Quản lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - LÊ NGỌC LOAN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - LÊ NGỌC LOAN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 834.04 10 Luận văn Thạc sĩ Kinh tế Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Đinh Văn Sơn HÀ NỘI - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tơi Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Các kết nghiên cứu, kết luận khoa học Luận văn rút từ kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học có luận văn này, ngồi nỗ lực cố gắng thân, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến thầy cô giáo Trường Đại học Thương Mại thầy cô giáo khác giảng dạy, nhiệt tình giúp đỡ cho tơi Tôi xin trân trọng cảm ơn tri ân sâu sắc quan tâm, hướng dẫn tận tình giáo viên hướng dẫn GS.TS Đinh Văn Sơn giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới lãnh đạo, phịng ban Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam cung cấp thơng tin phục vụ cho việc phân tích lời góp ý để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến tất người thân, bạn bè động viên tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2021 Tác giả luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC HÌNH .vii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận tín dụng nợ xấu ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Nợ xấu ngân hàng thương mại 10 1.2 Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Quan điểm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 17 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 18 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 26 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 28 1.3.1 Các yếu tố chủ quan .28 1.3.2 Các yếu tố khách quan 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM 32 2.1 Tổng quan Agribank Chi nhánh Hà Nam 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .32 2.1.2 Tổ chức máy, chức nhiệm vụ nguồn nhân lực 33 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 36 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam 41 2.2.1 Thực trạng công tác quản lý nợ xấu .41 2.2.2 Thực trạng kết quản lý nợ xấu .55 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam 63 2.3.1 Những kết đạt .63 2.3.2 Những hạn chế .65 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM .70 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng yêu cầu đặt quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam 70 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng 70 3.1.2 Yêu cầu đặt quản lý nợ xấu 71 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam .73 3.2.1 Tăng cường công tác nhận diện nợ xấu 73 3.2.2 Tăng cường biện pháp ngăn ngừa nợ xấu 75 3.2.3 Hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu 79 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 83 3.3 Một số kiến nghị 86 3.3.1 Với Agribank Việt Nam .86 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước 87 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải Agribank CBTD CN CNTT CLTD HĐQT HĐTV HSX KHCN KHDN NHNN NHTM PGD QĐ QLRR RRTD SXKD TCTD TGĐ TMCP TSĐB TT UBND USD VND Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam Cán tín dụng Chi nhánh Cơng nghệ thơng tin Chất lượng tín dụng Hội đồng Quản trị Hội đồng thành viên Hộ sản xuất Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Phòng giao dịch Quyết định Quản lý rủi ro Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Tổng Giám đốc Thương mại Cổ phần Tài sản đảm bảo Thông tư Ủy ban nhân dân Đô la Mỹ Việt Nam Đồng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động huy động vốn Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 36 Bảng 2.2: Kết hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 38 Bảng 2.3: Thang điểm xếp hạng tín dụng nội phân loại nhóm nợ cho khách hàng Agribank Chi nhánh Hà Nam 45 Bảng 2.4: Tăng trưởng tổng nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 56 Bảng 2.5: Tốc độ tăng trưởng tổng nợ xấu tốc độ tăng trưởng tín dụng Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 57 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 .58 Bảng 2.7: Mức độ hoàn thành tỷ lệ nợ xấu kế hoạch Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 