(LUẬN văn THẠC sĩ) giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xuất khẩu của nhà nước tại ngân hàng phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM K - NGUYỄN THỊ QUỲNH ANH GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên nghành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – 2009 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com i MỤC LỤC MỞ ĐẦU vi CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Định nghĩa 1.1.2 Vai trò tín dụng xuất nhà nước 1.1.2.1 Đáp ứng nhu cầu vốn ngày gia tăng cho hoạt động xuất 1.2.2 Hỗ trợ doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ tham gia hoạt động thương mại quốc tế 1.2.3 Chia sẻ giảm thiểu rủi ro hoạt động thương mại quốc tế 1.1.3 Sự cần thiết phát triển tín dụng xuất nhà nước kinh tế Việt Nam 1.2 TỔ CHỨC TÍN DỤNG XUẤT KHẨU (ECA) 1.2.1 Định nghĩa 1.2.2 Lý kinh tế chứng minh cần thiết tổ chức tín dụng xuất (ECA) 1.2.3 Các mơ hình ECA 1.3 CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC CƠ BẢN 10 1.3.1 Tín dụng người bán 11 1.3.2 Tín dụng người mua 13 1.4 CÁC QUY ĐỊNH VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 14 1.4.1 Khuôn khổ pháp lý quốc tế 14 1.4.1.1 Tín dụng xuất khuôn khổ WTO 15 1.4.1.2 Tín dụng xuất nhà nước khuôn khổ Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế (OECD) 17 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ii 1.4.1.3 Liên minh Berne (Liên minh quốc tế nhà bảo hiểm tín dụng đầu tư) 21 1.4.2 Quy định tín dụng xuất Việt Nam 21 1.5 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 21 1.5.1 Khái niệm 21 1.5.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng xuất nhà nước 22 1.6 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC Ở CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 23 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 26 2.1 NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (VIỆT NAM DEVELOPMENT BANK – VDB) 26 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 26 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ hoạt động chínhcủa Ngân hàng Phát triển Việt Nam 27 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 28 2.1.4 Đặc điểm Ngân hàng Phát triển Việt Nam 28 2.2 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 29 2.2.1 Cơ chế sách tín dụng xuất nhà nước 29 2.2.2 Các quy định tín dụng xuất nhà nước Nghị định 151/2006/NĐ-CP 30 2.2.2.1 Cho vay xuất 30 2.2.2.2 Bảo lãnh tín dụng xuất 31 2.2.2.3 Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng 31 2.2.2.4 Bảo đảm tiền vay 32 2.2.3 Những thay đổi sách tín dụng xuất nhà nước quy định Nghị định 151/2006/NĐ-CP Quyết định 133/2001/QĐ-TTg 32 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com iii 2.3 KẾT QUẢ THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TỪ NĂM 2001 ĐẾN NAY 33 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM THỜI GIAN QUA 40 2.4.1 Những mặt làm 40 2.4.2 Những mặt chưa làm 41 2.5 PHÂN TÍCH SWOT CỦA VIỆC THỰC HIỆN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 42 2.5.1 Mặt mạnh (S: Strengths) 42 2.5.1.1 Những ưu đãi đặc biệt Chính phủ nhằm đảm bảo Ngân hàng Phát triển Việt Nam hoạt động ổn định, rủi ro 42 2.5.1.2 Khả tiếp cận nguồn vốn lớn, ổn định, chi phí thấp để thực nghiệp vụ tín dụng xuất nhà nước 42 2.5.1.3 Thế mạnh việc tiếp xúc, tạo lập quan hệ với tổ chức tín dụng xuất giới 43 2.5.2 Điểm yếu (W: Weakness) 44 2.5.2.1 Các điểm yếu chế sách 44 2.5.2.2 Các điểm yếu từ Ngân hàng Phát triển Việt Nam 50 2.5.3 Cơ hội (Opertunities) 54 2.5.3.1 Cơ hội hoạt động hợp tác quốc tế 54 2.5.3.2 Cơ hội phát triển nghiệp vụ tín dụng xuất nhà nước, hỗ trợ doanh nghiệp xuất Việt Nam 55 2.5.4 Thách thức (Treats) 55 2.5.4.1 Thách thức từ rủi ro hoạt động tín dụng xuất nhà nước 55 2.5.4.3 Sức ép cạnh tranh nguy tụt hậu cao công nghệ, tổ chức quản trị ngân hàng 55 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58 3.1 CHIẾN LƯỢC XUẤT KHẨU CỦA VIỆT NAM TỪ NAY ĐẾN NĂM 2010 58 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com iv 3.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 59 3.2.1 Chiến lược phát triển chung Ngân hàng Phát triển giai đoạn 2006 -2010 định hướng 2020 sau : 59 3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam 60 3.3 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 61 3.3.1 Các giải pháp thuộc Chính phủ 61 3.3.1.1 Thay đổi sách đối tượng mặt hàng vay tín dụng xuất nhà nước 61 3.3.1.2 Xây dựng chế lãi suất hợp lý 62 3.3.1.3 Đa dạng hóa hình thức tín dụng xuất nhà nước 64 3.3.2 Giải pháp thuộc Ngân hàng Phát triển Việt Nam 72 3.3.2.1 Nguồn vốn 72 3.3.2.2 Quản lý rủi ro 73 3.3.2.3 Triển khai nghiệp vụ toán quốc tế 74 3.3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định quản lý tín dụng 76 3.3.2.5 Nguồn nhân lực 80 3.3.2.6 Nâng cao vị Ngân hàng Phát triển Việt Nam 81 3.3.3 Các giải pháp hỗ trợ khác 83 3.3.3.1 Các giải pháp hỗ trợ thuộc quan ban ngành 83 3.3.3.2 Giải pháp doanh nghiệp xuất 84 KẾT LUẬN 85 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Một số mơ hình tổ chức ECA giới 10 Bảng 2.1: Số