(LUẬN văn THẠC sĩ) hạn chế rủi ro tín dụng tại vietinbank chi nhánh hà tĩnh​

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ HỒNG HẢI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - 2014 download by : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ HỒNG HẢI HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ THANH TÚ Hà Nội - 2014 download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU iii DANH MỤC HÌNH VẼ iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ v LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỂN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm phân loại RRTD 1.2.2 Nguyên nhân hậu RRTD 10 1.2.3 Nhận biết đo lường RRTD 15 1.3 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RRTD VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 23 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng giới hạn chế RRTD 23 1.3.2 Bài học cho Việt Nam 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 27 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ hoạt động kinh doanh VietinBank Hà Tĩnh 28 download by : skknchat@gmail.com 2.1.3 Cơ cấu tổ chức VietinBank Hà tĩnh 29 2.1.4 Tổng quan hoạt động tín dụng VietinBank Hà Tĩnh 34 2.1.5 Các hoạt động khác 39 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 47 2.2.1 Thực trạng RRTD VietinBank - Chi nhánh Hà Tĩnh 47 2.2.2 Thực trạng hoạt động hạn chế RRTD VietinBank - Chi nhánh Hà Tĩnh 58 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RRTD TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Những tồn 67 2.3.3 Nguyên nhân 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETIBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG VÀ QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO HẠN CHẾ RRTD TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 72 3.1.1 Bối cảnh kinh tế 72 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng VietinBank Hà Tĩnh 73 3.1.3 Quan điểm đạo công tác hạn chế RRTD 75 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 76 3.2.1 Nhóm giải pháp chủ yếu 76 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 84 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Đối với Chính phủ 86 download by : skknchat@gmail.com 3.3.2 Đối với NHNN 87 3.3.3 Đối với VietinBank 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nội dung Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng CĐKT Cân đối kế tốn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR Dự phòng rủi ro 10 GHTD Giới hạn tín dụng 11 HĐKD Hoạt động kinh doanh 12 HĐTD Hội đồng tín dụng 13 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 14 KQKD Kết kinh doanh 15 NCVĐ Nợ có vấn đề 16 NHCV Ngân hàng cho vay 17 NHNN Ngân hàng Nhà nước 18 NHTM Ngân hàng thương mại 19 NXB Nhà xuất 20 QHKH Quan hệ khách hàng i download by : skknchat@gmail.com 21 ROA Tỷ suất lợi nhuận ròng tài sản 22 ROE Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu 23 ROS Tỷ suất lợi nhuận doanh thu 24 RRTD Rủi ro tín dụng 25 SXKD Sản xuất kinh doanh 26 TCTD Tổ chức tín dụng 27 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 28 TSBĐ Tài sản bảo đảm 29 VCSH Vốn chủ sở hữu 30 VietcomBank 31 VietinBank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam VietinBank Hà Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Tĩnh Chi nhánh Hà Tĩnh 33 XLRR Xử lý rủi ro 34 XNK Xuất nhập 32 ii download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 2.1 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ VietinBank Hà Tĩnh NHTM địa bàn 37 Bảng 2.3 Tốc độ tăng trưởng tín dụng VietinBank Hà Tĩnh NHTM địa bàn 38 Bảng 2.4 Huy động vốn thị phần huy động vốn VietinBank Hà Tĩnh 40 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Doanh số thu nợ vịng quay vốn tín dụng 47 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn, nợ xấu VietinBank Hà Tĩnh 49 Bảng 2.8 Cơ cấu cho vay có bảo đảm khơng có bảo đảm 50 Bảng 2.9 10 Bảng 2.10 Khả bù đắp rủi ro Vietinbank Hà Tĩnh 52 11 Bảng 2.11 Theo thành phần kinh tế 53 12 Bảng 2.12 Theo thời hạn cho vay 55 13 Bảng 2.13 Theo ngành kinh tế 56 Dư nợ VietinBank