Quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ HOA QUẢN LÝ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2022 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ HOA QUẢN LÝ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Hƣơng Lan XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ XÁC NHẬN CỦA CTHĐ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học thân đƣợc đúc kết từ trình nghiên cứu học tập thời gian qua Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội thực tế khảo sát Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội, đặc biệt có hƣớng dẫn, giúp đỡ TS Nguyễn Thị Hƣơng Lan Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực Tác giả Nguyễn Thị Hoa LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, giảng viên Khoa Kinh tế Chính trị tạo điều kiện cho tơi có mơi trƣờng học tập, nghiên cứu cung cấp kiến thức quý báu suốt thời gian học tập trƣờng Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Hƣơng Lan tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tơi suốt thời gian thực đề tài, từ việc xây dựng đề cƣơng, tìm kiếm tài liệu hồn thành luận văn Đồng thời, xin chân thành cảm ơn đến quan, đơn vị liên quan, bạn bè đồng nghiệp hỗ trợ, giúp đỡ sƣu tầm tài liệu giúp đỡ suốt trình khảo sát thực tế đơn vị để hồn thiện luận văn Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc nhiều góp ý Q thầy bạn đọc Trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày… tháng … năm 2022 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hoa MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG iii DANH MỤC HÌNH VẼ BIỂU ĐỒ iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các công trình liên quan đến đề tài 1.1.2 Những vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu 10 1.2 Cơ sở lý luận quản lý cho vay khách hàng vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1 Khái quát hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.2 Quản lý cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.3 Nội dung quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại 27 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại 32 1.3 Kinh nghiệm quản lý cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ số ngân hàng nƣớc học rút cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội 35 1.3.1 Kinh nghiệm số ngân hàng 35 1.3.2 Bài học rút cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 38 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 40 2.1 Phƣơng pháp thu thập liệu 40 2.2 Phƣơng pháp xử lý liệu 40 2.3 Quy trình nghiên cứu 42 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VƢÀ VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 44 3.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 44 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 45 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 46 3.2 Thực trạng quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 48 3.2.1 Công tác lập kế hoạch cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 48 3.2.2 Công tác tổ chức thực cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 50 3.2.3 Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 64 3.3 Đánh giá hoạt động quản lý cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 67 3.3.1 Đánh giá theo tiêu chí 67 3.3.2 Đánh giá theo nội dung quản lý cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 69 3.3.3 Hạn chế nguyên nhân 71 CHƢƠNG PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 78 4.1 Bối cảnh kinh tế giới, nƣớc 78 4.1.1 Bối cảnh kinh tế giới 78 4.1.2 Bối cảnh kinh tế nƣớc 80 4.1.3 Bối cảnh kinh tế tác động đến hoạt động quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 81 4.2 Định hƣớng hoạt động quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 82 4.2.1 Định hƣớng phát triển quản lý cho vay 82 4.2.2 Định hƣớng hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 84 4.3 Giải pháp hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 85 4.3.1 Nâng cao chất lƣợng công tác lập kế hoạch cho vay 86 4.3.