liệu tổng hợp hoạt động tín dụng xuất nhà nước từ năm 2001 đến năm 2008 34 Bảng 2.2: Doanh số cho vay, thu nợ dư nợ vay TDXK nhà nước theo mặt hàng năm 2008 38 Bảng 2.3: Doanh số TDXK nhà nước theo loại hình doanh nghiệp từ 2001 đến 2008 40 Bảng 2.4: Lãi suất cho vay tín dụng xuất từ năm 2001-2006 45 Bảng 2.5: So sánh lãi suất tín dụng xuất nhà nước với lãi suất giai đoạn 2007 -2009 46 Bảng 3.1: Các tổ chức cung cấp thơng tin tín dụng giới 71 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com vi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Hoạt động thương mại toán qua ngân hàng 11 Sơ đồ 1.2: Quy trình thực cho vay tín dụng xuất người bán 12 Sơ đồ 1.3: Bảo lãnh tín dụng xuất người bán 12 Sơ đồ 1.4: Bảo hiểm tín dụng nhà cung cấp 12 Sơ đồ 1.5: Các khoản cho vay trực tiếp người mua 13 Sơ đồ 1.6: Cho vay lại 14 Sơ đồ 1.7: Bảo hiểm tín dụng người mua 14 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức máy 28 Sơ đồ 3.1: Quy trình bảo hiểm tín dụng xuất 66 Sơ đồ 3.2: Quy trình cho vay nhà nhập 70 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỞ ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài Thời gian qua, hoạt động xuất ln đóng vai trò quan trọng thúc đẩy tăng trưởng GDP Việt Nam, tạo cơng việc làm, góp phần chuyển đổi cấu kinh tế Tổng kim ngạch xuất Việt Nam không ngừng gia tăng, năm 2008 kim ngạch xuất nước đạt 63,5% tỷ đô la, tăng 30,8% so với năm 2007, vượt 8,8% so với kế hoạch đề Nhận thức vai trò quan trọng hoạt động xuất khẩu, từ năm 1995 Chính phủ có giải pháp nhằm khuyến khích xuất thơng qua số chế ưu đãi tài doanh nghiệp xuất như: cho vay vốn để sản xuất kinh doanh hàng xuất với mức lãi suất thấp lãi suất cho vay thông thường (QĐ số 178/1998/QĐ-TTg cho phép Ngân hàng thương mại cho vay vốn số mặt hàng xuất với lãi suất thấp 0,2% lãi suất cho vay thông thường); thành lập Quỹ hỗ trợ xuất (Quyết định số 195/QĐ-TTg việc lập, sử dụng quản lý Quỹ Hỗ trợ xuất thuộc Bộ Tài chính), Hỗ trợ đầu tư dự án sản xuất hàng xuất (Quyết định 02/2001/QĐ-TTg sách hỗ trợ đầu tư dự án sản xuất chế biến hàng xuất khẩu) v.v… Năm 2001, Chính phủ thức ban hành Quy chế tín dụng xuất nhà nước theo Quyết định số 133/2001/QĐ-TTg ngày 19/10/2001, sau thay Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Đồng thời Chính phủ giao nhiệm vụ cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam (trước Quỹ Hỗ trợ phát triển) đầu mối thực sách tín dụng xuất Nhà nước Sau năm thực hiện, hoạt động tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam đạt số kết định đồng thời bộc lộ nhiều yếu điểm hạn chế Trong đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp khủng hoảng kinh tế tác động đến hoạt động xuất Việt Nam (Thực tế, từ cuối năm 2008 tốc độ tăng trưởng xuất Việt Nam chậm lại) dẫn tới yêu cầu cấp thiết phải nâng cao hiệu hoạt động sách tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhằm nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm xuất Việt Nam, giúp doanh nghiệp Việt Nam vượt qua thời kỳ khó khăn hướng tới phát triển ổn định bền vững TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Vì vậy, việc tìm kiếm biện pháp khả thi nhằm phát triển hoạch động tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam vấn đề cấp thiết 2- Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam theo Quyết định 133/2001/QĐ-TTg ngày 19/10/2001 Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ 3- Phạm vi nghiên cứu Theo quy định Chương II, Nghị định 151/2006/NĐ-CP hoạt động tín dụng xuất nhà nước bao gồm nghiệp vụ tín dụng xuất ngắn hạn Vì vậy, Luận văn sâu phân tích tình hình thực sách tín dụng xuất ngắn hạn nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam (trước Quỹ Hỗ trợ phát triển) theo Quyết định số 133/2001/QĐ-TTg ngày 19/10/2001 sau thay Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Phạm vi số liệu: số liệu thực nghiệp vụ tín dụng xuất ngắn hạn nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam từ năm 2001 đến 2008 4- Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận tín dụng xuất nhà nước, tổ chức tín dụng xuất hình thức tín dụng xuất nhà nước - Nghiên cứu văn quy định tín dụng xuất nhà nước áp dụng Việt Nam giới - Phân tích đánh giá hoạt động tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua Trên sở phân tích đưa nhận định mặt mạnh, mặt yếu, hội thách thức hoạt động tín dụng xuất nhà nước - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phát triển tín dụng dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam 5- Các nghiên cứu thực ngồi nước có liên quan TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Tháng năm 2007 khn khổ Chương trình hợp tác Bộ tài Việt Nam Bộ tài Kinh tế Hàn Quốc, Ngân hàng Xuất Nhập Hàn Quốc phối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam tổ chức khảo sát đánh giá tình hình thực sách, sản phẩm tín dụng xuất nhà nước khả phát triển sản phẩm tín dụng xuất nhà nước Việt Nam doanh nghiệp xuất Việt Nam (Phụ lục 2) Trong luận văn này, người thực sử dụng kết trả lời bảng câu hỏi khảo sát nêu để có thêm sở đánh