Hà Tĩnh NHTM địa bàn Kết HĐKD VietinBank Hà Tĩnh năm 2009 - 2013 Tình hình rủi ro vốn Vietinbank Hà Tĩnh 2009 - 2013 iii download by : skknchat@gmail.com Trang 36 45 51 DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình Hình 2.1 Hình 2.2 Nội dung Dư nợ, thị phần Vietinbank Hà Tĩnh NHTM địa bàn Cơ cấu dư nợ tín dụng VietinBank Hà Tĩnh NHTM địa bàn Trang 36 37 Huy động vốn thị phần huy động vốn Hình 2.3 VietinBank Hà Tĩnh NHTM 40 địa bàn Hình 2.4 Hình 2.5 Hình 2.6 Kết hoạt động kinh doanh VietinBank Hà Tĩnh Doanh số thu nợ vịng quay vốn tín dụng VietinBank Hà Tĩnh Tỷ lệ cho vay có bảo đảm khơng có bảo đảm 45 48 50 Khả bù đắp RRTD VietinBank Hình 2.7 Hình 2.8 Hình 2.9 10 Hình 2.10 52 Hà Tĩnh Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế VietinBank Hà Tĩnh Cơ cấu cho vay theo thời hạn VietinBank Hà Tĩnh Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế iv download by : skknchat@gmail.com 54 55 57 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Nội dung Tốc độ tăng trưởng tín dụng VietinBank Hà Tĩnh NHTM địa bàn Trang 39 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn Biểu đồ 2.2 VietinBank Hà Tĩnh NHTM 41 địa bàn Biểu đồ 2.3 Tình hình nợ hạn, nợ xấu VietinBank Hà Tĩnh 49 SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Nội dung Bộ máy tổ chức VietinBank Hà Tĩnh v download by : skknchat@gmail.com Trang 29 Ngoài ra, cần kiểm tra kiểm sốt tồn diện khách hàng thực định kì đột xuất, đảm bảo nội dung sau: Xem xét phân loại danh mục cho vay, đối tượng vay vốn Định kỳ đánh giá lại tài sản chấp Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ lưu ngân hàng hồ sơ, chứng từ khách hàng Kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng CBTD Định kỳ kiểm tra thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.1.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ Lãnh đạo Cán nhân viên * Đối với Ban lãnh đạo Đội ngủ Lãnh đạo Chi nhánh cần không ngừng trau dồi, nâng cao khả quản lý Chi nhánh nói chung quản lý hoạt động tín dụng, hoạt động cho vay quản lý RRTD cho vay nói riêng Đồng thời cần nâng cao khả quản lý, kiểm sốt nhân viên, phân cơng nhiệm vụ phù hợp với nhóm nhân viên, từ phát huy cao suất làm việc sở trường nhân viên Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Trong chế cạnh tranh găy gắt ngân hàng, đội ngũ Lãnh đạo Chi nhánh cần phải mạnh dạn trẻ hóa cán bộ, sử dụng cán trẻ có lực, phẩm chất đạo đức tốt, thao tác tiếp cận công nghệ nhanh, nắm bắt thơng tin nhiều chiều để có định đúng, phù hợp đưa cấp tín dụng cho khách hàng * Đối với Cán nhân viên Đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức 80 download by : skknchat@gmail.com buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm, đặc biệt liên quan đến cơng tác tín dụng Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí, sử dụng cán hợp lý, riêng CBTD cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết CBTD đặc thù ngành nghề kinh doanh khách hàng Đối với khoản vay lớn, phức tạp tài trợ dự án đầu tư, nên xem xét cần thiết phải có hỗ trợ tăng cường chuyên gia am tường lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định nhu cầu vốn, phân tích đầy đủ loại rủi ro Xuất phát từ tình hình thực tế nêu trên, để hạn chế rủi ro cho vay, đến lúc cần trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng cán Ngân hàng: + Về lực công tác: yêu cầu cán Ngân hàng, đặc biệt cán liên quan đến công tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực cơng tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng + Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc + Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để có đãi ngộ, đối xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương 81 download by : skknchat@gmail.com hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày cang nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể + Thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ, khóa chuyên đề nâng cao trình độ Định kỳ gửi cán lên Trung tâm Đào tạo Phát triển Nguồn nhân lực VietinBank, đào tạo chổ, giảng viên Ban lãnh đạo, Lãnh đạo Phòng hay chuyên viên có kinh nghiệm + Rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ để phục vụ nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi + Gửi cán đào tạo nước ngoài, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng có uy tín khu vực + Chọn cán có lực làm cán nguồn, tập trung đào tạo có sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân ổn định bên cạnh nhân Xây dựng sách đãi ngộ nhân để đảm bảo trì đủ nguồn nhân lực có chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2.1.