Hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I – Ngân hàng Công Thương Việt Nam

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I – Ngân hàng Công Thương Việt Nam

Luận văn tốt nghiệpMỤC LỤCLỜI MỞ ĐẦU 1CHƯƠNG 1 3LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC CHẤM ĐIỂM 3TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .31.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 3 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 31.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 41.1.2.1.Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng 41.1.2.2.Căn cứ vào thời hạn tín dụng .51.1.2.3.Căn cứ vào bảo đảm tín dụng 51.1.2.4.Căn cứ vào mục đích tín dụng .61.1.2.5.Căn cứ vào mức độ rủi ro tín dụng 61.2. Công tác chấm điểm tín dụng trong hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại . 7 1.2.1. Phương pháp chấm điểm tín dụng 71.2.1.1.Khái niệm chấm điểm tín dụng .71.2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của phương pháp chấm điểm tín dụng 71.2.1.3. Một số mô hình chấm điểm tín dụng 101.2.2.Ứng dụng của mô hình chấm điểm tín dụng trong xếp hạng tín nhiệm khách hàng .181.2.2.1. Khái niệm xếp hạng tín nhiệm khách hàng .181.2.2.2. Ứng dụng của chấm điểm tín dụng khi xếp hạng tín nhiệm khách hàng 191.2.3.Vai trò của chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 211.2.4.Các bước chấm điểm tín dụng 231.2.4.1.Phân loại khách hàng để tính điểm tín dụng .231.2.4.2. Các công cụ tính điểm tín dụng 231.2.4.3. Quy trình chấm điểm tín dụng 241.2.5.Đánh giá lại điểm tín dụng 271.2.6.Bảng các tiêu chí chấm điểm tín dụng 271.3. Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác chấm điểm tín dụng của Ngân hàng thương mại . 29 1.3.1.Chất lượng thông tin về khách hàng .291.3.2. Cơ sở vật chất và pháp lý .291.3.3. Trình độ và năng lực của đội ngũ cán bộ chấm điểm tín dụng 30CHƯƠNG 2 31 Luận văn tốt nghiệpTHỰC TRẠNG CÔNG TÁC CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG 31TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .312.1. Tổng quan về hoạt động của Sở Giao Dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam 31 2.1.1. Khái quát về quá trình phát triển và cơ cấu tổ chức của Sở Giao Dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam .312.1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển .312.1.1.2.Vị trí, nghĩa vụ và quyền hạn của Sở Giao Dịch I- NHCT trong hệ thống Ngân Hàng Công Thương Việt Nam .322.1.1.3. Sản phẩm dịch vụ ngân hàng của Sở Giao Dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam 332.1.1.4. Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban .342.1.2. Thực trạng hoạt động tín dụng của Sở Giao Dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam 372.2. Thực trạng công tác chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I - Ngân Hàng Công Thương Việt Nam . 41 2.2.1. Hệ thống chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I -NHCTVN .412.2.2.Quy trình chấm điểm tín dụng tại Sở giao dịch I- NHCT VN 442.2.3. Áp dụng chấm điểm tín dụng đối với khách hàng là công ty trách nhiệm hữu hạn thương mại- dịch vụ du lịch Hà Anh .642.2.4. Đánh giá công tác chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam 702.2.4.1. Những thành tựu sau 3 năm triển khai hệ thống chấm điểm xếp hạng .702.2.4.2. Những hạn chế trong công tác chấm điểm tín dụng và nguyên nhân 73CHƯƠNG 3 78MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .783.1. Chiến lược phát triển trong hoạt động tín dụng tại Sở Giao Dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt trong thời gian tới . 78 3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng 79 3.2.1. Đa dạng hóa các nguồn thu thập thông tin .793.2.2.Hoàn thiện nội dung chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng. 823.2.2.1. Hoàn thiện các chỉ tiêu phi tài chính 823.2.2.2. Bổ sung và hoàn thiện các chỉ tiêu tài chính 83 Luận văn tốt nghiệp3.2.3. Ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại nhằm cải tiến phương pháp chấm điểm xếp hạng 843.2.4. Sở giao dịch cần coi công tác chấm điểm tín dụng trong xếp hạng doanh nghiệp là khâu quan trọng trong quá trình xem xét ra quyết định cấp tín dụng 853.2.5. Sở cần tổ chức nhận hồ sơ và phân tích khách hàng theo hướng chuyên môn hoá .863.2.6.Tờ trình kết quả chấm điểm tín dụng phải đầy đủ 87 3.2.7.Nâng cao trình độ, năng lực của cán bộ tín dụng .873.3. Một số kiến nghị với Ngân Hàng Công Thương Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.1. Kiến nghị với Ngân Hàng Công Thương Việt Nam 893.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .91KẾT LUẬN 94DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .96 Luận văn tốt nghiệpDANH MỤC TỪ VIẾT TẮT1. NHTM: Ngân hàng thương mại.2. NHCV: Ngân hàng cho vay3. NH: Ngân hàng.4. SGD: Sở giao dịch.5. NHCT: Ngân hàng Công thương.6. KH: Khách hàng.7. DN: Doanh Nghiệp.8. NHNN: Ngân hàng Nhà nước.9. KTQD: Kinh tế quốc doanh.10.KTNQD: Kinh tế ngoài quốc doanh.11.TTTD: Thông tin tín dụng.12.CIC: Credit Information Center (Trung tâm thông tin tín dụng).13.DNV&N: Doanh nghiệp vừa và nhỏ.14.QLRR: Quản lý rủi ro. Luận văn tốt nghiệpDANH MỤC BẢNG BIỂUBảng 1.1: Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng .16Bảng 1.2: Bảng các quyết định tín dụng tương ứng với số điểm 17Bảng 1.3: Bảng xếp hạng của Standard & Poor .20Bảng 1.4: Bảng các tiêu chí cơ bản để đánh giá điểm tín dụng của các KH là các Doanh nghiệp lớn .28 Bảng 1.5: Bảng các chỉ số tài chính áp dụng cho đánh giá điểm tín dụng của nhóm các DN lớn .29Bảng 2.1: Hoạt động tín dụng của sở giao dịch I - NHCTViệt nam .40Bảng 2.2: Bảng xếp hạng khách hàng .41Bảng 2.4: Bảng chấm điểm theo qui mô của doanh nghiệp .48Bảng 2.5: Bảng đánh giá quy mô doanh nghiệp .49Bảng 2.5: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ 53Bảng 2.6: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí kinh nghiệm và năng lực quản lý 54Bảng 2.7: Chấm điểm theo tình hình và uy tín giao dịch với ngân hàng .55Bảng 2.8: Chấm điểm theo tiêu chí môi trường kinh doanh .57Bảng 2.9:Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí hoạt động khác 58Bảng 2.10: Bảng trọng số áp dụng cho các chỉ tiêu phi tài chính .58Bảng 2.11: Tổng hợp điểm tín dụng 60Bảng 2.12: Bảng Tổng hợp xếp hạng khách hàng 60Bảng 2.13: Bảng ứng dụng kết quả chấm điểm tín dụng .62Bảng 2.15: Bảng các chỉ số tài chính được sử dụng .66 Luận văn tốt nghiệpBảng 2.16: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ .67Bảng 2.17: Chấm điểm theo tiêu chí năng lực và kinh nghiệm quản lý.67 Bảng 2.18: Chấm điểm tình hình và uy tín giao dịch với ngân hàng 67Bảng 2.19: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí môi trường kinh doanh 68Bảng 2.20: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí các đặc điểm hoạt động khác .68Bảng 2.21: Bảng tổng hợp các chỉ tiêu phi tài chính 69Bảng 2.22: Tổng hợp điểm tín dụng 69Bảng 2.23: Dư nợ quá hạn tại SGDI- NHCT VN .73 LỜI MỞ ĐẦUTrong nền kinh tế thị trường, hệ thống Ngân hàng được ví như hệ thần kinh của cả nền kinh tế. Hệ thống Ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh và hiệu quả là tiền đề để các nguồn lực tài chính luân chuyển, phân bổ và sử dụng một cách hiệu quả, kích thích tăng trưởng một cách bền vững. Tuy nhiên, trong kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh là không thể tránh khỏi, đặc biệt là rủi ro trong hoạt động Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan và ngày một phức tạp.