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định Khách hàng 86 4.3.3 Tăng cƣờng công tác đánh giá phân loại Khách hàng 87 4.3.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin 88 4.3.5 Tăng cƣờng công tác ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn 89 4.3.6 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động cho vay 90 4.3.7 Chuyển dịch số để gia tăng thị phần 94 4.4 Kiến nghị 95 4.4.1 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam ban ngành liên quan 95 4.4.2 Kiến nghị với cấp quyền địa phƣơng 96 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa aRM Chuyên viên hỗ trợ quan hệ khách hàng BCĐX Báo cáo đề xuất CP Cổ phần CBQL Cán quản lý CV PTKD Chuyên viên phát triển kinh doanh DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ ĐKGDBĐ Đăg ký giao dịch bảo đảm ĐHQGHN Đại học quốc gia Hà Nội NHTM Ngân hàng thƣơng mại 10 MB Ngân hàng TMCP Quân Đội 11 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 12 TMCP Thƣơng mại cổ phần 13 VAMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản 14 TDNH Tín dụng ngân hàng 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 SXKD Sản xuất kinh doanh 17 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 18 SHB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 19 Vietcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam 20 TOI Tổng thu nhập 21 ROA Lợi nhuận tổng tài sản 22 ROE Lợi nhuận tổng nguồn vốn 23 SME Doanh nghiệp vừa nhỏ 24 TTTM Tài trợ thƣơng mại 25 TTQT Thanh toán quốc tế i Ký hiệu STT Nguyên nghĩa 26 RM Chuyên viên quan hệ khách hàng 27 NPL Tỷ lệ nợ xấu, hạn 28 KH Khách hàng 29 TSBĐ Tài sản bảo đảm 30 XHTD Xếp hạng tín dụng 31 SMS Tin nhắn 32 TBPD Thơng báo phê duyệt 33 TTHTTD Trung tâm hỗ trợ tín dụng 34 HĐTG Hợp đồng tiền gửi 35 VKTS Văn kiện tài sản 36 GSTD Giám sát tín dụng ii DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Tiêu thức phân loại DNVVN 12 Bảng 3.1 Các số tài 47 Bảng 3.2 Quy mơ dƣ nợ theo loại hình Khách hàng giai đoạn 48 2018 - 2020 Bảng 3.3 Chỉ tiêu lập kế hoạch dƣ nợ cho vay giai đoạn 2018 - 49 2020 Bảng 3.4 Kết dƣ nợ cho vay giai đoạn 2018-2020 50 Bảng 3.5 Nợ hạn nợ xấu cho vay DNVVN 62 Bảng 3.6 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 63 Bảng 3.7 Các tiêu nợ hạn nợ xấu cho vay 68 DNVVN Khối SME giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.8 Thu nhập từ cho vay DNVVN Khối DNVVN giai 69 đoạn 2018-2020 10 Bảng 4.1 Kế hoạch phát triển kinh doanh năm 2021-2023 82 DANH MỤC HÌNH VẼ BIỂU ĐỒ STT Hình Nội dung Trang Hình 3.1 Hình 3.1 Mơ hình quản trị MB 46 Biểu đồ 3.1 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng 2018 - 2020 67 DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Hình Sơ đồ 2.1 Nội dung Quy trình nghiên cứu iii Trang 52 định cho vay hay khơng cho vay, vậy, bƣớc thẩm định không đƣợc tiến hành cách chặt chẽ, khách quan dẫn đến định sai, dẫn đến giảm sút chất lƣợng cho vay Chi nhánh Để đảm bảo công tác thẩm định cho vay đƣợc hiệu quả, Chi nhánh nên bố trí cán thẩm định có trình độ chun mơn, nghiệp vụ tốt có nhiều kinh nghiệm cơng tác thẩm định Bên cạnh đó, cần phải thƣờng xun trau dồi kiến thức, trình độ chun mơn cán thẩm định cách thực đào tạo, cập nhật thông tin thị trƣờng, kinh tế, đặc biệt thông tin giai đoạn dịch bệnh covid-19 kéo dài ảnh hƣởng đến lực tài doanh nghiệp, để cơng tác thẩm định đƣợc hiệu xác Trong quy trình thẩm định cho vay khách hàng DNVVN, cán thẩm định cần phải đánh giá khách hàng phƣơng diện Điều này, đòi hỏi cán ngân hàng phải thu thập đủ xác thơng tin tình hình SXKD, tình hình tài chính, khả tốn doanh nghiệp, vấn đề liên quan đến lực quản lý đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp, quan hệ tín dụng TCTD khác, ngành nghề kinh doanh, mơi trƣờng kinh doanh Qua việc phân tích trên, cán thẩm định có đƣợc nhìn bao qt, tồn diện doanh nghiệp, đánh giá rủi ro