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát việc thực quy trình tín dụng Việc kiểm tra, giám sát trước, sau cấp tín dụng vơ cần thiết Vì thế, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần thường xuyên đơn đốc, đạo cán nhân viên Phịng Khách hàng/Phòng Giao dịch trực tiếp cho vay thường xuyên chủ động thực công tác để nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng vay, tình hình sử dụng vốn vay, tình trạng tn thủ hạn mức tín dụng… Qua phát khách hàng có khoản vay phát sinh rủi ro; nắm nguyên nhân rủi ro khách hàng, từ kịp thời đưa biện pháp xử lý vấn đề rủi ro phát sinh, hạn chế tối đa tổn thất cho ngân hàng Đối với công tác thu hồi nợ khách hàng, cán ngân hàng, đặc biệt CBTD cần chủ động công tác thu lãi, thu nợ gốc, 82 download by : skknchat@gmail.com khoản nợ có dấu hiệu rủi ro, thực thu nợ trước hạn khách hàng không đảm bảo điều kiện cam kết hợp đồng tín dụng Ngồi ra, để nâng cao hiệu phòng ngừa RRTD cho vay, Chi nhánh cần tổ chức phận làm nhiệm vụ tư vấn, hỗ trợ cho đối tượng khách hàng thiếu thông tin thị trường, hạn chế quản lý điều hành, chế, sách có liên quan đến lĩnh vực hoạt động kinh doanh khách hàng Điều giúp tạo lập phát triển mối quan hệ tốt đẹp ngân hàng với khách hàng Và yếu tố định cho mục tiêu thành cơng Chi nhánh cần có đội ngũ nhân viên có trình độ chun mơn cao nghiệp vụ lẫn lĩnh vực kinh doanh khách hàng vay vốn khả tư vấn, thuyết phục… 3.2.1.6 Nâng cao hiệu công tác quản lý xử lý nợ xấu Trước hết, Chi nhánh cần tìm hiểu rõ ràng, kỹ nguyên nhân khoản nợ hạn, nợ xấu Từ đó, có phương án xử lý khác theo nhóm nguyên nhân lực khách hàng vay vốn: Nếu khách hàng vay đánh giá khó khăn tài tạm thời, mang tính chu kỳ nguyên nhân bất khả kháng, Chi nhánh nên giúp khách hàng khắc phục tình trạng khó khăn, khơi phục, trì SXKD cho khách hàng thơng qua biện pháp như: gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hay miễn/giảm lãi; tạm khoanh nợ cũ, cho vay để khách hàng vượt qua khó khăn trước mặt Trong trường hợp không thu hồi nợ sau áp dụng biện pháp khoản nợ hạn, nợ xấu xuất phát từ nguyên nhân khó khắc phục, Chi nhánh cần nhanh chóng thực biện pháp xử lý TSBĐ để thu hồi nợ, như: Cho khách hàng tự bán tài sản; ngân hàng khách hàng phối hợp bán; Thông qua Trung tâm bán đấu giá tài sản… để tránh bị ứ đọng vốn 83 download by : skknchat@gmail.com Đối với khoản nợ xấu mà Chi nhánh xử lý dự phịng để bù đắp, cần có kế hoạch theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ 3.2.1.7 Tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa Ngân hàng Chi nhánh cần đầu tư nhiều sâu cho khoa học cơng nghệ ngân hàng Cụ thể: Nâng cao chất lượng sở hạ tầng Chi nhánh, trang bị đầy đủ đại hệ thống máy tính, máy scan tốc độ cao, nâng cao chất lượng đường truyền dẫn thông tin nội Chi nhánh, kết nối tồn hệ thống để có thơng tin nhiều chiều sách, chế, lãi suất thị trường… Nâng cao việc nghiên cứu, ứng dụng chương trình phần mềm tiên tiến nhằm hỗ trợ cơng tác quản lý liệu, phân tích đo lường, quản lý RRTD nói chung RRTD nói riêng Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin việc cung cấp dịch vụ Internet Banking, Home Banking, VBH2.0… nhằm nâng cao khả thu thập thông tin trì mối quan hệ với khách hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Nâng cao hiệu cơng tác thu thập xử lý thơng tin Đó việc thực nâng cao số lượng chất lượng báo cáo tổng hợp Phòng tổng hợp Chi nhánh Về số lượng báo cáo cần phát hành với tần suất nhiều số lượng thông tin báo cáo tăng lên để phận liên quan, đặc biệt phận quản lý