giá tình hình hoạt động điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thực hoạt động tín dụng xuất ngắn hạn nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam 6- Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, chun gia, mơ hình phân tích SWOT để phân tích đánh giá sách tín dụng xuất ngắn hạn nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam 7- Kết cấu luận văn Luận văn gồm 03 chương - Mở đầu - Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng xuất nhà nước - Chương 2: Tình hình thực sách tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chương 3: Giải pháp phát triển tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Kết luận TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com án khác có sử dụng vốn cho vay lại nước Điều kiện để cung cấp sản phẩm nhà xuất ký hợp đồng xuất có giá trị từ triệu USD trở lên với mức đặt cọc khơng 15%, trường hợp tốn trả chậm phải có bảo lãnh tốn quan chức có uy tín u cầu bảo hiểm tín dụng xuất cần, uy tín tín dụng nhà nhập - Tín dụng dành cho mặt hàng tàu biển: nhằm hỗ trợ sản xuất xuất tàu biển sửa chữa, đóng lại tàu đăng ký nước Điều kiện để cung cấp sản phẩm nhà xuất ký hợp đồng xuất khẩu, có trả trước phần, có bảo lãnh trả nợ ngân hàng chấp thuận trường hợp tốn trả góp phải có bảo đảm tốn, uy tín tín dụng nhà nhập - Tín dụng dành cho mặt hàng công nghệ cao mới: Điều kiện để cung cấp sản phẩm là: đáp ứng yêu cầu sản phẩm công nghệ cao mới, tổng giá trị XK hàng năm phải đạt 03 triệu USD trở lên, xuất phần mềm phải đạt 01 triệu USD trở lên có chứng nhận liên quan, có bảo lãnh trả nợ - Tín dụng dành cho mặt hàng điện tử khí thơng dụng: Điều kiện để cung cấp sản phẩm sản phẩm xuất phải nằm danh mục hàng điện tử khí thơng dụng, tổng giá trị xuất hàng năm doanh nghiệp phải đạt 05 triệu USD trở lên, riêng doanh nghiệp tư nhân vùng miền tây TQ phải đạt 03 triệu USD trở lên, có bảo lãnh trả nợ khoản vay - Các khoản vay dành cho hợp đồng xây dựng nước ngoài: điều kiện để cung cấp doanh nghiệp ký hợp đồng xuất khẩu, giá có giá trị từ triệu USD trở lên với mức đặt cọc không 15%, mang lại lợi nhuận kinh tế, nhà thầu phải có giấy phép có lực thực cơng việc nhận, tín ổn định nước chủ nhà, trường hợp tốn trả chậm phải có bảo lãnh toán ngân hàng chấp thuận - Các khoản vay dành cho đầu tư nước ngoài: Cung cấp khoản vay mang tính sách cho xí nghiệp đầu tư nước để xây dựng nhà máy, xưởng sản xuất nước thiết bị đồng có kỹ thuật nước, trung tâm dịch vụ marketing, bán hàng hậu bán hàng, dự án đầu tư nguồn lực phát triển cho nước với điều kiện người vay phải ký hợp đồng đầu tư nước quan chức chấp thuận ủy quyền, tổng vốn đầu tư khơng triệu USD (trong vốn chủ sở hữu đầu tư chiếm 30% tổng vốn đầu tư), mang lại lợi ích kinh tế, có bảo lãnh tốn, nước đầu tư phải có tính ổn định mơi trường thuận lợi, dự án có rủi ro quốc gia cao phải có bảo hiểm đầu tư nước ngồi * Tín dụng xuất người mua: Nghiệp vụ nhằm mục đích kích thích xuất hàng hố vốn Trung Quốc nước Người vay bên mua, ngân hàng bên mua tài nước người mua Phạm vi cho vay bên vay dùng tiền vay để mua sản phẩm điện, thiết bị đồng sản phẩm, dịch vụ kỹ thuật cao Trung Quốc, chủ yếu cho vay trung dài hạn TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Điều kiện vay bao gồm: Trị giá hàng hóa Trung Quốc lớn 50% giá trị toàn hợp đồng thương mại; Hợp đồng mua bán không triệu USD; Tỷ lệ đặt cọc bên nhập thường không 15%; Mức độ rủi ro thương mại trị chấp nhận được; Được quan chức có uy tín bảo lãnh - Số tiền cho vay, thời hạn lãi suất cho vay: + Tổng số tiền cho vay không vượt 85% trị giá hợp đồng thương mại + Thời hạn vay tính từ ngày cho vay đến ngày trả nợ cuối quy định hợp đồng/ hiệp định vay Thời hạn trả theo tính hình thực hạng mục khơng q 15 năm tính thời gian ân hạn + Biện pháp hoàn trả theo hiệp định phủ quy tắc chuẩn mực tín dụng khuyến khích xuất OECD chế định (trả gốc, lãi năm lần), tỷ lệ lãi suất tham khảo theo lãi suất OECD công bố hàng tháng, lãi suất cố định: CIRR, lãi suất thả (Libor+ phụ trội ngân hàng) + Đồng tiền cho vay USD loại tiền tệ khác EXIM Bank Trung Quốc xác định + Ngân hàng thu loại phí như: phí bảo hiểm rủi ro, phí cam kết, phí quản lý, phí pháp lý * Nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế: Eximbank TQ cung cấp bảo lãnh quốc tế cho khu vực mục tiêu xuất sản phẩm khí điện tử, thiết bị tồn bộ, sản phẩm công nghệ cao mới, hợp đồng xây dựng nước ngoài, dự án dự thầu quốc tế Trung Quốc vay vốn tổ chức tài quốc tế phủ nước ngồi Eximbank TQ cung cấp khoản bảo lãnh có giá trị lớn thời gian kéo dài tập trung chủ yếu vào ngành công nghiệp (70% thư bảo lãnh hỗ trợ xuất tàu biển, 20% hỗ trợ dự án hợp đồng xây lắp nước ngồi) Các hình thức bảo lãnh thực gồm: Bảo lãnh dự thầu đấu thầu quốc tế với mức bảo lãnh 1-5% tổng giá trị dự thầu, thời hạn bảo lãnh: hết hiệu lực vào ngày mở thầu, thông thường tự động kéo dài ngày người trúng thầu nộp thư bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh thực hợp đồng: mức bảo lãnh 5-10% tổng giá trị hợp đồng, hết hiệu lực hợp đồng thực kéo