Quản lý nợ xấu của ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh sơn tây

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI ĐẶNG ĐỨC THẮNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI ĐẶNG ĐỨC THẮNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN TÂY CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THU THỦY HÀ NỘI, NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tốt nghiệp công trình cá nhân tự nghiên cứu soạn thảo, khơng chép từ cơng trình nghiên cứu cơng bố mà khơng trích dẫn nguồn gốc Nếu có vi phạm tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày … tháng … năm 20… Học viên (ký ghi rõ họ tên) Đặng Đức Thắng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, tác giả nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình thầy trường Đại học Thương Mại Trước hết, tác giả xin gửi lời cảm ơn đến q thầy tận tình dạy bảo hướng dẫn suốt trình học tập trường Đại học Thương mại Tác giả xin gửi lời biến ơn sâu sắc đén thầy Phịng Quản lý sau đại học, đặc biệt PGS.TS Nguyễn Thu Thủy hướng dẫn, bảo tận tình để tác giả hồn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù cố gắng hoàn thiện luận văn hạn chế kiến thức, kinh nghiệm nên luận văn tốt nghiệp tránh thiếu sót, mong nhận nhận xét, góp ý thầy cô bạn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày … tháng …… năm 20… Học viên (ký ghi rõ họ tên) Đặng Đức Thắng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Kí hiệu BSBC IMF CBTD DN DPRR QĐ NHNN NHTM NQH QĐ RRTD SHB SHAMC TCTD TMCP TSĐB TSTC TCKT XLRR Diễn giải Ủy ban Basel giám sát Ngân hàng Quỹ tiền tệ Quốc tế Cán tín dụng Doanh nghiệp Dự phòng rủi ro Quyết định Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ hạn Quyết định Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn- Hà Nội Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Tài sản đảm bảo Tài sản chấp Tổ chức kinh tế Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh qua năm 2017 – 2019 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng Chi nhánh qua năm 2017 – 2019 Bảng 2.3: Tình hình kết kinh doanh Chi nhánh qua năm 2016 – 2019 Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu BIDV Sơn Tây giai đoạn 2016 – 2019 Bảng 2.5: Nợ khó địi/Tổng dư nợ - Nợ khó địi/Nợ xấu BIDV Sơn Tây 2016 – 2019 Bảng 2.6: Tỷ lệ xấu gộp theo ngành nghề Bảng 2.7: Tỷ lệ Quỹ dự phòng rủi ro/Nợ xấu BIDV Sơn Tây Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu nợ xấu nội bảng NHTM địa bàn Bảng 2.9: Số hồ sơ vay vốn BIDV – Chi nhánh Sơn Tây Bảng 2.10: Kết xử lý nợ xấu BIDV Sơn Tây giai đoạn 2017 – 2019 Bảng 2.11 Nợ bán VAMC theo ngành nghề BIDV Sơn Tây từ 2015-2019 Bảng 2.12: Kết xử lý nợ xấu biện pháp Bảng 2.13 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức máy BIDV Sơn Tây PHON MHOĐHO Tính cấp thiết đề tài Hội nhập quốc tế làm tăng uy tín vị hệ thống Ngân hàng Việt Nam, thị trường tài khu vực, nhiên áp lực cạnh tranh tăng dần theo lộ trình nới lỏng quy định tổ chức tài nước ngồi, NHTM nước bộc lộ nhiều hạn chế: Thua thiệt lực tài so với Ngân hàng nước ngoài: Hệ số an toàn vốn tối thiểu CAR NHTM nước chưa đạt chuẩn theo quy định quốc tế; nợ xấu mức cao, việc quản lý điều nợ xấu nhiều bất cập Để đảm bảo NHTM Việt Nam phát triển bền vững cần khắc phục nhược điểm quản lý nợ xấu NHTM Trong thời gian vừa qua, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nợ xấu có xu hướng giảm, nhiên tồn nhiều vấn đề “nóng” cần phải kiểm sốt Các ngân hàng cịn chạy theo tiêu quy mơ tín dụng, đặt mục tiêu ngắn hạn lên mà xem nhẹ chất lượng tín dụng dài hạn Việc quản lý kiểm sốt hoat động tín dụng