Những vấn đề cơ bản của ngân hàng thương mại
Khái niệm NHTM
Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của Hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, chủ yếu hoạt động bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng, bao gồm nghiệp vụ chiết khấu và phương tiện thanh toán cho nền kinh tế quốc dân.
Qua quá trình hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) và đánh giá hiệu quả chung của nền kinh tế, có thể khẳng định rằng NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho việc lưu thông vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lực tài chính.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa Bằng cách huy động vốn, cho vay và đầu tư, các ngân hàng đã khai thác nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, cung cấp tài chính cho các ngành, vùng và thành phần kinh tế khác nhau, từ đó đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội và thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tiền tiết kiệm của cá nhân và tổ chức, góp phần thúc đẩy nền kinh tế Nó hoạt động như một chất “dầu bôi trơn” giúp bộ máy kinh tế vận hành hiệu quả NHTM chuyển đổi của cải và tài nguyên xã hội từ trạng thái chưa được khai thác sang quá trình sử dụng, phục vụ cho sản xuất và kinh doanh.
Tải luận văn mới tại địa chỉ skknchat@gmail.com, nhằm nâng cao mức sống xã hội Ngân hàng thương mại (NHTM) cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh và hoạt động xuất nhập khẩu.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán, cung cấp dịch vụ giúp thúc đẩy nhanh chóng luân chuyển hàng hóa và vốn trong xã hội Điều này không chỉ tiết kiệm chi phí thanh toán cho cá nhân và doanh nghiệp mà còn nâng cao hiệu quả toàn bộ nền kinh tế Đồng thời, ngân hàng giám sát các hoạt động kinh tế, góp phần tạo ra môi trường kinh doanh lành mạnh và ổn định cho xã hội.
Ngân hàng thương mại và các trung gian tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương Chúng tạo ra một lượng lớn phương tiện thanh toán trong nền kinh tế thông qua chức năng tạo tiền Để đạt được các mục tiêu vĩ mô, đặc biệt là ổn định tiền tệ, ngân hàng trung ương cần sử dụng các công cụ điều tiết lượng tiền trong lưu thông Sự hợp tác tích cực và hiệu quả của các ngân hàng thương mại, cùng với việc tuân thủ quy định về dự trữ bắt buộc, thanh toán không dùng tiền mặt và nâng cao hiệu quả cho vay và đầu tư, là yếu tố quyết định để các công cụ chính sách tiền tệ được thực thi hiệu quả.
NHTM đóng vai trò thiết yếu trong việc kiểm soát lạm phát, ổn định đồng tiền và tỷ giá, từ đó cải thiện tình hình kinh tế vĩ mô và môi trường đầu tư, sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng thương mại đã đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra việc làm mới và thu hút lao động, góp phần nâng cao thu nhập và giảm nghèo bền vững Nhờ vào việc cung cấp vốn cho các chương trình và dự án phát triển sản xuất kinh doanh, hệ thống ngân hàng hàng năm đã tạo ra nhiều cơ hội việc làm, đặc biệt là ở các vùng nông thôn Sự chuyên nghiệp, minh bạch và hiệu quả trong việc sử dụng nguồn vốn ngân hàng cho mục đích này ngày càng được cải thiện, đặc biệt kể từ khi tín dụng được áp dụng.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com chính sách tách biệt với tín dụng thương mại và giao cho Ngân hàng chính sách xã hội đảm nhiệm.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ môi trường sinh thái và phát triển bền vững thông qua việc thẩm định dự án và quyết định cho vay vốn Sau khi cấp vốn, các ngân hàng thực hiện giám sát chặt chẽ để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay một cách an toàn và hiệu quả, đồng thời tuân thủ các cam kết quốc tế và quy định về bảo vệ môi trường.
Các hoạt động của NHTM
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau:
Ngân hàng nhận tiền gửi từ cá nhân, tổ chức và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn Ngoài ra, ngân hàng còn phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn từ tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước, khi được sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tíndụng nước ngoài.
Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại khoản 1 Điều 30 Luật NHNN Việt Nam.
Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN.
NHTM cung cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN Trong đó, cho vay là hoạt động chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các hoạt động cấp tín dụng.
1.1.2.3 Hoạt động thanh toán và ngân quỹ Để thực hiện các dịch vụ thanh toán hàng hóa cho các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM được mở tài khoản cho các khách hàng trong và ngoài
Để thực hiện thanh toán giữa các ngân hàng, NHTM cần mở tài khoản tiền gửi tại NHNN nơi đặt trụ sở chính và duy trì số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc Ngoài ra, các chi nhánh của NHTM cũng có thể mở tài khoản tại chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của NHTM bao gồm nhiều hoạt động quan trọng.
Cung cấp các phương tiện thanh toán:
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng
- Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép
- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
- Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước
- Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép
1.1.2.4 Các hoạt động khác của NHTM
Ngoài các hoạt động chính như huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán, ngân hàng thương mại còn có thể thực hiện một số hoạt động khác để mở rộng dịch vụ và gia tăng giá trị cho khách hàng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có thể sử dụng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn và mua cổ phần của các doanh nghiệp trong nước theo quy định pháp luật Bên cạnh đó, NHTM cũng được phép góp vốn, mua cổ phần và liên doanh với các ngân hàng nước ngoài nhằm thành lập ngân hàng liên doanh.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có thể tham gia vào thị trường tiền tệ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thông qua việc mua bán các công cụ tài chính trên thị trường này.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền kinh doanh ngoại hối và vàng, có thể thành lập công ty con để hoạt động trên cả thị trường trong nước và quốc tế.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Ngân hàng thương mại (NHTM) có thể thực hiện việc ủy thác và nhận ủy thác, hoạt động như đại lý trong các lĩnh vực ngân hàng Điều này bao gồm việc quản lý tài sản và vốn đầu tư cho cả tổ chức và cá nhân, cả trong nước và quốc tế, theo các hợp đồng ủy thác đã ký kết.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có khả năng cung ứng dịch vụ bảo hiểm thông qua việc thành lập công ty trực thuộc hoặc liên doanh, nhằm kinh doanh bảo hiểm theo quy định của pháp luật.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính và tiền tệ cho khách hàng thông qua hình thức tư vấn trực tiếp hoặc bằng cách thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp dịch vụ bảo quản tài sản quý giá và giấy tờ có giá, bao gồm cho thuê tủ két và dịch vụ cầm đồ, tất cả đều tuân thủ quy định pháp luật hiện hành.