dài từ 3-15 ngày Bảo lãnh đặt cọc với mức bảo lãnh số tiền đặt cọc, giảm theo tỉ lệ hồn thành cơng việc số hàng hóa nhận, thời hạn từ 3-15 ngày sau giới hạn thời gian quy định cho việc thực đơn đặt hàng Bảo lãnh chất lượng với mức bảo lãnh 5-10% trị giá hợp đồng, hết hiệu lực 3-15 ngày sau thời hạn bảo hành quy định hợp đồng Bảo lãnh sửa chữa bảo dưỡng: theo yêu cầu nhà thầu cho chủ đầu tư hưởng, mức bảo lãnh thời hạn bảo lãnh giống bảo lãnh chất lượng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Bảo lãnh toán trả chậm: áp dụng giao dịch xuất toán trả chậm, với mức bảo lãnh tổng trị giá hợp đồng trừ phần trả trước, hết hạn bảo lãnh 15 ngày sau ngày toán đợt toán cuối * Khoản vay ưu đãi giành cho nước ngoài: Khoản vay ưu đãi giành cho nước ngồi khoản vay với lãi suất thấp mang tính việc trợ phủ Trung Quốc giành cho nước phát triển khác Eximbank TQ ngân hàng phủ Trung Quốc định thực khoản cho vay kiểu này, chủ yếu bao gồm nghiệp vụ thụ lý, phê chuẩn hạng mục, ký kết hiệp nghị cho vay hợp đồng bảo lãnh, thực hện nghiệp vụ cho vay, giám sát quản lý, thu hồi vốn lãi suất Bộ kinh mậu đối ngoại ngành quản lý mang tính cửa nghiệp vụ kể Khoản vay ưu đãi giành cho nước chủ yếu dùng cho nước nhận viện trợ dùng vào hạng mục có hiệu kinh tế cao, hạng mục sản xuất có khả hồn trả hạng mục có mua sử dụng sản phẩm điện thiết bị đồng Trung Quốc, đồng thời dùng vào hạng mục khác có bảo lãnh tốn Thái Lan Giới thiệu ngân hàng xuất nhập Thái Lan Ngân hàng xuất nhập Thái Lan (NHXNK Thái Lan) thành lập năm 1993 theo Luật Ngân hàng xuất nhập Ngân hàng thuộc sở hữu Hoàng Gia trực tiếp Bộ Tài quản lý Nhiệm vụ Ngân hàng: đáp ứng yêu cầu Nhà xuất Thái Lan để nâng cao tính cạnh tranh thị trưồng quốc tế; hỗ trợ xúc tiến hoạt động đầu tư quốc tế Thái Lan; khuyến khích liên kết kinh tế tài quốc gia láng giềng NHXNK Thái Lan có riêng phận ngân quỹ, vai trị quản lý tăng vốn sử dụng cho hoạt động tài trợ Tuỳ thuộc vào khả tài trợ dự án, hợp vốn vay dài hạn với ngân hàng thương mại Chính phủ Thái Lan (Bộ Tài chính) tái bảo hiểm cho hoạt động bảo hiểm tín dụng xuất cung cấp NHXNK Tuỳ trường hợp NHXNK Thái Lan mua tái bảo hiểm Tổ chức bảo hiểm quốc tế Phạm vi dịch vụ NHXNK Thái Lan tương đối rộng, khu vực hỗ trợ chủ yếu DN vừa nhỏ - loại hình chiếm tỷ trọng lớn kinh tế Thái Lan Các dịch vụ NHXNK Thái Lan chia thành loại: Tài trợ trung dài hạn; Tài trợ ngắn hạn; Các sách tài trợ đặc biệt; Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu; Thương lượng cổ phiếu xuất khẩu; Dịch vụ tư vấn * Tài trợ trung dài hạn: Tài trợ cho việc mở rộng hoạt động kinh doanh: khoản vay nhằm mở rộng khả sản xuất nhà xuất mở rộng nhà máy, mua thêm máy móc thiết bị, đầu tư vào tài sản cố định khác dự án sản xuất nội địa Đối tượng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com nhà sản xuất hướng xuất khẩu, doanh thu ngoại tệ, doanh nghiệp sản xuất hàng thay hàng nhập khẩu, thành lập hoạt động Thời hạn vay từ năm đến năm tuỳ thuộc vào khả trả nợ người vay Tài trợ cho việc nâng cấp thiết bị máy móc: Cho vay đồng Bath Đơ la Mỹ với thưòi hạn từ - năm để nhà xuất nâng cấp thay máy móc thiết bị sử dụng, sữa chữa thay máy móc để bảo vệ mơi trường phục hồi, di chuyển nhà máy vào khu công nghiệp Tín dụng dành cho người mua tín dụng dành cho người bán: Mục đích tín dụng dài hạn nâng cao tính cạnh tranh nhà xuất Thái Lan Thời hạn thường lên tới năm tuỳ thuộc vào loại dự án thời gian lại vốn hàng hóa, tuỳ thuộc vào số dư nợ vốn cổ phần Tài trợ đầu tư quốc tế: Khoản vay (lên tới năm) dành cho cơng ty có dự án đầu tư quốc tế với cổ đông Thái Lan cho doanh nghiệp Thái Lan đầu tư vào dự án quốc tế, NHXNK Thái Lan tiến hành hợp vốn cho dự án cần vốn lớn Tài trợ mua tàu: Một hình thức tín dụng dài hạn dành cho nhà kinh doanh ngàng hàng hải để mau tàu củ Mục đích hình thức khuyến khích việc khai thác tàu Thái Lan giảm bớt phụ thuộc vào tàu nước ngoài, từ giảm bớt thâm hụt tài khoản vãng lai quốc gia Thời hạn khoản vay tuỳ theo khả trả nợ công ty không năm tài trợ tối đa 75% giá trị tàu * Tài trợ ngắn hạn: Đây hình thức kinh doanh Ngân hàng xuất nhập Các hình thức tài trợ miêu tả khoản vay ngắn hạn (từ 90 ngày tới 180 ngày), với mức tài trợ khoản từ 80 tới 90% đơn đặt hàng xuất Tài trợ trước giao hàng: Hình thức tín dụng quay vòng hạn mức cho vay đồng Bath Thái Lan đồng ngoại tệ chủ yếu khác Các ngoại tệ sử dụng hợp lệ Bath, Đô la Mỹ Yên Nhật, cấp trực tiếp cho nhà xuất với loại hàng hóa để đáp ứng nhu cầu tài trước giao hàng họ Tài trợ trước giao hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ: Khoản tín dụng hạn mức quay vòng đồng Bath cho doanh nghiệp xuất vừa nhỏ để đáp ứng nhu cầu vốn họ trước sau giao hàng, với lãi suất thấp hình thức tài trợ đồng Bath trước giao hàng Hỗ trợ xuất trọn gói: Hình thức tín dụng dành cho nhà xuất hoạt động có quy mơ nhỏ hình thức tài trợ trước giao hàng Nếu có bảo lãnh cá nhân người đứng đầu nhà xuất cấp khoản tín dụng hạn mức lên tới triệu Bath Tín dụng bổ sung: Hình thức tín dụng quay vịng với bảo hiểm tín dụng xuất dành cho doanh