ngân hàng không tốt nợ xấu gia tăng, gánh nặng từ khoản nợ xấu làm tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế ảnh hưởng khơng nhỏ đến uy tín, chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, chí làm phá sản ngân hàng Do vậy, việc quản lý kiểm sốt nợ xấu ln cần nhìn nhận thực cách nghiêm túc để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng, coi nhiệm vụ cấp bách nhằm lành mạnh hóa tình hình tài góp phần tích cực vào phát triển kinh tế đất nước NHTM Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây chi nhánh NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ý đến việc quản lý nợ xấu BIDV Sơn Tây phải vất vả để giải khoản nợ xấu phát sinh thời gian tới năm việc thẩm định thiếu thông tin khách hàng; 10 lỏng lẻo việc kiểm tra giám sát trước, sau cho vay; chạy theo quy mô tăng trưởng dư nợ để đạt tiêu kinh doanh, mà xem nhẹ tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Bên cạnh quản lý tài yếu khách hàng, cung cấp báo cáo tài khơng trung thực dẫn đến đánh giá khả trả nợ khách hàng khơng xác, sai lệch q nhiều rủi ro xảy lớn Nhận thức tầm quan trọng cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu đẩy nhanh việc cấu trúc lại hệ thống tổ chức tín dụng theo địi hỏi cấp thiết tiến trình hội nhập, nhóm nghiên cứu lựa chọn đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây” làm đề tài luận văn nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Những năm gần đây, tình hình nợ xấu NHTM diễn phức tạp nhiều người quan tâm nghiên cứu vấn đề liên quan đến nợ xấu Những đề tài nợ xấu triển khai nghiên cứu có giá trị thực tiễn cao Trong phải kể đến cơng trình nghiên cứu sau: Nguyễn Văn Long (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương”, Luận văn thạc sỹ kinh tế Trường đại học Thương mại Tín dụng hoạt động kinh doanh truyền thống hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng Hợp tác Việt Nam ngoại lệ Do rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng, gây hiệu nặng nề khơng kiểm sốt tốt, với mong muốn hồn thiện lý luận chun mơn thân, tác giả hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Đi sâu nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hải Dương, qua tác giả đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh hải Dương góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trịng điều kiện hội nhập 86 + Phân loại khách hàng dựa vào tiêu chí khứ, lẫn tương lai để áp dụng giá vốn phù hợp cho vay huy động, ưu tiên giao dịch sách khác phù hợp với nhóm khách hàng phân loại + Yếu tố tâm lý khách hàng, phong tục tập quán nên trú trọng cách đặc biệt theo dõi tập trung tồn hệ thống TCBS Thu thập thơng tin từ phận trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để có sách chăm sóc phù hợp với nhóm đối tượng khách hàng có hướng xử lý kịp thời phát sinh rủi ro + Đối với làng nghề với đặc điểm kinh doanh mặt hàng gần giống cần tiếp cận thận trọng để tránh bị rủi ro tín dụng tập trung vốn vay vào đối tượng khách hàng này, thực tế BIDV Sơn Tây phát sinh nợ xấu chủ yếu thuộc khu vực làng nghề gia công kinh doanh sắt thép huyện Thạch Thất, TP Hà Nội + Hạn chế cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn: từ thực tế cho thấy việc chăn ni gặp nhiều khó khăn dịch bệnh; thường xuyên xảy tình trạng người nơng dân mùa rớt giá, giá mùa, lĩnh vực rủi ro Chi nhánh cho vay - Thiết lập danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hộicủa khu vực, đối tượng khách hàng thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng sách Chính phủ NHNN Danh mục tín dụng phải đảm bảo yếu tố: Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ xu hướng phát triển thị trường hoạt động; Phù hợp quy mô, lực khả kiểm soát rủi ro thân ngân hàng; Phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh ngân hàng nhằm hạn chế nợ xấu phát sinh + Tập trung vào nhóm khách hàng kinh doanh mặt hàng Nhà nước khuyến khích như: dịch vụ, thương mại, công nghiệp hỗ trợ, dệt may xuất khẩu, điện tử… 87 + Ưu tiên cho vay khách hàng có nơi cư trú địa bàn trú đóng thuận lợi cho việc nắm bắt thơng tin khách hàng, tình hình kinh doanh khách hàng, nhóm khách hàng liên quan + Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn khách hàng thực tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho ngân hàng cho vay Tiêu chuẩn hóa nhân viên tín dụng trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp - Chính sách lãi suất khuyến khích: xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ khách hàng, tính khả thi phương án kinh doanh, tổng hịa lợi ích, dịng tiền chuyển qua BIDV Sơn Tây , hợp tác với Chi nhánh q trình cung cấp thơng tin, hồn thiện điều kiện cho vay… Cần có giải pháp giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tài chính, giảm chi phí vốn, có điều kiện cải thiện, ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh để trả nợ dần, ví dụ giãn thời gian trả nợ, giảm lãi suất ưu đãi linh hoạt cho khách hàng thuộc nhóm nợ tốt, có phương án kinh doanh khả thi, tài sản đảm bảo thích hợp khách hàng tiềm Đối với vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn tỷ lệ chấp nhận được, tránh rủi ro khơng đáng có - Sản phẩm tín dụng: đa dạng hóa sản phẩm tín dụng lựa chọn áp dụng sản phẩm tín dụng rủi ro (chiết khấu, bao tốn), hệ thống sản phẩm tín dụng nên liên kết cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu hoạt động BIDV SƠN TÂY mở rộng, đa dạng hóa khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mô tín dụng hạn chế rủi ro - Về sách tài sản đảm bảo: Khi thực cho vay có TSĐB, tính đầy đủ pháp lý tài sản, khơng có tranh chấp, tính khoản tài sản đảm bảo, nhận tài sản có tính khoản cao dễ lý, việc nhận tài sản tốt sợi dây cột chặt khách hàng với ngân hàng, khách hàng không dễ dàng chối bỏ khoản nợ vay Ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp có uy tín, toàn doanh thu BIDV, 88 đem lại cho BIDV tổng hịa lợi ích lớn cần có sách tín chấp định để tạo động lực cho khách hàng quan hệ với ngân hàng Định giá tài sản phải sát thực tế, có tính đến yếu tố ảnh hưởng xấu xảy rủi ro, định giả tài sản lấy giá thấp giá giao dịch thị trường (nếu theo giá thị trường), lấy giá tài sản theo khung giá, suất đầu tư công bố hàng năm quan Nhà nước Đối với tài sản có giá trị lớn, tính chất phức tạp cần thuê đơn vị thẩm định giá độc lập thẩm định tài sản Các tài sản có biến động giảm giá 10% cần phải định giá lại tài sản định kỳ 1-3 tháng đánh giá lại 01 lần Đối với TSĐB ổn định giá, tối thiểu 12 tháng định giá lại 01 lần bất động sản động sản tối thiểu 06 tháng định giá lại 01 lần 3.2.2 Cải tiến quy trình cho vay Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin hệ thống BIDV NHNN Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Để tránh gặp phải rủi ro thơng tin, ngân hàng cần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp số đối tượng có liên quan tới khách hàng, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) để nắm bắt tính xác thực thơng tin Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay Giai đoạn quan trọng thơng qua thẩm định CBTD hiểu chi tiết hoạt động kinh doanh, đặc điểm mơ hình hoạt động dự liệu trước rủi ro xảy khách hàng ảnh hưởng đến quyền lợi ngân hàng Chính thẩm