59 Bảng 2.8: Tỷ lệ số khách hàng có nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 60 Bảng 2.9: Tỷ lệ dự phòng rủi ro nợ có khả vốn Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 - 2019 62 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy Agribank chi nhánh tỉnh Hà Nam 34 Hình 2.2: Chênh lệch thu chi Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017-2019 (tỷ đồng) .40 Hình 2.3: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm nợ Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017 – 2019 56 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng ví huyết mạch kinh tế Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động cách thông suốt, lành mạnh tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng có hiệu quả, từ kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam năm qua đạt thành tựu đáng khích lệ như: góp phần ổn định kiềm chế lạm phát, thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia, phát huy vai trị kênh dẫn vốn lưu thông kinh tế thị trường… Tuy nhiên, kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh điều khó tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng gây phản ứng dây truyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ hệ thống NHTM ảnh hưởng tiêu cực đến toàn đời sống kinh tế - trị - xã hội lan rộng khỏi phạm vi quốc gia chí khu vực giới Bên cạnh rủi ro lãi suất, hối đoái, đạo đức… rủi ro nợ xấu vấn đề nghiêm trọng, cần xử lý hiệu điều kiện Nợ xấu tồn hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD), phần rủi ro phát sinh trình hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, nợ xấu lớn đồng nghĩa với lượng vốn tương ứng khơng quay vịng, dịng tiền kinh tế không lưu thông hệ thống NHTM gặp khó khăn khoản Nếu để TCTD doanh nghiệp có nợ xấu tự xử lý thời gian kéo dài, số lượng doanh nghiệp khơng có vốn sản xuất kinh doanh (SXKD) phải dừng hoạt động, chí phá sản gia tăng Điều đe dọa đến phát triển bền vững hệ thống tài quốc gia nói riêng kinh tế nói chung Do vậy, việc quản lý để ngăn ngừa khoản nợ xấu phát sinh có biện pháp để xử lý trở thành vấn đề cộm hoạt động tài ngân hàng 80 Nam cách đôn đốc khách hàng trả nợ, khách hàng đưa giải pháp tháo gỡ khó khăn, giúp ngân hàng tìm nguồn trả nợ Thứ nhất, cấu lại thời hạn trả nợ Theo Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi bổ sung Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có cho phép TCTD xem xét, cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ phân loại trước cấu lại thời hạn trả nợ Việc cấu lại thời hạn trả nợ giúp khách hàng khó khăn tạm thời nguồn trả nợ có khả trả nợ tương lai, thời gian gia hạn nợ phải phù hợp với tình hình sản xuất, kinh doanh phải đảm bảo quy định Để cấu lại thời hạn trả nợ đối tượng, ngân hàng phải kiểm tra, phân tích, đánh giá nguyên nhân dẫn đến tình trạng chậm trễ việc trả nợ doanh nghiệp, để từ đưa biện pháp hỗ trợ điều chỉnh thời hạn trả nợ cho phù hợp Khi cấu lại thời hạn trả nợ, ngân hàng phải thường xuyên rà soát, đánh giá khả trả nợ khách hàng Khi đến hạn mà khách hàng khơng có nguồn để trả nợ ngân hàng thực phân loại nợ theo quy định Thông tư 02/2013/TT-NHNN Thứ hai, miễn giảm lãi xuất Trong năm gần đây, nhiều doanh nghiệp phải đối mặt với khơng khó khăn, thách thức, chí rơi vào tình trạng phá sản, thu hẹp sản xuất Trước thực trạng đó, để hỗ trợ chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp, ngân hàng tiến hành rà soát, đánh giá khả trả nợ, vay vốn doanh nghiệp để thực miễn, giảm lãi vốn vay phải trả tuân thủ theo Quyết định số 20/VBHN-NHNN ngày 22/5/2014 việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng Có thể khẳng định, miễn, giảm lãi suất phần giúp doanh nghiệp giảm tải áp lực trả nợ, có thêm điều kiện để đẩy mạnh hoạt động sản xuất, kinh doanh; vượt qua giai đoạn khó khăn để tồn tại, phát triển Bên cạnh đó, 81 điều kiện trả nợ doanh nghiệp cải thiện, ngân hàng giảm bớt áp lực gia tăng nợ xấu áp lực gia tăng trích lập dự phịng Ngân hàng định miễn, giảm lãi vay vốn phải trả khách hàng theo nguyên tắc quy định Điều 23 Quyết định số 20/VBHN-NHNN ngày 22/5/2014 việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng Thứ ba, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định quý lần, TCTD, chi nhánh ngân hàng nước phải rà xốt, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, từ giúp ngân hàng phân loại nợ xác Sau có kết phân loại nợ, ngân hàng tiến hành điều chỉnh mức trích lập dự phịng khoản vay Mục đích việc trích lập dự phịng RRTD để ngân hàng có nguồn chủ động xử lý khoản nợ phân loại vào nhóm kịp thời, giảm thiểu nợ xấu Vì vậy, ngân hàng phải thực nghiêm túc việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro theo ngun tắc tính tính đủ Khi ngân hàng sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro, khoản nợ hạch tốn ngoại bảng, khơng cịn dư nợ nội bảng ngân hàng phải tiếp tục theo dõi, tìm biện pháp để thu hồi nợ nghĩa vụ trả nợ khách hàng không thay đổi Thứ tư, xử lý TSĐB Hiện nay, biện pháp TCTD thực để thu hồi nợ chủ yếu lý TSĐB khởi kiện tịa án Thơng thường, TSĐB nợ chủ tài sản đăng ký giao dịch đảm bảo ký hợp đồng chấp vay vốn với TCTD Các TCTD thực việc bán TSĐB nợ nhận TSĐB để thay cho việc thực nghĩa vụ đảm bảo để toán nợ gốc, lãi vay, lãi hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí khác (nếu có) tiếp nhận tài sản Tuy nhiên, thực tế, việc thực xử lý nợ xấu, nợ nhóm 5, thơng qua việc 82 xử lý TSĐB nợ gặp khơng khó khăn, tiến trình xử lý nhiều thời gian thủ tục, giá trị thu hồi thấp Vì vậy, để đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý TSĐB khoản nợ xấu để thu hồi vốn cho ngân hàng cần phải hoàn thiện quy trình, hệ thống chế sách, cơng cụ quản lý TSĐB nội ngân hàng Bên cạnh đó, quan tư pháp cần có phối hợp đồng để đẩy nhanh tiến độ xử lý dứt điểm vụ án có liên quan đến hoạt động ngân hàng thi hành vụ án dân sự, để tạo điều kiện cho TCTD thu hồi nợ, giảm nợ xấu tạo điều kiện mở rộng tín dụng cho kinh tế Đối với khoản nợ xấu có TSĐB: Nếu Agribank Chi nhánh Hà Nam đánh giá khách hàng khơng cịn khả trả nợ phải tích cực áp dụng biện pháp xử lý TSĐB + Nếu TSĐB tòa án giao cho Agribank Chi nhánh Hà Nam Chi nhánh chủ động xử lý ủy thác cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản xử lý theo hình thức: tự bán cơng khai, bán qua Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) Đối với tài sản để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt + Nếu TSĐB chưa tòa án giao cho Agribank Chi nhánh Hà Nam xử lý Chi nhánh cần nhanh chóng thu thập hồ sơ, thực khởi kiện lên tịa án để nhanh chóng giành quyền xử lý TSĐB Đối với khoản nợ xấu khơng có TSĐB khơng cịn nguồn để thu, Agribank Chi nhánh Hà Nam lập hồ sơ tổng hợp để trình Hội sở cấp nguồn xử lý sử dụng nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh để xử lý Nếu khách hàng cịn hoạt động kinh doanh cần đôn đốc, thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần đề nghị quan pháp luật can thiệp kịp thời 83 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực CBTD ngồi lực chun mơn giỏi cần có phẩm chất đạp đức tốt tình trạng ln tiếp xúc với đồng tiền, khơng giữ phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực, sai trái, làm tổn hại đến uy tín ngân hàng Vì vậy, lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, ngân hàng nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do đó, cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc mơi trường đầy rủi ro, đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Chi nhánh tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng chưa hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu cán trước yêu cầu mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh Agribank Chi nhánh Hà Nam Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Agribank Chi nhánh Hà Nam cần có thêm sách thu hút nhân tài, cán có chun mơn cao lĩnh vực tài ngân hàng nước, đặc biệt lĩnh vực quản trị rủi ro, đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo Agribank Chi nhánh Hà Nam Mặt khác, Agribank Chi nhánh Hà Nam cần phải cử cán chủ chốt đào tạo, học hỏi kinh nghiệm nước ngồi để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiệp đại nước giới Bên cạnh đó, để bảo đảm thực tốt cơng tác quản trị RRTD yêu cầu người CBTD phải am hiểu rõ số vấn đề sau: 84 + Các loại hình tín dụng, đặc trưng loại hình, loại rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, điều