nghiệp vừa nhở để đáp ứng nhu cầu vốn họ giai đoạn trước sau giao hàng Các nhà xuất dành hình TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com thức ưu đãi bảo hiểm tín dụng xuất họ áp dụng vòng tháng sau ký kết thoả thuận tín dụng Tài trợ xuất sau giao hàng, có hai hình thức: + Tín dụng hỗ trợ thương mại miễn truy địi Hình thức cung cấp cho nhà nhập để mở rộng thị trường giảm chi phí + Tín dụng hỗ trợ thương mại có truy địi: Hình thức dành cho nhà xuất sử dụng điều khoản tín dụng để tăng tính khoản mở rộng thị trường Hình thức tài trợ cho hoạt động tái xuất khẩu: Hình thức nhằm mục đích hỗ trợ hoạt động nhập hàng hoá từ nhà cung cấp từ quốc gia để tái xuất tới người mua quốc gia khác, mục tiêu hình thức hỗ trợ cho việc Thái Lan trở thành trung tâm thương mại tiềm khu vực Dưới hình thức này, NHXNK Thái Lan mở Thư tín dụng LC để hỗ trợ hoạt động mau bán hàng hoá từ đất nước người cung cấp để tái xuất sang nước người mua Hình thức tín dụng ngắn hạn có thời hạn hồn trả vốn phù hợp với thời hạn toán xuất Tín dụng dành cho nhà cung cấp người xuất khẩu: Một khoản tín dụng hạn mức cung cấp cho nhà xuất trực tiếp nhà cung cấp người xuất cho việc tài trợ trước giao hàng nhập để tái xuất * Các sách tài trợ đặc biệt: Hình thức tài trợ hội chợ thương mại: Hình thức tín dụng hạn mức ngắn trung hạn cung cấp cho hoạt động hội trợ DN xuất vừa nhỏ để hỗ trợ hội kinh doanh họ thu hút thêm khách hàng Một khoản tín dụng hạn mức từ 0,5 tới triệu bath cho hội chợ thương mại với mức lãi suất 1% Hình thức tài trợ cho nhà hàng nước ngồi: Hình thức đặc biệt hỗ trợ nhà đầu tư Thái Lan người có ý định mở nhà hàng Thái Lan nước ngồi * Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu: Bảo hiểm tín dụng xuất trung dài hạn: Về chất, giống dịch vụ Coface (có vai trị tổ chức tín dụng xuất Pháp, loại rủi ro bảo hiểm, thời hạn tín dụng), cịn điểm khác biệt là: Tỷ lệ bảo hiểm: giai đoạn trước giao hàng 70% tổn thất tực hàng chi phí xảy q trình sản xuất Giai đoạn sau giao hàng: 90% tổn thất thực tế theo giá trị hố đơn hàng hóa/dịch vụ giao Thời hạn hợp đồng hợp đồng có bảo hiểm tháng nhỏ năm Đề nghị bảo hiểm có hiệu lực tháng Chính sách bảo hiểm với tốn LC ngắn hạn: Chính sách đưa nhà xuất theo hình thức tốn LC khơng huỷ ngang (thời hạn toán nhỏ 180 ngày), phát hành ngân hàng không bảo đảm như: ngân hàng nhỏ, ngân hàng nước có rủi ro cao việc chấp hành TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com quy định UCP 500 (hoạt động bảo hiểm loại trừ rủi ro việc không cung cấp đủ chứng từ) Không giới hạn sản phẩm bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm rủi ro sau: Các rủi ro thương mại gồm: ngân hàng phát hàn không trả nợ/phá sản; ngân hàng phát hành từ chối toán chứng từ hồn hảo Các rủi ro trị: Chuyển tiền ngoại tệ mạnh bị cấm hạn chế quan chức (Quy định cấm nhập; xảy chiến tranh, đình cơng khiến tốn bị cản trở) Tỷ lệ bồi thường: rủi ro thương mại bồi thường 85% tổn thất, rủi ro trị bồi thường 90% tổn thất a Chính sách tín dụng xuất ngắn hạn: sách đưa nhằm vào xuất với thời hạn toán ngắn, nhỏ 180 ngày sau giao hàng Có thể bảo hiểm với tất lĩnh vực Các rủi ro bảo hiểm tương tự Coface (Pháp): Rủi ro thương mại (người mua bị vỡ nợ/phá sản; người mua từ chối toán; người mua từ chối nhận hàng) Rủi ro trị Tỷ lệ bồi thường: 85% rủi ro thương mại mức 90% rủi ro trị Thời hạn yêu cầu bồi thường trả cho người XK: 120 ngày sau thông báo với đầy đủ chứng từ kiện rủi ro thương mại trị Vỡ nợ: sau nhận chứng vỡ nợ (thông báo phá sản, chứng nợ) Mức phí bảo hiểm phụ thuộc vào hình thức tốn Sau nhận bồi thường, nhà xuất phải chụi trách nhiệm đòi nợ Giá trị bồi thường lên tới 100% giá trị vận đơn b Bảo hiểm hối phiếu xuất giá trị nhỏ: Chính sách đặc biệt đưa để hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất Nó áp dụng cho khoản xuất có phần tốn an tồn (D/P trả đến D/A sau 90 ngày) Có thể đợt giao hàng bảo hiểm riêng lẻ Giá trị bảo hiểm phần tối đa không vượt 1,2 triệu Bath tổng số tiền toán tối đa với đơn bảo hiểm không vượt 2,5 triệu Bath Các rủi ro bảo hiểm tương tự sách bảo hiểm tín dụng ngắn hạn xuất Tỷ lệ bảo hiểm tương tự Mức phí nhiên cao so với bảo hiểm tín dụng ngắn hạn xuất xác định dựa phương thức toán, thời hạn toán nước xuất Phần phí phụ tính đánh giá người mua Giá trị hoá đơn tốn lên tới 70% NHXNK Thái Lan * Chiết khấu hối phiếu xuất khẩu: Hình thức cung cấp tài trợ sau giao hàng nhà xuất thông qua việc thương lượng hối phiếu xuất Nó giúp nhà xuất có nguồn để sử dụng vốn lưu động trước ngày đáo hạn đảm bảo xuất thị trường TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Các loại hối phiếu xuất khẩu: Hối phiếu xuất với khơng có điều khoản LC, trả thời hạn trả 180 ngày Các nhà xuất sử dụng dịch vụ theo cách Sử dụng đồng thời với tài trợ trước giao hàng: Sau hàng hoá giao, nhà xuất thương lượng chiết khấu hối phiếu xuất với NHXNK Thái Lan Việc sử dụng để toán dư nợ theo khoản vay trước giao hàng Phần chênh lệch chuyển cho người XK Theo dạng này, người xuất cần có hạn mức PSF trước thương lượng chiết khấu hối phiếu