doanh nghiệp, khả toán nợ doanh nghiệp, qua đó, chọn lọc đƣợc khách hàng đủ điều kiện cho vay, đƣa đƣợc định cho vay sáng suốt, hạn chế đƣợc định cho vay sai lầm, dẫn đến gây hậu nặng nề cho Chi nhánh Ngoài không thẩm định cho vay thời điểm ban đầu tiến hành quy trình tín dụng, mà công tác thẩm định, đánh giá lại khách hàng (tái thẩm định) cần phải đƣợc tiến hành sau khoảng thời gian định để thẩm định hiệu sử dụng vốn vay, kịp thời đƣa biện pháp hạn chế sai sót doanh nghiệp, kết thúc quy trình cho vay, cơng tác tái thẩm định giúp ngân hàng rút đƣợc học kinh nghiệm, để phân tích điểm tốt, điểm yếu để qua rút kinh nghiệm cho lần cho vay khác 4.3.3 Tăng cường công tác đánh giá phân loại Khách hàng Định kỳ hàng tháng, cán KH phải thực đánh giá phân loại khách hàng quản lý mặt tài (nhƣ khả toán, khả hoạt động, 87 khả sinh lời, khả độc lập tài chính,…) phi tài (nhƣ uy tín quan hệ tín dụng, mức độ bảo đảm tài sản, mức độ quan hệ với ngân hàng) để đề xuất với lãnh đạo Phòng Ban Giám đốc Chi nhánh có sách biện pháp xử lý phù hợp với Khách hàng Từ đó, có kế hoạch rút dần dƣ nợ Khách hàng tiềm ẩn rủi ro Còn Khách hàng uy tín, ngân hàng cần có chế độ ƣu tiên khách hàng cung cấp dịch vụ với thời gian nhanh 4.3.4 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin Để đƣa định cho vay đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, giảm bớt tổn thất rủi ro tín dụng Các chi nhánh phải thƣờng xuyên nắm xác, kịp thời đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn Đây công việc phức tạp nhƣng có vai trị quan trọng góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng Giải pháp cần tập trung: Thực tốt quy định Ngân hàng Nhà nƣớc cơng tác thơng tin tín dụng (CIC) góc độ: (i) Cung cấp đầy đủ cho phận CIC Ngân hàng Nhà nƣớc thơng tin tín dụng Khách hàng có quan hệ tín dụng, bao gồm thông tin hồ sơ Khách hàng đặt quan hệ tín dụng, thơng tin q trình cấp tín dụng ngân hàng, thơng tin hoạt động sản xuất kinh doanh Khách hàng theo định kỳ hay đột xuất; (ii) Khai thác sử dụng thông tin cách có hiệu quả, sử dụng nguồn thơng tin từ CIC Ngân hàng Nhà nƣớc để phục vụ cơng tác tín dụng Khách hàng có quan hệ với Ngân hàng, đặc biệt cần xem xét kỹ thơng tin Khách hàng đặt quan hệ tín dụng Cán KH ngƣời thƣờng xuyên tiếp cận với Khách hàng Do đó, cán cần nắm bắt thông tin Khách hàng từ khâu nghiên cứu thị trƣờng kinh doanh Khách hàng đến nghiên cứu Khách hàng, mà chủ yếu đến từ việc điều tra, thẩm định dự án xin vay, nắm bắt thơng tin q trình sử dụng vốn vay, tiêu thụ sản phẩm, nguồn trả nợ Có thể tiến hành vấn trực tiếp với Khách hàng, điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh Khách hàng thông qua thông tin chéo từ Khách hàng Khách hàng, quan quản lý (cơ quan thuế, 88 Sở) thông tin đại chúng, chí từ đối thủ cạnh tranh Khách hàng Thƣờng xuyên tiến hành phân tích tài Khách hàng thông qua báo cáo định kỳ, đột xuất Khách hàng phải gửi theo yêu cầu Ngân hàng Kiểm tra dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tài khoản toán Khách hàng MB Trên sở số liệu để đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh Khách hàng, phát điểm mạnh, điểm yếu Đặc biệt nguy phá sản, khả tốn, khó trả nợ vốn vay ngân hàng Có thể tham khảo thêm báo cáo cơng ty kiểm tốn, báo cáo tốn thuế,… 4.3.5 Tăng cường cơng tác ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn Xây dựng biện pháp ngăn ngừa: Khi phát khoản vay có dấu hiệu rủi ro, ngân hàng cần: Nhanh chóng thực giám sát thu thập báo cáo tài năm cáo cáo tài định kỳ Khách hàng, chi tiết tài khoản cập nhật kỳ gần nhất, giao dịch mua bán gần Khách hàng Rà soát xem xét lại tài sản bảo đảm Khách hàng: định giá lại tài sản, đánh giá tính khoản tài sản Đặc biệt giai đoạn covid-19 kéo dài, Ngân hàng áp dụng biện pháp linh hoạt cho Khách hàng việc chấp tài sản bảo đảm thời gian phong tỏa, giãn cách xã hội để tiếp tục cho vay không làm gián đoạn đến hoạt động KH thông qua việc cho nợ thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm thời gian giãn cách, định giá tài sản thông qua ảnh chụp tài sản Khi hết thời gian phong tỏa, giãn cách xã hội cần áp dụng biện pháp bổ sung để hoàn thiện việc đăng ký giao dịch bảo đảm, cử cán thẩm định thực địa tài sản chấp để đánh giá lại tài sản so với chứng thƣ định giá áp dụng cho KH, kịp thời có giải pháp bổ sung sau thực địa giá trị tài sản bị giảm Rà soát lại hồ sơ pháp lý, yêu cầu bổ sung cần thiết Thực liên kết với TCTD khác, ngân hàng với tổ chức phi ngân hàng định chế tài khác Làm việc giúp ngân hàng: có đƣợc thơng tin q báu để nhìn nhận đánh giá Khách hàng đắn hơn, ngăn ngừa đƣợc mƣu lợi bất Khách hàng, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn TCTD với 89 Biện pháp khắc phục: Khi khoản vay bị xuống hạng, ngân hàng cần: Yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm khoản vay Nếu việc xuống hạng khoản vay việc xác định kỳ hạn trả nợ vay chƣa phù hợp với chu kỳ kinh doanh thu nhập Khách hàng, ngân hàng cấu lại kỳ hạn trả nợ xét thấy Khách hàng có khả trả nợ đầy đủ tƣơng lai Biện pháp xử lý: Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cụ thể sau: Ngân hàng rà soát lại tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản bảo đảm cho khoản nợ vay Khi phát mại tài sản, ngân hàng nên thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản Nếu thấy Khách hàng khơng có thiện chí, ngân hàng tiến hành bán tài sản cầm cố, chấp theo giám sát phán quan pháp luật Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay Khởi kiện: biện pháp có tác dụng Khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Thực biện pháp khuyến khích khách hàng trả nợ nhƣ: miễn giảm phần lãi suất, tính lại lãi, khơng tính lãi phạt,…áp dụng Khách hàng thiện chí trả nợ 4.3.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay Tăng cường hoạt động kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động cho vay biện pháp quan trọng thơng qua hoạt động phát hiện, ngăn ngừa sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm tra, kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán KH gây Để thực điều nhằm hạn chế rủi ro nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng cần thực số biện pháp sau: Hoạt động kiểm tra nội phải đƣợc thực định kỳ đột xuất nhằm phát dấu hiệu rủi ro, sai phạm Hàng năm phải kiểm tra toàn phòng ban Chi nhánh để phát hiện, ngăn chặn kịp thời, tránh để xảy hậu 90 nghiêm trọng xử lý Việc giám sát rủi ro tín dụng cần thực giám sát khoản vay danh mục khách hàng Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội dung để đánh giá trạng khách hàng vay, đánh giá khoản vay Nó cơng cụ giám sát quan trọng, nhằm phát nhận thấy khả diễn biến xấu khoản vay, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay, đƣợc thực hiện: (i) rà soát phân tích báo cáo tài đƣợc tiến hành thƣờng xuyên; (ii) thực địa khách hàng để xác định tình trạng hoạt động kinh doanh tình trạng thực tế tài sản bảo đảm Qua kiểm chứng lại chất lƣợng tính xác thơng tin tín dụng Khách hàng Tăng cƣờng cán tín dụng có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, có nhiều kinh nghiệm thực tế để bổ sung nhân cho phịng kiểm tra kiểm sốt nội Đồng thời, đòi hỏi cán kiểm tra kiểm sốt nội phải có kiến thức định ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng, kiến thức pháp luật, tin học, ngoại ngữ đồng thời nắm kiến thức chun mơn kiểm tốn Khơng ngừng hoàn thiện đổi phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra cho cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm soát Nghiêm chỉnh thực quy trình cho vay Quy trình cho vay đƣợc Chi nhánh MB áp dụng coi tƣơng đối chặt chẽ khoa học, đảm bảo công tác quản lý tín dụng quản lý rủi ro cho vay đƣợc thực tốt Tuy nhiên, quy trình phức tạp, có liên quan đến trách nhiệm nhiều cá nhân, phận, diễn thời gian dài, nƣớc, sau cho vay, nên lúc thực Chi nhánh chƣa thể tránh đƣợc sai sót Do đó, thời gian tới, Chi nhánh hệ thống MB nên cố gắng