rủi ro phận quan hệ khách hàng nắm bắt thơng tin cần thiết đầy đủ kịp thời để đưa giải pháp hiệu quả, không để bị trễ thông tin dẫn đến rủi ro hay tổn thất không đáng có Về chất lượng cần nâng cao chất lượng thơng tin trình bày báo cáo, đặc biệt báo cáo khách hàng, tình hình kinh tế diễn biến ngành nghề kinh doanh khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng 84 download by : skknchat@gmail.com Phịng Tổng hợp Chi nhánh cần đảm bảo thông tin truyền tải đến phận xác, đầy đủ kịp thời Ngồi ra, Phịng Tổng hợp cần tích cực cơng tác tạo liên lạc thường xuyên phận, phòng ban chức với Như hoạt động toàn Chi nhánh nói chung cơng tác phịng ngừa, hạn chế RRTD cho vay nói riêng vận hành sn sẻ hiệu CBTD cán liên quan phải tăng cường khai thác xử lý thông tin từ nhiều nguồn Bên cạnh nguồn thông tin cung cấp khách hàng vay, cịn phải tiếp cận thông tin từ nhiều kênh khác như: từ khách hàng đối tượng, nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, quan thuế, hải quan, CIC, báo chí, Internet… Khơng vậy, CBTD cần chủ động khảo sát sở sản xuất để xác định thực tế yếu tố máy móc, nhà xưởng, hàng tồn, tình hình kinh doanh… khách hàng 3.2.2.2 Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu RRTD Việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm RRTD có ý nghĩa quan trọng cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD nói chung nói riêng, giúp Chi nhánh kịp thời phát khoản vay có rủi ro để có biện pháp xử lý hiệu Các dấu hiệu RRTD cần lưu ý nêu chương lý luận sở để CBTD nhận biết mức rủi ro khoản vay Và để thực điều này, đòi hỏi CBTD phải có trình độ, nhạy bén chủ động công tác thẩm định, theo dõi khách hàng vay Ngồi Chi nhánh cần thực cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành, lĩnh vực tác động đến hoạt động ngân hàng, đến khách hàng vay vốn Từ đưa định hướng cụ thể cho ngành định, chủ động phòng ngừa hạn chế RRTD 85 download by : skknchat@gmail.com 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ - Chính phủ cần có biện pháp hồn thiện mơi trường pháp lý Điều kiện mơi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động TCTD Trong việc hoàn thiện môi trường pháp lý, cần đặc biệt ý tới việc hoàn thiện văn pháp luật tài sản chấp, văn nhiều bất cập, việc xác định quyền sở hữu tài sản dùng làm chấp Chính phủ tạo dễ dàng việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, cá nhân có nợ hạn không trả - Quốc hội thường xuyên đưa vào chương trình soạn thảo ban hành luật kế toán thống kê, kiểm toán phù hợp với kinh tế đa dạng nhiều thành phần Cùng với việc hoàn thiện pháp lệnh cần nghiêm minh xử lý doanh nghiệp vi phạm pháp lệnh để tránh sai phạm - Chấn chỉnh hoạt động hệ thống doanh nghiệp Trước hết, cần nhanh chống chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt Công ty trách nhiệm hữu hạn, cổ phần tư nhân Doanh nghiệp phép hoạt động phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực phẩm chất có phương án kinh doanh khả thi Đồng thời khơng buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau doanh nghiệp cấp giấy phép thành lập Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng Xem xét biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác - Có sách khuyến khích hoạt động Cơng ty Kiểm tốn độc lập, nhằm tạo lập môi trường công khai minh bạch tài tất doanh nghiệp 86 download by : skknchat@gmail.com - Có sách tư nhân tham gia vào lĩnh vực thống kê công bố thông tin, đứng xây dựng công ty cổ phần đánh giá tín nhiệm cá nhân tổ chức 3.3.2 Đối với NHNN - Nâng cao hiệu tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM NHNN cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM nước ngân hàng nước hoạt động Việt Nam phải tuân thủ theo chế tín dụng thống NHNN, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng NHNN cần tăng cường việc kiểm soát NHTM thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiểu bắt buộc NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý NHNN - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng NHNN cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng ( CIC) nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin ngày cao thị trường tài CIC cần có phối hợp chặt chẽ, thường xuyên với NHTM để kho liệu thơng tin tín dụng ngày mở rộng, cập nhật kịp thời thường xuyên, xác - Hoàn chỉnh đồng hệ thống luật pháp, chế sách liên quan đến hoạt động quản lý nợ xấu Thứ nhất, biện pháp mua bán nợ: NHNN ban hành Quy chế mua bán nợ TCTD kèm theo Quyết định số 59/2006/QĐ – NHNN ngày 21/12/2006 Theo đó, việc mua bán nợ thực theo hai hình 87 download by : skknchat@gmail.com thức sau: (i) Mua bán nợ thông qua đấu giá khoản nợ thực theo quy định pháp luật bán đấu giá tài sản; (ii) mua bán nợ thông qua đàm phán trực tiếp bên thông qua môi giới Khi thực tế áp dụng theo định này, TCTD gặp số khó khăn việc bán đấu giá khoản nợ theo quy định Nghị định số 05/2005/NĐ - CP ngày 18/1/2005 Chính phủ bán đấu giá tài sản Nghị định khơng có quy định cụ thể việc bán đấu giá khoản nợ TCTD nên gây khó khăn việc thực Hơn nữa, theo quy định Nghị định 05 việc bán đấu giá tài sản có giá trị lớn thông qua Hội đồng bán đấu giá phải thực theo định Thủ tướng Chính phủ Tuy nhiên, đa số khoản nợ vay tổ chức tín dụng lớn số lượng giá trị, thêm vào nghiệp vụ mua bán nợ lại diễn thường xuyên TCTD, đặc biệt NHTM nhà nước Như dẫn đến phiền hà thủ tục, gây chậm trễ trình mua bán nợ, làm hội TCTD việc thay đổi cấu kinh doanh Mặt khác, Việt Nam thị trường mua bán nợ chưa phát triển, đối tác mua nợ ngân hàng chủ yếu công ty Mua bán nợ Tài sản tồn đọng Bộ Tài (DATC) nên chưa tạo cạnh tranh Vì hạn chế khó khăn trên, NHNN cần có sửa đổi ban hành thêm văn hướng dẫn cụ thể để TCTD áp dụng, thực biện pháp xử lý nợ có hiệu quả, góp phần vào giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng, đảm bảo an toàn cho toàn hệ thống Đồng thời, cần thiết có hỗ trợ tích cực từ phía NHNN việc thành lập công ty mua bán nợ, tạo cạnh tranh mở rộng thị trường mua bán nợ giúp NH tìm hội có hiệu để xử lý nợ xấu qua kênh Thứ hai, việc trích lập dự phịng rủi ro: Hiện việc trích lập dự phịng RRTD ngân hàng Việt Nam dựa vào Quyết định số 493 Quyết định số 18/2007/QĐ - NHNN ngày 25/4/2007 NHNN, phân loại nợ thành năm nhóm Các ngân hàng phân loại nợ theo điều 88 download by : skknchat@gmail.com theo điều Quyết định 493 Tạo khơng đồng việc trích lập dự phịng NHTM Hơn nữa, việc trích lập cịn phụ thuộc vào tài sản đảm bảo mà việc định giá tài sản đảm bảo không thống TCTD Như việc cần làm NHNN Bộ Tài thời gian tới cần có điều chỉnh trích lập dự phịng để việc phân loại trích lập dự phịng ngân hàng chất xác 3.3.3 Đối với VietinBank - Xây dựng sách tín dụng phù hợp Đặc biệt xây dựng tiêu cho Chi nhánh hợp lý, phù hợp với quy mô, điều kiện rủi ro Chi nhánh Đồng thời thực cải tiến thủ tục điều kiện cho vay bán lẻ để phục vụ tốt nhu cầu khách hàng theo hướng thiết kế gọn nhẹ đảm bảo tính đầy đủ, tính pháp lý, giảm thiểu quy trình thời gian thẩm định dự án/ phương án - Tăng cường hệ thống kiểm tra, giám sát nội bộ: Ban Kiểm tra kiểm sốt VietinBank cần có giám sát chặt chẽ, kiểm tra, theo dõi sát Chi nhánh; thực phân tích, đánh giá danh mục cho vay Chi nhánh hệ thống để có biện pháp hỗ trợ xử lý, đồng thời để có sở định việc tiêu hoạt động cho Chi nhánh - Đẩy mạnh phát triển công nghệ ngân hàng: VietinBank cần đẩy mạnh công tác cấu lại ngân hàng hệ thống theo hướng trở thành NHTM đại, đạt tiêu chuẩn Quốc tế an toàn hiệu 89 download by : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng công tác hạn chế rủi ro cho vay VietinBank Hà Tĩnh trình bày chương 2, chương 3, tác giả đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh nói riêng NHTM nói chung Tuy nhiên, để phát huy tối đa hiệu biện pháp thực tế ln cần chung tay góp sức tất bên liên quan Do đó, số kiến nghị Chính Phủ, NHNN, VietinBank trình bày chương 90 download by : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN CHUNG Chất lượng tín dụng khái niệm vừa cụ thể (thể qua tiêu tính tốn kết kinh doanh, nợ hạn ) vừa trừu tượng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan (khả quản lý, trình độ cán ) khách quan (sự thay đổi mơi trường