XK Sử dụng đồng thời bảo hiểm tín dụng xuất khẩu: Để sử dụng hình thức này, hạn mức tín dụng yêu cầu Người xuất không sử dụng PSF bảo hiểm tín dụng xuất thương lượng hối phiếu xuất Trường hợp hối phiếu xuất theo quy định LC, người xuất thương lượng chiết khấu hối phiếu xuất với NHXNK Thái Lan Trường hợp hối phiếu xuất khơng có LC, người xuất u cầu xin hạn mức tín dụng trước thương lượng hối phiếu xuất * Các dịch vụ tư vấn: a Báo cáo đánh giá rủi ro ngân hàng Để kiểm tra thơng tin tín dụng người mua/từng ngân hàng phát triển, NHXNK Thái Lan mua thông tin tín dụng từ quan cung cấp thơng tin tín dụng quốc gia Sau nhận thơng tin này, NHXNK Thái Lan phân tích đánh giá thông tin gửi cho người xuất b Các dịch vụ tư vấn khác: bao gồm tư vấn chung chứng từ xuất khẩu, hình thức tốn Ngồi NHXNK Thái Lan cịn thực loại bảo lãnh hợp đồng Malaysia Giới thiệu Ngân hàng xuất nhập Malaysia Ngân hàng xuất nhập Malaysia, tên đầy đủ Export-Import Bank of Malaysia Berhad (gọi tắt Eximbank Malaysia) phận Ngân hàng Công nghiệp Malaysia, thành lập ngày 29/8/1995 Vốn điều lệ vốn hoạt động Eximbank Malaysia tính đến 31/121998 tương ứng 500 triệu RM 300 triệu RM, phần vốn Ngân hàng Công nghiệp nắm giữ 300 triệu phần Bộ Tài nắm giữ Việc thành lập Eximbank Malaysia cần thiết bối cảnh đất nước Malaysia cịn thiếu quan tài chuyên biệt lĩnh vực tài trợ cho hoạt động xuất Malaysia, đặc biệt lĩnh vực xuất hàng hóa Mục tiêu giúp cơng ty Malaysia cạnh tranh bình đẳng với cơng ty nước thị trường nước ngoài; thúc đẩy đa dạng hóa xuất Malaysia; thúc đẩy thương mại hai chiều Malaysia nước phát triển Eximbank Malaysia trở thành tổ chức tài đặc biệt tài trợ cho hoạt động xuất-nhập khẩu, chủ yếu cung TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cấp tín dụng trung-dài hạn cho nhà xuất Malaysia, nhà đầu tư nhà nhập hàng hóa Malaysia Đặc biệt trọng vào việc tài trợ hoạt động xuất vào thị trường phi truyền thống Cơ quan bảo hiểm tín dụng xuất Malaysia sáp nhập vào Ngân hàng Xuất nhập Malyasia Một số hoạt động TDXK chủ yếu Eximbank Malaysia  Tín dụng ngắn hạn (tín dụng người bán) - Cho vay trước giao hàng: hình thức cấp cho người cung cấp (nhà xuất gián tiếp) nhà xuất trực tiếp Malaysia khoản tín dụng với lãi suất ưu đãi Mục tiêu nhằm trợ giúp nhà sản xuất Malaysia phần nguồn vốn lưu động cần thiết trình sản xuất kinh doanh bao gồm giai đoạn thu mua, sản xuất, chế biến, đóng gói hàng xuất Đối với người xuất khẩu, khoản cho vay với lãi suất thấp giúp giảm chi phí xuất làm tăng tính cạnh tranh hàng hóa Malaysia Hình thức cho vay trước giao hàng thực khoảng thời gian từ lúc ký kết hợp đồng đến lúc giao hàng 70% trị giá khoản vay giải ngân cho người cung cấp, lại 30% giải ngân cho người xuất - Cho vay sau giao hàng: giúp cho nhà xuất Malaysia có điều kiện tín dụng ưu đãi nhà nhập nước ngồi Nghiệp vụ đặt biệt hữu ích nhà xuất mạo hiểm vào thị trường phi truyền thống thị trường Thời hạn cho vay xác định phù hợp với số ngày gia hạn trả nợ Nhà XK Malaysia nhà nhập nước ngồi  Tín dụng dài hạn: - Tín dụng người mua: cho vay trực tiếp Nhà nhập ủy thác qua tổ chức tài nước nhập Eximbank Malaysia cho khách hàng nước vay vốn dài hạn để thực dự án đầu tư biên giới Malaisia với điều kiện dự án đảm bảo yêu cầu: + Trong trình thực dự án, nhà đầu tư có sử dụng hàng hố tư sản phẩm công nghệ Công ty Malaisia sản xuất (tỷ trọng hàng hoá Malaisia phải chiếm tỷ trọng định cấu đầu tư dự án); + Nhà thầu trực tiếp thực dự án Công ty người Malaysia nắm quyền kiểm sốt - Tín dụng đầu tư nước ngồi: cho khách hàng doanh nghiệp thành lập, hoạt động theo luật pháp Malaysia liên doanh với nước ngồi người Malaysia nắm quyền kiểm sốt vay vốn dài hạn để thực dự án đầu tư biên giới Malaysia Các dự án đầu tư xem xét cho vay theo hình thức tín dụng phải có đóng góp vào phát triển kinh tế Malaysia thông qua việc tăng cường sử dụng ngun vật liệu, cơng nghệ, máy móc thiết bị…do doanh nghiệp Malaysia cung cấp Nhìn chung dự án có sử dụng hàng hóa, dịch vụ từ ngành, lĩnh vực Chính phủ xem ngành xuất chiến lược ưu tiên xem xét TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Những ngành xuất chiến lược Malaysia giai đoạn gồm có: đóng tàu, dự án sản xuất điện, cơng nghệ thơng tin viễn thơng  Bảo lãnh tín dụng  Bảo hiểm tín dụng xuất  Bảo hiểm đầu tư nước ngồi Cơng ty bảo hiểm ngoại thương Pháp (COFACE) Tổ chức Coface - Từ năm 1946, Coface quản lý nghiệp vụ bảo lãnh Nhà nước để giúp đỡ hỗ trợ xuất Pháp theo quy định Bộ luật Bảo hiểm (từ điều L 432-1 đến 432-4) - Đây nghiệp vụ bảo hiểm loại rủi ro mà thị trường tư nhân từ chối không nhận bảo hiểm, dành cho doanh nghiệp thâm nhập thị trường xuất kinh doanh hàng hóa dịch vụ có xuất xứ chủ yếu từ Pháp - Ngồi ra, Coface quản lý hiệp định ký kết khuôn khổ Câu lạc Paris để xử lý nợ quốc gia - Coface thực số nghiệp vụ bảo hiểm nhà nước sau: o Bảo hiểm tín dụng ngắn hạn o Bảo hiểm đầu tư o Bảo hiểm hối đoái o Bảo hiểm việc đặt cọc tài trợ/rủi ro xuất o Bảo hiểm tín dụng nằm phạm vi áp dụng Thỏa thuận OECD, nghiệp vụ khác tuân thủ thông lệ Liên minh Berne Nguyên