Đối với hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam, kể từ khi chuyển qua cơ chế thị trường, đã từng bước lớn mạnh và thu được những thành tựu quan trọng; nhưng cũng trong quá trình đổi mới, hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam đã vấp phải những rủi ro gây tổn thất nặng nề. Một trong những rủi ro đó là rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại. Trong hàng thập kỉ qua, thế giới đã phát triển những công cụ hữu ích nhằm mục đích hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của các NHTM bởi lẽ đây là hoạt động cơ bản chủ yếu của Ngân hàng cũng đồng thời là hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro. Trong các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, chấm điểm tín dụng là công cụ được phát triển rộng rãi trên thế giới và các NHTM Việt Nam đang trong quá trình hoàn thiện các mô hình chấm điểm để ứng dụng nó trong hoạt động phân tích và thẩm định tín dụng. Nhằm góp phần nâng cao chất lượng và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng đối với NHTM hiện nay, em đã chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I – Ngân hàng Công Thương Việt Nam.” Trong phạm vi của luận văn tốt nghiệp, đề tài sẽ tập trung nghiên cứu vào nội dung hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng của Sở Giao Dịch I đối với các khách hàng là các doanh nghiệp.Kết cấu luận văn gồm 3 chương:Chương 1: Lý luận chung về công tác chấm điểm tín dụng.Chương 2: Thực trạng công tác chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam.Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng tại Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam.Em xin cám ơn PGS.TS Đàm Văn Huệ và các cán bộ phòng Quản lý rủi ro, Sở Giao Dịch I – Ngân hàng Công thương Việt Nam đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. CHƯƠNG 1LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1. Tổng quan về hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mạiThuật ngữ “Credit” (tín dụng) xuất phát từ chữ gốc La tinh: Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Thông qua nghiên cứu bản chất của tín dụng người ta cho rằng: Tín dụng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật) trong một thời hạn nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng và khi đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. Khoản giá trị dôi ra này gọi là lợi tức tín dụng.Tín dụng ngân hàng ra đời cùng với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá và gắn liền với quan hệ sở hữu. Kinh tế hàng hoá ngày càng phát triển thì quan hệ tín dụng ngày càng được mở rộng đồng thời mở ra nhiều cơ hội kinh doanh. Nền kinh tế luôn tồn tại một nghịch lý là có những nơi vốn nhàn rỗi nhưng lại có những nơi thiếu vốn để sản xuất. Tín dụng ra đời đã phần nào khắc phục được nghịch lý trên. Ban đầu hình thức tín dụng chủ yếu là tín dụng thương mại hình thành dựa trên mối quan hệ buôn bán, bạn hàng lâu năm. Qui mô của loại tín dụng này thường bị giới hạn bởi không gian và khả năng tài chính. Nhu cầu vốn của nền kinh tế đòi hỏi phải có một tổ chức chuyên cấp tín dụng. Tín dụng ngân hàng ra đời đã đáp ứng được yêu cầu đó.Tín dụng ngân hàng là giao dịch giữa ngân hàng với cá nhân hay tổ chức kinh tế nào đó, trong đó ngân hàng cam kết cho phép cá nhân, tổ chức kinh tế được quyền sử dụng vốn hoặc tài sản của ngân hàng theo nguyên tắc có hoàn trả.Tín dụng ngân hàng cũng như các loại tín dụng thương mại phát sinh dựa trên cơ sở bên cấp tín dụng tin tưởng vào khả năng trả nợ của bên nhận tín dụng. Do đó rủi ro tín dụng luôn đi kèm với tín dụng ngân hàng. 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng là hoạt động thường xuyên và chủ yếu của các NHTM. Trong quá trình hoạt động của mình, các ngân hàng luôn cố gắng đa dạng hoá các hình thức tín dụng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu tín dụng của KH đồng thời tạo ra những lợi thế của ngân hàng mình trong cạnh tranh. Có thể phân loại tín dụng ngân hàng theo một số tiêu chí cơ bản sau:1.1.2.1. Căn cứ vào hình thức cấp tín dụngTheo cách phân loại này, tín dụng ngân hàng bao gồm các hoạt động chiết khấu, cho vay, bảo lãnh và cho thuê. Cho vay là nghiệp vụ tín dụng trong đó NH cho KH sử dụng tiền của ngân hàng căn cứ vào hợp đồng tín dụng theo nguyên tắc có hoàn trả. Các nghiệp vụ cho vay của NHTM rất đa dạng bao gồm thấu chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay luân chuyển, cho vay theo hạn mức, cho vay trả góp.Chiết khấu thương phiếu là việc NH ứng trước tiền cho KH tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của NH để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ). Về mặt pháp lý thì NH không phải đã cho vay đối với chủ thương phiếu. Đây chỉ là hình thức trao đổi trái quyền, tuy nhiên đối với NH, việc bỏ tiền ra ở hiện tại và thu về một khoản lớn hơn trong tương lai với lãi suất xác định trước gọi là hoạt động tín dụng.Bảo lãnh là việc NH cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ KH của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song NH đã cho KH sử dụng uy tín của mình để thu lợi. Như vậy, về mặt bản chất, bảo lãnh là một hình thức tài trợ của ngân hàng cho khách hàng, qua đó, khách hàng có thể tìm nguồn tài trợ mới, mua được hàng hoá hoặc thực hiện được hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu lợi.Cho thuê là việc NH bỏ tiền ra mua tài sản để cho KH thuê theo những thoả thuận nhất định. Sau thời gian nhất định, KH phải trả cả gốc lẫn lãi cho NH. Cho [...]... t i sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, KH chây ì 1.2 Công tác chấm i m tín dụng trong hoạt động tín dụng ngân hàng thương m i 1.2.1 Phương pháp chấm i m tín dụng 1.2.1.1.Kh i niệm chấm i m tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động thường xuyên và chủ yếu của các NHTM Do đó, r i ro tín dụng cũng là r i ro thường gặp nhất trong hoạt động NH R i ro tín dụng là r i ro về sư tổn thất t i chính (trực tiếp... để phân lo i ngư i vay v i mục đích mua ô tô cũ Các chỉ tiêu quan trọng bao gồm: - Nghề nghiệp, địa vị xã h i của ngư i vay - Số năm làm công việc hiện t i - Số năm sống t i địa chỉ hiện t i - Gi i tính - Bảo hiểm nhân thọ/ Các t i khoản tiền g i t i ngân hàng - Số tiền vay ph i trả hàng tháng Cũng trong giai đoạn này, một v i nỗ lực đã được thực hiện để đưa ra những phiếu chấm i m phát triển dựa trên... khách hàng Ngo i ra, NH ph i đánh giá l i i m tín dụng của KH bất cứ lúc nào có sự kiện xảy ra ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH, và nếu cần thiết thì i m tín dụng của KH sẽ được i u chính phù hợp v i những thay đ i trong tình hình t i chính và m i trường kinh doanh của doanh nghiệp 1.2.6.Bảng các tiêu chí chấm i m tín dụng Dư i đây là bảng các tiêu chí chấm i m tín dụng được sử dụng để chấm i m. .. dịch vụ ngân hàng Như vậy, cả hai mô hình chấm i m Z và mô hình i m số tín dụng tiêu dùng đều bộc lộ những hạn chế nhất định trong việc đánh giá năng lực trả nợ của ngư i i vay Tuy nhiên, hai mô hình trên là cơ sở của việc sử dụng các mô hình chấm i m nhằm lượng hoá r i ro tín dụng của ngư i vay 1.2.2.