1.2. Cơ sở lý luận về quản lý cho vay khách hàng vừa và nhỏ tại Ngân hàng thƣơng
1.2.4. Các tiêu chí đánh giá quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
nhỏ của ngân hàng thương mại
1.2.4.1. Tiêu chí đánh giá việc Lập kế hoạch cho vay DNVVN
Kế hoạch cho vay DNVVN phải xây dựng đƣợc tổng mức dƣ nợ cho vay DNVVN phù hợp với các điều kiện về nguồn lực của mỗi NHTM: mức dƣ nợ cho vay đối với DNVVN cần phù hợp với khả năng huy động vốn trong năm kế hoạch của NHTM, phù hợp với bộ máy tổ chức (nhất là đội ngũ cán bộ làm cơng tác tín dụng).
Kế hoạch cho vay đối với DNVVN cần phải xác định đƣợc danh mục Khách hàng hợp lý, cơ cấu loại hình cho vay cần phù hợp:
Danh mục Khách hàng hợp lý: dựa trên danh mục khách hàng truyển thống
để khai thác tăng chiều sâu từ danh mục này, các Khách hàng có năng lực tài chính tốt, có uy tín tốt đã đƣợc kiểm chứng qua thời gian quan hệ tín dụng cần có các chính sách phù hợp để khai thác tốt từ danh mục này.
Cơ cấu loại hình cho vay phù hợp: Cân đối giữa tỷ lệ cơ cấu cho vay với cơ
cấu nguồn vốn huy động của DNVVN. Nếu một NHTM có tỷ lệ huy động vốn của DNVVN đối với phần trung dài hạn cao thì cần đẩy mạnh cho vay trung dài hạn cao với tỷ lệ tƣơng ứng, ngƣợc lại nếu tỷ lệ huy động vốn trung dài hạn thấp nhƣng lại lập kế hoạch cho vay trung dài hạn cao sẽ dẫn đến rủi ro về việc NHTM thiếu nguồn vốn cho vay theo cam kết với Khách hàng. Ngoài ra, để phân tán rủi ro trong kinh doanh, các NHTM thƣờng xây dựng cơ cấu cho vay theo các ngành, lĩnh vực kinh tế, mỗi ngân hàng có ngành ƣu tiên khác nhau, thì tỷ lệ cho vay đối với các ngành ƣu tiên sẽ cao hơn các ngành duy trì/thối lui theo tình hình thị trƣờng tại thời điểm xây dựng chính sách tín dụng.
1.2.4.2. Tiêu chí đánh giá việc triển khai, tổ chức thực hiện kế hoạch cho vay DNVVN
- Tiêu chí đánh giá việc tổ chức bộ máy hoạt động cho vay DNVVN
Ngân hàng cần xây dựng một mơ hình tổ chức bộ máy quản lý hoạt động cho vay DNVVN đáp ứng các tiêu chí sau:
Có sự phân định trách nhiệm, quyền hạn giữa các bộ phận đề xuất cho vay với bộ phận thẩm định và phê duyệt, bộ phận kiểm tra giám sát khoản vay.
Có đội ngũ quản lý ở tất cả các khâu (bộ phận đề xuất cho vay, thẩm định, phê duyệt, bộ phận kiểm tra, giám sát khoản vay) có phẩm chất đạo đức, năng lực chun mơn đảm bảo, cụ thể:
(i) Bộ phận đề xuất cho vay: có phẩm chất đạo đức tốt, khơng đƣợc lợi dụng chức vụ, vị trí để cấu kết với Khách hàng để tạo dựng hồ sơ và đề xuất cho vay không đúng với quy định gây thiệt hại cho ngân hàng. Đồng thời, yêu cán bộ ở vị trí này cần có kiến thức chun mơn, am hiểu về kinh tế thị trƣờng và quản trị kinh doanh; có kiến thức về pháp luật, tài chính,...để đánh giá về Khách hàng.
(ii) Bộ phận thẩm định: có phẩm chất đạo đức tốt, khơng đƣợc lợi dụng chức vụ, vị trí để thực hiện khơng đúng quy trình thẩm định khi Khách hàng chƣa đủ điều kiện tiếp nhận hồ sơ theo quy định. Đồng thời, yêu cầu cán bộ ở vị trí này cần có kiến thức chun mơn sâu, am hiểu về ngành, thị trƣờng, liên tục cập nhật trang bị kiến thức về pháp luật, am hiểu sâu về tài chính,….để đánh giá phân tích về Khách hàng.