thực quy trình cho vay, tăng cƣờng cơng tác đào tạo đội ngũ cán nhân viên Bên cạnh đó, Chi nhánh nên phân công phận giám sát quy trình cho vay Chi nhánh, nâng cao, tăng cƣờng cơng tác rà sốt, kiểm sốt quy trình cho vay Quá trình giám sát, tra, kiểm tra nên đƣợc chia theo giai đoạn 91 theo quy trình tín dụng nhƣ trƣớc, sau cho vay Nhƣng điều quan trọng ý thức cẩn trọng cán KH Cụ thể, đảm bảo thực quy trình cho vay gồm vấn đề đáng lƣu ý sau đây: Trong quy trình cho vay cần lƣu ý thực đầy đủ thông tin, bƣớc quy định giai đoạn quy trình cho vay Trong trình sử dụng vốn, thực rà sốt, kiểm tra tình hình sử dụng vốn khách hàng định kỳ đột xuất Nội dung kiểm tra cần đƣợc thu thập cách đầy đủ, việc kiểm tra phải đƣợc tiến hành khách quan, nghiêm túc, nghiêm chỉnh từ chối việc tiếp tay cho doanh nghiệp làm đẹp báo cáo tài Đối với doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lâu dài, Chi nhánh khơng nên chủ quan, mà phải nghiêm chỉnh tuân thủ quy trình cho vay, thƣờng xuyên trì mối quan hệ với doanh nghiệp để nắm bắt, thu thập thông tin quan trọng liên quan đến doanh nghiệp để phục vụ cho hợp đồng tín dụng sau Đối với doanh nghiệp lần đầu cấp tín dụng, Chi nhánh phải tuân thủ sát quy trình tín dụng để đảm bảo an tồn tín dụng Quyết định phê duyệt cho vay phải đƣợc thực nguyên tắc, thẩm quyền phê duyệt theo cấp Ngồi ra, Chi nhánh cần có quy định xử phạt nghiêm khắc để kịp thời răn đe cán KH cố tình làm sai quy trình cho vay, tiếp tay cho doanh nghiệp làm méo mó thơng tin, cố tình cung cấp thơng tin thiếu tính trung thực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp xin vay vốn Các cấp lãnh đạo Chi nhánh cần phải kịp thời đào tạo hƣớng dẫn nội dung liên quan đến quy trình cho vay có điểm cịn khúc mắc, chƣa rõ ràng Bên cạnh đó, cần phải hƣớng dẫn trực tiếp, đạo cán KH thực quy trình cho vay, trực tiếp đạo biện pháp giải vấn đề phát sinh xảy quy trình tín dụng, xử lý lần lƣợt khoản vay Quản lý giám sát chặt chẽ q trình giải ngân kiểm sốt sau cho vay Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân 92 phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền theo phƣơng án, dẫn đến Khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích khác mà Ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: Thực giải ngân theo thông báo phê duyệt đƣợc phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn Khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt, trừ trƣờng hợp đặc thù hoạt động kinh doanh Khách hàng nhƣ thua mua nông, lâm thủy sản hộ dân, áp dụng phƣơng thức toán chuyển khoản để kiểm sốt đƣợc mục đích sử dụng vốn Sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lƣợng khách hàng Do khoản vay, khách hàng có khác biệt định nên cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiêm tra sử dụng vốn vay hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhƣng cần tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Khách hàng mối quan hệ bên Đối với Khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ tháng/lần để theo sát tình hình Khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro Trong việc kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm Khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Theo dõi chặt chẽ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh Khách hàng sở xây dựng chế tra soát với loại vay, khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây lắp cần kiểm tra tiến độ cơng trình, tiến độ nghiệm thu Chủ đầu tƣ tiến độ tốn dịng tiền tài khoản Khách hàng Chi nhánh quản lý; khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra hàng tồn kho, công nợ hàng tháng, kiểm tra nguồn thu Khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng 93 án vay phải trả nợ sau thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến hạn toán, thu hồi tiền từ phƣơng án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 4.3.7 Chuyển dịch số để gia tăng thị phần Chuyển đổi số ngân hàng nhu