kiện gắn liền với loại hình tín dụng + Quy trình cấp tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, phê chuẩn tín dụng, giải ngân tín dụng đến khâu giám sát khoản tín dụng sau cấp + Kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá, phân loại khách hàng + Các biện pháp quản lý RRTD, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro + Những kiến thức vê luật pháp sách liên quan ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngân hàng Do đó, Agribank Chi nhánh Hà Nam cần tăng cường công tác đào tạo Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trọ cho công việc trực tiếp hàng ngày Đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau Đối với đội ngũ CBTD, Agribank Chi nhánh Hà Nam cần thường xuyên trang bị nghiệp vụ để họ có khả hiểu biết đầy đủ thơng tin khách hàng vay vốn thông tin hồ sơ pháp lý, thơng tin tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, TSĐB… Đây yếu tố quan trọng quy trình quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, địi hỏi CBTD ngân hàng phải nắm cách đầy đủ, xác để tiến tới xem xét định cho vay tạo thuận lợi cho công tác giám sát sau vay Agribank Chi nhánh Hà Nam cần thường xuyên trọng nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực, chất lượng cán làm công tác quản lý RRTD; việc bổ nhiệm chức danh liên quan tới công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, đảm bảo lực công tác phẩm chất nghề Hàng tháng, hàng quý, Agribank Chi nhánh Hà Nam cần thường xuyên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, buổi tập huấn nghiệp vụ tạo điều kiện cho cán trao 85 đổi kinh nghiệm, thảo luận cách giải vướng mắc phát sinh từ thực tế Thường xuyên cử cán đào tạo Trường đào tạo cán Agribank quản lý tài nói chung quản lý RRTD nói riêng cho cán nhân viên ngân hàng - Đẩy mạnh luận chuyển cán chi nhánh cấp chi nhánh trực thuộc, phòng giao dịch trực thuộc nhằm đào tại, bồi dưỡng cán bộ, đồng thời, góp phần bổ sung, tăng cường nguồn cán có chuyên môn, kinh nghiệm từ Chi nhánh cấp để hỗ trợ chi nhánh; Luân chuyển để đào tạo bồi dưỡng, đáp ứng yêu cầu quản lý yêu cầu kiểm soát nội đơn vị thực thường xun, liên tục, dần hình thành thơng lệ, thói quen tích cực cán bộ, nhân viên - Công tác thi đua, khen thưởng cần trì phát triển phong trào thi đua gắn với hoạt động chuyên môn, trở thành động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh đơn vị tồn hệ thống Cơng tác khen thưởng đảm bảo kịp thời, xác, người, việc, thành tích, phát huy tối đa khả sáng tạo toàn thể cán bộ, nhân viên người lao động, phấn đấu góp phần hồn thành tốt nhiệm vụ trị giao, đóng góp tích cực vào thành công hệ thống Agribank - Agribank Chi nhánh Hà Nam cần phải xây dựng chế độ đánh giá, xếp loại, khen thưởng kỷ luật dự chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Trong cơng tác nhân sự, đặc biệt khâu tiếp nhận, bố trí cán vào phận tín dụng, đơi lúc họ khơng thể rõ kiến hồ sơ thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay q hạn, vốn cao, khơng tạo phân định rõ ràng khơng có khả đưa kết thẩm định cách khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Để làm việc này, Chi nhánh cần phải giao tiêu cụ thể cho cán Bên cạnh chế tiền lương, chi nhánh cần tạo lập quỹ khen thưởng để thưởng đột xuất cho 86 cán có thành tích xếp loại xuất sắc Đối với cán có vi phạm phải tổ chức họp kiểm điểm, xác định trách nhiệm cụ thể cá nhân để có hình thức xử lý nghiêm khắc hạ bậc lương, hạ mức xếp loại, chuyển sang phận khác có mức lương thấp Trong trường hợp vi phạm nghiêm trọng, tùy theo tính chất mà xử lý sa thải, chấm dứt hợp đồng lao động, cách chức… Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan, từ chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Với Agribank Việt Nam Một là, Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Một vấn đề cần giải hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp thành lập Trong trường hợp doanh nghiệp chưa thể đáp ứng yêu cầu báo cáo tài (cung cấp báo cáo tài hai năm gần nhất), để đảm bảo tất khách hàng phân loại dựa kết xếp hạng tín dụng bao gồm tiêu định tính định lượng, ngân hàng thiết lập tiêu dành riêng cho đối tượng khách hàng Thay đánh giá tài