(iii) Bộ phận phê duyệt: có phẩm chất đạo đức tốt, khơng đƣợc lợi dụng vị trí, chức vụ để bng lỏng quản lý, phê duyệt khoản vay khi chƣa đủ điều kiện và đảm bảo các quy định của Ngân hàng. Đồng thời cán bộ ở khâu này địi hỏi phải có kiến thức chun mơn sâu về ngân hàng, phải là những ngƣời nắm rõ quy trình cho vay DNVVN để phê duyệt khoản vay đúng quy định.
(iv) Bộ phận kiểm tra, giám sát cho vay DNVVN: có phẩm chất đạo đức tốt, khơng lợi dụng vị trí, chức vụ mà bng lỏng việc kiểm tra giám sát, không kịp thời phát hiện ra các rủi ro có thể gây thiệt hại cho Ngân hàng. Đồng thời, yêu cầu của cán bộ ở khâu này cần có các kỹ năng kiểm tra, giám sát các khâu hoạt động cho vay DNVVN hiệu quả.
- Tiêu chí đánh giá việc quản lý danh mục cho vay DNVVN
Cần có phƣơng pháp quản trị danh mục chủ động, xây dựng danh mục cấp tín dụng mục tiêu trƣớc khi ra quyết định cấp tín dụng. Theo đó, việc xây dựng danh mục mục tiêu này để xác định đƣợc: quy mơ cấp tín dụng với danh mục Khách hàng mục tiêu này trên tổng quy mô cho vay đối với DNVVN, tỷ trọng cấp tín dụng theo kỳ hạn, đối tƣợng Khách hàng, ngành lĩnh vực lựa chọn ƣu tiên, tài sản bảo đảm, đồng tiền cho vay,….
Ngồi danh mục cấp tín dụng chủ động, cần xây dựng danh mục cấp tín dụng mục tiêu để tăng cơ hội tăng trƣởng quy mơ tín dụng, danh mục cấp tín dụng mục tiêu này cần đƣợc theo dõi, kiểm tra đánh giá để có hiệu chỉnh kịp thời để giảm thiểu tối đa rủi ro, cân đối giữa tƣơng quan rủi ro và lợi nhuận.
- Tiêu chí đánh giá về việc quản lý theo quy trình cho vay DNVVN
Cần xây dựng chính sách, quy trình cho vay DNVVN thơng thống, khách hàng vay vốn dễ tiếp cận. Chính sách cho vay DNVVN cần đƣợc thiết lập để đảm
bảo an tồn cho khoản vay, có cơ chế kiểm tra giám sát chặt chẽ, để hạn chế tối đa các rủi ro gây thất thoát vốn cho mỗi NHTM.
Các cấp quản lý cho vay DNVVN trong mỗi NHTM cần hiểu biết cặn kẽ về quy trình tín dụng, để từ đó triển khai vận hành trong thực tế đảm bảo tn thủ quy trình tín dụng, đảm bảo an tồn vốn khi cho vay.
- Tiêu chí đánh giá về việc quản lý tài sản bảo đảm: các cấp quản lý cho DNVVN cần nắm rõ quy trình liên quan đến quản lý tài sản bảo đảm nhƣ: thẩm định tài sản, định giá, ký kết hợp đồng bảo bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, biến động giá trị, tài sản có tranh chấp hay khơng, định giá lại tài sản bảm đảm định kỳ theo quy định của mỗi NHTM, và công tác kiểm tra giám sát tài sản sau khi Ngân hàng nhận thế chấp/cầm cố tài sản bảo đảm.
- Tiêu chí đánh giá về việc phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Các quy định chung của NHNN về phân loại, trích lập dự phịng rủi ro cần đƣợc các cấp quản lý trong mỗi NHTM hiểu rõ để làm cơ sở pháp lý trong phân loại nợ và trích lập dự phòng, xử lý rủi ro theo đúng quy định của pháp luật.
1.2.4.3. Tiêu chí đánh giá về kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay DNVVN
Các cấp trong quản lý NHTM cần đảm bảo các khoản cho vay DNVVN phải đƣợc kiểm tra định kỳ với tỷ lệ cao, đặc biệt là các khoản vay có giá trị lớn, các khoản vay có mức độ rủi ro cần đƣợc kiểm tra với tần suất lớn hơn.
Công tác kiểm tra giám sát cần tập trung vào các khâu dễ phát sinh rủi ro nhất trong quá trình triển khai cấp tín dụng đối với Khách hàng: khâu đề xuất cấp tín dụng, khâu thẩm định, khâu giải ngân, khâu nhận tài sản bảo đảm,…
Công tác kiểm tra, giám sát là công tác độc lập với các bộ phận trực tiếp cho vay Khách hàng DNVVN.
1.2.4.4. Một số tiêu chí định lượng đánh giá tổng hợp quản lý hoạt động cho vay DNVVN
- Chỉ tiêu phản ánh tăng trƣởng hoạt động tín dụng: Tốc độ tăng trƣởng tín dụng:
đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm Khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của NHTM.