tắc quản lý quan hệ với Nhà nước - Độc lập hoạt động Coface o Tài khoản tách biệt o Phương thức định riêng o Cổ đông khơng can thiệp - Kiểm sốt Nhà nước o Thỏa thuận tài chính: Nghĩ vụ cụ thể thù lao o Ủy ban bảo lãnh: cấp định Bộ Tài chủ trì Sơ đồ tổ chức Vụ bảo hiểm TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Vụ trưởng Vụ phó Phá triển Và Quan hệ quốc tế P Nghiệp vụ P Nghiệp vụ P Nghiệp vụ P Nghiệp vụ P Nghiệp vụ P Nghiệp vụ P Nghiệp vụ P Nghiệp vụ Phòng Nghiệp vụ 1: Tổng hợp Phòng Nghiệp vụ 2: Thỏa thuận quốc tế Phòng Nghiệp vụ 3: Xếp loại mơi trường Phịng Nghiệp vụ 4: Rủi ro quốc gia nghiên cứu kinh tế Phòng Nghiệp vụ 5: Airbus Phịng Nghiệp vụ 6: Hối đối rủi ro xuất Phòng Nghiệp vụ 7: Châu Phi Trung Đông, Châu Mỹ/EU/ Thổ Nhĩ kỳ/ Châu Âu (Ngoài EU)/ Cộng đồng quốc gia độc lập; Châu Á - Phòng Nghiệp vụ 8: Quân đội, tài trợ dự án chế tạo máy bay Sơ đồ tóm tắt nghiệp vụ bảo hiểm - Rủi ro trị Rủi ro khơng tốn Hồn trả tín dụng Quốc gia Nhà xuất Tín dụng nhà cung cấp Tín dụng người mua Người mua Hợp đồng thương mại Rủi ro gián đoạn thị trường Rủi ro thương mại Thụ lý hồ sơ định TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Trong trình thụ lý hồ sơ, Coface cịn đóng vai trị tư vấn Nhà xuất khẩu/ngân hàng Quá trình thụ lý thực sở thông tin nêu DAC: - Phân tích điều kiện hưởng ưu đãi theo quy định quốc gia quốc tế (OECD, EU,…) - Phân tích rủi ro - Phân tích mơi trường - Cảnh báo tham nhũng Quyết định bảo hiểm đưa theo phương thức sau: - Hoặc Coface thông qua khuôn khổ nhiệm vụ Nhà nước giao; - Hoặc thơng qua Ủy ban Bảo lãnh Tín dụng ngoại thương Phát hành cam kết bảo lãnh có thời hạn tháng, kéo dài đến thời điểm ký hợp đồng Thu phí vào thời điểm giao hợp đồng bảo hiểm Phân tích rủi ro Rủi ro nước có chủ quyền - Phịng rủi ro theo nước nghiên cứu kinh tế tiến hành phân tích theo dõi biến động rủi ro theo nước - Tham gia vào hợp nhóm chuyên gia đánh giá rủi ro theo quốc gia OECD (phân quốc gia thành loại, từ đến 7) Rủi ro người mua khơng phải quốc gia có chủ quyền - Phịng xếp loại mơi trường thiết kế mơ hình kinh tế lượng chấm điểm xếp hạng người mua Nhà nước tư nhân - Kết mơ hình phân tích tài cho phép xếp loại người mua theo loại rủi ro: “rủi ro chất lượng tốt”, “rủi ro tốt”, “rủi ro trung bình” “khác” Xác định phương thức bảo hiểm phí - Phương thức bảo hiểm xác định phù hợp với quy định Thỏa thuận theo lĩnh vực xuất có liên quan - Các phương thức xác định cụ thể thông qua định hướng kỹ thuật Liên minh Berne - Phí: o Áp dụng Mức phí rủi ro tối thiểu OECD cho phần rủi ro theo quốc gia o Điều chỉnh mức phí rủi ro tối thiểu, giao động (5 đến 40%) tùy theo rủi ro quốc gia rủi ro người mua - Áp dụng kỹ thuật giảm nhẹ Ngân hàng Tái thiết Đức (KfW) TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Ngân hàng Tái thiết Đức thực nhiệm vụ đầu tư phục vụ phát triển kinh tế, xã hội môi trường CHLB Đức Bên cạnh nhiệm vụ phục vụ phát triển kinh tế xã hội CHLB Đức, KfW thực nhiệm vụ tài trợ xuất nhập CHLB Đức tài trợ tín dụng phát triển cho nước phát triển nước chuyển đổi kinh tế (Khu vực Đơng Âu cũ) Có thể khái qt nhiệm vụ KfW sau: - Cho vay trung dài hạn hỗ trợ phát triển theo sách Nhà nước Liên bang cho lĩnh vực: Hỗ trợ thành lập hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ, phát triển nhà, đầu tư mạo hiểm, bảo vệ môi trường, sở hạ tầng, phát triển cải tổ cơng nghệ, chương trình hỗ trợ phát triển theo cam kết quốc tế, hợp tác phát triển chương trình, nhiệm vụ phát triển khác Chính phủ Liên bang giao cho - Cho vay tài trợ theo hình thức khác quyền Bang địa phương thực dự án phát triển hạ tầng Người vay doanh nghiệp tư nhân hay tổ chức phi lợi nhuận tham gia dự án hạ tầng Bang - Cho vay tín dụng chương trình túy xã hội phát triển giáo dục - Tài trợ dự án có lợi ích Đứac Liên minh Châu Âu thông qua hình thức + Đồng tài trợ, cho vay hợp vốn với ngân hàng, tổ chức tín dụng phát triển EU + Tín dụng xuất + Tài trợ phát triển cho quốc gia khác Bộ máy tổ chức Ngân hàng KfW có trụ sở đặt Frankfurt, hai chi nhánh Bon Berlin số văn phòng đại diện nước giới, có Việt Nam Hiện tại, KfW có 50 văn phòng đại diện Chi nhánh Cơ quan giám sát cao KfW Bộ Tài liên bang Hội đồng giám sát Bộ Tài quan có tồn quyền thực biện pháp để đảm bảo KfW hoạt động theo quy định pháp luật Về hoạt động huy động vốn KfW - Nguồn vốn: o Chính phủ liên bang cấp o Vốn huy động qua phát hành trái phiếu o Vốn vay tổ chức tài chính, ngân hàng - Điều kiện để huy động vốn o Được bảo lãnh 100% Chính phủ Đức o Có chiến lược quản lý rủi ro tốt o Công khai minh bạch hoạt động Ngân hàng o Được tổ chức đánh giá hệ số tín nhiệm xếp hạng loại AAA - Vai trị KfW thị trường vốn nợ TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com o Với ưu tổ chức tài Nhà nước Đức, Ngân hàng KfW nhà phát hành chứng khoán hàng đầu Châu Âu, đứng thứ năm sau Chính phủ nước Đức, Anh, Pháp Italia o Với dự lãnh đạo Chính phủ Đức có mức tín nhiệm xếp hạng AAA, trung bình hàng năm Ngân hàng KfW huy động khoảng 50-55 tỷ Euro với mức lãi suất cạnh tranh o Ngân hàng KfW đóng vai trị