khó thể quên 1.2.3 Đánh giá ý tưởng kinh doanh: a Đánh giá khả thành công mức độ tổn hại thất bại Loại hình kinh doanh hàng ngày phổ biến với thị trường khách hàng tiềm trải rộng nhiên mơ hình kinh doanh cũ khơng cịn mẻ , khơng cịn q tạo nên hấp dẫn thu hút khách hàng Với ý tưởng tôn vinh độc đáo bánh ngọt, Mon Soleil đáp ứng xu hướng thích trải nghiệm mẻ khơng gian hồi sang trọng, khác lạ so với ý tưởng kinh doanh cửa hàng cũ, đơn Để kinh doanh thành cơng cần có chiến lược cụ thể để tìm nguồn khách hàng mà nhắm tới người trẻ yêu thích đồ ngọt, muốn trải nghiệm chuẩn hương vị xuất xứ loại bánh, muốn hòa vào khơng gian kịp thời đại, xu hướng Bên cạnh đó, Mon Soleil cịn kết hợp mở lớp học bánh theo định kì cửa hàng để khách hàng tự học thêm cơng thức làm bánh mà u thích tích lũy thêm kiến thức bánh cho Khả thất bại 40% ngành có nhiều đối thủ cạnh tranh cần có chiến lược địa điểm tốt để khách hàng biết, thử, trải nghiệm sau yêu thích lựa chọn nhà hàng chúng tơi Chính độc đáo cửa hàng nên mong ủng hộ khách hàng b Đánh giá tính khả thi tiến hành ý tưởng mặt pháp lý Việc mở cửa hàng khơng có nhiều rào cản mặt pháp lý Nếu muốn mở cửa hàng sau hoàn tất bước thiết kế sửa chữa, cải tạo, xây mới, cửa hàng bạn Thì việc bạn nên làm việc chuẩn bị “thủ tục pháp lý kinh doanh” trước cửa hàng bạn vào hoạt động Nếu cửa hàng chưa có mặt cần có thủ tục pháp lý kinh doanh để mở cửa hàng bạn cần phải xin giấy phép xây dựng bạn chưa có mặt kinh doanh sẵn có Thời gian giải hồ sơ xin cấp giấy phép xây dựng: Kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, quan có thẩm quyền cấp giấy phép xây dựng phải xem xét hồ sơ để cấp giấy phép thời gian từ 10 đến 15 ngày Trường hợp đến thời hạn cấp giấy phép cần phải xem xét thêm quan cấp giấy phép xây dựng phải thông báo văn cho chủ đầu tư biết lý do, đồng thời báo cáo cấp có thẩm quyền quản lý trực tiếp xem xét đạo thực hiện, không 10 ngày kể từ ngày hết hạn Tiếp theo cần có giấy phép kinh doanh nhà hàng, việc tự doanh nghiệp làm thuê bên thứ để tiến hành làm giấy phép kinh doanh Tiếp theo cần có giấy phép chứng nhận an tồn vệ sinh thực phẩm để đảm bảo nhà hàng hoạt động cung cấp dịch vụ liên quan đến đồ uống đồ ăn quán Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 13 Các chi phí khác 14 Chi phí dự trù 40.000.000 Dự trù lúc tiệm bánh chưa có lợi nhuận Tổng 450.000.000 1.500.000.000 7.2 Nguồn vốn: - Nguồn vốn khởi sự: 1.500.000.000 - Bản thân có: 550.000.000 - Gia đình góp: 250.000.000 - Vay bạn bè: 100.000.000 - Vay ngân hàng: 600.000.000 * Vay ngân hàng Vietcombank, lãi suất 7.4%/năm  Đối tượng khách hàng - Khách hàng cá nhân độ tuổi từ 18 tuổi đến 65 tuổi - Khách hàng có thu nhập ổn định từ triệu đồng trở lên - Khách hàng có tài sản đảm bảo bất động sản, giấy tờ có giá  Hồ sơ cần chuẩn bị Phương án sử dụng vốn Hồ sơ nhân thân Theo mẫu ngân hàng - CMND/ cước công dân/ Hộ chiếu - Hộ thường trú/ tạm trú dài hạn - Giấy đăng kí kết hôn/ chứng nhận độc thân Hồ sơ chứng minh mục Hợp đồng mua bán nhà, Hợp đồng chuyển nhượng… đích vay vốn Hồ sơ chứng minh thu nhập Hợp đồng lao động, bảng lương, soa kê tài khoản ngân hàng… 72 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương Hồ sơ tài sản bảo đảm Giấy chứng nhận sở hữu tài sản  Quy trình vay - Bước 1: Liên hệ với điểm giao dịch Vietcombank để tư vấn điều kiện hồ sơ vay vốn - Bước 2: Chuẩn bị nộp hồ sơ theo hướng dẫn nhân viên tư vấn - Bước 3: Vietcombank thực thẩm định thông báo kết phê duyệt - Bước 4: Chuẩn bị chứng từ/ thực thủ tục trước giải ngân - Bước 5: Giải ngân Vay ngân hàng 600.000.000, trả năm, lãi suất 7.4% - Mỗi năm phải trả: 600.000.000 : = 120.000.000 VNĐ - Q trình trả nợ vay ngân hàng tính theo dư nợ giảm dần BẢNG THỂ HIỆN QUÁ TRÌNH TRẢ LÃI VÀ GỐC Đơn vị: triệu đồng Năm Gốc trả hàng năm 120 120 120 120 120 Số tiền nợ 600 480 360 240 120 Lãi trả hàng năm 44.4 35.52 26.64 17.76 8.88 Tổng phải trả 164.4 155.52 146.64 137.76 128.88 73 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương VIII KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 8.1 Dự báo doanh thu 8.1.1 Dự báo doanh thu cho 12 tháng năm thứ Tháng Phần trăm công suất Số ngày hoạt động Doanh thu Ghi 85% 31 790.500.000 Năm 90% 26 702.000.000 Ngày lễ tình nhân 88% 31 818.400.000 Ngày quốc tế phụ nữ 65% 30 585.000.000 70% 31 651.000.000 67% 30 603.000.000 72% 31 669.600.000 85% 31 790.500.000 90% 30 810.000.000 10 87% 31 809.100.000 11 80% 30 720.000.000 12 98% 31 911.400.000 Tổng doanh thu năm 8.860.500.000 74 Thời điểm lượng khách du lịch tăng Ngày phụ nữ Việt Nam Lễ Giáng sinh, cuối năm Kế hoạch Khởi kinh doanh cơng ty Ánh Dương Số liệu tính dựa số lượt khách tối đa 200 khách/ ngày mức chi trả bình quân 150.000/ khách  Doanh thu TB/ tháng = 200 x 150.000 x % công suất x Số ngày hoạt động tháng 8.1.2 Dự báo doanh thu cho 10 năm hoạt động Giả sử năm tăng trưởng 10% (trong đó: Mức tăng trưởng sản lượng trung bình 5%/ năm, 5% tăng giá bán trung bình hàng năm) Từ ta có: Doanh thu năm (dự tính) = DT( năm trước) x (1+10%) Năm Mức tăng trưởng Doanh thu 8.860.500.000 10% 9.746.550.000 10% 10.721.205.000 10% 11.793.325.500 10% 12.972.658.050 10% 14.269.923.855 10% 15.696.916.241 10% 17.266.607.865 10% 18.993.268.651 10 10% 20.892.595.516 75 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 8.2 Dự báo chi phí 8.2.1 Dự báo chi phí cho 12 tháng năm thứ a Chi phí cố định Các loại chi phí Số tháng Chi phí cho tháng Số tiền Chi phí thuê địa điểm 12 50.000.000 600.000.000 Tiền lương nhân viên 12 178.932.900 2.147.194.800 Hoạt động Marketing 12 5.000.000 60.000.000 12 10.000.000 120.000.000 12 5.000.000 60.000.000 248.932.900 2.987.194.800 Điện, nước, điện thoại, internet Chi phí khác Tổng b Chi phí biến đổi (Số lượng nguyên vật liệu nhập tháng khác tùy vào công suất bán hàng dự kiến): Cửa hàng bán số lượng bánh tối đa ngày - Bánh kem 15 cái, chi phí trung bình 200.000 - Bánh loại 220 cái, chi phí trung bình 40.000 Chi phí trung bình là: 11.800.000 76 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương Công suất Tháng bán hàng dự Số ngày hoạt động Chi phí biến đổi kiến 85% 31 310.930.000 90% 26 276.120.000 88% 31 321.904.000 65% 30 230.100.000 70% 31 256.060.000 67% 30 237.180.000 72% 31 263.376.000 85% 31 310.930.000 90% 30 318.600.000 10 87% 31 318.246.000 11 80% 30 283.200.000 12 98% 31 358.484.000 Tổng 3.485.130.000 Tổng chi phí 12 tháng năm thứ = Chi phí cố định + Chi phí biến đổi Tháng Chi phí cố định Chi phí biến đổi Tổng chi phí 248.932.900 310.930.000 559.862.900 248.932.900 276.120.000 525.052.900 77 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 248.932.900 321.904.000 570.836.900 248.932.900 230.100.000 479.032.900 248.932.900 256.060.000 504.992.900 248.932.900 237.180.000 486.112.900 248.932.900 263.376.000 512.308.900 248.932.900 310.930.000 559.862.900 248.932.900 318.600.000 567.532.900 10 248.932.900 318.246.000 567.178.900 11 248.932.900 283.200.000 532.132.900 12 248.932.900 358.484.000 607.416.900 Tổng 2.987.194.800 3.485.130.000 6.472.324.800 Trong 12 tháng đầu cửa hàng có doanh thu 8.860.500.000  % chi phí tính theo doanh thu 12 tháng là: (6.472.324.800 x 100%)/ 8.860.500.000 = 73,05% 8.2.2 Dự báo chi phí cho 10 năm hoạt động Dự kiến mức gia tăng chi phí năm 5% Chi phí năm (dự kiến) = Chi phí (năm trước) x (1+5%) 78 Kế hoạch Khởi kinh doanh cơng