cầu tất yếu giúp ngân hàng vƣợt lên thách thức, tạo lợi cạnh tranh, chủ động thích ứng phát triển bền vững bối cảnh Cách mạng Công nghiệp 4.0 lên kinh tế số Đặc biệt, đại dịch Covid-19 hội cho ngân hàng số phát triển mạnh mẽ hơn, tạo doanh thu cao với chi phí vận hành thấp hơn, tốc độ mở rộng thị trƣờng nhanh hơn, cho phép tiếp cận hệ sinh thái doanh nghiệp khách hàng, mang lại lợi ích theo cấp số nhân kiến thức liệu Việc đầu tƣ cho công nghệ để cải tiến quy trình, sản phẩm – dịch vụ thực chất tận dụng sức mạnh công nghệ để cải thiện hài lịng khách hàng, mang đến hành trình trải nghiệm thuận tiện Vì vậy, cơng tác chuyển đổi số ngân hàng cần lấy khách hàng làm trung tâm, đồng nghĩa với việc ngân hàng cần chuyển trọng tâm từ sản phẩm sang khách hàng; đổi sản phẩm dựa phân tích liệu khách hàng, từ cung cấp giải pháp số đáp ứng đƣợc nhu cầu thực tế đón đầu xu hƣớng tiêu dùng Hàng năm MB dự kiến dành khoảng 50 triệu USD năm để đầu tƣ cho hạ tầng công nghệ độc lập, không phụ thuộc vào bên thứ ba Sự đầu tƣ chuyên nghiệp giúp MB chủ động thử nghiệm liên tục, tạo quy trình sản phẩm mới, mơ hình kinh doanh cách thức phục vụ mới, hƣớng đến mục tiêu cuối trải nghiệm tốt cho khách hàng Song song với đầu tƣ cho hạ tầng công nghệ, thách thức không nhỏ chuyển đổi số ngân hàng ngƣời làm công nghệ Ở MB, tƣ đổi số trở thành văn hố doanh nghiệp mơi trƣờng làm việc hàng ngày ƣu tiên cho linh hoạt, sáng tạo động Hiện nay, đội ngũ nhân công nghệ, lập trình viên MB lên đến 1.200 ngƣời, chiếm 10% nhân toàn ngân hàng; số tiếp tục gia tăng dự kiến chiếm tới 25% vào năm 2024 Con ngƣời trở thành yếu tố cốt lõi để MB 94 chuyển thành cơng từ mơ hình ngân hàng truyền thống sang Ngân hàng số, giúp MB tăng tốc số hoá cách bền vững hƣớng tới mơ hình hoạt động công ty công nghệ Bên cạnh việc đầu tƣ chi phí đội ngũ nhân cho việc phát triển hạ tầng công nghệ đủ lớn để phục vụ số lƣợng lớn KH, MB trọng giải pháp an ninh, an tồn thơng tin cho KH MB chủ động nghiên cứu triển khai giải pháp, cơng nghệ số (điện tốn đám mây, Big Data, AI/ML, xác thực sinh trắc học…) thiết kế, cung ứng sản phẩm dịch vụ, quản trị rủi ro, tối ƣu hóa quy trình nghiệp vụ… phù hợp với định hƣớng NHNN chuyển đổi số lĩnh vực ngân hàng, đảm bảo thống nhất, đồng bộ, kết nối hệ thống ứng dụng sản phẩm kỹ thuật số, từ nâng cao hiệu hoạt động, tăng cƣờng trải nghiệm gắn bó với khách hàng Hai cơng nghệ AI tự động hóa, phản hồi, điều phối bảo mật (Security Orchestration, Automation and Response) đƣợc đề xuất hai loại hình cơng nghệ đƣợc ngân hàng giới đánh giá cao hiệu chiến lƣợc đầu tƣ công nghệ nhằm giảm thiểu rủi ro an ninh mạng (Accenture Security, 2020) 4.4 Kiến nghị 4.4.1 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Việt Nam ban ngành liên quan Hoàn thiện hệ thống pháp lý thị trƣờng tài ổn định cho hoạt động doanh nghiệp NHNN cần ban hành thông tƣ hƣớng dẫn cụ thể định, đạo quan quản lý nhà nƣớc cho NHTM Bên cạnh đó, cần nâng cao chất lƣợng hạch toán kế toán, báo cáo kế tốn kiểm tốn tồn kinh tế Đồng thời, NHNN cần ban hành văn quy định hình thức hỗ trợ tài để phát triển doanh nghiệp, đảm bảo bình đẳng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp Hồn thiện hệ thống pháp lý quản lý nợ xấu chế phối hợp xử lý nợ xấu ngân hàng Ngân hàng nhà nƣớc thƣờng xuyên phối hợp với quan liên quan NHTM triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu NHNN 95 Chính phủ cần hƣớng dẫn triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu nhƣ: bán nợ xấu có tài sản bảo đảm cho cơng ty mua bán nợ; xóa nợ nguồn dự phịng rủi ro xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần DN vay; bán nợ xấu cho DN NHTM, công ty mua bán nợ tƣ nhân công ty mua bán nợ NHTM NHNN phối hợp với chủ thể phát triển nguồn nhân lực chất lƣợng cao NHNN xây dựng chế phối hợp NHTM trƣờng đại học hoạt động tuyển dụng phối hợp chất lƣợng nhân lực phù hợp với vị trí cần nhân chất lƣợng cao Đồng thời cần thực quy hoạch việc cung