Ứng dụng của mô hình chấm i m tín dụng trong xếp hạng tín nhiệm khách hàng 1.2.2.1 Kh i niệm xếp... gia); chiến lược phát triển ngành kinh tế trong tương lai; vị thế ngành có liên quan trong cơ cấu nền kinh tế quốc dân 1.2.5.Đánh giá l i i m tín dụng Để đảm bảo độ tin cậy của hệ thống chấm i m tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp, i m tín dụng ph i phản ánh chính xác tình trạng r i ro của m i khách hàng Do vậy, i m tín dụng cần được đánh giá l i m i năm một lần dựa trên việc cập nhật các thông tin... chỉ tiêu phản ánh các đặc i m của họ Để sử dụng các mô hình này, nhà quản lý ph i xây được các tiêu chí kinh tế và t i chính có ảnh hưởng đến r i ro tín dụng đ i v i từng nhóm khách hàng cụ thể Ví dụ, đ i v i tín dụng tiêu dùng, các tiêu chí đó có thể là thu nhập, t i sản, tu i tác, gi i tính, nghề nghiệp và n i ở Đ i v i tín dụng công ty, các chỉ tiêu t i chính (như hệ số đòn bẩy, các chỉ tiêu thanh... thì chấm i m tín dụng m i thực sự được biết đến và sử dụng phổ biến Năm 1956, sự ra đ i của hãng Fair Isaac, một công ty có tiếng tăm trong việc cung cấp các mô hình chấm i m tín dụng được thiết kế sẵn cho các ngân hàng đã đặt một dấu mốc quan trọng trong lịch sử phát triển của phương pháp chấm i m tín dụng Mặc dù vậy, các mô hình chấm i m tín dụng chỉ được áp dụng cho các khoản vay cá nhân mang tính... trên cơ sở đó, ngân hàng hình thành một khung chính sách tín dụng tiêu dùng theo mô hình i m số như sau: Bảng 1.2: Bảng các quyết định tín dụng tương ứng v i số i m Tổng i m số khách hàng Quyết định tín dụng Từ 28 i m trở xuống Từ ch i tin dụng 29-30 i m Cho vay đến $500 31-33 i m Cho vay đến $1000 34-36 i m Cho vay đến $2500 37-38 i m Cho vay đến $3500 39-40 i m Cho vay đến $5000 41-43 i m Cho... dựa trên đánh giá của các chuyên gia có kinh nghiệm i u này đã mở đường cho sự phát triển của hệ thống chấm i m theo phương pháp chuyên gia hiện nay Tuy nhiên, những nghiên cứu về chấm i m tín dụng giai đoạn đầu thế kỉ 20 vẫn chỉ mang tính chất nhỏ lẻ, phân tán và khả năng ứng dụng chưa cao M i t i cu i những năm 50, khi thẻ tín dụng ra đ i và phát triển, đ i h i ph i rút ngắn th i gian thẩm định... chỉ được các ngân hàng ưu đ i mà còn có thêm i u kiện nâng cao uy tín, nâng cao khả năng cạnh tranh của mình, tạo lập được thương hiệu trên thị trường - Đ i v i các ngân hàng thương m i Chấm i m tín dụng và xếp hạng tín nhiệm nâng cao khả năng quản trị r i ro của các NHTM Thông qua hoạt động chấm i m tín dụng, các ngân hàng thương m i đã thực hiện và sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm DN vay vốn . công tác chấm i m tín dụng t i Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam. Chương 3: Một số gi i pháp nhằm hoàn thiện công tác chấm i m tín dụng t i. 3..................................................................................................78MỘT SỐ GI I PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC CHẤM I M TÍN DỤNG T I SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. ....................................................783.1.