Chỉ tiêu này càng cao thì thể hiện mức độ hoạt động của mảng cho vay DNVVN càng ổn định, có hiệu quả, và ngƣợc lại chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm mở rộng Khách hàng, và việc thực hiện kế hoạch tín dụng chƣa đạt hiệu quả.
- Chỉ tiêu phản ánh an tồn đầu tƣ tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu:
Tỷ lệ nợ xấu là một trong các chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lƣợng tín dụng của mỗi NHTM, nó phản ánh rủi ro mà mỗi NHTM phải đối mặt. Nếu chỉ tiêu này cao, các NHTM bị đánh giá về chất lƣợng tín dụng thấp và ngƣợc lại. Tuy nhiên, vấn đề nợ xấu là điều khó tránh khỏi của mỗi NHTM, việc đƣa tỷ lệ nợ xấu về 0% là điều không thể xảy ra ở mỗi NHTM, vì vậy mỗi NHTM cần duy trì một tỷ lệ nợ xấu ở mức chấp nhận đƣợc trong hệ thống ngân hàng. Theo Ngân hàng thế giới, tỷ lệ này ở mức dƣới 5% là có thể chấp nhận, mức tốt nhất ở mức 1%-3%/ tổng dƣ nợ của mỗi NHTM.
- Chỉ tiêu phản ánh lợi nhuận: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng:
Chỉ tiêu này dùng để đo lƣờng khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động cho vay mang lại. Chỉ tiêu này càng cao thì tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng càng tốt.
1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại
1.2.5.1. Nhân tố chủ quan
- Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng
Cơ cấu tổ chức của một NHTM đƣợc xây dựng một cách hợp lý sẽ làm tăng hiệu quả của công tác quản lý hoạt động cho vay DNVVN đối với NHTM, cụ thể: (i) Cơ cấu tổ chức của NHTM đủ mạnh sẽ là điều kiện để lập kế hoạch cho vay DNVVN một cách có hiệu quả và tính khả thi cao; (ii) Cơ cấu tổ chức của NHTM phù hợp sẽ là cơ sở triển khai, thực hiện kế hoạch cho vay DNVVN theo kế hoạch đã đề ra; (iii) Cơ cấu tổ chức tốt tạo ra môi trƣờng tốt cho việc kiểm soát hoạt động cho vay DNVVN.
Cơ cấu tổ chức hợp lý, đảm bảo một hệ thống xuyên suốt từ trên xuống dƣới trong việc ban hành các quyết định, triển khai, kiểm tra, giám sát việc thực hiện các quyết định này trong hệ thống của Ngân hàng. Một cơ cấu tổ chức hợp lý cịn góp phần ngăn ngừa các hành vi gian lận và sai sót trong quá trình cho vay, làm tăng hiệu quả của quá trình kiểm soát nội bộ. Một cơ cấu tổ chức là thiết lập đƣợc một quy trình hoạt động của Ngân hàng để các bộ phận không chồng chéo nhau, tách bạch giữa các chức năng, đảm bảo sự độc lập tƣơng đối giữa các bộ phận, tạo khả năng kiểm soát lẫn nhau giữa các bộ phận, tăng hiệu quả hoạt động, ngăn ngừa sớm các rủi ro phát sinh trong q trình cấp tín dụng đối với Khách hàng.
- Năng lực điều hành của đội ngũ cán bộ tham gia vào hoạt động cho DNVVN
Năng lực điều hành là đề cập đến phẩm chất, kiến thức và kỹ năng của đội ngũ cán bộ tham gia điều hành hoạt động cho vay DNVVN. Năng lực điều hành của ban lãnh đạo quyết định đến sự thành công của ngân hàng, hiệu quả hoạt động của một ngân hàng phụ thuộc rất nhiều vào trình độ, năng lực của cán bộ làm công tác quản lý tại ngân hàng. Cán bộ điều hành, quản lý ngân hàng không sắc sảo, nhạy bén, không nắm bắt điều chỉnh hoạt động của ngân hàng theo kịp các tín hiệu thơng tin thị trƣờng, khơng sử dụng nhân viên đúng sở trƣờng,…có thể dẫn đến việc tăng chi phí các nguồn lực của ngân hàng, giảm hiệu quả kinh doanh.