ứng nguồn nhân lực chất lƣợng cao cho ngành, triển khai đầu tƣ phát triển trung tâm nghiên cứu chuyển giao công nghệ cho ngành ngân hàng, thiết lập phát triển mối quan hệ với trƣờng đại học có chức đào tạo tài ngân hàng NHNN cần tăng cƣờng hợp tác lĩnh vực công nghệ với tổ chức tài chính, ngân hàng khu vực giới Hiện đại hóa ngân hàng sở tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng, tạo tiền đề cho NHTM chiến lƣợc huy động sử dụng vốn Từng bƣớc quốc tế hóa hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động tín dụng tốn quốc tế NHNN cần tranh thủ hỗ trợ tài chính, kỹ thuật nƣớc tổ chức quốc tế để bƣớc đƣa trình độ cơng nghệ ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng đạt hiệu cao, thúc đẩy trình hội nhập quốc tế công nghệ ngân hàng 4.4.2 Kiến nghị với cấp quyền địa phương Các Tỉnh có Chi nhánh MB hoạt động cần có sách hỗ trợ ngành phát triển, đầu tƣ giao thông vùng giàu tài nguyên thiên nhiên, đƣa sách khuyến khích đầu tƣ Cần tăng cƣờng thống kê tổng hợp số liệu tài ngành kinh tế, xây dựng kho liệu công khai tốc độ tăng trƣởng, thị phần ngành sản xuất kinh doanh tạo tảng cho cán KH việc đƣa nhận xét, đánh giá tổng quát ngành, lĩnh vực mà khách hàng vay vốn hoạt động 96 Trong trƣờng hợp xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay, quan quyền địa phƣơng cần có phối hợp, hỗ trợ để đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi vốn Đơn giản hóa thủ tục phát tài sản, tăng quyền tự TCTD trƣờng hợp xử lý tranh chấp trình xử lý tài sản bảo đảm 97 KẾT LUẬN Ngày NHTM ngày đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế nƣớc, trở thành kênh huy động, cung ứng vốn kinh tế Đối với NHTM, cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ lệ lớn nhất, mang lại nguồn thu cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động lại tiềm ẩn nhiều rủi ro tiềm ẩn bao gồm nguyên nhân chủ quan khách quan Nếu ngân hàng không trọng nâng cao chất lƣợng hoạt động gây hậu khôn lƣờng, nợ xấu gia tăng giảm hiệu hoạt động Ngân hàng, chí cịn khoản Khi ngân hàng khoản kéo theo bất ổn hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Vì vậy, việc đảm bảo an tồn hoạt động NHTM không trách nhiệm riêng ngân hàng, mà trách nhiệm cá nhân, tổ chức, quan liên quan khác Với mong muốn góp phần hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội, luận văn “Quản lý cho vay Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội” hệ thống hóa sở lý luận công tác quản lý hoạt động cho vay Khách hàng DNVVN NHTM cụ thể vào quản lý hoạt động cho vay Khách hàng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội Luận văn phân tích thực trạng quản lý hoạt động cho vay Khách hàng DVVN Ngân hàng TMCP Quân đội hạn chế, nguyên ngân dẫn đến hạn chế Từ đó, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội thời gian tới Về sở lý luận: Luận văn làm rõ khái niệm, đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng DNVVN quản lý hoạt động cho vay khách hàng DNVVN; luận văn nội dung quản lý cho vay khách hàng DNVVN, tiêu chí đánh giá nhóm nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý hoạt động cho vay khách hàng DNVVN Đồng thời, luận văn rõ chủ thể đối tƣợng quản lý tác quản lý cho vay khách hàng DNVVN gắn với hoạt động NHTM 98 Về thực trạng: Sau khái quát hoạt động cho vay khách hàng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội, luận văn phân tích thực trạng nội dung quản lý hoạt động cho vay khách hàng DNVVN (lập kế hoạch cho vay, triển khai, tổ chức thực kế hoạch cho vay kiểm tra, giám sát việc thực kế hoạch cho vay) Ngân hàng TMCP Quân đội, rút kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế quản lý hoạt động cho vay khách hàng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội Nguồn số liệu thơng tin phân tích sử dụng phân tích số liệu thơng tin đƣợc Ngân hàng TMCP Quân đội cung cấp công tác cho vay DNVVN đơn vị giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2020 Về đề xuất