bên ngồi) Điều đòi hỏi ngân hàng cần phải trọng tới công tác hạn chế RRTD, với mục tiêu không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Vietinbank Hà Tĩnh trọng tới cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng, vậy, chất lượng tín dụng Ngân hàng cải thiện Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng, nguy khơng thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn Vietinbank Hà Tĩnh cịn Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng Vietinbank Hà tĩnh chịu tác động không nhỏ Hạn chế RRTD thông qua nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Vietinbank Hà Tĩnh Để tăng cường quản lý chất lượng tín dụng Vietinbank Hà Tĩnh, cần thực đồng nhiều giải pháp như: phải tuân thủ nguyên tắc để đảm bảo an tồn tín dụng, có biện pháp quản lý chất lượng tín dụng tốt cho vay sách cho vay cụ thể theo loại khách hàng, tăng cường chất lượng hiệu nguồn thông tin, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo… 91 download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Kim Anh (2005), Bàn giải pháp phòng ngừa, hạn chế RRTD ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số chuyên đề nâng cao lực quản trị rủi ro Trương Ngọc Anh (2005), Quản lý rủi ro TCTD hoạt động giám sát, tra việc quản lý rủi ro đó, Tạp chí ngân hàng số Chí phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐ-CP trợ giúp phát triển DNVVN Chính Phủ (2012), Nghị 13/2012/NQ-CP, ngày 10/05/2012 V/v ban hành số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho SXKD, hỗ trợ thị trường Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê Đỗ Văn Độ (2007), “ Quản lý RRTD NHTM Nhà nước thời kỳ hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng, 76 (15), tr.20-27 Đồn Thanh Hà, TS Lý Hoàng Ánh (2006), NHTM, NXB thống kê Học viện Ngân hàng, Giáo trình tiền tệ ngân hàng Lê Văn Hùng (2011), Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng - Nhìn từ gốc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng số 16 10 Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào (2006), Quản trị tài doanh nghiệp, NXB Tài Chính, Hà Nội 11 Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định Tín dụng Ngân hàng, NXB Tài 12 Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỷ thuật, Hà Nội 13 Nguyễn Thị Mùi ( chủ biên) (2004), Nghiệp vụ NHTM, NXB Thống kê, Hà Nội 14 VietinBank Hà Tĩnh (2009, 2010, 2011, 2012, 2013), Báo cáo KQKD 15 NHNN Hà Tĩnh ( 2009, 2010, 2011, 2012, 2013), Báo cáo nhanh 92 download by : skknchat@gmail.com 16 NHNN (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, ngày 25/04/2007 V/v sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 17 NHNN (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước 2010 18 NHNN (2012), Thông tư 14/2012/TT-NHNN, ngày 04/05/2012 V/v quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa đồng Việt Nam tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ số lĩnh vực, ngành kinh tế 19 VietinBank (2005), Sổ tay tín dụng 20 VietinBank (2007), Quyết định 296/QĐ-HĐQT-NHCT37, ngày 08/01/2007 V/v sửa đổi, bổ sung số điều QĐ 234/QĐ-HĐQTNHCT37 21 Quản trị NHTM - Peter ROSE, Ngân hàng đại - Lý thuyết thực tiễn 22 Quốc Hội (2005), quy định Luật Doanh nghiệp ngày 29/11/2005 23 Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Nxb trị quốc gia 24 Thống đốc NHNN (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH V/v Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động Ngân hàng TCTD 25 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê 93 download by : skknchat@gmail.com download by : skknchat@gmail.com ... TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VietinBank - Chi nhánh Hà tĩnh, thành lập... vốn ngân hàng dài hạn ổn định ngân hàng cấp nhiều tín dụng dài hạn; ngược lại nguồn vốn ngân hàng không ổn định kỳ hạn ngắn, mà cấp nhiều tín dụng dài hạn ngân hàng gặp rủi ro khoản rủi ro tài... rủi ro phát sinh hạn chế việc quản lý danh mục cho vay ngân hàng Bao gồm rủi ro nội rủi ro tập trung Trong đó, rủi ro nội xuất phát từ đặc điểm hoạt động sử dụng vốn khách hàng vay vốn; rủi ro