định tín dụng tốt giúp CBTD có đề xuất hợp lý điều khoản hợp đồng tín dụng để bảo vệ quyền lợi ngân hàng 89 - Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ khách hàng: phải đặt mục tiêu an tồn lên hết, có đề xuất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy trình cấp tín dụng + Thẩm định xác tính khả thi phương án kinh doanh: Đối với phương án không hợp lý, không rõ ràng nên từ chối cấp tín dụng từ đầu Tránh tình trạng thông đồng với khách hàng, gây tổn thất cho ngân hàng + Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ khách hàng, nhân viên thẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ chứng từ Đối với nguồn thu nhập bất thường, khơng nên tính vào thu nhập trả nợ Cịn nguồn thu nhập ổn định khơng có chứng từ chứng minh nên tính tỷ lệ hợp lý + Thẩm định tư cách khách hàng, tính hợp tác với ngân hàng trung thực giao tiếp với nhân viên tín dụng Phát kịp thời trường hợp vay hộ, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng thuộc đối tượng hạn chế cấm cho vay, … - Thẩm định tài sản đảm bảo: Từ việc định giá phải thật xác, khơng q nhỏ để khách hàng trì quan hệ tín dụng với BIDV Sơn Tây , khơng lớn để gây rủi ro xử lý; việc soạn thảo, ký kết thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước cho vay Cần thiết phải có phận chuyên trách việc xử lý TSĐB, tách hẳn với phận xử lý nợ Việc kiểm tra tài sản định kỳ nên giao cho nhân viên định giá tài sản – người khơng có mối quan hệ với khách hàng vay để tránh tiêu cực xảy Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường, trường hợp có biến động lớn giá phải nhanh chóng định giá lại có biện pháp thu hồi bớt nợ yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho ngân hàng Trong trình vay vốn, kiểm tra thấy giá trị TSĐB bị sụt giảm, không đủ điều kiện đảm bảo vay, ngân hàng phải thơng báo để khách hàng bổ sung TSĐB Nếu khơng có TSĐB, phải có phương án giảm dần dư tín dụng để đảm bảo an toàn cho ngân hàng 90 Giai đoạn phê duyệt hồ sơ vay - Minh bạch hóa nâng cao vai trị, tính cẩn trọng, độc lập khâu - Chuẩn hóa nhân viên phê duyệt, tổ chức đợt thi tuyển với tiêu chuẩn cụ thể để bổ nhiệm chức danh phù hợp Đối với nhân viên phê duyệt hồ sơ mắc nhiều lỗi, nợ hạn cao nên có hình thức xử lý, ln chuyển cơng việc phù hợp - Đối với khoản vay lớn, độ phức tạp rủi ro cao, Cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng từ đầu cách đưa điều kiện trước sau giải ngân hợp lý, khả thi hiệu Tránh trường hợp phúc đáp tín dụng mập mờ, gây khó hiểu hiểu nhầm cho nhân viên nghiệp vụ tác nghiệp Giai đoạn kiểm tra sau cho vay - Theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng, nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch - Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình/dự kiến ban đầu - Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ BIDV Sơn Tây , qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu - So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra - Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài KHDN thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập KHCN Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ - Thu thập thông tin CIC định kỳ tháng tùy đối tượng khách hàng để nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng vay Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế 91 kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh Ngồi ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ CBTD sang CBTD khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Áp dụng ngân hàng số quy trình cho vay: Tăng cường tính tự động hóa quy trình nghiệp vụ tạo điều kiện để ứng dụng cộng nghệ, đồng thời kiểm soát, phát kịp thời hành vi gian lận, vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng Số hóa liệu để nhân viên ngân hàng có thơng tin kịp thời khách hàng cách xác, giảm tải thời gian truy vấn hồ sơ không cần thiết 3.2.3 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội Nâng cao lực quản trị, điều hành, giám sát tăng cường trách nhiệm tính độc lập quản lý giám sát Hội đồng tín dụng, thiết lập chế phân cấp, ủy quyền minh bạch, rõ ràng để xác định trách nhiệm tránh xung đột lợi ích Tăng cường cơng tác kiểm sốt, kiểm tra, kiểm sốt xử lý nghiêm sai phạm nhằm nâng cao kỷ luật, kỷ cương, ý thức chấp hành pháp luật đạo đức nghề nghiệp nhân viên ngân hàng, góp phần phịng, chống, ngăn ngừa, hạn chế vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng Thực nghiêm túc hoạt động kiểm tra, kiểm soát, quản lý rủi ro kiểm soát nội hoạt động đánh giá mức độ rủi ro cao Chi nhánh, phòng giao dịch hoạt động cấp tín dụng Tích cực triển khai đồng giải pháp phòng ngừa, phát xử lý nghiêm hành vi vi phạm quy định cấp tín dụng, xử lý nợ xấu tài sản bảo đảm khoản nợ Thực quy định pháp luật trình bán nợ xấu theo giá trị thị trường, định giá tài sản bảo đảm, thu hồi tối đa giá trị tài sản đảm bảo khoản nợ xấu, giảm tổn thất tài sản cho ngân hàng, bảo đảm tối đa lợi ích hợp pháp 92 Nhà nước cổ đơng Khi có khơng thống Bộ phận Kiểm soát chi nhánh Giám đốc chi nhánh, nên có kênh trao đổi thông tin hiệu quả, xem xét giải trường hợp cụ thể Nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên Kiểm soát Kênh phân phối, tuyển chọn nhân viên giỏi, làm việc vị trí tín dụng năm, có tinh thần cầu tiến, ham học hỏi để nắm bắt rủi ro xảy ra, dự báo đưa kiến nghị cần thiết q trình cấp tín dụng Ln chuyển kiểm sốt viên Phịng QLKH để việc kiểm soát khách quan hơn, tránh việc lợi dụng mối quan hệ quen biết để rủi ro có hội phát sinh 3.2.4 Xếp hạng tín dụng mơ hình định lượng để đo lường rủi ro tín dụng Để thơng tin chấm điêm định hạng chuẩn xác cần yêu cầu nhân viên QLKH nắm thơng tin khách hàng: pháp lý, tình hình tài chính, nhóm khách hàng liên quan, tài sản đảm bảo, phương án kinh doanh, yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài (KHDN) đơn vị độc lập kiểm toán Để việc đo lường rủi ro tín dụng hiệu quả, đánh giá rủi ro toàn hệ thống, BIDV Sơn Tây cần nghiên cứu xây dựng số mơ hình tiên tiến mơ hình KMV đo lường PD (Probality of Default) – Xác suất khách hàng khơng hồn trả khoản nợ, mơ hình CreditMetrics đo lường giá trị chịu rủi ro VAR – Mức tổn thất tối đa danh mục tín dụng với độ tin cậy định khoảng thời gian định Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khách hàng có dấu hiệu rủi ro để có biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ xấu phát sinh Đầu tư công nghệ hệ thống thông tin đảm bảo chất lượng thông tin thông suốt, xác nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự, phân tách rõ trách nghiệm phận liên quan việc quản lý rủi ro đánh giá khách hành tránh trường hợp định cho vay khơng xác đánh giá xếp hạng khách hàng sai 3.2.5 Tuyển chọn đào tạo nhân viên có lực, có đạo đức, phù hợp với cơng việc có chế độ đãi ngộ thích hợp với nhân viên - Về tuyển dụng: CBTD phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, 93 trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với BIDV Sơn Tây, đặc biệt cấp lãnh đạo, phải có kiến thức quản trị giỏi, am hiểu thị trường, pháp luật, nắm bắt xu hướng phát triển ngành nghề, lĩnh vực Có chế tài xử phạt nặng CBTD có liên quan đến tiêu cực tín dụng, móc nối với khách hàng để rút tiền vay - Về đào tạo: Việc học phải đôi với hành, nhân viên cần đào tạo cầm tay việc, chi nhánh lập tổ đào tạo: tổ bao gồm nhân viên có giỏi nghiệp vụ, có kỹ thực tế, am hiểu pháp luật, am hiểu thị trường, tổ trực tiếp đào tạo nhân viên theo hương vừa học vừa làm, có khắc sâu kiến thức nhanh chóng đưa người hịa nhập với công việc ngân hàng 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ tầm nhìn, sứ mệnh BIDV Sơn Tây thời gian tới, để đạt mục tiêu tham vọng hoạt động kinh doanh cần phải nâng cao Đối với hệ thống ngân hàng, Công tác quản lý nợ xấu chìa khóa, có tác động lớn đến uy tín kết kinh doanh Để hồn thiện cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu, BIDV Sơn Tây cần phải thực đồng số giải pháp đưa chi tiết Chương Chỉ thực đồng giải pháp tình hình nợ xấu BIDV Sơn Tây có diễn biến khả quan đạt hiệu cao trình thu nợ Trong tương lai với việc nâng cao hiệu công tác quản lý nợ, hoạt động BIDV Sơn Tây nói riêng NHTM nói chung trở nên hiệu lành mạnh hơn, đem lại lợi nhuận nhiều 95 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp hơn, có đề hơm cịn quốc gia ngày hơm sau lan khắp giới Thực tế đó, địi hỏi hệ thống NHTM phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị hành, tăng lợi nhuận kinh doanh hết vấn đề phòng ngừa xử lý nợ xấu Là NHTM Cổ phần hàng đầu Việt Nam, BIDV có bước chuyển cần thiết cơng tác quản lý nợ xấu hướng tới chuẩn mực quốc tế nhằm bước an tồn hố hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho phát triển vững mạnh, chắn ngân hàng Trong giai đoạn gần đây, nhờ cải cách cấu máy lãnh đạo định hướng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro, BIDV có mức lợi nhuận khả quan, cấu tài sản nguồn vốn biến động, tín dụng tăng trưởng với tỷ lệ ổn định BIDV tích cực việc áp dụng nhiều sách biện pháp nhằm ngăn ngừa nợ xấu phát sinh xử lý nợ xấu tồn đọng áp dụng quy trình tín dụng chặt chẽ, trọng chun mơn hóa đơn vị chức quản lý nợ đẩy mạnh việc nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên ngân hàng, chấp hành nghiêm chỉnh quy định phân loại xử lý nợ xấu Ngân hàng Nhà nước Mặc dù tình hình nợ xấu cịn diễn biến phức tạp có xu hướng giảm xuống quy mơ tỷ lệ, số tiêu phản ánh tình hình nợ xấu biến động theo chiều hướng tốt cho thấy nỗ lực toàn ngân hàng việc xử lý nợ xấu, củng cố uy tín niềm tin khách hàng BIDV Trong tương lai với địi hỏi cấp bách tiến trình hội nhập, vấn đề nợ xấu cần quan tâm đặc biệt BIDV nói chung Chi nhánh nói riêng, giải pháp quản lý nợ cần bổ sung cách liên tục, không ngừng đổi quy trình, khắc phục hạn chế để lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng nâng cao vị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế vĩ mô DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO VĂN BẢN PHÁP LÝ Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước, Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 31/05/2013 phê duyệt “Đề án xử lý nợ xấu TCTD” “Đề án thành lập công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam” TIẾNG VIỆT NGND PGS TS Tô Ngọc Hưng (2012), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học cho Việt Nam” www.sbv.gov.vn TS Kiều Hữu Thiện (2012), “Xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, Học viện Ngân hàng tapchi.hvnh.edu.vn “Nợ xấu - Những góc nhìn đa chiều” (2013), Nội san sinh viên tháng 1/2013, Học viện Ngân hàng nckh.hvnh.edu.vn TS Hà Thị Sáu (2013), “Xử lý nợ xấu trình tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Nguyễn Thành Nam (2013), “Vấn đề xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí khoa học & đào tạo Ngân hàng, số 135 – Tháng 8/2013 ThS