giải pháp: Dựa định hƣớng Ngân hàng TMCP Quân đội; vào hạn chế nguyên ngân phân tích phần thực trạng, luận văn đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý hoạt động cho vay khách hàng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội thời gian tới Những giải pháp cần phải đƣợc triển khai đồng vững nhằm hoàn thiện quản lý hoạt động cho vay Khách hàng DNVVN, để Ngân hàng TMCP Quân đội tránh đƣợc rủi ro, giảm tỷ lệ nợ xấu, nâng cao uy tín khả cạnh tranh Ngân hàng t hị trƣờng Với kết nêu trên, việc nghiên cứu đánh giá thực trạng quản lý hoạt động cho vay Khách hàng DNVVN từ đƣa giải pháp hồn thiện, kiến nghị phù hợp nhằm hoàn thiện quản lý hoạt động cho vay vơ cần thiết Vì vậy, đề tài “Quản lý cho vay Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội” đề tài nghiên cứu mà Ngân hàng TMCP Quân đội tham khảo để đƣa vào thực tế 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo sơ Triển vọng kinh tế OECD, tháng 9/2021 Báo cáo cập nhật triển vọng kinh tế giới, tháng 7/2021 Báo cáo Môi trƣờng kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam https://pcivietnam.vn, ngày 05/11/2021 Bộ Kế hoạch Đầu tƣ, 2020 Sách trắng doanh nghiệp Việt Nam năm 2020 H HN: NXB Thống kê Nguyễn Linh Chi, 2012 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam tỉnh Phú Thọ Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học Thái Nguyên Phan Huy Đƣờng, 2017 Quản lý Nhà nước kinh tế, Hà Nội: NXB ĐHQG Hà Nội, trang 26 Nguyễn Chí Đức Hồ Thúy Ái, 2019 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số năm 2019 Phùng Thu Hà, 2020 Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Trƣờng Học viện tài Nguyễn Quốc Hƣng, 2021 Giải pháp tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam , tạp chí ngân hàng, tháng 8/2021 10 Trần Thị Kỳ, 2013 Hồn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn NHTM Việt Nam Luận án tiến sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân 11 Nguyễn Thu Lan, 2011 Quản lý cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập Luận án tiến sĩ Trƣờng Đại học kinh tế Quốc dân 12 Ngân hàng TMCP Quân đội (2018), Báo cáo thƣờng niên 2018 13 Ngân hàng TMCP Quân đội (2019), Báo cáo thƣờng niên 2019 14 Ngân hàng TMCP Quân ddội (2020), Báo cáo thƣờng niên 2020 100 15 Ngân hàng TMCP Quân đội, Quy định xếp hạng tín dụng KHDN 16 Ngân hàng TMCP Quân đội, Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp quy mô doanh thu dƣới 1.000 tỷ đồng 17 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc: Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; 18 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc: Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ 19 Nguyễn Thị Hà Thu, 2017 Quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á - Chi nhánh Hải Dương Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học Kinh tế - ĐHQGHN 20 Nguyễn Hùng Tiến, 2014 Những thành cơng quản lý chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp, Tạp chí thị trường tài tiền tệ, tháng 6/2014 21 Thông tƣ số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014: Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 22 Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân công bố báo cáo Đánh giá tác động Covid-19 đến Kinh tế khuyến nghị sách https://neu.edu.vn, ngày 12/11/2021 Website 23 Trang web: www.MB.com.vn, www.sbv.gov.vn, www.mof.gov.vn 24 Trang web: https://baochinhphu.vn/nhieu-thach-thuc-voi-nganh-ngan-hang- nam-2022-102306345.htm 101 ... quản lý cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội, để đề xuất số giải pháp tăng cƣờng hoạt động quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ. .. hoạt động quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 81 4.2 Định hƣớng hoạt động quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội ... quản lý cho vay 82 4.2.2 Định hƣớng hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 84 4.3 Giải pháp hoàn thiện quản lý cho vay khách