ty Ánh Dương Năm Chi phí 6.472.324.800 6.795.941.040 7.135.738.092 7.492.524.997 7.867.151.246 8.260.508.809 8.673.534.249 9.107.210.962 9.562.571.510 10 10.040.700.085 79 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 8.3 Dự kiến kết kinh doanh 8.3.1 Dự kiến kết kinh doanh 12 tháng năm thứ Tháng Doanh thu Chi phí Lợi nhuận 790.500.000 559.862.900 230.637.100 702.000.000 525.052.900 176.947.100 818.400.000 570.836.900 247.563.100 585.000.000 479.032.900 105.967.100 651.000.000 504.992.900 146.007.100 603.000.000 486.112.900 116.887.100 669.600.000 512.308.900 157.291.100 790.500.000 559.862.900 230.637.100 810.000.000 567.532.900 242.467.100 10 809.100.000 567.178.900 241.921.100 11 720.000.000 532.132.900 187.867.100 12 911.400.000 607.416.900 303.983.100 Tổng 8.860.500.000 6.472.324.800 2.388.175.200 80 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 8.3.2 Dự kiến kết kinh doanh 10 năm Năm Doanh thu Chi phí Lợi nhuận 8.860.500.000 6.472.324.800 2.388.175.200 9.746.550.000 6.795.941.040 2.950.608.960 10.721.205.000 7.135.738.092 3.585.466.908 11.793.325.500 7.492.524.997 4.300.800.503 12.972.658.050 7.867.151.246 5.105.506.804 14.269.923.855 8.260.508.809 6.009.415.046 15.696.916.241 8.673.534.249 7.023.381.992 17.266.607.865 9.107.210.962 8.159.396.903 18.993.268.651 9.562.571.510 9.430.697.141 10 20.892.595.516 10.040.700.085 10.851.895.431 8.4 Dự kiến dòng tiền 8.4.1 Dự kiến dòng tiền 12 tháng năm thứ Tài sản cố định: 480.000.000 khấu hao năm tháng khấu hao: 480 : : 12 = 8.000.000 81 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương Doanh thu Chi phí Khấu Trả lãi hao ngân hàng TSCD (7,4%/năm) Trả gốc Tổng chi Lãi trước ngân hàng phí thuế Thuế thu nhập DN (20%) Lãi sau thuế Tháng 790.500.000 559.862.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 581.562.900 208.937.100 41.787.420 167.149.680 702.000.000 525.052.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 546.752.900 155.247.100 31.049.420 124.197.680 818.400.000 570.836.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 592.536.900 225.863.100 45.172.620 180.690.480 585.000.000 479.032.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 500.732.900 84.267.100 16.853.420 67.413.680 651.000.000 504.992.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 526.692.900 124.307.100 24.861.420 99.445.680 603.000.000 486.112.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 507.812.900 95.187.100 19.037.420 76.149.680 669.600.000 512.308.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 534.008.900 135.591.100 27.118.220 108.472.880 790.500.000 559.862.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 581.562.900 208.937.100 41.787.420 167.149.680 810.000.000 567.532.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 589.232.900 220.767.100 44.153.420 176.613.680 809.100.000 567.178.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 588.878.900 220.221.100 44.044.220 176.176.880 720.000.000 532.132.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 553.832.900 166.167.100 33.233.420 132.933.680 911.400.000 607.416.900 8.000.000 3.700.000 10.000.000 629.116.900 282.283.100 56.456.620 225.826.480 Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 Tổng 2.127.775.200 82 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 8.4.2 Dự kiến dòng tiền 10 năm hoạt động Trả lãi Doanh thu Chi phí ngân Khấu hao TSCD hàng (7,4%/nă Trả gốc ngân hàng Tổng chi phí Lãi trước thuế Thuế thu nhập DN Lãi sau thuế (20%) m) Năm 8.860.500.000 6.472.324.800 8.000.000 44.400.000 120.000.000 6.644.724.800 2.215.775.200 443.155.040 1.772.620.160 9.746.550.000 6.795.941.040 8.000.000 