Nguyễn Thanh Tú Nguyễn Thị Hồng Nhung (2013), “Thực trạng nợ xấu TCTD Việt Nam – Nguyên nhân số giải pháp từ sách pháp luật”, Đại học Luật Hà Nội luattaichinh.wordpress.com ThS Mai Thị Quỳnh Như (2014), “Nợ xấu tác động đến hồi phục kinh tế, Trường Đại học Duy Tân Đà Nẵng, 04/2014 kketoan.duytan.edu.vn Phạm Thị Kim Ánh (2013), “Nợ xấu Ngân hàng vấn đề xử lý”, Khoa Tài kế tốn – Trường ĐH Cơng nghiệp thực phẩm Tp.HCM www.cntp.edu.vn PGS.TS Võ Thị Thúy Anh - Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng (2013), “Nợ xấu TCTD Việt Nam”, Viện nghiên cứu phát triển Kinh tế - Xã hội Đà Nẵng dised.danang.gov.vn 10 Nguyễn Trọng Tài (2013), “Xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam nay”, Tạp chí Những vấn đề kinh tế trị giới, số 3, 2013 11 Phạm Tiến Hùng (2013), Bài toán nợ xấu: cần giải pháp đồng bộ, Tạp chí Kinh tế Châu Á – Thái Bình Dương, số 397, 2013 12 “Đẩy nhanh “xử” nợ xấu, Thời báo Ngân hàng, Cổng thông tin Kinh tế Việt Nam”, 16/03/2015 13 “Giải nợ xấu – Vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống Ngân hàng”, Trung tâm thông tin tư liệu, Cổng thông tin Kinh tế Việt Nam Số 1/2013 14 A Vũ (2012), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Trung Quốc”, Tạp chí Kinh tế Châu Á 15 “Kinh nghiệm quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Mỹ” (4/2014), Chuyên đề chuyên sâu Ủy Ban thường vụ Quốc hội 16 Frederic S Mishkin (2006), Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 17 Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại Cổ phần Á Châu năm 2012, 2013, 2014 18 Báo cáo Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban kiểm soát hoạt động năm 2014 phương hướng hoạt động năm 2015 BIDV SƠN TÂY ngày 22/04/2015 19 Tài liệu nội Chính sách tín dụng, xếp hạng tín dụng, quản lý nợ xấu BIDV Sơn Tây 20 Báo cáo tài kiểm toán Ngân hàng: Ngân hàng thương mại Cổ phần Á Châu, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội năm 2012, 2013, 2014 TIẾNG ANH Jonathan Golin (2006), The bank Credit Analysis Handbook, Published by John Wiley & Sons (Asia) Pte Ltd Acho,T.,F.and Tenguh,N.,C.(2008), Bank Performance and Credit Risk Management Marius,A., A., Vasile, c and Maria, p (2011), The impact of Quality of Loans on The Performance of Banks CÁC TRANG WEB Nhịp sống kinh tế Việt Nam giới - VnEconomy.vn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Sbv.gov.vn Thời báo Ngân hàng - Thoibaonganhang.vn Tạp chì tài - Tapchitaichinh.vn Kênh thơng tin kinh tế tài Việt Nam - Cafef.vn Luật tài ngân hàng - Luattaichinh.wordpress.com Khoa kế toán Đại học Duy Tân - Kketoan.duytan.edu.vn Cổng thông tin Kinh tế Việt Nam - Vnep.org.vn Ban nội Trung ương - Noichinh.vn 10 Tin nhanh & Dữ liệu Chứng khốn tài Việt Nam - Vietstock.vn 11 NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - BIDV.com.vn 12 Cộng đồng Ngân hàng Nguồn nhân lực - Ub.com.vn 13 Cổng thơng tin tài chứng khốn - Tinnhanhchungkhoan.vn 14 VAMC - Công ty quản lý tài sản - Sbvamc.vn 15 Diễn đàn Dân trí Việt Nam – Dantri.com.vn 16 Trang Café F 17 Thời báo kinh tế 18 Thời báo ngân hàng ... trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây Chương 3: Định hướng số giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh. .. cường quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây đến năm 2025 13 Đối tư? ??ng phạm vi nghiên cứu Đối tư? ??ng nghiên cứu: Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý nợ xấu Ngân hàng. .. thống số lý luận nợ xấu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý nợ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây giai đoạn 2017 – 2020 - Đề