Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam

Lời mở đầu

Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ở Việt Nam bao gồm: nông dân,doanh nghiệp, hộ gia đình, các doanh nghiệp t nhân vừa và nhỏ (SMEs -Small and Medium sized Enterprises) và các doanh nghiệp có vốn đầu t nớcngoài tơng đối lớn Công cuộc đổi mới do Đảng và Nhà nớc khởi xớng và lãnhđạo đã đợc tiến hành trong những năm cuối của thập kỷ 80 và những năm đầucủa thập kỷ 90 đã động viên mạnh mẽ tiềm lực của hàng triệu ngời dân ViệtNam, giúp họ nhanh chóng đa dạng hoá và mở rộng sản xuất nông nghiệp,lập dựng kinh tế hộ gia đình và các SMEs Các Công ty nớc ngoài đã đầu tvào các liên doanh với cổ phần chi phối và các doanh nghiệp hoàn toàn thuộcsở hữu của nớc ngoài Sự tăng trởng và phát triển của khu vực t nhân chính làchìa khoá cho sự tăng trởng nhanh chóng, tạo công ăn việc làm, góp phầnthực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc Chỉriêng khu vực công nghiệp t nhân, cuối năm 2000 chiếm 21,6% giá trị sảnxuất toàn ngành công nghiệp, 61% lao động toàn ngành Tuy nhiên hiện naykhu vực này đang gặp rất nhiều khó khăn trở ngại, trong đó trở ngại lớn nhấtđó là vấn đề vốn.

Hệ thống ngân hàng thơng mại (NHTM) với công việc điều hoà vốn,dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn, sẽ là giải pháp chính cho trở ngại này.Hơn nữa các NHTM cũng nhận thức rằng tín dụng cho khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh là một hớng mở rộng thị phần, vơn lên để cạnh tranh trong điềukiện hiện nay Thực tế lại trái ngợc, trong mấy năm gần đây quy mô tín dụngcho khu vực ngoài quốc doanh ngày càng thu hẹp, không đáp ứng nhu cầu vốncủa khu vực này Bên cạnh đó, chất lợng tín dụng cho khu vực ngoài quốcdoanh còn nhiều bất cập (nợ quá hạn luôn cao hơn khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh).

Do thực tế trên, cùng với quá trình học tập, nghiên cứu tại trờng Đạihọc Kinh tế Quốc dân và thời gian thực tập tại Sở Giao dịch I - Ngân hàngCông thơng Việt Nam, em chọn đề tài:

"Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vựckinh tế ngoài quốc doanh tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Công thơng ViệtNam" Làm nội dung nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Mục đích của đề tài là

nghiên cứu những vấn đề lý luận để làm rõ vai trò của khu vực kinh tế t nhântrong nền kinh tế và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển khuvực này; Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng cho khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh tại sở Giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam, từ đó đa ranhững giải pháp nhằm tiếp tục mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng chokhu vực này tại sở Giao dịch I.

l-Em xin trân trọng cám ơn thầy giáo Đào Văn Hùng, các thầy cô giáotrong khoa Ngân hàng Tài chính trờng Đại học Kinh tế Quốc dân và các anh,chị cán bộ Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam đã tận tình hớngdẫn và giúp đỡ để em có thể hoàn thành bản luận văn tốt nghiệp.

Hà nội, tháng 6 năm 2002.

II Tín dụng NH, yếu tố quan trọng trong phát triển khu vực NQD13

3 Vai trò của tín dụng trong phát triển kinh tế NQD22

2 Những chỉ tiêu phản ánh chất lợng và qui mô tín dụng253 Các nhân tố ảnh hởng đến qui mô và chất lợng tín dụng 26

IV Sự cần thiết mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế NQD29

Chơng II Thực trạng hoạt động cho vay khu vực kinh tế NQDtại Sở giao dịch I Ngân hàng công thơng Việt Nam

II Hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế NQD40

2 Chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài Quốc doanh47

III Những kết quả đạt đợc và những hạn chế cần khắc phục52

1 Khó khăn của các chủ thể ngoài Quốc doanh khi tiếp cận tín dụng ngân hàng 612 Khó khăn của SGD I khi mở rộng và nâng cao chất lợng hoạt động cho vay NQD 62

Chơng III Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụngđối với khu vực kinh tế NQD tại Sở giao dịch I NHCTVN

I Định hớng hoạt động tín dụng của Sở giao dịch I - NHCTVN64II Quan điểm mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng tại Sở giao dịch I - NHCTVN65III Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế NQD66

1 Xây dựng chiến lợc sản phẩm đúng đắn hấp dẫn khách hàng662 Nâng cao chất lợng nghiệp vụ, đánh giá khách hàng để có biện pháp đầu t thích hợp69

6 Chú trọng công tác đào tạo và nâng cao trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ757 Tập trung đầu t nâng cấp hệ thống thông tin ngân hàng778 Củng cố mô hình mạng lới tiếp cận khách hàng, công tác tiếp thị78

Chơng I

Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với

phát triển kinh tế ngoài quốc doanh ở Việt Nam

I - Sự tồn tại khách quan của lĩnh vực kinh tế ngoàiquốc doanh

1 Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

Đổi mới và cải tổ là xu thế chung của hầu hết các quốc gia trên thế giới.Từ đầu thập kỷ 80 của thế kỷ XX, với nhịp độ tăng trởng từ 2 đến 3%/năm,kinh tế thế giới đi vào thời kỳ trì trệ Để tìm ra lối thoát cho nền kinh tế, mỗiquốc gia có những chiến lợc và sách lợc riêng, nhng nhìn chung đều sử dụng 3phơng pháp vĩ mô chủ yếu, đó là:

1- Đổi mới cơ cấu kinh tế.

2- Vận dụng tiến bộ của khoa học công nghệ.3- Tham gia vào phân công lao động quốc tế.

ở Việt Nam, ngay từ Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI (1986) đãkhẳng định đờng lối chính cho phát triển kinh tế - đổi mới cơ cấu kinh tế, cụ

thể là: "Phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần hoạt động theo cơ

chế thị trờng có sự quản lý vĩ mô của nhà nớc theo định hớng xã hội chủnghĩa" Đờng lối này tiếp tục đợc khẳng định và làm rõ thêm ở các Đại hội

Đảng lần thứ VII, VIII và IX Cho đến nay, có thể nói, nền kinh tế Việt Nambao gồm các thành phần kinh tế sau: kinh tế nhà nớc, kinh tế tập thể, kinh tế tbản t nhân, kinh tế hộ gia đình, kinh tế hỗn hợp và kinh tế có vốn đầu t nớcngoài Các thành phần kinh tế này đợc chia thành 2 khu vực lớn: khu vực kinhtế nhà nớc và khu vực kinh tế ngoài nhà nớc (ngoài quốc doanh, t nhân) Khuvực kinh tế nhà nớc bao gồm toàn bộ các hoạt động kinh tế do nhà nớc trựctiếp quản lý từ trung ơng tới địa phơng Đây đợc coi là thành phần kinh tế chủđạo trong nền kinh tế Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh (NQD) bao gồm cácthành phần kinh tế còn lại, hoạt động bên cạnh các doanh nghiệp nhà nớc(DNNN) trong nền kinh tế thị trờng đã góp phần quan trọng vào việc mở rộnggiao lu hàng hoá khai thác đợc tiềm năng sẵn có của các vùng trong cả nớc,phát triển sản xuất, nâng cao đời sống nhân dân.

1.1 Đặc điểm hình thức tổ chức

Khu vực kinh tế NQD ở Việt Nam bao gồm nông dân, doanh nghiệp hộgia đình, các doanh nghiệp t nhân vừa và nhỏ (SMEs) và các doanh nghiệp cóvốn đầu t nớc ngoài tơng đối lớn, tổ chức theo các loại hình: doanh nghiệp tnhân, hợp tác xã, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn và công tyhợp danh Năm 2000, cả nớc có 9793878 hộ kinh doanh cá thể Trong đó, hộkinh doanh phi nông nghiệp chiếm 21,83%, kinh doanh nông nghiệp chiếm78,17% Số lợng doanh nghiệp t nhân tăng rất nhanh, đặc biệt là từ khi thựchiện luật Doanh nghiệp Tính đến 31/12/2001, trên địa bàn cả nớc có 66780DĐN ăng ký kinh doanh Trong đó, DN t nhân chiếm 58,76%, công ty tráchnhiệm hữu hạn chiếm 38,68%,công ty cổ phần chiếm 2,55%, công ty hợpdanh chiếm 0.01% (Theo Bộ Kế hoạch và đầu t)

Nh vậy các chủ thể kinh tế thuộc khu vực NQD đợc tổ chức và hoạtđộng theo sự điều chỉnh của luật doanh nghiệp năm 1999, luật hợp tác xã vàluật đầu t nớc ngoài tại Việt Nam, luật khuyến khích đầu t trong nớc.

1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh

Khu vực kinh tế t nhân - NQD hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực củanền kinh tế quốc dân trừ một số lĩnh vực độc quyền nhà nớc: an ninh quốcphòng, quản lý nhà nớc Ngoài ra theo nguồn số liệu niên giám thống kê 2001thì cha có chủ thể kinh tế thuộc khu vực kinh tế t nhân tham gia vào lĩnh vựckhoa học công nghệ, một số ít tham gia vào hoạt động giáo dục, y tế, văn hoá.Phần lớn các thành phần kinh tế thuộc khu vực NQD hoạt động ở các ngànhthuộc khu vực I (nông - lâm - thuỷ sản) và khu vực III (kinh doanh dịch vụ) lànhững ngành nghề có tốc độ quay vòng vốn tơng đối nhanh và để sinh lời.Qua thực tế thống kê 33720 doanh nghiệp năm 2000, số doanh nghiệp kinhdoanh thơng mại, dịch vụ chiếm tỷ lệ lớn nhất 51,9%, doanh nghiệp sản xuấtcông nghiệp chiếm 20,8%, xây dựng chiếm 8,35%,giao thông vận tải chiếm2,5%, các hoạt động phi nông nghiệp khác chiếm 4,1%, lâm ngh nghiệpchiếm 12,4% trong tổng số doanh nghiệp.

Hiện nay khu vực kinh tế t nhân tạo ra gần một nửa GDP (Grossdomestic products) trong các ngành chế tạo, song tỷ trọng này đang ngày cànggia tăng và khu vực t nhân trong nớc đang chiếm tỷ trọng chi phối Các doanhnghiệp gia đình và các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs) chiếm 28% GDP củacác ngành chế tạo (nguồn: Ngân hàng Thế giới).

Một đặc điểm nổi bật của khu vực kinh tế NQD là các SMEs và cácdoanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài hoạt động trong ngành chế tạo, đặc biệtlà các doanh nghiệp có quy mô tơng đối lớn, hoạt động theo định hớng xuấtkhẩu cao Theo kết quả điều tra 457 doanh nghiệp t nhân với hơn 100 côngnhân làm việc chính thức, hoạt động trong các lĩnh vực sử dụng nhiều laođộng nh may mặc, giầy dép, nhựa, chế biến thuỷ hải sản đợc thực hiện bởi Ch-ơng trình phát triển khu vực Mêkông MPDF (Mekong programmedevelopement fund)-1999 thì các doanh nghiệp này xuất khẩu khoảng 3/4 sảnlợng.

Bảng 1: Các doanh nghiệp chế tạo t nhân có đăng kývà định hớng xuất khẩu

STTNgànhSố lợng doanhnghiệpkhẩu/sản l-Xuấtợng (%)

Nguồn: số liệu của MDPF (1999) và ớc tính của WB

Còn về các doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài xuất khẩu khoảng 1/2tổng sản phẩm của mình Có thể nói, khu vực t nhân hoạt động có định hớngxuất khẩu cao hơn khu vực nhà nớc.

1.3 Đặc điểm tài chính

Trong khu vực kinh tế t nhân, ngoại trừ các doanh nghiệp có vốn đầu tnớc ngoài, nguồn tài chính ban đầu chủ yếu dựa vào tích luỹ cá nhân, gia đình,bạn bè Trong quá trình hoạt động, nhu cầu vốn đợc huy động phần lớn từ cácnguồn: lợi nhuận gửi lại, vay của ngời thân, vay của khu vực thị trờng tín dụng

không chính thức, chỉ một phần nhỏ đợc tài trợ bởi tín dụng ngân hàng.Nguyên Tổng Bí th Ban chấp hành Trung ơng Đảng Đỗ Mời đã có lần đề cập

vấn đề mà Việt Nam phải đối mặt trong phát triển kinh tế bằng 3 chữ: “Vốn,

vốn và vốn" Các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế NQD ở Việt Nam cũng

có chung quan điểm, họ cho rằng trở ngại lớn nhất đó là vấn đề: "Tín dụng, tín

dụng và tín dụng" Việc tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng là rất khó khăn đối

với khu vực kinh tế NQD, đặc biệt là nguồn tín dụng trung dài hạn Nguyênnhân chính là do các thể chế chính sách liên quan đến vấn đề vốn nh: chínhsách đất đai, việc thế chấp quyền sử dụng đất hoặc tài sản để vay vốn cha đợchoàn chỉnh Có thể nói vốn đang là vấn đề khó khăn nhất đối với hầu hết cácdoanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế NQD trong việc phát triển hơn nữa.