35.520.000 120.000.000 6.959.461.040 2.787.088.960 557.417.792 2.229.671.168 10.721.205.000 7.135.738.092 8.000.000 26.640.000 120.000.000 7.290.378.092 3.430.826.908 686.165.382 2.744.661.526 11.793.325.500 7.492.524.997 8.000.000 17.760.000 120.000.000 7.638.284.997 4.155.040.503 831.008.101 3.324.032.402 12.972.658.050 7.867.151.246 8.000.000 8.880.000 120.000.000 8.004.031.246 4.968.626.804 993.725.361 3.974.901.443 14.269.923.855 8.260.508.809 0 8.260.508.809 6.009.415.046 1.201.883.009 4.807.532.037 15.696.916.241 8.673.534.249 0 8.673.534.249 7.023.381.992 1.404.676.398 5.618.705.594 17.266.607.865 9.107.210.962 0 9.107.210.962 8.159.396.903 1.631.879.381 6.527.517.522 18.993.268.651 9.562.571.510 0 9.562.571.510 9.430.697.141 1.886.139.428 7.544.557.713 20.892.595.516 10.040.700.085 0 10.040.700.085 10.851.895.431 2.170.379.086 8.681.516.345 Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 10 8.5 Tính giá cho sản phẩm ngày tối đa nhà hàng nhận 200 khách, cơng suất trung bình nhà hàng 81% => Số sản phẩm trung bình bán ngày là: 200 x 81% = 162 Số sản phẩm bán năm là: 162 x 30 x 12 = 58,320  Tổng chi phí năm: 6.472.324.800  Lãi mong muốn: 2.200.000.000  Doanh thu cần đạt: 6.472.324.800 + 2.200.000.000 = 8.672.324.800 Doanh thu = P x Q => P = 8.672.324.800/58,320 = 148.000/sản phẩm 83 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 8.6 Phân tích điểm hịa vốn: Số liệu cụ thể lấy từ dự kiến năm Cơng thức: = Trong đó:  : Số khách dự kiến tới tiệm để đạt mức hòa vốn  Ttb: Chi tiêu trung bình khách tới tiệm  Vck: Chi phí biến đổi khách  FC: Chi phí cố định Số lượng khách dự kiến tiệm phục vụ là: 73.000 khách (200 khách/ngày)  Tổng doanh thu: 8.860.500.000  Tổng chi phí cố định: 2.987.194.800  Tổng chi phí biến đổi: 3.485.130.000  Tổng chi phí: 6.472.324.800  Lãi rịng trước thuế: 2.127.775.200 Từ thơng tin ta có kết quả:  Chi tiêu trung bình khách = 8.860.500.000/73.000= 120.000đ  Chi phí biến đổi khách = 3.485.130.000/73.000 = 48.000đ  Số lượng khách cần có để hòa vốn = 2.987.194.800/(120.000 – 48.000) = 41,488 khách  Vậy tiệm bánh hịa vốn sau có 41,488 khách hàng 84 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình mơn học: Đạo đức kinh doanh https://www.hoteljob.vn/viec-lam/124079-nhan-vien-phuc-vu-ban-hang-tiembanh https://acabiz.vn/blog/xay-dung-ke-hoach-dao-tao-nhan-vien-trong-doanhnghiep https://www.testcenter.vn/blog/bieu-mau-quy-trinh-dao-tao-nhan-vien-moi/ https://chefjob.vn/mo-ta-cong-viec-cua-dau-bep-banh# https://vieclam247pro.vn/mo-ta-chi-tiet-cong-viec-cua-nhan-vien-phucvu.html# https://bota.vn/ke-hoach-kinh-doanh-cua-hang-banh-ngot/ https://text.123docz.net/document/4450363-ban-ke-hoach-kinh-doanh-banhngot-truc-tuyen.htm https://posapp.vn/tu-van-mo-tiem-banh-ngot-mo-tiem-banh-can-bao-nhieu-von 10 https://namvietluat.vn/nhung-loi-ich-cua-viec-thanh-lap-cong-ty-trach-nhiemhuu-han/ 85 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương PHỤ LỤC 86 ... 38 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương TIMELINE KẾ HOẠCH MARKETING Cửa hàng bánh Mon Soleil 39 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương V KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG 5.1 Quy trình vận hành doanh. .. hàng 31 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 4.4 Lập kế hoạch Marketing chiến lược KẾ HOẠCH TRIỂN KHAI MARKETING Cửa hàng bánh Mon Soleil Thời STT Nội dung công việc gian Nguồn lực Kết cần... Marketing: Đối với mơ hình kinh doanh cửa hàng bánh Mon Soleil, Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Ánh Dương áp dụng hỗn hợp Marketing 4Ps 27 Kế hoạch Khởi kinh doanh công ty Ánh Dương 4.3.1 Product (Sản