dựa báo cáo doanh nghiệp, ngân hàng mặc định đưa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội số tiêu tài bình qn ngành tương ứng với quy mơ doanh nghiệp làm sở đánh vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, khoản phải thu, tỷ suất lợi nhuận doanh thu…, kết hợp với tiêu định tính cho kết xếp hạng tín dụng có mức độ tin cậy cao Hai là, hỗ trợ Chi nhánh nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Agribank cần tăng cường tuyển chọn, đào tạo nhân có chất lượng, gắn bó lâu dài với ngân hàng Hỗ trợ Chi nhánh việc xây dựng kế hoạch đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ kiến thức quản trị, nghiệp vụ ngân hàng đại ngồi nước cho cán cơng nhân viên ngành nhằm bắt kịp phát triển vũ bão ngành ngân hàng kinh tế 87 Ba là, Agribank cần hoàn thiện quy trình tín dụng hợp lý Với quy trình tín dụng Agribank, cán tín dụng người trực tiếp nhận đơn xin vay khách hàng; kiểm tra tính xác thực đầy đủ hồ sơ xin vay, điều kiện vay vốn Thẩm định kiểm tra đối tượng vay, theo dõi việc sử dụng vay vốn đôn đốc khách hàng trả nợ Và tình trạng bỏ bớt khâu cơng việc làm qua loa, đại khái điều khó tránh khỏi Hậu phát sinh nợ hạn, CLTD giảm sút Bốn là, nghiên cứu ban hành quy chế tài chính, tổ chức, khen thưởng kỷ luật riêng cán tham gia quy trình cho vay để tạo động lực làm việc tốt Nếu Agribank áp dụng chế bình quân khó để giữ chân cán giỏi, tâm huyết Cụ thể là, cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, có ý tưởng sáng tạo cơng việc giúp ngân hàng có nhiều lợi nhuận khen thưởng Ngược lại, cán làm sai quy trình cho vay bị kỉ luật trừ lương, hạ bậc lương Ngoài ra, Agribank cần đẩy mạnh tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm kịp thời phát xử lý sai phạm, hạn chế thấp tổn thất xảy ra, nâng cao chất lượng cho vay toàn hệ thống 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, NHNN cần nâng cao chất lượng quản lý điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho 88 NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan cơng an, quyền sở…làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hoá công việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phát sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hố sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Thứ hai, NHNN cần nâng cao chất lượng Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hoá trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu nhập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu CNTT mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, NHTM chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện 89 pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn chặn hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích NHTM sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay Thứ ba, NHNN cần tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu nhập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh manh tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra 90 KẾT LUẬN Hoạt động NHTM có vai trị quan trọng ổn định phát triển kinh tế Vì vậy, phát triển bền vững ngân hàng đặt quản lý hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nhằm tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế, giai đoạn hội nhập biến động không ngừng kinh tế Nâng cao CLTD, hạn chế phịng ngừa nợ xấu đóng vai trị quan trọng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung của ngân hàng Điều phụ thuộc nhiều vào công tác quản lý nợ xấu NHTM Thông qua trình nghiên cứu, đánh giá hoạt động quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2017-2019, luận văn làm rõ vấn đề sau: Thứ nhất, Agribank Chi nhánh Hà Nam đạt kết định công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh Cụ thể như: Chi nhánh áp dụng triệt để mơ hình quản lý RRTD nói chung quản lý nợ xấu theo hướng tập trung, phù hợp với đặc điểm kinh doanh quy định Agribank Việt Nam; Công tác đo lường nợ xấu thực xếp hạng tín nhiệm khách hàng tiêu chí định tính định lượng; Chi nhánh áp dụng đồng biện pháp nhằm ngăn ngừa nợ xấu; Chi nhánh áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu, theo phạm vi có thẩm quyền cho phép Agribank Việt Nam; Kết quản lý nợ xấu Chi nhánh