nhà tạo lập thị trường vốn nợ (thị trường trái phiếu) thị trường chứng khoán Đức - Quản lý điều hành nguồn vốn KfW o KfW thực chiến lược quản lý tập trung nguồn vốn o Thực chức ngân hàng bán buôn tài trợ cho ngân hàng thương mại thực chương trình theo định hướng Chính phủ Đức Hoạt động tín dụng xuất Đối với hoạt động tín dụng xuất khẩu, KfW xây dựng thương hiệu riêng cho nghiệp vụ KfW IPEX Bank (International Project and Export Financing Bank) Các sản phẩm tài trợ IPEX là: - Tài trợ xuất - Tài trợ dự án quốc tế - Tài trợ thương mại - Tài trợ tài doanh nghiệp - Tài trợ mua bán cơng ty - Bảo lãnh dự thầu, thực hợp đồng - Bảo lãnh - Bao toán Đối với loại hình tài trợ nêu trên, điều kiến để tài trợ phụ vụ cho lợi ích nước Đức Liên minh Châu Âu, phạm vi hoạt động nghiệp vụ toàn cầu Tuy nhiên khác với nghiệp vụ khác KfW, thương hiệu IPEX Bank mảng nghiệp vụ cạnh tranh với tất ngân hàng nước nước thị trường Tuy nhiên, IPEX Bank có nhiều lợi tổ chức Chính phủ hoạt động hoạt động thương mại nên IPEX gần khơng có đối thủ cạnh tranh Cũng tính chất này, nên năm 2004, sức ép từ phía ngân hàng EU, KfW bắt đầu lộ trình tách dần IPEX khỏi KfW để trở thành ngân hàng có pháp nhân độc lập, hoạt động hình thức cơng ty KfW Sau thực xong giai đoạn chuyển đỏi, IPEX có đặc điểm khác KfW sau: - Khơng nhận nhiệm vụ trực tiếp từ Chính phủ - Huy động vốn hoàn toàn theo chế thị trường với hệ số tín nhiệm độc lập TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Hoạt động theo giấy phép ngân hàng chịu điều chỉnh Luật Ngân hàng Liên bang Đức - Có nghĩa vụ nộp thuế Hoạt động tài trợ IPEX cạnh tranh với tất ngân hàng khác nên đối tượng cho vay IPEX rộng bao gồm ngành công nghiệp bản, chế tạo, thương mại, nước, tái chế, truyền thông, viễn thông, tàu thủy, hàng không, đường bộ, đường sắt, sân bay, cảng biển, công nghiệp xây dựng Với đối tượng tài trợ nên khách hàng IPEX chủ yếu công ty lớn hoạt động phạm vi quốc tế doanh nghệp vừa cỡ lớn Với nhóm khách hàng này, IPEX hoạt động chủ yếu địa bàn Liên minh Châu Âu (41%) Đức (37%) Hiện tại, hoạt động tài trợ IPEX chủ yếu tập trung vào mảng sau: - a) Tài trợ xuất Đây hình thức cho vay tài trợ cho việc xuất hàng hóa Đức Liên minh Châu Âu Tính chất nghiệp vụ cho vay tương tự Ngân hàng Phát triển Việt Nam cách thực ngược lại Tín dụng xuất IPEX chủ yếu tín dụng người mua Một đặc điểm ưu đãi hình thức tài trợ IPEX thời hạn cho vay dài, thông thường năm Hợp đồng XK Phí bảo hiểm HERMES Nhà xuất Thư bảo hiểm TDXK Giải ngân khoản vay Thanh toán 15% GT HĐXK Nhà nhập Hồn trả gốc lãi Hợp đồng tín dụng (95% GT Hợp đồng XK Bảo lãnh tín dụng Người bảo lãnh trả nợ nước ngồi KfW Bảo lãnh tín dụng Để thực hình thức tài trợ này, có tổ chức tham gia sau: - IPEX: tổ chức cho vay, cho nhà nhập nước vay - Nhà xuất EU: thực hợp đồng xuất khẩu, nhận tiền giải ngân từ IPEX - Cơ quan bảo hiểm tín dụng xuất quốc gia (HERMES): cấp bảo hiểm tín dụng xuất cho nhà xuất IPEX người thụ hưởng - Nhà nhập nước ngoài: nhập hàng từ EU, người ký thỏa thuận vay vốn trực tiếp với IPEX - Tổ chức bảo lãnh trả nợ nước ngoài: cấp bảo lãnh trả nợ cho nhà nhập khẩu, trả nợ cho IPEX thay nhà nhập (nếu có) TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Như vậy, thấy mơ hình thực tài trợ khơng có khác biết so với thơng lệ quốc tế Tuy nhiên mơ hình chưa áp dụng vào Việt Nam thời điểm cịn thiếu nhiều điều kiện thực tín dụng trực tiếp cho người mua b) Tài trợ dự án quốc tế: Đây hình thức cho vay tài trợ cho dự án xây dựng nước người vay pháp nhân thành lập để thực dự án (SPC) Đối với hình thức tài trợ này, việc phân tích khả trả nợ dự án hồn tồn dựa vào tính tốn luồng tiền dự án tạo Tài sản đảm bảo nợ vay tài sản cố định dự án Tuy nhiên, để thực khoản vay theo hình thức tài trợ dự án địi hỏi phải có phối hợp, đồng thuận cao bên có liên quan đến dự án Các bên liên quan đến dự án sau: - IPEX: tổ chức cho vay, cho SPC vay; - SPC: pháp nhân người đầu tư dự án lập để quản lý, vận hành thực công việc liên quan đến dự án, người vay tiền, nhận tiền giải ngân từ IPEX trả nợ gốc, lãi - Tổ chức tài trợ: ký thỏa thuận ưu đãi với SPC - Nhà thầu xây dựng: ký hợp đồng xây dựng chìa khóa trao tay với SPC - Chủ dự án: ký hợp đồng quản lý dự án với SPC Theo đánh giá KfW, IPEX Banik thương hiệu hoạt động hiệu có uy tín nhờ vào tổ chức máy gọn nhẹ, chuyên nghiệp có kinh nghiệm thị trường Đây điều kiện để IPEX tách độc lập phát triển tương lai TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... hướng phát triển hoạt động tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam 60 3.3 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ... vụ cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam (trước Quỹ Hỗ trợ phát triển) đầu mối thực sách tín dụng xuất Nhà nước Sau năm thực hiện, hoạt động tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam đạt... Chương 2: Tình hình thực sách tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chương 3: Giải pháp phát triển tín dụng xuất nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Kết luận TIEU LUAN MOI