Chất lượng tín dụng ngân hàng
Quan niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng
Chất lượng là một khái niệm quen thuộc nhưng gây tranh cãi trong nhiều lĩnh vực, với định nghĩa không thống nhất Tùy thuộc vào đối tượng sử dụng, khái niệm "chất lượng" có thể mang ý nghĩa khác nhau Đối với nhà sản xuất, chất lượng là việc đáp ứng các yêu cầu và tiêu chuẩn của khách hàng để được chấp nhận Nó thường được so sánh với chất lượng sản phẩm của đối thủ cạnh tranh, đồng thời liên quan đến chi phí và giá cả Sự khác biệt về văn hóa và con người trên toàn cầu cũng ảnh hưởng đến cách hiểu về chất lượng.
Theo tổ chức quốc tế về tiêu chuẩn hóa (ISO), "chất lượng" được định nghĩa là khả năng của một sản phẩm, hệ thống hoặc quá trình đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan.
Theo Bách khoa toàn thư mở Wikipedia, chất lượng tín dụng là một khái niệm không thông dụng, bởi tín dụng bao hàm các hoạt động khác nhau khó
Chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu được xác định qua hoạt động cho vay, cùng với các dịch vụ như bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính và bao thanh toán Để đạt được chất lượng tín dụng tốt, NHTM cần đáp ứng yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan, bao gồm ngân hàng, khách hàng và xã hội Điều này cho thấy rằng chất lượng không chỉ là một khái niệm chung mà còn phải phù hợp với nhu cầu thực tế của thị trường.
Chất lượng tín dụng đối với khách hàng được đánh giá qua khả năng đáp ứng mục đích sử dụng vốn vay, bao gồm số lượng, kỳ hạn, lãi suất và lịch trả nợ hợp lý Quy trình vay cần đơn giản, tuân thủ nguyên tắc tín dụng và pháp luật để đảm bảo quyền lợi của khách hàng.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) được thể hiện qua việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ, chính sách tín dụng và pháp luật Tín dụng cần được đảm bảo, với nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và đúng hạn cả gốc lẫn lãi Rủi ro tín dụng phải nằm trong giới hạn cho phép và được kiểm soát chặt chẽ Hoạt động tín dụng không chỉ mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển của các dịch vụ khác, đảm bảo thanh khoản và nâng cao uy tín, vị thế cạnh tranh của ngân hàng.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế xã hội, phục vụ cho sản xuất, lưu thông hàng hóa và cải thiện đời sống dân cư Nó góp phần giải quyết vấn đề việc làm, đồng thời thúc đẩy quá trình tích tụ, tập trung và phân phối tư bản hiệu quả.
Chất lượng tín dụng ngân hàng là chỉ tiêu tổng hợp thể hiện khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, phù hợp với chính sách tín dụng và đảm bảo an toàn, đồng thời mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng Nó không chỉ phản ánh mức độ rủi ro trong danh mục cho vay mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế xã hội.
Vai trò của chất lượng tín dụng với NHTM
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
1.2.2.1 Đảm bảo hoạt động kinh doanh
Để tồn tại và phát triển, ngân hàng cần phải đạt được lợi nhuận để tích lũy vốn, tương tự như các doanh nghiệp khác Hiện nay, doanh thu từ hoạt động tín dụng chiếm hơn 80% tổng doanh số của các ngân hàng tại Việt Nam Do đó, chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn thu của ngân hàng.
Khi đồng vốn cho vay gặp rủi ro như khó đòi hoặc mất vốn, khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng Sự yếu kém trong chất lượng tín dụng có thể dẫn đến nguy cơ phá sản cho ngân hàng và gây ra hiệu ứng dây chuyền, ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng, như đã thấy trong cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008 Do đó, để bảo toàn nguồn vốn, giảm thiểu rủi ro và tăng lợi nhuận, ngân hàng cần phải tập trung vào hoạt động tín dụng chất lượng cao.
1.2.2.2 Góp phần tạo vị thế cạnh tranh
Chất lượng tín dụng của ngân hàng có thể được xem như thương hiệu của sản phẩm, nơi thương hiệu mạnh mẽ thu hút nhiều khách hàng hơn Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng được thể hiện qua lãi suất hợp lý, kỳ hạn đa dạng và thủ tục đơn giản, thuận tiện Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng là cách hiệu quả để ngân hàng thu hút và giữ chân khách hàng, đồng thời nâng cao sự hài lòng về dịch vụ Ngân hàng có chất lượng tín dụng cao cũng mang lại sự ổn định trong hoạt động kinh doanh, từ đó tạo dựng niềm tin và khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ Như vậy, chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường tiền tệ.
1.2.2.3 Thu hút vốn đầu tư Đối với một ngân hàng thương mại cổ phần, vốn đầu tư là nguồn vốn vô cùng quan trọng Còn đối với nhà đầu tư, điều cần quan tâm là sự bảo đảm cho nguồn vốn và lợi nhuận sinh ra từ nguồn vốn đó Nhà đầu tư thường chỉ ra quyết
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com định đầu tư cho một ngân hàng có uy tín và bảo đảm được những nguyên tắc của họ.
Chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động và uy tín của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế Qua các báo cáo thường niên, thông cáo báo chí và các phương tiện truyền thông, nhà đầu tư có thể đánh giá kết quả kinh doanh của ngân hàng để đưa ra quyết định đầu tư Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ đảm bảo sự ổn định trong hoạt động của ngân hàng mà còn thu hút vốn đầu tư, góp phần vào sự phát triển và mở rộng của ngân hàng.
Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng
Chỉ tiêu tổng dư nợ là thước đo khối lượng tiền mà ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm, bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Tổng dư nợ thấp có thể chỉ ra hoạt động yếu kém của ngân hàng, khả năng mở rộng hạn chế và trình độ nhân viên thấp Tuy nhiên, tổng dư nợ cao không đồng nghĩa với chất lượng tín dụng tốt, bởi vì nó còn tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Chỉ tiêu này không chỉ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng mà còn thể hiện uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp So sánh tổng dư nợ của ngân hàng với thị phần tín dụng tại địa bàn sẽ giúp xác định mức độ dư nợ tín dụng của ngân hàng.
Cấu trúc dư nợ phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Qua cơ cấu này, chúng ta có thể xác định lĩnh vực mà ngân hàng ưu tiên đầu tư, đồng thời đánh giá tính hợp lý và khả năng sinh lợi của cơ cấu dư nợ đó.
Doanh số cho vay là chỉ tiêu quan trọng thể hiện quy mô cấp tín dụng của ngân hàng trong nền kinh tế, giúp phản ánh chính xác tình hình hoạt động tín dụng.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cho thấy rằng việc phân tích hoạt động cho vay trong thời gian dài giúp đánh giá khả năng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Doanh số cho vay lớn và tốc độ tăng trưởng nhanh cho thấy khả năng mở rộng tín dụng tốt, nhưng để đánh giá chất lượng tín dụng, cần xem xét nhiều chỉ tiêu khác nhau.
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = ————————————- x
Tỷ lệ “Nợ quá hạn” là chỉ tiêu quan trọng phản ánh số dư nợ gốc và lãi chưa thu hồi được, cho biết mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Cụ thể, tỷ lệ này cho thấy số tiền lãi quá hạn trên mỗi 100 đồng dư nợ hiện hành, giúp đánh giá chất lượng tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn cao đồng nghĩa với việc ngân hàng đối mặt với nguy cơ mất vốn, giảm khả năng thanh toán và lợi nhuận, trong khi tỷ lệ thấp cho thấy chất lượng tín dụng tốt hơn.
Tín dụng, bản chất là sự hoàn trả, đòi hỏi tính an toàn cao để đảm bảo chất lượng Khi khoản vay không được trả đúng hạn mà không có lý do chính đáng, nó sẽ trở thành nợ quá hạn và phải chịu lãi suất cao hơn Thực tế cho thấy, phần lớn nợ quá hạn đều là những khoản nợ có vấn đề, tiềm ẩn nguy cơ mất vốn.
1.2.3.3 Chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu
Nợ quá hạn xảy ra khi khách hàng không trả được toàn bộ hoặc một phần tiền gốc hoặc lãi vay đúng hạn, biểu hiện tình trạng tài chính yếu kém và rủi ro cho ngân hàng Trong lĩnh vực tín dụng, nợ quá hạn là điều khó tránh khỏi, nhưng nếu tỷ lệ nợ quá hạn vượt quá mức cho phép, ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ mất khả năng thanh toán Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng tỷ lệ phần trăm giữa khoản nợ quá hạn và tổng dư nợ cho vay.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com nợ quá hạn và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = ————————————- x
Tỷ lệ “Nợ quá hạn” là chỉ số quan trọng phản ánh số dư nợ gốc và lãi chưa thu hồi, cho biết mức độ chất lượng tín dụng của ngân hàng Chỉ số này cho thấy, trên 100 đồng dư nợ hiện hành, có bao nhiêu đồng lãi đã quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn chỉ tính những số dư nợ thực sự đã quá hạn mà không bao gồm toàn bộ quy mô dư nợ có nguy cơ quá hạn Khi tỷ lệ nợ quá hạn cao, ngân hàng sẽ đối mặt với khó khăn trong kinh doanh, có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận Ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn thấp cho thấy chất lượng tín dụng cao hơn.
Tín dụng chủ yếu liên quan đến việc hoàn trả, vì vậy tính an toàn là yếu tố quan trọng nhất trong chất lượng tín dụng Khi một khoản vay không được trả đúng hạn mà không có lý do chính đáng, nó sẽ trở thành nợ quá hạn và chịu lãi suất cao hơn Thực tế cho thấy, phần lớn nợ quá hạn đều là nợ có vấn đề, có nguy cơ mất vốn Để xác định chỉ tiêu "Nợ xấu", nợ được phân loại thành 5 nhóm khác nhau.
Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn và ngân hàng đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn.
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày mà ngân hàng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi sẽ được xử lý theo quy định, đảm bảo việc thu hồi gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ từ 91 - 180 ngày
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
Nhóm 4(Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ 2.
- Các khản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn.
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý.
“Nợ xấu” là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và
Tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu quan trọng để phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng, cho biết trong 100 đồng tổng dư nợ thì có bao nhiêu đồng là nợ xấu Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng thu hồi vốn, phản ánh tình trạng rủi ro mà ngân hàng đang đối mặt Khi tỷ lệ nợ xấu tăng cao, điều này cho thấy vốn của ngân hàng đang gặp khó khăn và có nguy cơ mất mát, không còn ở mức độ rủi ro thông thường.
Tỷ lệ nợ xấu trong ngân hàng, bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh và nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng thực tế Chỉ số này không chỉ cho thấy tình hình tín dụng của ngân hàng mà còn thể hiện khả năng quản lý tín dụng trong việc cho vay và thu hồi nợ Tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy chất lượng tín dụng kém, trong khi tỷ lệ thấp thể hiện sự quản lý tín dụng hiệu quả hơn.
1.2.3.4 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Tổng nguồn vốn huy động Hệ số sử dụng vốn =
Tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng phản ánh mối quan hệ giữa nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay trực tiếp khách hàng Nguồn vốn huy động thường có chi phí thấp và ổn định, do đó năng lực cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) thường bị giới hạn bởi khả năng huy động vốn Thực tế cho thấy, ngân hàng không phải lúc nào cũng có thể tự cân đối vốn huy động để đáp ứng nhu cầu cho vay của khách hàng, dẫn đến hai khả năng xảy ra.
Nhu cầu vay vốn đầu tư tại địa bàn hoạt động rất lớn, trong khi khả năng huy động vốn của ngân hàng gặp khó khăn Để giải quyết vấn đề này, ngân hàng phải vay từ các ngân hàng khác để cho vay lại, dẫn đến hệ số sử dụng vốn lớn hơn 1 Tuy nhiên, việc vay với chi phí cao có thể làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng Do đó, giải pháp tốt nhất cho ngân hàng là từng bước cải thiện chủ động nguồn vốn huy động của mình.
Tại địa bàn hoạt động, nhu cầu vay vốn thấp trong khi khả năng huy động vốn cao, dẫn đến ngân hàng phải cho vay lại nguồn vốn huy động cho ngân hàng khác Hệ số sử dụng vốn trong trường hợp này nhỏ hơn 1, và việc cho vay lại với lãi suất thấp có thể làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM
Nhân tố khách quan
Tăng trưởng tín dụng và phát triển kinh tế có mối quan hệ tương hỗ Một nền kinh tế ổn định không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng mà còn giúp các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu quả, từ đó nâng cao khả năng trả nợ cho ngân hàng Đồng thời, sự ổn định của nền kinh tế cũng khuyến khích mở rộng đầu tư, góp phần thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển.
1.3.1.2 Môi trường chính trị - xã hội
Môi trường chính trị đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Sự ổn định chính trị trong nước tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động hiệu quả Ngược lại, những diễn biến bất ổn như chiến tranh, xung đột, bạo động hay biểu tình có thể gây thiệt hại nghiêm trọng cho doanh nghiệp và nền kinh tế, dẫn đến khó khăn trong việc hoàn trả các khoản vay ngân hàng, từ đó ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng Do đó, một xã hội ổn định là điều kiện thiết yếu để phát triển kinh tế và hoạt động tín dụng.
Môi trường tự nhiên ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn Thiên tai như bão, lũ lụt, hạn hán, hoả hoạn và dịch bệnh là những yếu tố bất khả kháng, khó có thể dự đoán thời điểm xảy ra, từ đó tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng và rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Khi thiên tai xảy ra, nó thường gây ra thiệt hại lớn cho các ngành sản xuất và dịch vụ, dẫn đến những biến động bất ngờ trong mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Hệ quả là vốn đầu tư của ngân hàng vào doanh nghiệp bị ảnh hưởng, làm gia tăng rủi ro và giảm chất lượng tín dụng.
1.3.1.4 Nhân tố thuộc về khách hàng a/ Năng lực của khách hàng
Nhiều khách hàng gặp khó khăn trong việc dự đoán biến động nhu cầu thị trường, dẫn đến việc quản lý yếu kém và thiếu hiệu quả trong giới thiệu, quảng cáo sản phẩm Điều này cản trở sự phát triển của doanh nghiệp và khiến họ dễ dàng thất bại trong môi trường cạnh tranh Kết quả là, chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng, gây tác động tiêu cực cho cả ngân hàng và khách hàng.
Trong quy trình tín dụng, các ngân hàng thường chỉ quyết định cho vay sau khi phân tích kỹ lưỡng uy tín và khả năng trả nợ của người vay Điều này nhằm giảm thiểu rủi ro do các yếu tố chủ quan từ người vay có thể gây ra.
Uy tín của khách hàng là yếu tố quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ và cam kết thực hiện nghĩa vụ hợp đồng Uy tín này thể hiện qua nhiều khía cạnh như chất lượng, giá cả sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường, và các mối quan hệ tài chính Để xác định uy tín một cách chính xác, ngân hàng cần phân tích dữ liệu và tình hình phát triển của khách hàng qua thời gian Kết quả thực tế trên thị trường sẽ giúp khẳng định uy tín này, với thời gian càng dài thì độ chính xác càng cao.
Sự trung thực của khách hàng là yếu tố quan trọng trong quy trình thẩm định tín dụng Đạo đức của người vay không chỉ được đánh giá qua phẩm chất chung mà còn cần xem xét kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển tương lai Thực tế cho thấy, tính chân thật và khả năng chi trả của người vay có thể thay đổi sau khi khoản vay được cấp Khách hàng có thể gian lận ngân hàng bằng cách cung cấp thông tin sai lệch, giả mạo giấy tờ, hoặc sử dụng vốn vay không đúng mục đích, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích sẽ giảm thiểu rủi ro, nhờ vào sự thẩm định kỹ lưỡng từ ngân hàng về tính khả thi của dự án Ngược lại, việc sử dụng vốn vay sai mục đích có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, góp phần vào sự thất bại của các tổ chức tín dụng.
Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của khách hàng, là cơ sở cho việc hoàn trả nợ ngân hàng đúng hạn Rủi ro trong kinh doanh có thể xảy ra nếu doanh nghiệp không thực hiện tính toán dự án một cách khoa học và kỹ lưỡng Dù phương án sản xuất kinh doanh được tính toán chi tiết, vẫn có khả năng xảy ra rủi ro do những thay đổi bất ngờ và bất khả kháng trong điều kiện sản xuất, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh Điều này dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng, làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Nhân tố chủ quan
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Chính sách tín dụng của ngân hàng bao gồm các biện pháp nhằm điều chỉnh việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng, từ đó giúp ngân hàng đạt được các mục tiêu cụ thể trong từng giai đoạn.