ngày có biến chuyển mang tính tích cực Thứ hai, cơng tác Chi nhánh số hạn chế định Cụ thể như: Cơng tác nhận diện RRTD phịng ngừa từ xa nợ xấu chưa thực hiệu quả.; Công tác đo lường nợ xấu chưa thực tốt; Công tác ngăn ngừa nợ xấu chưa trọng thực hiện; Các biện pháp xử lý nợ chưa thật đa dạng, chủ yếu xử lý quỹ Dự phòng rủi ro; Một số tiêu kết quản lý nợ xấu chưa kỳ vọng Qua đó, luận văn nguyên nhân chủ quan, khách quan dẫn đến 91 hạn chế công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh Trên sở đó, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà Nam Cụ thể là: (i) Tăng cường công tác nhận diện nợ xấu; (ii) Tăng cường biện pháp ngăn ngừa nợ xấu; (iii) Hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu; (iv) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Những kiến nghị quyền địa phương quan có thẩm quyền khác, Agribank Việt Nam NHNN Việt Nam tác giả đề xuất nhằm hỗ trợ công tác quản lý nợ xấu NHTM nói chung Agribank Chi nhánh Hà Nam nói riêng 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh (2018), Quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh huyện Phù Yên, tỉnh Sơn La, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Học viện Khoa học Xã hội, Viện Hàn lâm Khoa học Xã hội Việt Nam Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Nguyễn Thị Thu Cúc (2015), Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Học viện Tài Nguyễn Đăng Dờn (2007), Tín dụng ngân hàng: Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Phạm Ngọc Dũng, Đinh Xuân Hạng (2011), Giáo trình Tài Tiền tệ, Nhà xuất Tài Nguyễn Tiến Đức (2017), Quản lý nợ xấu ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Học viện Hành Quốc gia Phan Thị Thu Hà (2013), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải Nguyễn Hữu Hải (2010), Giáo trình Quản lý học đại cương, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Nguyễn Quang Hiện (2016), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Học viện Tài 10 Trần Huy Hoàng, Nguyễn Thế Hà (2020), “Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Trà Vinh”, Tạp chí Cơng thương 11 Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đoàn Thị Thu Hà, Đỗ Thị Hải Hà (2012), Giáo trình quản lý học, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân 12 Đinh Mai Long (2015), “Xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng: nhìn từ góc độ sách cơng”, Tạp chí Khoa học Công nghệ Việt Nam, số 1(5), trang 34-39 93 13 Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh (2017), “Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí tài 14 Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Nam (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng năm 2017, Hà Nam 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Nam (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng năm 2018, Hà Nam 16 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Nam (2019), Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng năm 2019, Hà Nam 17 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng, Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam việc Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nước Việt nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 20 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Quyết định 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội 21 Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 22 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Hà Nội 23 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12, Hà Nội 24 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 94 25 Nguyễn Thị Hà Thu (2017), Quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Hải Dương, Luận văn Thạc sĩ Quản lý Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội ... nhánh Hà Nam; Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG... THIỆN QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM .70 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng yêu cầu đặt quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Hà. .. TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM 32 2.1 Tổng quan Agribank Chi nhánh Hà Nam 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát