2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠ
2.2.2. Thực trạng hoạt động hạn chế RRTD tại VietinBank Chi nhánh Hà
2.2.2.1. Tổ chức bộ máy quản lý tín dụng
Bộ máy quản lý tín dụng tại VietinBank Hà Tĩnh được xây dựng dựa trên khung chuẩn của VietinBank, bao gồm:
Hội đồng tín dụng cơ sở: Do Giám đốc Chi nhánh quyết định thành lập. Bao gồm: Chủ tịch HĐTD( thường là Giám đốc Chi nhánh); Thư ký HĐTD ( thường là Trưởng (hoặc phó) phòng có nghiệp vụ phát sinh đồng thời là uỷ viên HĐTD); Uỷ viên HĐTD ( thường là Phó Giám đốc phụ trách tín dụng; Phó Giám đốc phụ trách nghiệp vụ liên quan; Các Trưởng (hoặc phó) phòng QHKH…). Hội đồng này có những chức năng nhiệm vụ sau:
- Quyết định GHTD trong trường hợp nhu cầu tín dụng có giá trị trên 70% mức phán quyết tín dụng Tổng Giám đốc uỷ quyền cho Chi nhánh.
- Quyết định định hướng ngành, khách hàng mục tiêu, nhóm khách hàng mục tiêu, nhóm khách hàng hạn chế tăng trưởng tín dụng.
Giám đốc Chi nhánh: Quyết định các mức uỷ quyền phán quyết tín dụng cho các Phòng giao dịch, Điểm giao dịch thuộc Chi nhánh; Và phê duyệt các giới hạn tín dụng và các khoản cấp tín dụng đối với một khách hàng trong phạm vi thẩm quyền được giao.
Các Phòng nghiệp vụ tín dụng tại Chi nhánh
Các Phòng nghiệp vụ tín dụng tại Chi nhánh được chia thành:
Khối quan hệ khách hàng
Bao gồm: Phòng Khách hàng doanh nghiệp; Phòng bán lẻ; Phòng Giao dịch. Các phòng QHKH có các nhiệm vụ chính như sau:
Công tác tiếp thị và phát triển quan hệ với khách hàng: Thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng; trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm ( cấp tín dụng, tài trợ thương mại, dịch vụ…).
Công tác tín dụng: Thực hiện phân tích, thẩm định khách hàng đưa ra quyết định cấp tín dụng; Đề xuất hạn mức, GHTD, thời hạn …; Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản bảo đảm nợ vay, đôn đốc khách trả nợ; Phát hiện và đề xuất các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD cho ngân hàng.
Khối quản lý rủi ro
Khối quản lý rủi ro trực thuộc Ban Giám đốc Chi nhánh và hoàn toàn độc lập với Phòng quan hệ khách hàng và các phòng trong khối tác nghiệp, với nhiệm vụ cụ thể là:
Công tác quản lý tín dụng: là đơn vị đầu mối nghiên cứu, đề xuất, điều chỉnh hạn mức, GHTD cho từng ngành, từng nhóm khách hàng và các Phòng QHKH; Thực hiện quản lý, giám sát, phân tích và đánh giá rủi ro tiềm ẩn của danh mục cho vay; Tổng hợp kết quả phân loại nợ và trích lập DPRR gửi phòng kế toán; Chịu trách nhiệm chính trong việc xử lý rủi ro.
Công tác quản lý RRTD: Phối hợp, hỗ trợ phòng QHKH để phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề; Thiết lập, vận hành, thực hiện và kiểm tra,
giám sát hệ thống quản lý rủi ro của Chi nhánh; Tham mưu, đề xuất xây dựng các quy định, biện pháp quản lý RRTD
Khối tác nghiệp
Bao gồm phòng kế toán, phòng điện toán, phòng kho quỹ. Bộ phận này trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ liên quan đối với ngân hàng như giải ngân, thu nợ gốc, lãi…; tính toán trích lập DPRR theo kết quả phân loại nợ của Phòng QHKH; Lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ; quản lý thông tin ( thu thập, xử lý, lưu trữ, bảo mật, cung cấp) …
Như vậy, Chi nhánh đã xây dựng được một mô hình quản lý tín dụng khá hoàn thiện, đảm bảo tính độc lập giữa các bộ phận, hoạt động cấp, quản lý tín dụng của ngân hàng đối với các khoản vay khách quan hơn. Bên cạnh đó, sự chuyên môn hóa sâu hơn theo chức năng cũng giúp cho hoạt động quản lý tín dụng sâu sắc và chính xác hơn, giúp nhận dạng kịp thời các rủi ro tiềm năng và có biện pháp phòng ngừa thích hợp.
2.2.2.2. Tổ chức và vận hành hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng
Đối với khách hàng vay vốn, dựa trên những chi tiêu, trình tự và thủ tục theo quy định chung của VietinBank, hệ thống xếp hạng tín dụng sẽ xếp hạng khách hàng thành 10 loại có mức độ rủi ro từ thấp đến cao. Tùy vào việc đánh giá mức độ rủi ro về từng khách hàng mà khách hàng đó được xếp vào các loại tương ứng. Trên cơ sở đó, ngân hàng sẽ quyết định cấp tín dụng và quản lý danh mục tín dụng.
Hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp hạng tín dụng khách hàng của Chi nhánh đang áp dụng khá rõ ràng, đã phát huy được hiệu quả tương đối trong việc phân loại khách hàng, góp phần phòng ngừa và hạn chế RRTD. Tuy nhiên, hạn chế của hệ thống này tại Chi nhánh là các tiêu chí đưa ra đánh giá chưa sát, chưa thực tế theo đối tượng khách hàng hay chưa phù hợp với từng địa phương. Bên cạnh đó, Chi nhánh chưa sử dụng công cụ đo lường hiệu quả
của danh mục cho vay, đo lường tổn thất tín dụng dự kiến mà mới chỉ dựa vào các chỉ số đo lường RRTD như: tỷ lệ NQH, nợ xấu…
2.2.2.3. Công tác hoạch định chính sách tín dụng
Những năm gần đây, VietinBank đã có những điều chỉnh trong định hướng phát triển, chú trọng hơn vào nhóm khách hàng bán lẻ, với mục tiêu là sẽ trở thành NHTM dẫn đầu Việt Nam về bán lẻ. Và để tăng cường mối quan hệ, tăng cường tài trợ cho đối tượng là khách hàng bản lẻ, VietinBank Hà Tĩnh đã thực hiện rất nhiều biện pháp đồng bộ, để cụ thể hóa của chính sách tín dụng VietinBank, bao gồm:
Chính sách khách hàng
Chính sách tín dụng của VietinBank Hà Tĩnh xác định xây dựng mối quan hệ tín dụng với khách hàng vay theo các ngành nghề khác nhau dựa trên nguyên tắc: Hạn chế việc mở rộng và phát triển tín dụng đối với các khách hàng hoạt động trong các lĩnh vực kém hiệu quả, mức độ rủi ro cao, như: xây lắp, đóng tàu, vật liệu xây dựng, vận tải…; Và ưu tiên cấp tín dụng cho các khách hàng là cá nhân, hộ kinh doanh cá thể, cho vay tiêu dùng. Đây là đối tượng khách hàng có nhiều tiềm năng để phát triển, đồng thời là cách để phân tán RRTD.
Hiện nay, VietinBank có rất nhiều chương trình ưu đãi về lãi suất đối với nhóm khách hàng này. Đặc biệt đối với các mặt hàng như cho vay thu mua nông sản, thuỷ hải sản, khách hàng kinh doanh tại chợ, khách hàng vay tiêu dùng xây dựng/sửa chữa nhà ở, mua ô tô…
Chính sách lãi suất
CBTD tổng hợp số liệu để tính toán lãi suất cho vay theo công thức:
Lãi suất cho vay = Chi phí vốn cho vay + Chi phí dự phòng rủi ro + Tỷ lệ lợi nhuận kỳ vọng
Trong đó:
Chi phí vốn cho vay = Chi phí VCSH + Chi phí huy động vốn + Chi phí hoạt động + Chi phí thanh khoản
Với cách xác định này, ngân hàng có thể điều chỉnh lãi suất linh hoạt, phù hợp với thị trường bằng các biện pháp như: giảm chi phí dự phòng rủi ro (thông qua việc yêu cầu khách hàng tăng TSĐB hoặc tìm tổ chức bảo lãnh có uy tín,…), sử dụng một số dịch vụ khác như bán ngoại tệ cho NHCV, gửi tiền không kỳ hạn tại NHCV,…
Chính sách bảo đảm tiền vay
Căn cứ vào các quy định về bảo đảm tiền vay của Chính phủ, NHNN, VietinBank và thực tế hoạt động của Chi nhánh, các chính sách về bảo đảm tiền vay được Chi nhánh xem xét cụ thể với từng đối tượng khách hàng, với từng loại TSĐB. Đồng thời, Chi nhánh cũng có sự linh hoạt trong chính sách về bảo đảm tiền vay như: Đối với các đơn vị, đặc biệt là khách hàng truyền thống, uy tín khi vay vốn Chi nhánh sẽ xem xét kết hợp linh hoạt mọi tài sản của khách hàng để đảm bảo cho khoản vay phù hợp với các quy định hiện hành. Hoặc đối với các trường hợp sau khi đánh giá và thẩm định hồ sơ vay vốn, nếu khách hàng có tình hình tài chính tốt, phương án/dự án vay vốn có hiệu quả cao, mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng, có nguồn thu chắc chắn và khả năng trả nợ được đảm bảo, Chi nhánh sẽ xem xét và quyết định cho vay không có TSĐB hoặc tỷ lệ TSĐB thấp.