Chính sách tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là về quy mô tín dụng Nếu ngân hàng áp dụng chính sách hạn chế tín dụng trung và dài hạn, quy mô tín dụng sẽ bị thu hẹp, dẫn đến chất lượng tín dụng không thể được đánh giá cao Bên cạnh đó, chính sách tín dụng còn bao gồm các yếu tố như điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình quản lý tín dụng và lãi suất Một chính sách tín dụng được xây dựng và thực hiện khoa học, hài hòa lợi ích của ngân hàng, khách hàng và xã hội sẽ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngược lại, nếu chính sách tín dụng không hợp lý và thiếu khoa học, chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực.
1.3.2.2 Lãi suất và quản lý rủi ro lãi suất
Lãi suất đóng vai trò quan trọng trong chất lượng tín dụng và chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Lãi suất đầu vào và đầu ra ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí và thu nhập của NHTM Mọi thay đổi về lãi suất, cùng với sự điều chỉnh chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động, đặt NHTM vào tình thế khó khăn, buộc họ phải điều chỉnh cấu trúc tài sản và nguồn vốn để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu tác động tiêu cực từ lãi suất lên hoạt động kinh doanh.
1.3.2.3 Kiểm soát nội bộ Đây là hoạt động mang tính thường xuyên và cần thiết đối với mọi ngân hàng Công tác kiểm tra nội bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng
Tải luận văn mới từ địa chỉ skknchat@gmail.com giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Việc kiểm soát nội bộ chặt chẽ không chỉ đảm bảo tuân thủ nguyên tắc và yêu cầu trong quy chế tín dụng mà còn hạn chế sai sót của cán bộ tín dụng Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc sửa chữa kịp thời và nâng cao chất lượng tín dụng.
Dù công nghệ hiện đại đã mở ra cơ hội tự động hóa, vai trò của con người trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng vẫn là yếu tố quyết định Các công cụ kỹ thuật chỉ hỗ trợ, không thể thay thế sự nhạy bén và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng Do đó, chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự là hai vấn đề quan trọng hàng đầu Chất lượng nhân sự không chỉ liên quan đến trình độ chuyên môn mà còn bao gồm đạo đức, tác phong và kỷ luật lao động Một đội ngũ nhân sự tốt, với sự năng động và tinh thần trách nhiệm, có thể giúp ngân hàng vượt qua những hạn chế về công nghệ và cạnh tranh hiệu quả hơn Bên cạnh đó, công tác quản lý nhân sự cũng cần chú trọng, vì không phải cán bộ giỏi nào cũng đảm bảo chất lượng tín dụng cao Việc bố trí công việc hợp lý và có chế độ đãi ngộ thích đáng sẽ giúp phát huy thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng cán bộ, từ đó tạo ra sự phối hợp nhịp nhàng trong hoạt động của ngân hàng.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Thông tin là yếu tố thiết yếu trong quản lý, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng Để thẩm định dự án và khách hàng, ngân hàng cần có thông tin chính xác và kịp thời về cả hai Việc này không chỉ giúp đưa ra quyết định cho vay hiệu quả mà còn hỗ trợ theo dõi việc sử dụng vốn và tiến độ trả nợ Thông tin đầy đủ còn giúp ngân hàng điều chỉnh kế hoạch kinh doanh và chính sách tín dụng linh hoạt, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI
Tổng quan về Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa, trước đây được biết đến với tên gọi Chi nhánh Bỉm Sơn, đã chính thức đổi tên vào ngày 01/01/2021 Chi nhánh tọa lạc tại địa chỉ 169 Trần Phú, Phường Ba Đình, Thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa.
Là chi nhánh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, có trụ sở tại:
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa, tọa lạc tại số 169 Trân Phu, Phường Ba Đình, TX Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa, là một đơn vị hạch toán độc lập với con dấu riêng Mặc dù có sự phụ thuộc nhất định vào Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh này hoạt động đầy đủ chức năng của một ngân hàng thương mại và đã khẳng định vị thế vững mạnh trong nền kinh tế thị trường.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa, với thị phần chiếm 2/3 trong hệ thống ngân hàng tại thị xã, đã đối mặt với nhiều thách thức như lạm phát, lãi suất giảm và tỉ giá hối đoái biến động Dù phải tuân thủ các chính sách tiền tệ thắt chặt từ Chính phủ và NHNN, chi nhánh vẫn kiên định nỗ lực cải tiến công nghệ và tổ chức, đồng thời tái cấu trúc tài sản theo hướng bền vững Sự quyết tâm này đã giúp chi nhánh khẳng định vị thế trong thị trường tài chính, thu hút nhiều khách hàng lớn trong và ngoài địa bàn, góp phần vào sự thịnh vượng chung của thị xã.
Sau gần 25 năm hoạt động, chi nhánh NHTM đã đạt nhiều thành tựu nổi bật, liên tục được xếp hạng xuất sắc trong hệ thống Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh cam kết đặt mục tiêu hàng đầu là hỗ trợ khách hàng phát triển thịnh vượng, đồng thời duy trì hoạt động ngân hàng lành mạnh, với sự phát triển của khách hàng là nền tảng cho sự lớn mạnh của chi nhánh.
2.1.1.1 Cơ cấu tổ chức của Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa có cơ cấu tổ chức gồm 85 cán bộ, chiếm một phần trong tổng số 18.000 cán bộ của hệ thống ngân hàng Đặc biệt, hơn 90% cán bộ tại chi nhánh này có trình độ Đại học và trên Đại học, trong khi những cán bộ còn lại đã được đào tạo qua hệ trung cấp chuyên nghiệp của ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa có cơ cấu tổ chức phòng ban như sau:
Sơ đồ: Cơ cấu tổ chức của Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Chức năng của các phòng ban :
Các phòng ban hoạt động theo nhiệm vụ cụ thể dưới sự quản lý của giám đốc, nhằm đảm bảo công việc diễn ra đúng quy định và tiến độ, từ đó đạt hiệu quả cao trong công việc.