Năng lực điều hành của ngƣời lãnh đạo đƣợc thể hiện ở các mặt sau:
Kỹ năng chuyên môn: đây là kỹ năng quan trọng nhất mà bất cứ ngƣời lãnh
đạo nào cũng phải có. Kỹ năng này bao gồm các kiến thức, sự ứng dụng thuần thục các kiến thức vào công việc cụ thể trong kinh doanh ngân hàng. Có đƣợc kỹ năng này, ngƣời lãnh đạo sẽ dễ dàng hơn trong cơng tác điều hành vì kiến thức và kinh nghiệm của ngƣời lãnh đạo tạo ra vị thế tuyệt đối không chỉ đối với cấp dƣới mà còn cả với các đối thủ cạnh tranh.
Kỹ năng tư duy tổng thể: là kỹ năng làm việc với các ý tƣởng và khái niệm
mang tính trừu tƣợng, đƣợc xem là yếu tố trung tâm để ngƣời lãnh đạo có thể sáng tạo, và có tầm nhìn chiến lƣợc với hoạt động của ngân hàng. Ngƣời lãnh đạo phải phân tích một lƣợng thơng tin lớn và trái ngƣợc lẫn nhau về môi trƣờng để đƣa ra các quyết định chiến lƣợc và diễn giải cho các thành viên của ngân hàng. Ngƣời lãnh đạo cần có tầm nhìn dài hạn và khả năng dự báo với những thay đổi trong môi trƣờng kinh doanh tƣơng lai để lập ra các chính sách, kế hoạch kinh doanh phù hợp.
Kỹ năng hiểu biết về tổ chức công việc: đây là kỹ năng xác định danh mục,
xác định lộ trình và trọng tâm các cơng việc phải thực hiện một cách hợp lý có kế hoạch và phƣơng thức triển khai phù hợp, lựa chọn nhân sự cụ thể và phân bố nguồn nhân lực vào các vị trí một cách phù hợp để tạo đủ điều kiện cần thiết để triển khai vận hành hệ thống theo quy trình đã xây dựng.
- Thơng tin tín dụng
Đây là thông tin rất quan trọng là cơ sở để xem xét, quyết định cho vay, giám sát khoản vay, thơng tin tín dụng bao gồm: thơng tin về hồ sơ pháp lý của Khách hàng, thơng tin về tình hình tài chính, về tình hình quan hệ tín dụng, về phƣơng án vay vốn; thông tin liên quan đến ngành nghề kinh doanh của Khách hàng. Thông tin càng đầy đủ, chính xác, kịp thời thì khả năng ngăn ngừa rủi ro càng cao, tăng hiệu quả khi cho vay đối với Khách hàng.
- Công nghệ ngân hàng
Trang thiết bị, phƣơng tiện làm việc tuy không phải là yếu tố cơ bản nhất nhƣng lại là yếu tố góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Với sự
phát triển của công nghệ thông tin hiện tại, các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng nhận và xử lý thơng tin tín dụng một cách nhanh chóng, kịp thời, chính xác trên cơ sở đó đƣa ra các quyết định tín dụng đúng đắn, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh tốn đƣợc thuận tiện, giảm giá thành dịch vụ và tăng trải nghiệm tốt đối với Khách hàng, là cơ hội để thu hút ngày càng nhiều khách hàng quan tâm.
1.2.5.2. Nhân tố khách quan
- Nhân tố từ phía Khách hàng
Đạo đức của ngƣời vay vốn là yếu tố quyết định hành vi trả nợ của Khách hàng trong tƣơng lai. Đạo đức của ngƣời vay đƣợc xác định trên cơ sở năng lực pháp lý và mức độ tín nhiệm. Khách hàng phải có năng lực pháp lý để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho Khách hàng trong quan hệ vay vốn. Mức độ tín nhiệm của Khách hàng liên quan đến sự sẵn sàng và thiện chí trả nợ vay theo đúng cam kết tại hợp đồng tín dụng. Cả hai yếu tố này ngân hàng cần đặc biệt quan tâm khi tiến cho vay vì nó ảnh hƣởng trực tiếp đến tính an tồn vốn của ngân hàng.
Năng lực tài chính của các DNVVN: các DNVVN có năng lực tài chính yếu kém, quy mơ vốn nhỏ, phƣơng án SXKD chƣa có tính khả thi cao nên nhiều doanh nghiệp không đủ sức cạnh tranh trên thị trƣờng dẫn đến việc SXKD không hiệu quả, ảnh hƣởng đến nguồn trả nợ ngân hàng. Quy mô vốn chủ sở hữu của các doanh nghiệp này thƣờng nhỏ, thiếu tài sản thế chấp cho ngân hàng hoặc có tài sản nhƣng khơng đáp ứng các điều kiện cho vay của ngân hàng. Điều này làm cản trở các doanh nghiệp tiếp cận vốn với ngân hàng, dẫn đến ngân hàng không mở rộng đƣợc quy mô cho vay dẫn đến hiệu quả cho vay không cao.