2 Vai trò của khu vực kinh tế NQD

2.1 Phát triển khu vực kinh tế NQD giúp khai thác tối đa nguồnlực đang có của đất nớc cho sự phát triển kinh tế, nâng cao đời sống vàtạo thêm việc làm cho ngời dân.

Sự phát triển của khu vực kinh tế NQD trong thời gian vừa qua là kếtquả thực hiện đòng lối Đổi mới của Đảng và Nhà nớc, qua đó khơi dậy và khaithác tiềm năng to lớn về tiền vốn, sức lao động, tài nguyên và các nguồn lựckhác vào phát triển kinh tế đất nớc Các nguồn lực bên trong đóng vai trò chủyếu nhng có môt phần nguồn lực đợc thu hút từ bên ngoài (vốn, thị trờng, ).Trong nhng năm qua, khu vực này đã đóng góp vào tổng số vốn đầu t toàn xãhội với một tỷ lệ tơng đối lớn (năm 1998: 46%, năm 1999: 38,4%, năm 2000:38,1% - Niên giám thống kê 2001) Vốn sử dụng, vốn đầu t phát triểnvà vốnđăng ký kinh doanh (đối với các doanh nghiệp đăng ký kinh doanh) đều tăng

Đóng góp nổi trội của kinh tế NQD trong thời gian qua là tạo thêm việclàm, góp phần quan trọng thu hút nhiều lao động trong xã hội, nhất là số đếntuổi lao động cha có việc làm, giải quyết số dôi d từ các cơ quan, doanhnghiệp nhà nớc do tinh giảm biên chế, giải thể Với đặc thù phần lớn là đầu tvào các ngành nghề sử dụng nhiều lao động, khả năng thu hút lao động, tạoviệc làm của khu vực này là rất lớn Tính theo tỷ lệ thu hút lao động trên vốnđầu t thì kinh tế cá thể thu hút 165 lao động/tỷ đồng vốn, doanh nghiệp t nhânthu hút 20 lao động/tỷ đồng vốn, doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài thu hút1,7 lao động/tỷ đồng vốn, trong khi đó DNNN chỉ thu hút khoảng 11,5 laođộng/tỷ đồng vốn Thực tế năm 2000, lao động của khu vực kinh tế NQDchiếm 56,3 % lao động có việc làm thờng xuyên trong cả nớc Trong đó, laođộng của hộ kinh doanh cá thể (chủ yếu là hộ nông nghiệp ngoài hợp tác xã)chiếm số lợng lớn, lao động trong doanh nghiệp (đặc biệt là phi nông nghiệp)có số lợng nhỏ nhng tăng nhanh (năm 2000 tăng 20,12% so với năm 1996,bình quân tăng 4,75%/năm) Tính riêng các ngành phi nông nghiệp, kinh tế tnhân đã thu hút số lao động gấp 6,6 lần so với khu vực nhà nớc (từ năm 1997đến năm 2000).

Khai thác nguồn lực của đất nớc, tạo việc làm cho ngời lao động và hơnthế nữa, đóng góp của khu vực NQD vào ngân sách nhà nớc và GDP là mộtminh chứng cụ thể cho vai trò của khu vực này với sự phát triển kinh tế Năm2000, kinh tế t nhân nộp ngân sách đợc 11,003 tỷ đồng, chiếm 16,1% tổng thuNgân sách, năm 2001 là 11,075 tỷ đồng (tăng 0,65%, chiếm 14,8% tổng thuNgân sách) Bên cạnh đó, tỷ lệ đóng góp vào GDP của khu vực này ngày càngcao Bảng 2 sẽ cho thấy rõ điều đó

Bảng 2: Cơ cấu GDP theo giá hiện hành phântheo thành phần kinh tế (%)

Nguồn niên giám thống kê 2001

2.2 Phát triển khu vực kinh tế NQD sẽ thức đẩy mọi thành viêntrong nền kinh tế nỗ lực bỏ sức, bỏ vốn, nhạy bén, năng động trong việckhai thác mọi nguồn lực làm ra của cải đáp ứng nhu cầu của mình vàđóng góp cho xã hội

Tác động tích cực này không chỉ đối với những ngời lao động trong khuvực NQD mà còn có tác động tới các chủ thể kinh tế nhà nớc Trớc đây, trongcơ chế cũ, các doanh nghiệp nhà nớc độc quyền cung cấp mọi hàng hoá dịchvụ, đợc nhà nớc bao cấp toàn bộ nên hoạt động trì trệ, bảo thủ Ngày nay, gặpphải sự cạnh tranh to lớn của khu vực kinh tế NQD, căn bệnh ỷ lại của cácDNNN đã giảm đi rõ rệt và làm ăn có hiệu quả hơn.

2.3 Phát triển khu vực kinh tế NQD sẽ góp phần nâng cao chất ợng lực lợng lao động trong xã hội

l-Những cơ sở kinh doanh của khu vực kinh tế NQD thực tế đã đào tạomột đội ngũ những nhà quản lý doanh nghiệp năng động, nhạy bén, dám nghĩdám làm, sẵn sàng chịu mọi thử thách của thị trờng Hơn nữa, thu hút nguồnđầu t trực tiếp nớc ngoài (FDI) đã giúp ngời lao động Việt Nam tiếp cận vàhọc tập đợc phơng thức làm và quản lý hiện đại của các quốc gia tiên tiến.

2.4 Phát triển kinh tế NQD tạo động lực hoàn thiện bộ máy quảnlý nhà nớc và hệ thống pháp luật

Sự phát triển ngày càng cao của khu vực kinh tế NQD đã cho thấy sựthiếu đồng bộ, không hoàn chỉnh của hệ thống pháp luật và những bất cập vềquản lý nhà nớc về kinh tế, đòi hỏi phải đợc hoàn chỉnh, chuyển đổi và thíchnghi Và thực tế trong những năm vừa qua, hệ thống pháp luật, đặc biệt làpháp luật về kinh tế đã dần đợc hoàn chỉnh phù hợp với cơ chế thị trờng vàđảm bảo định hớng XHCN Cơ chế quản lý từng bớc đợc đổi mới, mà cụ thể là

thông qua cải cách hành chính thì cơ chế "Một cửa, một dấu" đã đợc thực hiện

tạo điều kiện cho khu vực kinh tế NQD.

Trên đây là những vai trò cơ bản của khu vực kinh tế NQD đối với nềnkinh tế và toàn xã hội Trong tơng lai, với đờng lối chính sách tiếp tục đợchoàn thiện, khu vực này sẽ còn phát huy hơn nữa vai trò của nó trong sự pháttriển của nền kinh tế quốc dân.

3 Những trở lực trong hoạt động của khu vực kinh tế NQDhiện nay

Đánh giá một cách khách quan thì kinh tế NQD ở Việt Nam cha pháthuy hết tiềm lực của nó Nguyên nhân của tình trạng trên là do vẫn tồn tại mộtsố trở lực trong hoạt động của các doanh nghiệp này.

3.1 Về thái độ xã hội và bộ máy hành chính

Trong một thời gian dài, chúng ta chỉ coi trọng kinh tế nhà nớc và kinhtế tập thể, cha chú trọng và thậm chí có những thành kiến với kinh tế t nhân,dẫn đến đánh giá thấp những ngời tham gia vào khu vực này Từ thái độ tiêucực trong nhận thức dẫn đến thái độ đối xử không đúng với thành phần kinh tết nhân Từ thái độ kỳ thị xã hội dẫn đến thành kiến của bộ máy hành chính.Do đó, nó đã ảnh hởng không nhỏ đến quyết định của mỗi cá nhân đối vớiviệc tham gia vào khu vực kinh tế này và cản trở những ai đã tham gia trongviệc phát huy hết mọi khả năng của họ.

3.2 Về khuôn khổ điều tiết dựa vào các quy định của luật pháp

Nhiều vấn đề bất cập trong lĩnh vực này làm ảnh hởng đến sự phát triển,tính năng động của kinh tế t nhân Đó là:

Những quy định thờng chung chung, thiếu cụ thể và luôn thay đổi khiếncác doanh nghiệp rất khó thực hiện và là chỗ dựa để các cơ quan chức nănggây khó dễ cho các doanh nghiệp.

Những thủ tục hành chính phức tạp và quá nhiều quy định (Vài năm ớc đây, một doanh nghiệp muốn thành lập đợc phải trải qua quá nhiều khâu,nhiều bớc) Hơn nữa những quy định này nhiều khi không nhất quán với luật.Điều này gây phiền phức và thiệt hại cho các doanh nghiệp.

tr-Có đến 05 bộ luật khác nhau áp dụng cho từng loại doanh nghiệp: LuậtDNNN áp dụng cho các DNNN, Luật Doanh nghiệp áp dụng cho doanhnghiệp t nhân và hộ gia đình, Luật HTX áp dụng cho loại hình kinh tế tập thể,Luật Đầu t nớc ngoài áp dụng cho doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, LuậtKhuyến khích đầu t trong nớc áp dụng cho các nhà đầu t trong nớc Đây cũnglà biểu hiện cho một sân chơi cha bình đẳng giữa các doanh nghiệp.

Tình trạng quan liêu, tham nhũng trong bộ máy quản lý cũng là cản trởlớn đối với các thành phần kinh tế thuộc kinh tế NQD.

3.3 Về quản trị doanh nghiệp

Tình trạng tổ chức thiếu rõ ràng khiến không có sự rạch ròi giữa chủ sởhữu và ngời quản lý, cha có hệ thống tài khoản kế toán thích hợp là phổ biến ởkhu vực kinh tế NQD Ngoài ra, đội ngũ quản trị doanh nghiệp ở khu vực nàycũng còn nhiều yếu kém, bất cập Điều này cản trở sự phát triển của khu vựckinh tế NQD.

3.4 Tín dụng - tín dụng và tín dụng

Đây là trở lực lớn nhất trên con đờng phát triển của khu vực kinh tếNQD, thậm chí nó trở hành đặc thù của khu vực (ở phần 2 đã đề cập) Theođiều tra của Chơng trình phát triển khu vực Mêkông (MPDF) của Ngân hàngThế giới (WB) thì chỉ có 15% tổng số doanh nghiệp cần vốn bổ sung có vay đ-ợc ngân hàng Quy mô khoản vay dao động từ 5 triệu đồng đến 14 tỷ đồng(mức trung bình là 837 triệu đồng) 59% số doanh nghiệp cho rằng khó khănlà do không có tài sản thế chấp (TSTC) Các doanh nghiệp cho rằng nguyênnhân của việc khó tiếp cận với nguồn tín dụng ngân hàng là: Ngân hàng đòihỏi nhiều giấy tờ làm cho quá trình thẩm định kéo dài Dẫn đến chi phí giaodịch, chi phí cơ hội tăng Kết quả là lãi suất ngân hàng lớn hơn lãi suất thị tr-ờng tự do.

Tài sản thờng bị ngân hàng định giá thấp.

Ngân hàng từ chối bảo lãnh đấu thầu cho hợp đồng lớn.ít vốn trung và dài hạn.

Rõ ràng đây cũng là vấn đề đòi hỏi các ngân hàng thơng mại quan tâmvà tìm ra giải pháp

Trên đây là những trở ngại lớn cho các thành phần kinh tế thuộc khuvực NQD phát triển hơn nữa Nếu những khó khăn này đợc giải quyết triệt đểthì khu vực kinh tế NQD sẽ phát huy vai trò rất lớn trong sự nghiệp côngnghiệp hoá (CNH), hiện đại hoá (HĐH) đất nớc

4 Định hớng phát triển khu vực kinh tế NQD ở Việt Nam

Đổi mới cơ cấu kinh tế, phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần làvấn đề có tính quy luật đòi hỏi phải tôn trọng trong thời kỳ quá độ Tiếc rằngtrớc đây trong quá trình cải tạo, do t tởng nôn nóng đi lên CNXH và quantrọng hơn là cha hiểu thấu đáo về công cuộc xây dựng CNXH, chúng ta đãhành động phi quy luật, vận dụng dập khuôn máy móc mô hình của ngời khác.Chính vì thế trong một thời gian dài, kinh tế NQD bị coi là phi XHCN, bị épbuộc cải tạo, kết quả là, kinh tế quốc doanh phát triển tràn lan kém hiệu quả,kinh tế NQD bị kìm hãm Nền kinh tế tuy đạt đợc tốc độ tăng trởng song lạidựa trên bội chi ngân sách, vay nợ và lạm phát Lực lợng sản xuất xã hộikhông đợc giải phóng, nền kinh tế đi vào khủng hoảng, tụt hậu Chỉ đến Đạihội Đảng toàn quốc lần thứ VI (1986), với sự đổi mới t duy, từ tổng kết thực

tiễn đổi mới đó, tháng 8 năm 1986 Bộ Chính trị khẳng định: "Thừa nhận sự

tồn tại của thành phần kinh tế tiểu sản xuất hàng hoá và một bộ phận kinh tết bản t nhân ở mức độ nhất định trong một thời gian tơng đối dài, coi đó là sựcần thiết khách quan để phát triển lực lợng sản xuất" Và cho đến Đại hội

Đảng toàn quốc lần thứ IX, quan điểm này đã đợc khẳng định một cách rõ

ràng và toàn diện, đó là: “ Thực hiện nhất quán chính sách phát triển kinh tế

nhiều thành phần Các thành phần kinh tế kinh doanh theo pháp luật đều làbộ phận cấu thành quan trọng của nền kinh tế thị trờng theo định hớngXHCN, cùng phát triển lâu dài, hợp tác và cạnh tranh lành mạnh, kinh tế Nhànớc cùng với kinh tế tập thể ngày càng trở thành nền tảng vững chắc của nềnkinh tế Quốc dân ”, kinh tế cá thể tiểu chủ “ đợc Nhà nớc tạo diều kiện vàgiúp đỡ phát triển ”, kinh tế t bản t nhân “ đợc khuyến khích phát triển rộngrãi trong những ngành nghề sản xuất kinh doanh mà pháp luật không cấm ”,

“ tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế có vốn đầu t nớc ngoài phát triển” Đây

chính là cở sở và định hớng vững chắc và lâu dài cho khu vực kinh tế NQDtiếp tục phát triển.