Giám đốc chi nhánh là người lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động theo quy định của NHNN và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Người này có trách nhiệm trước pháp luật và cấp trên về các quyết định được đưa ra trong quá trình quản lý chi nhánh Bắc Thanh Hóa.
Phó giám đốc: Trong phạm vi phân công ủy quyền phó giám đốc có thể:
Chi nhánh có trách nhiệm tổ chức và hướng dẫn các hoạt động nghiệp vụ, đồng thời giải quyết các vấn đề cụ thể phát sinh hàng ngày trong lĩnh vực được phân công Chi nhánh phải chịu trách nhiệm trước Giám đốc và pháp luật về những quyết định mà mình đưa ra.
Phòng khách hàng bán lẻ của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chuyên thực hiện các hoạt động cho vay và quản lý khoản vay dành cho cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp siêu vi mô, tuân thủ theo quy định hiện hành.
Phòng khách hàng doanh nghiệp chịu trách nhiệm thẩm định và cho vay, đồng thời quản lý các khoản vay đối với khách hàng là tổ chức kinh tế, trừ doanh nghiệp siêu vi mô.
Phòng kế toán chịu trách nhiệm quản lý và thực hiện hạch toán kế toán chi tiết cũng như tổng hợp Nhiệm vụ của phòng bao gồm giám sát tài chính, thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính kế toán của chi nhánh, và phối hợp với các đơn vị để phục vụ cho công tác kiểm toán độc lập.
Phòng tiền tệ kho quỹ chịu trách nhiệm quản lý quỹ và đảm bảo an toàn cho kho quỹ, thực hiện các giao dịch ứng và thu tiền cho các quỹ và điểm giao dịch Đồng thời, phòng cũng theo dõi, tổng hợp và lập các báo cáo liên quan đến tiền tệ.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Phòng giao dịch là nơi cung cấp sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, thực hiện các nghiệp vụ như huy động vốn, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán, nhưng với quy mô nhỏ hơn so với ngân hàng chính.
Phòng Tổ chức Hành chính đóng vai trò quan trọng trong công tác tổ chức và nhân sự, là đơn vị tư vấn và hỗ trợ giám đốc trong việc quản lý nhân sự Đồng thời, phòng cũng thực hiện nhiệm vụ hành chính như quản lý, lưu trữ tài liệu, công văn và quản lý con dấu.
Tổ tổng hợp: Tổng hợp và lập báo cáo số liệu.
Tổ điện toán tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa có nhiệm vụ kiểm soát và quản lý hệ thống máy tính cùng các phần mềm đang sử dụng, đồng thời xử lý và truyền tải thông tin cần thiết một cách kịp thời.
2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
2.1.2.1 Các hoạt động cơ bản của Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Bảng 2.3: Doanh số cho vay của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019-2021 Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 So sánh So sánh
Số Tỷ trọng trọng trọng trọng trọng tiền tiền tiền tiền tiền
Theo thành phần kinh tế
Hộ gia đình 16.540 27,67 20.040 30,36 24.600 29,25 3.500 121,15 4.560 122,75 Doanh nghiệp 43.240 72,33 45.960 69,64 59.480 70,75 2.720 106,3 13.520 129,42
Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
• Cơ cấu doanh số cho vay theo kì hạn
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Ngân hàng luôn chú trọng vào cho vay ngắn hạn, với doanh số tăng đều qua các năm Đặc biệt, trong năm 2021, khi đại dịch được kiểm soát, nhu cầu vay vốn để khôi phục hoạt động kinh doanh gia tăng mạnh mẽ Cụ thể, trong năm 2020, mức cho vay ngắn hạn đạt 42.380 tỉ đồng, tăng 13,25% so với năm 2019, và đến năm 2021, con số này đã vọt lên 56.170 tỉ đồng, tương ứng với mức tăng 32,54% so với năm trước.
Ngân hàng không chỉ tập trung vào cho vay ngắn hạn mà còn triển khai các chính sách thu hút khách hàng qua các gói vay trung và dài hạn Việc này giúp doanh nghiệp giảm bớt áp lực về các khoản phải trả trước mắt Doanh số cho vay trung hạn đã ghi nhận sự tăng trưởng nhẹ, đạt 13.600 tỉ đồng vào năm 2020, tăng 10,57% so với năm 2019, và tiếp tục tăng lên 14.900 tỉ đồng vào năm 2021, tương ứng với mức tăng 9,56% so với năm 2020.
Các gói vay dài hạn chủ yếu dành cho các doanh nghiệp, nhằm hỗ trợ họ khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh và thu hút nhân lực trở lại.
Để thu hồi vốn nhanh chóng và ổn định trong thời gian dài, việc vay dài hạn là một lựa chọn hợp lý cho nhân viên Doanh số cho vay dài hạn trong năm cũng cho thấy tiềm năng phát triển của hình thức này.
2020 chỉ tăng nhẹ so với năm 2019, 9,54%, đạt mức 11.020 tỉ đồng Tuy nhiên đến năm 2021 đã đột ngột tăng tới 18,06%, đạt mức 13.010 tỉ đồng.
• Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
Biểu đồ cho thấy tỷ trọng vay tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa khá ổn định, với doanh nghiệp vẫn là đối tượng chính chiếm tỷ lệ lớn trong doanh số cho vay Mặc dù tỷ trọng giữa các năm không có nhiều biến động, khối lượng vay lại có sự thay đổi đáng kể.