Thực tế, trong những năm qua, khu vực này đã phát triển rộng khắp cảvề số lợng và qui mô vốn Năm 2000, vốn đăng ký kinh doanh của các doanhnghiệp tăng gấp hơn 4,5 lần so với năm 1996, vốn đầu t của hộ kinh doanh vàdoanh nghiệp tăng 13% so với năm 1999 Về các dự án đầu t của nớc ngoài,tính đến 26/12/2000, trên cả nớc có 460 dự án đầu t nớc ngoài đợc cấp giấyphép với tổng số vốn đăng ký đạt 2,436 tỷ USD, tăng 22,6% về vốn và 26% vềsố dự án so với năm 2000

Mặt khác, trong sự nghiệp CNH, HĐH nền kinh tế Việt Nam không thểthiếu các cơ sở kinh doanh ngoài quốc doanh Các ngành công nghiệp nhẹ sửdụng nhiều lao động chính là lợi thế so sánh của Việt Nam Với lợi thế này,

rất nhiều nớc Đông á đã thu đợc thành tựu rực rỡ và tạo nên cái gọi là "Điều

kỳ diệu Đông á" Để nối tiếp thành công của các nớc trong khu vực, Việt Nam

cần phải đi theo hớng mở hay chiến lợc CNH định hớng xuất khẩu Và nh vậy,khu vực kinh tế NQD với phần lớn là các SMEs hoạt động trong các ngành sửdụng nhiều lao động và các công ty liên doanh tận dụng đợc khoa học côngnghệ tiên tiến đóng vai trò to lớn.

Nh vậy, trong tơng lai, sự phát triển của khu vực NQD là rất lớn Điềunày có đợc là do những định hớng mang tính chiến lựơc của Đảng và Nhà nớcta cũng nh yêu cầu thực tế khách quan của nền kinh tế về sự phát triển của khuvực kinh tế ngoài Nhà nớc

II- Tín dụng ngân hàng - yếu tố quan trọng trongphát triển khu vực kinh tế NQD

Trớc khi đề cập tín dụng ngân hàng ta tìm hiểu sơ qua về ngân hàng ơng mại Đề đa ra định nghĩa về ngân hàng thơng mại ngời ta thờng phải dựavào tính chất và mục đích hoạt động của nó trên thị trờng tài chính và đôi khicòn kết hợp mục đích, tính chất và đối tợng hoạt động.

th-Luật ngân hàng Pháp năm 1941 quy định: "Đợc coi là ngân hàng là

những xí nghiệp hoặc cơ sở nào hình thành nghề thờng xuyên nhận của côngchúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng chochính họ vào các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hoặc dịch vụ tài chính" Hay

nh Luật ngân hàng của ấn Độ năm 1950, đợc bổ sung năm 1959 nêu: "Ngân

hàng là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hoặc tài trợ đầu t"

Mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau song phân tích nội dung củacác định nghĩa đó ngời ta dễ dàng nhận ra ngân hàng thơng mại đều có chungmột tính chất đó là nhận tiền ký thác để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay,

chiết khấu và các dịch vụ khác của ngân hàng hay có thể nói một cách ngắngọn và tơng đối là ngân hàng đi vay để cho vay.

ở Việt Nam, điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 quy định:

"Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của luật nàyvà các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịchvụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng,cung ứng các dịch vụ thanh toán" Từ định nghĩa chung, căn cứ vào tính chất

và mục tiêu hoạt động, luật còn chỉ rõ các loại hình ngân hàng bao gồm: ngânhàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng chính sách,ngân hàng hợp tác và các ngân hàng khác.

Ngày nay, hoạt động của các tổ chức tài chính là môi giới trên thị tr ờngtài chính ngày càng phát triển về số lợng và quy mô, đa dạng và phong phú,hoạt động đan xen nhau Ngời ta phân biệt ngân hàng thơng mại với các tổchức môi giới tài chính khác là ở chỗ ngân hàng kinh doanh tiền gửi, chủ yếulà tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên, nói đến ngân hàng thơng mại không thểkhông nhắc đến hoạt động tín dụng, một trọng 3 nội dung chủ yếu của hoạtđộng ngân hàng Theo tổng kết từ các ngân hàng thơng mại (NHTM) thì 70đến 80% trong tổng thu của các NHTM Việt Nam là bắt nguồn từ hoạt độngkinh doanh tín dụng

Vậy tín dụng là gì?

1 Tín dụng

1.1 Khái niệm tín dụng

Tiền tệ và tín dụng gần nh có lịch sử phát sinh, tồn tại và phát triểnđồng thời cũng nh tiền tệ, các quan hệ tín dụng phát triển từ thấp đến cao, từđơn giản đến phức tạp và từng bớc đợc đa dạng hoá theo sự phát triển của nềnkinh tế Ngày nay tín dụng đợc hiểu theo những nghĩa cơ bản sau.

a Tín dụng là quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tắc hoàn trả.

b Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫnnhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hoá.

c Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên chu cấptiền, hàng hoá hoặc dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa thanh toán trong t-ơng lai của bên kia.

Nh vậy nghĩa của tín dụng đợc diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau.Nhng nội dung cơ bản của những định nghĩa này thống nhất: đều phản ánhmột bên là ngời cho vay, còn bên kia là ngời đi vay Quan hệ giữa hai bên đợcràng buộc bởi cơ chế tín dụng và luật pháp hiện tại Việc chuyển giao giá trịhay hiện vật giữa ngời đi vay và ngời cho vay có kỳ chuyển giao ngợc lại L-ợng giá trị hay hiện vật khi ngời đi vay chuyển giao cho ngời cho vay phải lớnhơn lợng họ nhận đợc ban đầu (phần chênh lệch gọi là lãi).

1.2 Phân loại tín dụng

1.2.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dới 12 tháng và đợc

sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của các doanh nghiệp và các nhucầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60

tháng Loại tín dụng này chủ yếu đợc sử dụng đầu t mua sắm tài sản cố định(TSCĐ), cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinhdoanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng Tín dụng

dài hạn chủ yếu là để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh: xây dựng nhà ở, các thiết bịphơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới.

1.2.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng

- Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá: là loại tín dụng cấp cho

các chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất, lu thông hàng hoá.

- Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng

nhu cầu tiêu dùng mua sắm.

1.2.3 Căn cứ vào sự bảo đảm trong cho vay

- Tín dụng không bảo đảm (tín chấp): là loại tín dụng không có tài sản

thế chấp cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ 3 mà việc cho vay chỉ dựa vàouy tín của bản thân khách hàng.

- Tín dụng có bảo đảm: là loại tín dụng khi cho vay đòi hỏi ngời vay

vốn phải có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có sự bảo lãnh của ngời thứ 3.

1.2.4 Căn cứ vào hình thái giá trị tín dụng

- Tín dụng bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc

cấp bằng tiền.

- Tín dụng bằng tài sản: là loại tín dụng mà hình thái giá trị của tín

dụng đợc biểu hiện bằng tài sản đối với NHTM, hình thức tín dụng này chủyếu dới dạng tín dụng thuê mua (Leasing).

1.2.5 Căn cứ vào phơng pháp cho vay

- Tín dụng trực tiếp: là loại tín dụng mà ngời vay trực tiếp nhận tiền

vay và trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

- Tín dụng gián tiếp: là loại tín dụng mà quan hệ tín dụng có thông qua

- Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: là loại tín dụng mà ngời vay có thể

hoàn trả bất kỳ lúc nào khi có thu nhập.

Trong nền kinh tế hiện nay, phân loại tín dụng theo những tiêu thức trênchỉ có ý nghĩa tơng đối Thực tế, các loại hình tín dụng này không tách bạchmà chúng đan xen lẫn nhau Tuy nhiên việc phân loại tín dụng giúp cho việcnghiên cứu sự vận động của vốn tín dụng trong từng loại hình cho vay và là cơsở để so sánh, đánh giá hiệu quả kinh tế của chúng.

1.3 Bản chất, chức năng của tín dụng

Bản chất của tín dụng đợc thể hiện một cách đầy đủ thông qua các chứcnăng của nó Trong nền kinh tế thị trờng, tín dụng thực hiện hai chức năngsau:

1.3.1 Tập trung và phân phối lại vốn nhàn rỗi trên nguyên tắc hoàntrả

Các chủ thể trong nền kinh tế hàng hoá luôn luôn ở trong hai trạng thái:tạm thời thừa và tạm thời thiếu vốn Hai thái cực này là mâu thuẫn vốn có củanền kinh tế hàng hoá Nó đợc giải quyết bằng hoạt động của các loại hình tíndụng trong nền kinh tế thị trờng, với đại bộ phần các nhu cầu tạm thời thừa vàthiếu vốn đợc giải quyết thông qua hoạt động của hệ thống ngân hàng.

Các trung gian môi giới tài chính với mạng lới trải rộng của nó trongnền kinh tế, đó là các NHTM và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng đã tậptrung một số lớn nguồn tiền tệ nhàn rỗi trong xã hội để hình thành quỹ chovay hay nguồn vốn tín dụng Các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, nhàn rỗi có kỳhạn hay lâu đợc tập trung vào ngân hàng bằng cơ chế lãi suất khác nhau Trêncơ sở quỹ cho vay đó, các trung gian môi giới tài chính tiến hành phân phốinguồn vốn này cho các đối tợng có nhu cầu bổ sung vốn Đây là quá trìnhphân phối lại vốn tiền tệ theo các nguyên tắc tín dụng và các quy định củapháp luật về tín dụng hiện hành.

Sự hoàn trả tín dụng là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn tín dụng,vốn tín dụng đợc ngời đi vay hoàn trả cho ngời cho vay Đây là đặc trng thuộcvề bản chất vận động của tín dụng, là dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng vớicác phạm trù kinh tế khác.

1.3.2 Kiểm soát các hoạt động kinh tế thông qua tiền tệ

Phân phối và giám đốc, đó là 2 chức năng vốn có của tài chính tín dụng.Dù là phân phối lần đầu hoặc phân phối lại, phân phối theo hình thức cấp phátgián tiếp hay trực tiếp thì giám đốc, kiểm soát đều rất cần thiết và có ý nghĩaquan trọng Bởi vì vốn của các tổ chức tín dụng cho các đơn vị vay là vốn củanền kinh tế cho nên phải kiểm soát để đảm bảo khoản cho vay đợc hoàn trảđúng kỳ hạn Đây là điều kiện tiên quyết để các tổ chức tín dụng tồn tại vàphát triển.

Quá trình kiểm tra đợc các tổ chức tín dụng tiến hành một cách liên tụcbằng các nghiệp vụ: thẩm định trớc khi cho vay, giám sát trong và sau khi chovay nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng của các khoản tiền vay và cuối cùng đốivới các tổ chức tín dụng là thu hồi đợc nợ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn.

Nh vậy kiểm soát các hoạt động kinh tế thông qua tiền tệ là chức năngquan trọng của tín dụng Thực hiện đầy đủ chức năng này không những manglại lợi ích trực tiếp cho các tổ chức tín dụng, các đơn vị vay vốn mà còn manglại hiệu quả kinh tế cho toàn bộ nền kinh tế quốc dân.

1.4 Lãi suất tín dụng

Trong nền kinh tế thị trờng, tất cả các hàng hoá, dịch vụ đều có giá củanó Việc vay mợn tiền hay thuê quyền sử dụng vốn tín dụng cũng là một loạihình dịch vụ, đặc biệt nó ngày càng phát triển cùng với sự phát triển của nềnkinh tế, cũng có giá và giá của tín dụng chính là lãi suất tín dụng.

Lãi suất tín dụng là tỷ lệ so sánh giữa số lợi tức thu đợc với số tiền chovay phát ra trong một thời kỳ nhất định Tỷ số này còn đợc gọi là lãi suất lợitức tín dụng Công thức:

Tổng lợi tức thu đợc trong thời kỳ từ khoản cho vay

Lãi suất tín dụng trong kỳ =

Tổng số tiền phát ra trong kỳ x 100%

Về bản chất của lãi suất: Mác và các nhà kinh tế học thị trờng tuy có sựkhác nhau về quan niệm xã hội và giai cấp trong việc tạo ra giá trị thặng d doviệc mua bán hàng hoá sức lao động, nhng đều giống nhau về bản chất kinhtế: là nguồn gốc của lợi tức là một phần lợi nhuận mà ngời sản xuất kinhdoanh sử dụng vốn vay trả cho ngời cho vay.

Nh vậy, chức năng của vốn tín dụng là tạo ra lãi Do đó, phải có cáchthức, phơng pháp sử dụng vốn tín dụng một cách hiệu quả để tích luỹ và thựchiện tái sản xuất mở rộng.

Lãi suất là giá cả của tiền vay, là giá cả của một loại hàng hoá dịch vụtrong nền kinh tế thị trờng Vì vậy, lãi suất cũng phải tuân theo các quy luậtcủa thị trờng đó là quy luật cung cầu và quy luật cạnh tranh Theo đó, lãi suấtphụ thuộc vào cung cầu vốn trên thị trờng Nếu cung lớn hơn cầu, lãi suấtgiảm và ngợc lại Đồng thời, theo quy luật cạnh tranh, lãi suất phải phù hợpvới tỷ suất lợi nhuận bình quân của nền kinh tế Mặt khác, lãi suất tín dụngcòn thể hiện mối quan hệ kinh tế xã giữa ngời đi vay, ngời cho vay và ngời laođộng trực tiếp tạo ra sản phẩm hàng hoá Cho nên chính sách tín dụng và lãisuất tín dụng phải giải quyết hài hoà ba lợi ích: lợi ích của ngòi cho vay, lợiích của ngời đi vay và lợi ích của ngời lao động.

Lãi suất tín dụng là một trong những đòn bẩy kinh tế quan trọng củanền kinh tế, nó có tác động đến tất cả các doanh nghiệp có sử dụng vốn tíndụng nói riêng vè đến tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân nói chung.

1.5 Quan hệ tín dụng

Tín dụng là một quan hệ kinh tế và nó chỉ đợc hình thành khi hai chủthể tham gia cùng chấp thuận Do đó việc hình thành quan hệ tín dụng dựatrên các điều kiện sau:

- Đối với ngời cho vay: quan tâm tới hai điều kiện: khả năng thu hồi

vốn và lãi đầy đủ đúng thời hạn, lãi suất hợp lý.

- Đối với ngòi đi vay: quan tâm tới hai điều kiện: món vay phải đuợc

đáp ứng theo đúng thoả thuận, lãi suất hợp lý.

Có thể nói, quan hệ tín dụng dựa trên các điều kiện: lòng tin, thời hạn,tính hoàn trả và có lãi ngân hàng tất yếu phải nghiên cứu các điều kiện tíndụng để chủ động tạo nên quan hệ tín dụng với ngời cho vay và với ngời đivay đặc biệt là điều kiện về lãi suất (lãi suất đi vay thấp, lãi suất cho vay cao)thì ngân hàng mới tồn tại và phát triển đợc và nh vậy mới thực sự là kinhdoanh tín dụng Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng có thể, có khi là ngời chovay, có khi là ngời đi vay Với phạm vi bài viết này chỉ đề cập quan hệ tíndụng mà trong đó ngân hàng là ngời cho vay.

2 Các hình thức tín dụng

Nh chúng ta đã biết, quan hệ tín dụng phát triển cùng với sự phát triểncủa nền kinh tế hàng hoá Do đó các hình thức tín dụng cũng từng bớc đợchình thành.

2.1 Hình thức tín dụng nặng lãi

Hình thức này hình thành khi có sự phân chia giai cấp, xã hội cũng cóngời rất giàu và có những ngời cực kỳ nghèo khổ Đặc điểm nổi bật của hìnhthức này là lãi suất rất cao, thậm chí không có giới hạn Mặc dù có lịch sử tồn

tại và phát triển lâu dài - là hình thức cho vay phổ biến trong chế độ chiếmhữu nô lệ và phong kiến, nhng tín dụng nặng lãi vẫn chỉ là hình thức tín dụngđơn điệu Do lãi suất quá cao, tiền vay chỉ đợc sử dụng vào mục đích tiêudùng cấp bách, đáp ứng nhu cầu tồn tại của con ngời, hoàn toàn không mangmục đích sản xuất Vì vậy tín dụng nặng lãi đã trở thành một nhân tố suy giảmsức sản xuất của xã hội Nhng đánh gía một cách công bằng, xét trên giác độcủa sự phát triển các phơng thức sản xuất xã hội thì tín dụng nặng lãi góp phầnquan trọng vào quá trình làm tan rã hoàn toàn kinh tế tự nhiên, mở rộng quanhệ hàng hoá, tiền tệ và tạo tiền đề vật chất cho chủ nghĩa t bản ra đời.

T bản chủ nghĩa phát triển và mở rộng thì tín dụng nặng lãi bị co hẹplại Vào cuối thế kỷ XX, nền sản xuất lớn hàng hoá đợc xác lập ở nhiều nớc vàở đây tín dụng nặng lãi gần nh bị thủ tiêu Tuy nhiên, ở nhiều nớc khác, trongđó có Việt Nam, do sản xuất hàng hoá nhỏ vẫn duy trì nên tín dụng nặng lãivẫn tồn tại với mức độ khác nhau.

2.2 Tín dụng thơng mại

Đây là hình thức tín dụng giữa các nhà sản xuất kinh doanh với nhau,không qua trung gian môi giới tài chính Công cụ của hình thức tín dụng nàylà các kỳ phiếu thơng mại (gồm lệnh phiếu và hối phiếu) Hình thức tín dụngthơng mại dựa trên cơ sở mua bán chịu hành hoá giữa các doanh nhân vớinhau Do đó chủ thể tham gia là các nhà sản xuất kinh doanh và đối tợng chovay là hàng hoá Tín dụng thơng mại phát triển góp phần hỗ trợ sản xuất và luthông hành hoá Tuy nhiên, quy mô của hình thức này bị giới hạn bởi quy môvốn của những nhà sản xuất kinh doanh.

2.3 Hình thức tín dụng nhà nớc

Tín dụng nhà nớc là quan hệ tín dụng giữa nhà nớc với các tầng lớp dânc hoặc các tổ chức kinh tế xã hội khác, đợc thực hiện bằng cách phát hànhcông trái hay tín phiếu kho bạc nhà nớc.

Mục đích của tín dụng nhà nớc là để tài trợ cho các dự án phát triểnkinh tế xã hội, đầu t vào các ngành kinh tế mũi nhọn, quy mô lớn, có tầmquan trọng trong nền kinh tế hoặc để bù đắp thiếu hụt ngân sách.

Đặc điểm nổi bật của hình thức này là độ rủi ro tín dụng bằng không.Tín dụng nhà nớc phát triển, tín phiếu và công trái trở thành đối tợng giaodịch, góp phần cung cấp hàng hoá cho thị trờng tài chính.

Tín dụng ngân hàng không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữvật t hàng hoá, trang trải các chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ màcòn cho vay trung dài hạn để mua máy móc, thiết bị, xây dựng công trình, kếtcấu hạ tầng, cải tiến và đổi mới kỹ thuật công nghệ Ngoài ra tín dụng ngânhàng còn đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân.

Vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay, các NHTM thực sự là các tổchức kinh doanh tín dụng Vì vậy, khi nghiên cứu loại hình tín dụng ngânhàng không thể không nghiên cứu về điều kiện tín dụng và giá cả tín dụng.

2.4.1 Điều kiện tín dụng

Khác với các thành phần kinh tế khác, khi vay vốn họ phải trực tiếp tớingời cho vay để xin vay và thờng chấp nhận mức lãi suất mà ngời cho vay đara Đối với NHTM, khi đi vay vốn - huy động vốn, ngân hàng đặt ra lãi suất tr-ớc tơng ứng với kỳ hạn và loại tiền (ngoại tệ và nội tệ), nhận tiền vay thụđộng, tức là thu tiền gửi mà ngời cho vay mang tới Nếu khâu huy động vốnkhông thuận tiện cho ngời gửi thì khả năng huy động vốn của ngân hàng kémđi Vì vây, để giữ uy tín và mở rộng huy động vốn, ngân hàng thờng đa ra cáchình thức huy động linh hoạt, phù hợp và thanh toán tiền vay cho ngòi gửi đầyđủ, kịp thời, chính xác.

Khi cho vay, nh mọi chủ thể cho vay khác, ngân hàng quan tâm tới khảnăng thu hồi vốn và lãi tiền vay Để đảm bảo khả năng thu hồi vốn, ngân hàngthờng quy định hệ thống các nguyên tắc, điều kiện cho vay để có căn cứ vàođó xem xét quyết định cho vay Hình thức tín dụng ngân hàng có đối tợng chovay rộng, thành phần tham gia vay nhiều và đông đảo về số lợng Đặc biệttrong nền kinh tế thị trờng, khi quan hệ hàng - tiền đã phát triển phong phú, đadạng, có sự đan xen lẫn nhau thì hệ thống các nguyên tắc, điều kiện cho vayphải đợc nghiên cứu một cách khoa học nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi rokhông thu hồi đợc vốn đầy đủ, đúng kỳ hạn Tuy nhiên, ở một trình độ pháttriển kinh tế nhất định, môi trờng pháp lý, môi trờng kinh doanh nhất định thìphải có những hệ thống nguyên tắc, điều kiện cho vay phù hợp với nó thì tíndụng ngân hàng mới mở rộng kinh doanh đợc Nếu khả năng thu hồi nợ chỉthiên về xem xét tài sản thế chấp (TSTC) thì tín dụng sẽ bị hạn chế Ngợc lại,nếu không chú ý đầy đủ đến yếu tố TSTC sẽ dẫn đến khả năng mất vốn Vìvậy, trong nền kinh tế hiện đại, cần vận dụng nhiều biện pháp khác nữa nhđánh giá hiệu quả sản xuất kinh doanh, bảo hiểm sản xuất, bảo hiểm tài sản đểxem xét cho vay.

Nh vậy, khả năng thu hồi vốn và lãi vẫn là nguyên tắc cơ bản trong tíndụng ngân hàng Khi xem xét cho vay, các ngân hàng phải tìm mọi biện phápphòng ngừa rủi ro, theo hớng đa dạng hoá các biện pháp nghiệp vụ, phù hợpvới sự phát triển đa dạng của các mối quan hệ trong nền kinh tế.

2.4.2 Lãi suất

Lãi suất là yếu tố quan trọng trong loại hình tín dụng ngân hàng Ngânhàng hoạt động với mục đích kinh doanh tiền tệ (chủ yếu là kinh doanh tín

dụng) do đó phải quan tâm tới cả lãi suất huy động (đầu vào) và lãi suất chovay (đầu ra).

Theo nguyên lý chung thì lãi suất tín dụng tuân theo các quy luật củathị trờng Ngoài ra, mức lãi suất cụ thể trong từng thời kỳ còn chịu ảnh hởngbởi yếu tố lạm phát Do vậy lãi suất huy động và lãi suất cho vay của ngânhàng đợc biểu diễn nh sau:

Tỷ lệ lạm phát < lãi suất huy động < lãi suất cho vay < tỷ suất lợinhuận bình quân của nền kinh tế.

Xu hớng lãi suất đầu vào càng tăng, lãi suất đầu ra càng giảm thì khối ợng tín dụng càng đợc mở rộng Nhng nó kéo theo một kết quả đối nghịch làkhi đó lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống Vì vậy, việc đa ra một chínhsách lãi suất phù hợp để điều hoà mâu thuẫn trên là một vấn đề nan giải đốivới các NHTM.

l-Trên đây là 4 hình thức tín dụng cơ bản tồn tại trong nền kinh tế hiệnnay Trong đó, hình thức tín dụng ngân hàng là phổ biến nhất Trong phạm viđề tài này chỉ đề cập hình thức tín dụng ngân hàng Do đó, từ nay trở về saukhi nói đến tín dụng chỉ có nghĩa là tín dụng ngân hàng.

3 Vai trò của tín dụng trong phát triển khu vực kinh tế NQD

Với t cách là trung gian tài chính, các NHTM thông qua hoạt động tíndụng đóng vai trò rất lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và sựphát triển của khu vực kinh tế NQD nói riêng.

3.1 Tín dung ngân hàng tham gia vào quá trình hình thành vàphát triển của khu vực kinh tế NQD

Mặc dù nguồn vốn ban đầu của các cơ sở kinh tế NQD là chủ yếu dựavào tích luỹ cá nhân, gia đình Song vốn tín dụng cũng đóng góp một phầnkhông nhỏ, ngày càng có nhiều doanh nghiệp t nhân đợc thành lập dựa trên cả2 nguồn: tích luỹ và tín dụng Trong năm 2000, trên 13 triệu hộ gia đình nôngthôn trở thành hộ sản xuất kinh doanh đợc ngân hàng cho vay vốn D nợ chokhu vực kinh tế NQD của ngân hàng Công thơng Việt Nam tăng từ 5.896 tỷđồng (50,9% tổng d nợ) năm 1997 lên đến 8.642 tỷ đồng (51,6% tổng d nợ)tính đến hết tháng 1 năm 2000 Đặc biệt, tín dụng ngân hàng đóng vai trò rấtlớn trong việc hình thành và phát triển các công ty cổ phần một bộ phận lớntrong khu vực kinh tế NQD Trong quá trình hoạt động sản xuất kinhdoanhcủa công ty cổ phần luôn xảy ra hiện tợng tạm thời thiếu hoặc thừa vốn.Tình trạng này đợc giải quyết thông qua quan hệ tín dụng Việc phát hành cổphiếu, chuyển nhợng và mua bán cổ phiếu cùng đợc thực hiện thông qua thịtrờng vốn, thị trờng tiền tệ là các mặt hoạt động có liên quan đến tín dụngngân hàng.

Nh vậy tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế vàhoạt động kinh doanh của khu vực kinh tế NQD.

3.2 Tín dụng ngân hàng góp phần tăng khả năng cạnh tranh củacác doanh nghiệp NQD

Thị trờng đang trở nên cạnh tranh khốc liệt từng ngày Để đứng vữngtrong thơng trờng, chiến thắng trong cạnh tranh các doanh nghiệp luôn chútrọng vào bốn lĩnh vực Đó là: giá cả và chất lợng; sự kịp thời và bí quyết; cổphần và chi phối; đầu t chiều sâu Đối với các doanh nghiệp trong khu vựckinh tế NQD ở Việt Nam thì lĩnh vực đợc quan nhất đó là giá cả và chất lợng.Muốn nâng cao chất lợng sản phẩm với giá thành hợp lý thì phải đầu t áp dụngkhoa học công nghệ mới ở đây khó khăn lại là vấn đề vốn Tín dụng ngânhàng là yếu tố hợp lý nhất để tháo gỡ vấn đề này (hợp lý cả về số lợng, giá cả,lãi suất và thời hạn) Nh vậy, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện nâng cao sứccạnh tranh cho khu vực kinh tế NQD.

3.3 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy các doanh nghiệp NQD hoạtđộng kinh doanh và đầu t có hiệu quả

Tín dụng ngân hàng không phải rải đều bất kỳ cho khách hàng nào cónhu cầu mà chọn lọc khách hàng làm ăn có hiệu quả Vì vậy, để tiếp cận tíndụng ngân hàng một cách dễ dàng trớc hết các doanh nghiệp phải nỗ lực kinhdoanh có hiệu quả.

Bên cạnh đó, khi cấp tín dụng cho một dự án đầu t, thì trớc đó quá trìnhthẩm định khắt khe của ngân hàng phải thấy đợc tính khả thi, hiệu quả của nó.Trong quá trình cho vay, ngân hàng luôn giám sát việc sử dụng vốn vay củacác doanh nghiệp Do đó, chính tín dụng đã có khả năng loại trừ các dự ánkhông khả thi Điều này góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của doanhnghiệp.

3.4 Tín dụng ngân hàng là cầu nối cho các thành phần kinh tếNQD Việt Nam thiết lập quan hệ giao lu kinh tế quốc tế

Ngày nay trong quan hệ kinh tế quốc tế, sự hợp tác bình đẳng, cùng cólợi giữa các nớc trên thế giới và trong khu vực đang đợc phát triển mạnh mẽ.Trong đó đầu t vốn ra nớc ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu là hai lĩnh vựchợp tác quốc tế thông dụng nhất Vốn là nhân tố quyết định đầu tiên cho việcthực hiện quá trình này Nhng thực tế hầu hết các chủ thể của khu vực kinh tếNQD không đủ vốn để hoạt động Ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng sẽlà trở thủ đắc lực cho các doanh nghiệp NQD đầu t và kinh doanh xuất nhậpkhẩu

Đó là những vai trò tích cực của tín dụng ngân hàng trong phát triểnkhu vực kinh tế NQD Và ngợc lại, kinh tế NQD phát triển cũng sẽ mở rộngthị trờng tín dụng cho các NHTM.

III- Các phơng pháp đánh giá Quy mô và chất lợngtín dụng

1 Khái niệm

1.1 Quy mô tín dụng

Quy mô tín dụng của một ngân hàng là một chỉ tiêu đợc thể hiện bằngdoanh số cho vay và dự nợ tín dụng của ngân hàng đó trong một thời kỳ nhấtđịnh.

1.2 Chất lợng tín dụng

Chất lợng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (ngời gửi tiềnvà ngời vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại,phát triển của ngân hàng.

- Đối với khách hàng: Tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử

dụng của khách hàng với lãi suất, kỳ hạn nợ hợp lý Thủ tục giản đơn thu hútđợc khách hàng nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng.

- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lu

thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, thúc đẩy quá trình tích tụ và tậptrung sản xuất.

- Đối với NHTM: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với

thực lực của bản thân ngân hàng, đảm bảo đợc nguyên tắc hoàn trả đúng hạnvà có lãi của tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạtđộng, mang lại lợi nhuận và đảm bảo thanh khoản cho ngân hàng.

Chất lợng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạtđộng tín dụng.

2 Những chỉ tiêu phản ánh quy mô và chất lợng tín dụng2.1 Chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng

Doanh số cho vay = số tiền cho vay của ngân hàng đối với kháchhàng trong một thời kỳ nhất định.

Dự nợ tín dụng = Dự nợ tín dụng kỳ trớc + doanh số cho vay trongkỳ - doanh số thu nợ trong kỳ.

2.2 Chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng

2.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn (NQH)

Trong quan hệ tín dụng, tính an toàn hay khả năng trả nợ của ngời vaylà yếu tố quan trọng bậc nhất để cấuthành nên chất lợng tín dụng Khi mộtkhoản vay không đợc trả đúng hạn nh đã cam kết mà không có lý do chínhđáng thì nó đã vi phạm nguyên tắc tín dụng và bị chuyển thành nợ quá hạn vớilãi xuất cao hơn lãi xuất bình thờng Trong nền kinh tế thị trờng, rủi ro tronghoạt động kinh doanh là khách quan, do dó tất yếu có nợ quá hạn Song nếumột NHTM có nhiều khoản nợ quá hạn sẽ gặp khó khăn trong kinh doanh vìcó nguy cơ mất vốn, mà đây là điều tệ hại, đễ dẫn đến mất khả năng thanhtoán và giảm thu nhập.

Các tỷ lệ: Nợ quá hạn/ Tổng d nợ Nợ quá hạn/Tổng tài sản

Tuy nhiên hiện nay tỷ lệ Nợ quá hạn/Tổng d nợ đợc sử dụng nhiều

Tỷ lệ Nợ quá hạn/ Tổng d nợ càng thấp thì chất lợng tín dụng càng

2.2.2 Tỷ lệ thanh toán do bán tài sản cuả ngời vay

Trong quan hệ tín dụng, nguồn trả nợ cho NH đợc lấy từ phần thu nhậpdo hoạt đông sản xuất kinh doanh của khách hàng, nó bao gồm các chi phí laođộng vật hoá (chi phí nguyên, nhiên, vật liệu, khấu hao tài sản cố định) vàphần giá trị mới sáng tạo ra Tuyvậy, có nhiều trờng hợp sử dụng vốn kémhiệu quả, sản xuất kinh doanh thua lỗ, phá sản nên ngời vay phải bán tài sản(tự nguyện hoặc bắt buộc) để trả nợ ngân hàng Số tiền do bán tài sản có thểđủ để trả hết món nợ vay, nhng cũng có thể chỉ trả đợc một phần món vay,song trong trờng hợp nào đi chăng nữa thì vẫn có thể đánh giá là chất lợng tíndụng thấp Công thức tính tỷ lệ này có thể đợc xác định nh sau:

Tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của ngời vay = Số tiền thu nợ dokhách bán tài sản/Tổng doanh số thu nợ x 100%.

Tỷ lệ này đợc tính theo định kỳ (tháng, quý, năm).

ở Việt Nam, từ khi nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị trờng thì hoạtđộng tín dụng của các NHTM đã đựơc đổi mới một bớc, các khoản tín đụngcấp ra hầu hết đều có tài sản bảo đảm Tuy nhiên, nội dung này vẫn là vấn đềnan giải đối với các NHTM Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nớc Việt Namthì trong số hơn 10 tỷ đồng giá trị tài sản bắt nợ, xiết nợ mà các NHTM đangquản lý thì có tới hơn một nửa là loại tài sản khó bán.

2.2.3 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu này đợc tính toán để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tíndụng và chất lợng tín dụng trong việc thoả mãn nhu cầu khách hàng, giảiquyết hợp lý giữa 3 lợi ích: nhà nớc, khách hàng và ngân hàng.

Công thức tính:

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / D nợ bình quân

Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín đụng (thờng là mộtnăm) Hệ số này càng cao phản ánh tình hình tổ chức quản lý vốn tín dụngcàng tốt, chất lợng tín dụng càng cao.

Trên đây là một số chỉ tiêu phổ biến trong đánh giá chất lợng tín dụngcủa ngân hàng Ngoài ra còn có một số chỉ tiêu và phơng pháp đánh giá khácnh: Cơ cấu vốn đầu t, phơng pháp phân loại tài sản có Tuy nhiên, trong cácphơng pháp trên, phơng pháp tính tỷ lệ NQH là phơng pháp phổ biến nhất vàđơn giản nhất Do đó, đây sẽ là phơng pháp đợc chọn để phân tích chất lợngtín dụng tại Sở Giao dịch I - NHCTVN trong bài viết này.

3 Các nhân tố ảnh hởng đến quy mô và chất lợng tíndụng

Quy mô và chất lợng tín dụng là hai chỉ tiêu luôn đi liền nhau Bởi lẽ,nếu mở rộng quy mô mà không tính đén chất lợng thì sẽ dẫn đến rủi ro rất lớn.Nếu chỉ tăng chất lợng mà không quan tâm đến quy mô tín dụng thì không đạthiệu quả kinh tế tối u Do mối quan hệ mật thiết giữa hai chỉ tiêu này mà hầuhết những nhân tố tác động lên chỉ tiêu này thì cũng có tác động lên chỉ tiêukhác và ngợc lại.

3.1 Nhóm nhân tố khách quan

3.1.1 Kinh tế

Về tổng thể, nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợicho hoạt động tín dụng Khi đó, các quá trình sản xuất kinh doanh trong nềnkinh tế nói chung và của các doanh nghiệp NQD nói riêng sẽ phát triển lànhmạnh Và nh thế, quy mô và chất lợng tín dụng đều đợc nâng cao Một khimôi trờng kinh tế không ổn định, môi trờng kinh doanh biến động sẽ gây khókhăn cho hoạt động của khu vực kinh tế NQD - khu vực không có sự hỗ trợđặc biệt của nhà nớc thì quy mô và chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng mà tr-ớc hết là nợ quá hạn tăng sau đó là quy mô tín dụng giảm dần.

3.1.2 Nhóm xã hội

Tín dụng là quan hệ vay mợn dựa trên cơ sở lòng tin Sự tín nhiệm làcầu nối giữa ngân hàng và khách hàng Ngân hàng nào có uy tín cao thì sẽ thuhút khách hàng lớn Khách hàng nào làm ăn hiệu quả, đợc tín nhiệm trongquan hệ tín dụng sẽ đợc vay vốn dễ dàng, đợc hởng các u đãi của ngân hàng.Niềm tin lẫn nhau là cơ sở để mở rộng quy mô tín dụng và đảm bảo cho chấtlợng tín dụng.

3.1.3 Nhân tố pháp lý

Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầyđủ thống nhất của các văn bản dới luật Đồng thời gắn liền với quá trình chấphành pháp luật và trình độ dân trí Pháp luật có nhiệm vụ tạo lập một môi tr-ờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra thuận tiện và đạthiệu quả cao là cơ sở pháp lý để giải quyết tranh chấp Vì vậy nhân tố phápluật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung vàhoạt động tín dụng nói riêng Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham giaquan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm túc thì quan hệ tín dụngmới đem lại lợi ích cho cả 2 phía, chất lợng tín dụng đợc đảm bảo và quy môtín dụng có môi trờng mở rộng.

3.2 Nhân tố chủ quan

3.2.1 Về phía các doanh nghiệp - khách hàng

Nếu các chủ thể kinh tế NQD làm ăn có hiệu quả, uy tín thì chắc chắnnhu cầu tín dụng của họ sẽ đợc ngân hàng đáp ứng đầy đủ Ngợc lại nếu làmăn thua lỗ, cạnh tranh không lành mạnh thì các ngân hàng không thể cho họ

vay đợc Kết quả là quy mô tín dụng không đợc mở rộng và chất lợng tín dụngkhông có cơ sở đảm bảo Do đó, để tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng, cácchủ thể kinh tế NQD cần nỗ lực hoạt động kinh doanh, tạo uy tín đối với cácNHTM.

3.2.2 Về phía các NHTM

3.2.2.1 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của ngânhàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảmbảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng dựa trên cơ sở phân tán rủi ro,tuân thủ pháp luật, đờng lối chính sách của nhà nớc Điều này có nghĩa là quymô và chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào chính sách tín dụng của ngân hàng cóđúng đắn hay không.

3.2.2.2 Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng bao gồm các quy định phải thực hiện trong quá trìnhcho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Chất lợng tín dụng có đ-ợc bảo đảm hay không phụ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng b-ớc Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình tín dụng đảm bảo vốntín dụng đợc luân chuyển bình thờng, đúng kế hoạch Ngoài ra, việc linh hoạttrong quy trình tín dụng cũng sẽ gây cảm tình cho khách hàng và từ đó quymô tín dụng có cơ sở đợc mở rộng.

3.2.2.3 Thông tin tín dụng

Thông tin tín dụng là những thông tin về khách hàng, môi trờng kinhdoanh của khách hàng, rủi ro mà khách hàng có thể gặp phải Thông tin càngđầy đủ, nhanh nhạy, chính xác bao nhiêu thì khả năng phòng ngừa rủi ro củangân hàng càng lớn, chất lợng tín dụng càng đợc nâng cao Mặt khác, mộtngân hàng với lợng thông tin phong phú có thể đa ra những t vấn hữu ích chokhách hàng Và đây chính là yếu tố mở rộng quy mô tín dụng.

3.2.2.4 Hoạt động huy động vốn

Ngân hàng hoạt động dựa trên nguyên tắc "Đi vay để cho vay", đóng

vai trò là trung gian tài chính Vì vậy, muốn mở rộng cho vay thì trớc hết phảihuy động đợc nguồn Nguồn vốn càng huy động đợc nhiều, đa dạng thì quymô cho vay càng lớn Và chất lợng của nguồn huy động cũng gián tiếp ảnh h-ởng đến chất lợng tín dụng.

3.2.2.5 Công tác tổ chức của ngân hàng

Tổ chức của ngân hàng đợc sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sựphối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong ngân hàng sẽ tạo điềukiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng quản lý sát saocác khoản cho vay Đây là cơ sở để mở rộng quy mô tín dụng và tiến hành cácnghiệp vụ tín dụng lành mạnh.

3.2.2.6 Chất l ợng nhân sự và cơ sở vật chất

Chất lợng nhân sự chính là trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp,marketing của ngời cán bộ ngân hàng Cơ sở vật chất là máy móc, phơng tiệnlàm việc Đây là hai yếu tố ảnh hởng mạnh mẽ đến sự thu hút khách hàng củangân hàng Đặc biệt đối với đối tợng khách hàng là khu vực kinh tế NQD, khảnăng tiếp xúc khách hàng của cán bộ công nhân viên là yếu tố quyết định đếnmở rộng quy mô tín dụng Ngoài ra, trình độ nghiệp vụ của cán bộ cũng ảnhhởng đến chất lợng tín dụng của khoản cho vay.

Tóm lại: Qua nghiên cứu nội dung nhân tố ảnh hởng đến quy mô và

chất lợng tín dụng ta thấy: tuỳ theo sự phát triển, điều kiện kinh tế xã hội, sựhoàn thiện cơ sở pháp lý của từng nớc cũng nh khả năng quản lý, cơ sở vậtchất kỹ thuật của từng NHTM mà các nhân tố này có mức độ ảnh hởng khácnhau Vấn đề cơ bản đặt ra là chúng ta phải năm chắc nhóm các nhân tố này,biết vận dụng sáng tạo trong hoàn cảnh cụ thể, từ đó tìm ra biện pháp quản lýhiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụng Từ đó tạo đàmở rộng quy mô tín dụng, góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng.

IV- Sự cần thiết mở rộng và nâng cao chất lợng tíndụng đối với khu vực kinh tế NQD

Việc mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng đối với khu vực kinh tếNQD trong thời kỳ hiện nay là yêu cầu cấp thiết đối với cả ngân hàng, các chủthể kinh tế NQD cũng nh đối với nền kinh tế Đối với các NHTM, việc mởrộng và nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng cho khuvực kinh tế NQD nói riêng là sự cần thiết vì sự tồn tại và phát triển lâu dài củachính các ngân hàng Hơn nữa, thị trờng tín dụng cho khu vực NQD đang tỏ racó nhiều tiềm năng phát triển vì sự phát triển ngày càng lớn của các thànhphần kinh tế NQD Đối với khu vực kinh tế NQD, trong khi vốn đang là vấnđề bức xúc trong khi cha tạo đợc lòng tin đối với các NHTM thì nỗ lực đểchứng tỏ hiệu quả tín dụng và mở rộng quy mô vay là hiển nhiên Tín dụngcho khu vực kinh tế NQD đợc mở rộng về quy mô và nâng cao về chất lợng làcơ sở vững chắc cho sự phát triển của ngành ngân hàng và đăc biệt là sự pháttriển của khu vực kinh tế NQD, góp phần đẩy nhanh tốc độ CNH, HĐH nềnkinh tế Việt Nam.

có những đóng góp hết sức to lớn đối với việc thúc đẩy phát triển nền kinh tếquốc dân.

Ngân hàng Công thơng Việt Nam (Incombank) đợc thành lập ngày 20tháng 3 năm 1985 theo Nghị định 53/1998/NĐ - HĐBT Tính đến hết tháng12 năm 2001, Ngân hàng Công thơng Việt Nam đã có hai Sở Giao dịch; 106Chi nhánh cấp I và cấp II; 160 Phòng giao dịch và 350 quỹ tiết kiệm.

Sở Giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam, trớc năm 1999, vốnlà Hội Sở Ngân hàng Công thơng Việt Nam Theo quyết định 135/QĐ -HĐQT - NHCTVN ngày 31 tháng 12 năm 1998 của Hội đồng quản trị Ngânhàng Công thơng Việt Nam - Transaction office I, trụ sở chính tại số 10 - LêLai - Hoàn Kiếm - Hà Nội Sở Giao dịch I là đại diện uỷ quyền của Ngân hàngCông thơng Việt Nam, hạch toán phụ thuộc, có quyền tự chủ kinh doanh theosự phân cấp của Ngân hàng Công thơng Việt Nam, có con dấu riêng và đợcmở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam.

Từ khi đợc thành lập đến nay, sở Giao dịch I luôn là một trong nhữngđơn vị hoạt động hiệu quả nhất trong hệ thống Ngân hàng Công thơng với cácchỉ tiêu kinh tế cơ bản luôn đứng đầu: lợi nhuận hạch toán nội bộ lớn nhất; dnợ và đầu t cao nhất, tổng vốn huy động chiếm 20% toàn hệ thống Sở Giaodịch I đợc chọn làm nơi triển khai thí điểm các dự án dịch vụ mới của Ngânhàng Công thơng Việt Nam, làm đầu mối cho các chi nhánh Ngân hàng Côngthơng trên địa bàn triển khai các chơng trình hợp tác.

2 Nhiệm vụ và quyền hạn của Sở Giao dịch I - Ngân hàngCông thơng

Sở Giao dịch I có nghĩa vụ:

Sử dụng có hiệu quả, bảo toàn, phát triển vốn và các nguồn lực củaNgân hàng Công thơng Việt Nam.

Tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn, hiệu quảphục vụ phát triển kinh tế - xã hội của đất nớc.

Thực hiện các nghĩa vụ về tài chính theo quy định của pháp luật và củaNgân hàng Công thơng Việt Nam.

Để hoàn thành nhiệm vụ đợc giao Sở Giao dịch I có quyền thực hiện:Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửithanh toán của các tổ chức và dân c trong và ngoài nớc bằng VNĐ và ngoại tệ.

Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếungân hàng và các hình thức huy động vốn khác phục vụ yêu cầu phát triểnkinh tế và kinh doanh ngân hàng.

Cho vay trung dài hạn, ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ đối với các tổchức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo cơ chếtín dụng của Ngân hàng Nhà nớc và quy định của Ngân hàng Công thơng ViệtNam.

Chiết khấu thơng phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu và các giấy tờ trị giá đợcbằng tiền theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc và Ngân hàng Công thơngViệt Nam.

Thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh, kinhdoanh ngoại tệ theo quy định của Ngân hàng Công thơng Việt Nam và theomức uỷ quyền.

Thực hiện các nghiệp vụ Ngân hàng nh: thanh toán, chuyền tiền trongnớc và quốc tế, chi trả kiều hối, thanh toán séc và các nghiệp vụ Ngân hàngkhác.

Thực hiện các nghiệp vụ t vấn về tiền tệ, quản lý tiền vốn, các dự ánđầu t phát triển theo yêu cầu thanh toán của khách hàng.

Kinh doanh chứng khoán, làm môi giới, đại lý phát hành chứng khoán.Cất trữ, bảo quản, quản lý chứng khoán và các giấy tờ có giá trị bằng tiền, cáctài sản quý cho khách hàng theo quy định của Nhà nớc và của Ngân hàngCông thơng Việt Nam.

Là đầu mối cho các chi nhánh Ngân hàng Công thơng phía Bắc trongnghiệp vụ thu chi ngoại tệ tiền mặt, thanh toán séc du lịch và một số nghiệp vụkhác theo uỷ quyền của Ngân hàng Công thơng Việt Nam.

Theo dõi, kiểm tra kho ấn chỉ của Ngân hàng Công thơng Việt Nam,đảm bảo chỉ nhận xuất kho ấn chỉ quan trọng cho các Chi nhánh Ngân hàngCông thơng phía Bắc theo yêu cầu hoạt động kinh doanh của các đơn vị.

Thực hiện một số nghiệp vụ khác do Ngân hàng Công thơng Việt Namgiao nh: là nơi áp dụng thử nghiệm những tiến bộ khoa học kỹ thuật, cơ chếquản lý mới trớc khi đem áp dụng rộng khắp trong toàn hệ thống.

3 Cơ cấu tổ chức và điều hành tại Sở Giao dịch I

Theo quy định 135/QĐ - HĐQT - NHCTVN ngày 31 tháng 12 năm1998 về quy chế tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch I - Ngân hàng Côngthơng Việt Nam kể từ ngày 01 tháng 10 năm 1999 cơ cấu tổ chức của Sở nhsau:

Lãnh đạo điều hành Sở Giao dịch I:

Một Giám đốc là phó Tổng Giám đốc Ngân hàng Công thơng Việt Namtrực tiếp đảm nhận.

Hai phó Giám đốc là ngời giúp việc cho Giám đốc, trực tiếp chỉ đạomột số phòng nghiệp vụ theo sự phân công của Giám đốc.

Các bộ phận chức năng đợc tổ chức thành 9 phòng ban:Phòng kế toán tài chính.

Phòng kinh doanh.

Phòng kinh doanh đối ngoại.

Phòng nguồn vốn và cân đối tổng hợp.Phòng điện toán

Phòng ngân quỹPhòng kiểm soát.

Phòng tổ chức cán bộ - lao động tiền lơng.Phòng hành chính.

Ngoài ra Sở Giao dịch I còn có các đơn vị trực thuộc nh:

Phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm số 5, các cửa hàng và một số đơn vịkhác.

Chức năng của các phòng do Giám đốc Sở Giao dịch I quy định nhngkhông trái quy định của Ngân hàng Công thơng Việt Nam.

Sơ đồ cơ cấu bộ máy quản lý của Sở Giao dịch I - Ngân hàng Côngthơng Việt Nam.