Với hộ gia đình, doanh số cho vay tăng đều qua các năm, khối lượng không đáng kể, từ 16.540 tỉ đồng vào năm 2019 tới 20.040 tỉ đồng vào năm
2020 (tăng 3.500 tỉ, tăng 21,15%) và năm 2021 đạt 24.600 tỉ đồng (tăng 4.560 tỉ, tăng 22,75% so với cùng kì 2020) Mức tăng đều và ổn định.
Trong bối cảnh đại dịch COVID-19 vẫn chưa được kiểm soát vào năm 2020, nhiều doanh nghiệp đã phải vay vốn một cách cầm chừng chỉ để trả lương và duy trì hoạt động kinh doanh ở mức tối thiểu.
Doanh số cho vay năm 2020 chỉ đạt 45.960 tỉ đồng, tăng 2.720 tỉ đồng so với 43.240 tỉ đồng năm trước, cho thấy không có ai có ý định mở rộng quy mô kinh doanh.
Năm 2019, tăng trưởng chỉ đạt 6,3%, nhưng đến năm 2021, con số này đã bùng nổ với 59.480 tỉ đồng, tăng 13.520 tỉ, tương đương 29,42% so với năm 2020 Sự phục hồi này chủ yếu nhờ vào việc kiểm soát đại dịch, giúp các doanh nghiệp yên tâm trở lại sản xuất Nhiều công ty đã vay vốn để tuyển dụng nhân viên, nhằm nhanh chóng khôi phục hoạt động sản xuất.
• Cơ cấu doanh số cho vay theo loại tiền
Theo bảng số liệu, VNĐ luôn chiếm ưu thế trong tổng tỷ trọng cho vay của ngân hàng và có xu hướng tăng qua từng năm Sự gia tăng tỷ trọng VNĐ đồng nghĩa với việc tỷ trọng ngoại tệ giảm dần Mặc dù tỷ trọng ngoại tệ giảm, cả khối lượng cho vay VNĐ và ngoại tệ vẫn tăng qua các năm, đặc biệt có sự bứt phá mạnh mẽ trong năm 2021.
Năm 2020, tổng doanh số cho vay bằng VNĐ đạt 56.920 tỉ đồng, tăng 6.129 tỉ đồng so với năm 2019, tương ứng với mức tăng 12,06% Sang năm 2021, nhờ vào việc kiểm soát đại dịch, doanh số cho vay đã có sự bùng nổ, dẫn đến khối lượng VNĐ tiếp tục tăng mạnh.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cho vay cũng tăng mạnh, đạt mức 74.672 tỉ đồng, tăng 17.751 tỉ, tăng 31,18% so với cùng kỳ 2020.
Trong năm 2020, khối lượng cho vay ngoại tệ chỉ tăng nhẹ, đạt 9.080 tỉ đồng, tương ứng với mức tăng 1,01% so với năm 2019, tức tăng 91 tỉ đồng Sang năm 2021, mặc dù có sự cải thiện, nhưng mức tăng vẫn không đáng kể, với tổng số đạt 9.408 tỉ đồng, tăng 328 tỉ đồng, tương đương 3,61% so với cùng kỳ năm 2020.
Bảng 2.4: Doanh số thu nợ, tổng số và tỉ trọng từng loại Đơn vị: Tỉ đồng Nguồn: Báo cáo tổng kết chi nhánh năm 2019, 2020, 2021
Chỉ tiêu Tỷ Tỷ Tỷ
Số tiền trọng Số tiền trọng Số tiền trọng
• Doanh số thu nợ theo kỳ hạn
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Theo số liệu, thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỉ trọng lớn trong doanh số thu nợ Cụ thể, năm 2019, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 32.949 tỉ đồng, chiếm 79,75% tổng thu nợ Năm 2020, con số này tăng lên 36.562 tỉ đồng, tăng 10,95% so với năm trước, nhưng tỉ trọng giảm xuống còn 75,21% Đến năm 2021, doanh số thu nợ ngắn hạn đã tăng mạnh, đạt 51.652 tỉ đồng, tăng 41,27% so với năm 2020, và chiếm 80,55% trong cơ cấu thu nợ.
Với nợ trung hạn, khối lượng thu nợ chỉ tăng nhẹ qua từng năm Năm
Năm 2019, doanh thu thu nợ đạt 6.912 tỉ đồng, chiếm 16,73% cơ cấu thu nợ Đến năm 2020, con số này tăng lên 8.354 tỉ đồng, tương ứng với mức tăng 20,86% Tuy nhiên, năm 2021, doanh số thu nợ trung hạn chỉ đạt 8.626 tỉ đồng, với mức tăng khiêm tốn 3,25%.
Năm 2020 đánh dấu một bước đột phá trong việc thu nợ dài hạn, với khối lượng và tỉ trọng tăng mạnh Trong khi năm 2019 chỉ thu được 1.454 tỉ đồng, chiếm 3,52% tổng cơ cấu thu nợ, thì năm 2020 con số này đã tăng lên 3.697 tỉ đồng.
Từ năm 2020 đến năm 2021, tỷ lệ thu nợ đã có sự biến động rõ rệt, với mức tăng 254% trong năm 2020, chiếm 7,61% cơ cấu thu nợ Tuy nhiên, sang năm 2021, con số này chỉ đạt 3.845 tỷ đồng, tăng nhẹ 4% so với năm trước.
• Doanh số thu nợ theo đối tượng
Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh Bắc
2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa từ 2019-2021
Thứ nhất, dư nợ cho vay tăng trưởng mạnh và ổn định trong các năm
Hoạt động tín dụng của chi nhánh đã liên tục mở rộng trong 3 năm qua, với dư nợ tín dụng và doanh số cho vay tăng trưởng rõ rệt Việc cho vay của ngân hàng không chỉ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp mở rộng sản xuất và kinh doanh, mà còn đóng góp vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế Đây là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, mang lại phần lớn lợi nhuận cho tổ chức Sự gia tăng dư nợ tín dụng và doanh số cho vay chứng tỏ ngân hàng đang mở rộng quy mô tín dụng một cách hiệu quả.