Giám đốc

4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Sở Giao dịch I

Trong những năm gần đây, nền kinh tế toàn cầu có nhiều diễn biến vàsự kiện không thuận chiều Các nền kinh tế lớn nh Mỹ, Nhật Bản suy giảmmạnh kéo theo sự giảm sút ở hầu hết các nền kinh tế đang phát triển ViệtNam, dẫu vậy vẫn đạt đợc mức tăng trởng đáng khích lệ: năm 2001, tổng sảnphẩm trong nớc (GDP) tăng xấp xỉ 7% (mức tăng cao nhất trong vòng 4 nămqua), kim ngạch xuất khẩu tăng 4,5%, giá trị sản xuất công nghiệp tăng14,2% , các mặt đời sống kinh tế xã hội cũng có những chuyển biến tích cực.Việt Nam trở thành điểm đến tin cậy của các nhà đầu t nớc ngoài Ngành ngânhàng cũng đã có những bớc phát triển vợt bậc Ngân hàng Nhà nớc Việt Namtiếp tục ban hành nhiều cơ chế chính sách mới tạo hành lang pháp lý phù hợphơn và an toàn hơn cho hoạt động của các ngân hàng thơng mại Bên cạnh đó,sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thơng mại diễn ra gay gắt ngày càng sâusắc, không chỉ trên lĩnh vực tín dụng truyền thống mà còn trên các dịch vụngân hàng hiện đại Thực tế đó đã đạt ra nhiều khó khăn, thách thức cho hoạtđộng kinh doanh tại sở Giao dịch I Song với sự đoàn kết nhất trí cao củaĐảng uỷ, Ban Giám đốc và tập thể cán bộ nhân viên sở Giao dịch I, dới sự chỉđạo sát sao của ngân hàng Công thơng Việt Nam cũng nh sự giúp đỡ, ủng hộcủa các cơ quan trong và ngoài ngành từ Trung ơng đến địa phơng, đặc biệt làsự tín nhiệm và hợp tác của các doanh nghiệp, với phơng châm kinh doanh:phát triển - an toàn - hiệu quả, Sở Giao dịch I đã khắc phục khó khăn tháchthức để hoàn thành và hoàn thành vợt mức các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, gópphần đáng kể vào kết quả kinh doanh của ngân hàng Công thơng Việt Nam.

4.1 Huy động vốn

Trong những năm gần đây, tổng nguồn vốn huy động của sở Giao dịchI không ngừng tăng trởng và đạt tỷ trọng cao trong toàn hệ thống ngân hàngCông thơng Năm 1999, tổng nguồn là 7.779.000 triệu đồng, năm 2000 con sốnày là 9262841 triệu đồng tăng 19% Đến năm 2001, tổng nguồn huy độnglên tới 11.587.595 triệu đồng tăng 25% so với năm 2000 Đây là kết quả màkhông phải bất cứ một ngân hàng nào cũng có thể đạt đợc.

Nhìn vào bảng 3 (trang tiếp theo) ta thấy đợc hoạt động huy động vốntại sở Giao dịch không những tăng về quy mô mà còn chuyển dịch cơ cấu theohớng có lợi cho sở Giao dịch I Tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp cao và ngàycàng tăng mà chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi không kỳ hạn của cácdoanh nghiệp chiếm 99% tổng tiền gửi không kỳ hạn) Chính điều này gópphần tăng tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn trong tổng nguồn huy động củaNgân hàng Vì vậy sở Giao dịch I trở thành Ngân hàng có chi phí đầu vào thấpnhất trong hệ thống ngân hàng Công thơng Việt Nam Tiền gửi dân c tuy có

điện toánkiểm soátPhòngPhòngTCCBLĐTL

NV vàCĐTHPhòng

Phòngkiểm soátPhòng

KT-TC

tăng về quy mô trong những năm qua song tốc độ chậm hơn tiền gửi doanhnghiệp Mặc dầu vậy đây cũng là nguồn chủ yếu trong huy động vốn ngoại tệvà nguồn vốn trung - dài hạn của ngân hàng.

Để có những thành công trên, cùng với chính sách lãi suất chủ động,linh hoạt của ngân hàng Công thơng Việt Nam, sở Giao dịch I luôn phối hợphài hoà với nhiều yếu tố tích cực nh: hình thức huy động vốn linh hoạt, hấpdẫn, lãi suất tiền gửi hợp lý cho từng đối tợng khách hàng, đẩy mạnh dịch vụngân hàng tiện ích song song với việc đổi mới phong cách giao tiếp văn minh,tận tình, đề cao đạo đức nghề nghiệp, áp dụng công nghệ tin học hiện đại vàocông tác thanh toán nhất là áp dụng 100% quy trình giao dịch tức thời đối vớinghiệp vụ huy động tiền gửi dân c Sở Giao dịch I luôn chú trọng đào tạo độingũ cán bộ tiết kiệm vững về nghiệp vụ, cao về ý thức trách nhiệm để có thể tvấn cho khách hàng lựa chọn các hình thức gửi tiền, loại tiền gửi, kỳ hạn phùhợp trong từng thời kỳ Đến nay tại Sở Giao dịch đã có 5.880 khách hàng đếnmở tài khoản giao dịch và 53 ngàn khách hàng tin tởng gửi tiền tiết kiệm.Những con số trên cho thấy sở Giao dịch I đã thực sự trở thành địa chỉ tin cậycủa mọi doanh nghiệp và khách hàng Mặt khác, phát huy lợi thế trụ sở đóngtại địa bàn trung tâm thủ đô, Sở Giao dịch I luôn quan tâm nắm bắt thị tr ờng,mở thêm địa điểm giao dịch nhằm duy trì và mở rộng thị phần huy động vàcho vay vốn Quý II năm 2001, đợc Tổng Giám đốc Ngân hàng Công thơngViệt Nam cho phép, Sở Giao dịch I đã mở thêm phòng giao dịch số I, sau mộtthời gian ngắn đã thu đợc kết quả đáng khích lệ với nguồn huy động là 83,5 tỷđồng, d nợ đạt 14,3 tỷ đồng Tổ dịch vụ bảo hiểm cũng mới đợc thành lập vớikết quả là 62 hợp đồng trị giá 1260 triệu đồng đuực ký và phí thu từ nghiệp vụbảo hiểm là 10,4 triệu Con số này chứng minh dịch vụ mới của Sở Giao dịch Iđang trên đà phát triển.

Là ngân hàng có thế mạnh về nguồn vốn huy động với cơ cấu nguồnhợp lý và ổn định, sở Giao dịch I không những đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn vàthanh toán của khách hàng mà còn thờng xuyên điều chuyển về Ngân hàngCông thơng Việt Nam một lợng vốn lớn, góp phần phát triển nền kinh tế quốcdân.

4.2 Đầu t tín dụng

Cho vay nền kinh tế là hoạt động cơ bản, quan trọng, tạo ra lợi nhuậncủa Ngân hàng Nhận thức đợc điều này sở Giao dịch I đã chủ trơng mở rộngcho vay đối với mọi đối tợng khách hàng thuộc tất cả các thành phần kinh tế,không có sự phân biệt Mọi đối tợng khách hàng đến với ngân hàng đều đợcthận trọng và đợc cung cấp những dịch vụ, sản phẩm tốt nhất Chính vì vậy, dnợ đối với nền kinh tế của sở Giao dịch I không ngừng tăng trởng trong nhữngnăm qua.

Bảng 4: Hoạt động tín dụng của Sở Giao dịch I - Ngân hàngCông thơng Việt Nam

Đơn vị tính: tỷ đồng

Tỷ trọng(%)

Tỷ trọng(%)

Tỷ trọng(%)

A Phân theo thời hạn

- Trung và dài hạn

B Phân theo TP.KT

- Quốc doanh 983,32 88,78 1181,61 94,79 1394,6 95,08- Ngoài quốc

Bên cạnh việc cấp tín dụng dới hình thức cho vay là chủ yếu, sở Giaodịch I còn mở rộng cấp tín dụng thông qua hình thức tài trợ uỷ thác và dịch vụbảo lãnh góp phần tạo điều kiện cho khách hàng trong hoạt động sản xuấtkinh doanh.

Đi đôi với tăng trởng tín dụng, Sở Giao dịch I cũng rất chú trọng nângcao chất lợng tín dụng Ngân hàng thờng xuyên rà soát sàng lọc, phân tíchchất lợng tín dụng theo dõi chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay của kháchhàng, áp dụng các chế tài tín dụng để tận thu các khoản nợ khó đòi Do đó,trong những năm qua nợ quá hạn giảm cả về số tơng đối và tuyệt đối Nợ quá

hạn, năm 1999 là 72,7 tỷ đồng (6,56%), năm 2000 là 60,8 tỷ đồng (4,8% trêntổng d nợ); đến năm 2001 chỉ còn 58,1 tỷ đồng (8,6%).

Tỷ đồng

NămBiểu đồ so sánh nguồn và d nợ tại

SGDI - NHCT VN

NguồnD nợ

Nhìn chung, trong những năm gần đây, Sở Giao dịch I đã đáp ứng đầyđủ, kịp thời nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, tháo gỡ khó khăn cho kháchhàng, tập trung thu nợ và xử lý nợ Vì vậy chất lợng tín dụng đợc cải thiện.Bên cạnh đó với các biện pháp nghiệp vụ nh áp dụng lãi suất u đãi, đổi mới vànâng cao chất lợng phục vụ, ngân hàng đã củng cố và giữ vững đợc kháchhàng truyền thống cũng nh thâm nhập thị trờng tín dụng cho lĩnh vực kinh tếNQD Tuy nhiên, nhìn vào biểu đồ ta thấy tốc độ tăng trởng đầu t tín dụng chatơng xứng với sự gia tăng của nguồn huy động đợc trong những năm vừa qua.D nợ chỉ đạt gần 20% nguồn huy động Đây cũng là vấn đề mà Sở Giao dịchcần chú ý xem xét trong thời gian tới.

4.3 Hoạt động kinh doanh đối ngoại

4.3.1 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ

Trong hai năm 2000 và 2001 giao dịch mua bán ngoại tệ phát triểnmạnh mẽ, thị trờng ngoại hối có nhiều biến động, nhất là trong năm 2001 SởGiao dịch I đã chủ động khai thác ngoại tệ trên cơ sở tăng cờng các biện pháp

nghiệp vụ kinh doanh: kinh doanh kỳ hạn, hoán đổi và giao ngay Vì vậy đãđáp ứng đầy đủ nhu cầu thanh toán của khách hàng nhập khẩu có tài khoản tạisở Giao dịch và một số đơn vị thuộc hệ thống Ngân hàng Công thơng ViệtNam Doanh số mua bán ngoại tệ vẫn tăng trởng hàng năm: năm 2000, 2001lần lợt tăng 42,7% và 83,6% so với cùng kỳ năm trớc.

4.3.2 Nghiệp vụ thanh toán quốc tế

Hoạt động hoạt động ngoại tệ phát triển đã tạo điều kiện mở rộng cácnghiệp vụ thanh toán quốc tế nh L/C nhập khẩu, thanh toán nhờ thu Cácdịch vụ khác nh thanh toán séc du lịch, thẻ visa, master card đều có tốc độtăng trởng đáng kể.

Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động kinh doanh đối ngoại chiếm 4% lợinhuận của sở.

Hiện nay sở đang tiếp tục xây dựng kế hoạch tiếp cận, giới thiệu cácsản phẩm dịch vụ ngân hàng Quốc tế phục vụ mọi đối tợng khách hàng.

4.4 Công tác kế toán - thông tin điện toán

Cùng với tăng trởng hoạt động kinh doanh, công tác thanh toán cũngphát triển nhanh Từ việc bố trí lao động khoa học, cải tiến phơng pháp giaodịch, công tác kế toán đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ Ngày càng nhiềukhách hàng mở tài khoản giao dịch tại sở Giao dịch I (từ 5241 TK năm 2000lên đến 5880 TK năm 2001).

Công tác thông tin điện toán, phối hợp với các phòng ban liên quan, đãcó sự đóng góp quan trọng trong việc nghiên cứu các đề tài ứng dụng nh:Marketing ngân hàng, hiện đại hoá công nghệ truyền số liệu giữa Ngân hàngvà khách hàng, cập nhật thông tin tín dụng, phục vụ kịp thời cho công tác điềuhành kinh doanh.

4.5 Công tác kho quỹ

Công tác kho quỹ luôn chấp hành đúng chế độ, quy trình thu chi tiềnmặt, không để xảy ra nhầm lẫn, đảm bảo an toàn cho tài sản của khách hàngvà Ngân hàng Trong năm 2001, tổng thu tiền mặt đạt 4.466 tỷ đồng, tăng11% so với cùng kỳ (2000: 4331 tỷ đồng) Đồng thời phòng kho quỹ cũngthực hiện nhiều công tác nổi bật nh: chuyển giao toàn bộ ngoại tệ, séc du lịchcủa các tỉnh phía bắc về ngân hàng Công thơng Việt Nam, nộp hơn 33 tỷ tiềncông trái về trụ sở chính đúng thời hạn quy định, số liệu đối chiếu khớp đúng.

4.6 Công tác kiểm tra kiểm soát

Công tác kiểm tra kiểm soát luôn đợc chú trọng và không ngừng đổimới hoàn thiện nâng cao chất lợng Với vai trò kiểm tra các mặt nghiệp vụnhằm phát hiện, chấn chỉnh, khắc phục sai sót trong hoạt động kinh doanh,trong những năm qua, đội ngũ cán bộ kiểm tra, kiểm soát đã đợc kiện toàn,chuyên sâu nghiệp vụ và đã kiểm tra toàn diện các nghiệp vụ; tín dụng, kếtoán, huy động vốn, kinh doanh đối ngoại, kho quỹ Đặc biệt chú trọng kiểm

tra hoạt động tín dụng về hồ sơ vay vốn, thủ tục cho vay đảm bảo hợp lý,hợp lệ Thông qua công tác kiểm tra kiểm soát cho thấy Sở Giao dịch I trongnhững năm gần đây, các mặt hoạt động đã đi vào nề nếp, không xảy ra sai sótđáng kể.

5 Kết quả kinh doanh

Với chỉ tiêu lợi nhuận Ngân hàng Công thơng Việt Nam giao ở mức caonhất so với các chi nhánh khác, trong khi trong những năm gần đây lãi suấtcho vay liên tục giảm, chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra giảm, cạnh tranhngày càng gay gắt Song với sự đồng lòng nhất trí cao của toàn thể cán bộnhân viên, sở Giao dịch I vẫn liên tục đạt và vợt kế hoạch đợc giao.

Bảng 5: Kết quả hoạt động kinh doanh

Tóm lại: Để đạt đợc những kết quả trên với tất cả các chỉ tiêu kinh

doanh đều tăng, đặc biệt là chỉ tiêu kết quả cuối cùng, chỉ tiêu lợi nhuận, luônđứng đầu hệ thống Ngân hàng Công thơng, Sở Giao dịch I đã có nhiều cốgắng nỗ lực trong việc mở rộng và phát triển các mặt hoạt động kinh doanh.Bên cạnh đó, Sở luôn chú trọng xây dựng các biện pháp nhằm nâng cao chấtlợng nghiệp vụ nh đầu t áp dụng công nghệ tin học hiện đại, chủ động tìmkiếm khách hàng Công tác kiểm tra, quản lý nợ vay cũng đợc thực hiện thờngxuyên nghiêm túc, nhờ vậy tín dụng đợc mở rộng song vẫn đảm bảo yêu cầuchất lợng.

Tuy nhiên, bên cạnh những thành tích, hoạt động kinh doanh của sởGiao dịch I vẫn còn một số tồn tại, đó là:

D nợ cho vay cha tơng xứng với nguồn (chiếm 20% nguồn).

Công tác điều tra, theo dõi, nắm bắt diễn biến thị trờng, xu hớng pháttriển kinh tế và thị hiếu khách hàng tuy đã đợc quan tâm phát triển nhng còncha thờng xuyên.

Nợ quá hạn giảm song tốc độ giảm chậm.

Trình độ chuyên môn của cán bộ cha đồng đều Một số ít nhân viên chaý thức đầy đủ về nhiệm vụ kinh doanh cũng nh kỷ luật lao động Khắc phục đ-ợc những tồn tại trên, sở Giao dịch I chắc chắn sẽ đạt đợc những kết quả caohơn nữa.

II Hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơngViệt nam

1.1.Doanh số cho vay

Trong những năm gần đây, cạnh tranh giữa các ngân hàng thơng mạingày càng gay gắt nhằm thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị phần Nhận thứcđợc thực tế trên, Sở Giao dịch I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam với mục tiêu“Tăng trởng tín dụng, đảm bảo yêu cầu về chất lợng tín dụng, lấy chất lợnglàm trọng và phù hợp với cơ chế quản lý, giám sát của ngân hàng", đã chủ tr-ơng mở rộng cho vay đối với một thị trờng thực sự tiềm năng: đó là khu vựckinh tế ngoài quốc doanh.

Bảng sau sẽ cho thấy tình hình cho vay đối với các thành phần kinh tếtại Sở giao dịch I.

Bảng 6: Cơ cấu cho vay chia theo thành phần kinh tế

Đơn vị : triệu đồng

số tiềntỷ trọng%

số tiềntỷtrọng

số tiềntỷ trọng%Doanh số cho

n-Thứ nhất : Khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của sở

Giao dịch I hầu hết là các kinh tế hộ gia đình sản xuất kinh doanh, t nhân cáthể, là những đối tợng hoạt động với quy mô tơng đối nhỏ Do đó nhu cầu tíndụng của họ cũng không lớn.

Thứ hai: Khu vực kinh tế t nhân trong những năm gần đây mặc dù hoạt

động có khởi sắc song còn cha tạo đợc lòng tin với ngân hàng Cho vay khuvực kinh tế t nhân thờng gặp rủi ro cao Thực tế khu vực này luôn là nguyênnhân chính làm tăng nợ quá hạn tại các Ngân hàng nói chung và sở Giao dịchI nói riêng Vì vậy ngân hàng còn rất thận trọng khi cấp tín dụng cho khu vựcnày.

Thứ ba: Trớc tháng 8/2000, quy định về các thủ tục, chế độ liên quan

đến cho vay khu vực ngoài quốc doanh còn quá chặt chẽ, có phần cứng nhắc.Do đó, các doanh nghiệp t nhân không đáp ứng đợc còn cán bộ tín dụng thìkhông thể thực hiện đầy đủ hồ sơ cho vay Hơn nữa, nếu có rủi ro, cán bộ tíndụng phải chịu trách nhiệm rất lớn Chỉ đến cuối năm 2000, Ngân hàng Nhànớc bắt đầu có những điều chỉnh hợp lý cả về thủ tục vay, xử lý rủi ro, lãi suất,trao quyền tự chủ hơn nữa cho các ngân hàng Vì vậy, cho vay đối với khu vựcngoài quốc doanh tại sở Giao dịch I năm 2000 có giảm so với năm 1999 là13,3%, tơng đơng 8.899 triệu đồng, chỉ chiếm 3,22% trong tổng doanh số chovay nền kinh tế, nhng đến năm 2001, cho vay khu vực ngoài quốc doanhchiếm 7,09% và tăng 116.467 triệu (201,87%) so với năm 2000.

Xem xét chi tiết tình hình cho vay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tạisở Giao dịch I ta thấy trong 3 năm 1999-2001, doanh số cho vay biến độngkhông theo cùng một chiều nhất định Doanh số năm 2000 giảm so với năm1999, đến năm 2001, thì con số này lại tăng mạnh

Sở dĩ doanh số cho vay năm 2000 giảm là do các đơn vị khu vực kinh tếngoài quốc doanh làm ăn thua lỗ, gian lận sổ sách Trong những năm 1999-2000, hàng loạt các vụ án về các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bị đa ra xétxử Hơn nữa, nợ quá hạn của khu vực này gia tằng hầu hết là do làm ăn thua lỗkhông trả đợc nợ Thực tế đó buộc sở Giao dịch I phải hạn chế tín dụng chokhu vực ngoài quốc doanh, chỉ quan hệ với những khách hàng lâu năm, có uytín Trong năm 2000, sở Giao dịch I tập trung vào khách hàng truyền thống -doanh nghiệp Nhà nớc là chính Ngoài ra, Ngân hàng cũng thực hiện cho sinhviên vay từ Quỹ tín dụng đào tạo, cụ thể trong năm đã cho vay 237 sinh viên(khoản tín dụng này cũng đợc tính vào cho vay khu vực ngoài quốc doanh).

Năm 2001, doanh số cho vay tăng cả về số tuyệt đối và số tơng đối(174.162 triệu đồng, chiếm 7,09% trong tổng doanh số cho vay nền kinh tế).Đây là kết quả của việc nghiên cứu thị trờng, qua đó sở Giao dịch I thấy đợctriển vọng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh trong điều kiện cơ chế, chínhsách khuyến khích của Chính phủ đối với khu vực kinh tế này Do đó, năm2001, sở Giao dịch I thực hiện nhiều chính sách u đãi khách hàng hợp lý, cùngkhách hàng tìm biện pháp tháo gỡ khó khăn, vớng mắc, đồng thời tích cực tìmkiếm khách hàng mới, hoạt động hiệu quả và tiềm năng Năm 2001, sở Giaodịch thu hút thêm đợc 19 khách hàng vay vốn mới thuộc khu vực kinh tếngoài quốc doanh Tiêu biểu nh :

Công ty TNHH Kỳ Anh: 2,1 tỷ đồng.

1.2 D nợ đối với khu vực ngoài quốc doanh

Nếu nh doanh số cho vay là chỉ tiêu thời kỳ, chỉ phản ánh tình hình chovay trong 1 thời kỳ nhất định (ở trên là 1 năm) thì d nợ tại một thời điểm nàođó phản ánh cả tình hình cho vay và thu nợ cho đến tận thời điểm tính D nợtín dụng thờng tính vào cuối kỳ (31/12 từng năm) Vì vậy, d nợ tín dụng là chỉtiêu không thể thiếu khi xem xét tình hình cho vay.

Bảng 7 : Tình hình thu nợ qua các năm

Đơn vị : triệu đồng

số tiềntỷ trọng%

số tiềntỷ trọng%

số tiềntỷ trọng%

1.Tổng doanh sốthu nợ

2 Tổng thu nợ/ tổngcho vay

3 Thu nợ NQD/ chovay NQD

Nguồn: Báo cáo của Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng VN

Tuy nhiên, trớc hết ta xem xét hoạt động thu nợ tại Sở giao dịch I Nhìnbảng ta có thể thấy tình hình thu nợ của toàn nền kinh tế và của riêng khu vựckinh tế ngoài quốc doanh liên tục tăng qua các năm Điều này chứng tỏ hiệuquả tín dụng ngoài quốc doanh của Ngân hàng ngày càng tăng, làm giảm nợquá hạn, phản ánh công tác thu nợ đợc chú trọng quan tâm Hơn nữa, doanh sốthu nợ tăng cũng một phần là do trong những năm gần đây, khu vực kinh tếngoài quốc doanh làm ăn ngày càng có hiệu quả, tăng khả năng hoàn vốn vayNgân hàng đầy đủ, đúng hạn Đây là kết quả của nỗ lực bản thân các chủ thểthuộc khu vực kinh tế này cộng với môi trờng kinh tế chính sách ngày càng đ-ợc cải thiện tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ.

Về tình hình d nợ.

Bảng 8: D nợ phân theo thành phần kinh tế.

Đơn vị : triệu đồng

Chỉ tiêu31/12/199931/12/200031/12/2001

số tiềntỷ trọng%

số tiềntỷ trọng%

số tiềntỷ trọng%

1.Tổng d nợ1.107.6071001.246.5611001.497.003100- DNNN983.32388,781.181.60994,791.394.59895,08

D nợ NQD so vớinăm trớc :

Nguồn: Sở giao dịch I Ngân hàng Công thơng Việt Nam

Nh vậy, trong khi tỷ trọng d nợ của khu vực Nhà nớc liên tục tăng thìcùng với nó, tỷ trọng d nợ của khu vực ngoài quốc doanh giảm trong tổng dnợ.

D nợ ngoài quốc doanh năm 2000 giảm mạnh so với năm 1999 là dodoanh số cho vay năm 2000 giảm so với năm 1999, thêm vào đó Sở giao dịchI tập trung thu nợ làm cho doanh số thu nợ tăng đến 117.297 triệu, tỷ số thunợ/cho vay của khu vực ngoài quốc doanh lên cao nhất trong 3 năm 202,4%.

Tính đến thời điểm 31/12/2001, d nợ ngoài quốc doanh tại Sở giao dịchI tăng nhẹ so với con số này tại thời điểm 31/12/2000, song vẫn cha cao hơnd nợ tại 31/12/1999 trong khi doanh số cho vay năm 2001 tăng rất lớn so vớicả hai năm 1999 và 2000 Thực tế này là do hầu hết các khoản tín dụng chokhu vực ngoài quốc doanh là tín dụng ngắn hạn (dới 12 tháng) và việc thu nợđợc triển khai tốt (doanh số thu nợ năm 2001 đạt 136.709 triệu đồng)

Triệu đồng

Biểu đồ so sánh d nợ phân theo khu vực kinh tế

Trên đây là những chỉ tiêu cho thấy quy mô tín dụng đối với khu vựcngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Tuy nhiên, khixem xét quy mô thì không chỉ phân tích những con số tổng thể mà phải đi sâunghiên cứu cơ cấu nội tại của nó Đó là cơ cấu về kỳ hạn, về loại tiền

1.3.Cơ cấu tín dụng ngoài quốc doanh

1.3.1 Cơ cấu kỳ hạn

Nh vậy, trong cơ cấu kỳ hạn của d nợ , tín dụng trung và dài hạn đều lớn hơnso với tín dụng ngắn hạn (tỷ trọng d nợ trung và dài hạn năm 1999 là 54,94%,năm 2000là 74,93%, năm 2001 là 58,59%) Tuy nhiên, đây là những khoảncho vay từ những năm trớc Nhìn vào doanh số cho vay trong 3 năm qua tathấy, Sở giao dịch I chủ yếu cấp tín dụng ngắn hạn cho khu vực ngoài quốcdoanh Tuy nhiên, tín dụng trung, dài hạn có chiều hớng gia tăng song vẫn cònchiếm tỷ trọng rất nhỏ (năm 1999: 0%; năm 2000: 10,19%; năm 2001:13,34%) Tại sao tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn cho khu vực ngoài quốcdoanh lại thấp nh vậy? Đó là do những nguyên nhân sau:

Bảng 9: Cơ cấu cho vay và d nợ đối với khu vực kinh tế ngoài QD

Đơn vị : triệu đồng