Thứ hai, cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế tăng trưởng đúng định hướng điều hành
Giai đoạn 2019 – 2021 đối mặt với nhiều khó khăn do đại dịch, nhưng chi nhánh không chỉ tập trung vào các doanh nghiệp lớn mà còn chú trọng đến hộ gia đình Nhờ các biện pháp hỗ trợ vay vốn và chính sách cởi mở, nền kinh tế nhanh chóng hồi phục, giúp chi nhánh tiếp cận khách hàng dễ dàng hơn và nâng cao uy tín, chất lượng dịch vụ Điều này mở ra cơ hội không chỉ cho khách hàng nội địa mà còn cho các đối tác nước ngoài trong tương lai.
Thứ ba, cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay phù hợp với định hướng và kế hoạch được giao
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Dư nợ ngắn hạn tăng liên tục qua các năm, cả về số lượng lẫn tỷ trọng Mặc dù tỷ trọng của dư nợ trung và dài hạn có giảm, nhưng lượng tuyệt đối vẫn tăng đều theo từng năm.
Thứ tư, vòng quay vốn được cải thiện
Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng ổn định và tăng nhẹ qua các năm, cho thấy hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng cần ưu tiên cho các khoản vay ngắn hạn, nhưng không nên bỏ qua các khoản vay trung và dài hạn Để nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng, ngân hàng cần đảm bảo tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ổn định và phù hợp với cơ cấu cho vay.
Thứ năm, thái độ của cán bộ, công nhân viên
Thái độ làm việc tin cậy và sự chăm sóc khách hàng chu đáo của đội ngũ nhân viên tín dụng đã tạo dựng được niềm tin vững chắc từ phía khách hàng, giúp duy trì mối quan hệ với các khách hàng truyền thống và mở rộng cơ hội thu hút khách hàng mới.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Thứ nhất, kết quả thực hiện chỉ tiêu tổng dư nợ tại chi nhánh chưa tương xứng với tiềm lực của chi nhánh
Kết quả thực hiện chỉ tiêu dư nợ tại Chi nhánh cho thấy tốc độ tăng trưởng ổn định và tốt Tuy nhiên, chi nhánh vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu vay vốn để phát triển kinh doanh trên địa bàn do không tự cân đối được nguồn vốn để tăng trưởng tín dụng.
Thứ hai, dư nợ xấu đang tăng dần về lượng cũng như tỉ trọng
Mặc dù chi nhánh đã áp dụng nghiêm túc các biện pháp quản lý nợ, nhưng kết quả vẫn chưa đạt kỳ vọng Dư nợ xấu tiếp tục gia tăng cả về số lượng và tỷ lệ Mặc dù tình hình phục hồi sản xuất kinh doanh của khách hàng đã có tiến triển, nhưng vẫn còn nhiều khó khăn.
Việc chậm trễ trong việc trả nợ theo kế hoạch sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng của chi nhánh, từ đó tác động xấu đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Thứ ba, hệ số sử dụng vốn của Chi nhánh còn thấp nên hiệu quả hoạt động chưa cao
Hệ số sử dụng vốn phản ánh hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động của Chi nhánh Nếu chỉ tiêu này quá cao hoặc quá thấp, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng của Chi nhánh Do đó, với xu hướng tăng của hệ số sử dụng vốn trong những năm tới, Chi nhánh cần triển khai các giải pháp phù hợp để duy trì sự cân bằng.
2.3.2.2 Nguyên nhân a/ Nguyên nhân khách quan
Hệ thống Vietinbank, sản phẩm của một định chế tín dụng bao cấp, đang đối mặt với những thách thức do mô hình tổ chức chậm đổi mới và tính lệ thuộc cao Mặc dù chất lượng nguồn nhân lực đã được cải thiện, nhưng vẫn chưa đạt mức tương xứng với các tổ chức tín dụng mới Việc thực thi Luật NHNN và Luật các tổ chức tín dụng còn nhiều bất cập và sơ hở, cần được khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế, hàng hóa tồn kho gia tăng và công nợ phải thu còn tồn đọng, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh Tình hình dịch bệnh đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng trả nợ ngân hàng của khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp Dù một số đã thực hiện cơ cấu lại, nhưng họ vẫn đối mặt với nhiều thách thức trong việc phục hồi hoạt động.
Thị trường tài chính đang chứng kiến sự gia tăng của nhiều tổ chức tín dụng mới, dẫn đến cạnh tranh ngày càng khốc liệt và sự suy giảm thị phần là điều không thể tránh khỏi Các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần với biên chế tinh gọn và cơ chế linh hoạt thường áp dụng nhiều hình thức "lách luật", gây ra dấu hiệu cạnh tranh không lành mạnh.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
Ngân hàng hiện nay chủ yếu tập trung vào khách hàng truyền thống và đầu tư vào các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế ngoài nhà nước, nhưng số lượng vẫn còn hạn chế, dẫn đến việc chưa đa dạng hóa được đối tượng khách hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, sự xuất hiện của nhiều doanh nghiệp nước ngoài và liên doanh đang tạo ra nhu cầu vốn lớn để mở rộng hoạt động Do đó, ngân hàng cần chủ động tìm kiếm và mở rộng đối tượng cho vay để gia tăng lợi nhuận và thị phần của mình.
Hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng hiện nay chỉ đạt từ 63% đến 74%, cho thấy ngân hàng chưa khai thác hiệu quả nguồn vốn tín dụng, dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn.
Mặc dù cán bộ tín dụng thực hiện đúng quy trình cho vay theo quy định, nhưng công tác giám sát sau khi vay vẫn còn nhiều hạn chế Việc giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng chưa được thực hiện một cách kỹ lưỡng và thường xuyên, dẫn đến việc không phát hiện kịp thời các rủi ro và thiếu các phương án giải quyết phù hợp.