Như vậy, về chính sách tín dụng của Chi nhánh ta có thể thấy: Quyền phán xét tín dụng được phân cấp rõ ràng, phù hợp với vị trí và trách nhiệm quản lý của từng chủ thể. Tuy nhiên, cũng như những ngân hàng khác thì chính sách tín dụng của Chi nhánh vẫn áp dụng chính sách chung của VietinBank mà chưa có những xây dựng dựa trên đặc điểm riêng của Chi nhánh, phù hợp với địa phương. Bên cạnh đó, vẫn chưa có những chính sách dành riêng cho từng đối tượng khách hàng cụ thể trong khi điều kiện của từng đối tượng này khác nhau rất nhiều, dẫn đến những đánh giá chưa xác thực.
2.2.2.4. Tổ chức vận hành quy trình tín dụng
Hiện nay VietinBank đã xây dựng một quy trình tín dụng, thẩm định theo tiêu chuẩn ISO 9001 - 2000 với các bước cụ thể. Trình tự, thủ tục cấp tín
dụng đối với khách hàng được thực hiện theo các bước cụ thể và Chi nhánh luôn chỉ đạo CBTD thực hiện nghiêm túc các bước trong quy trình từ bước tiếp nhận hồ sơ cho đến khi thu hồi nợ. Cụ thể:
* Trước khi cho vay: CBTD là người trực tiếp tiếp nhận hồ sơ xin vay của khách hàng vay; phối hợp các bộ phận liên quan thực hiện đánh giá, xếp hạng mức độ rủi ro của từng khách hàng cũng như từng phương án vay vốn.
* Trong quá trình cấp tín dụng: Sau khi có kết quả phê duyệt GHTD, CBTD phối hợp với các bộ phận liên quan thực hiện tuần tự, đúng thủ tục việc giải ngân theo quy định. Đặc biệt, công tác kiểm tra, giám sát thực hiện đánh giá lại khách hàng luôn được lãnh đạo Chi nhánh quan tâm chỉ đạo thực hiện nhằm phát hiện những dấu hiệu rủi ro thực tế, những tác động xấu trong SXKD của khách hàng để từ đó xác định dấu hiệu rủi ro tiềm tàng và có biện pháp xử lý phù hợp, thông qua các hoạt động:
- Giám sát qua hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng: Theo dõi sự thay đổi số phát sinh, số dư trong tài khoản tiền vay của khách hàng; lưu chuyển tiền tệ, sử dụng vốn vay và trả nợ. Một khi phát hiện có sự thay đổi bất thường trong tài khoản sẽ phản ánh những khó khăn trong quản trị tài chính.
- Kiểm tra bảo đảm tiền vay: Cán bộ phòng quan hệ khách hàng tiến hành kiểm tra TSĐB thông qua các báo cáo định kỳ về TSĐB hoặc định kỳ kiểm tra trực tiếp tại chỗ, theo các nội dung: Giá trị TSĐB, điều kiện bảo quản, việc sử dụng của khách hàng….
- Kiểm tra định kỳ địa điểm SXKD của khách hàng để đánh giá được thực trạng tổ chức SXKD, thực trạng việc sử dụng vốn vay… Ngoài ra, định kỳ thực hiện phân tích báo cáo tài chính của khách hàng để đánh giá kết quả hoạt động SXKD sau khi sử dụng vốn và khả năng trả nợ cho các khoản vay.
Song song với các biện pháp kiểm tra, giám sát khách hàng vay, VietinBank nói chung và Chi nhánh nói riêng còn thực hiện đánh giá danh mục cho vay hiện có của Chi nhánh theo các nội dung: cơ cấu, mức độ rủi ro,
khả năng sinh lời... Từ đó đưa ra định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Chi nhánh nói chung và công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD nói riêng, đặc biệt là rủi ro không dự kiến được.
Ngoài ra, từ các dữ liệu lưu trữ về khách hàng và các khoản tín dụng, VietinBank Hà Tĩnh luôn chỉ đạo và thực hiện phân loại các nhóm nợ, trích lập DPRR theo đúng quy định của quyết định 493/ 2005/ QĐ - NHNN.
* Thu hồi nợ: Việc thu hồi các khoản cho vay được chỉ đạo thực hiện theo đúng các cam kết đã ký trong hợp đồng tín dụng cũng như quy trình thủ tục của VietinBank. Đối với những khoản nợ có rủi ro, cán bộ khối QLRR phối hợp chặt chẽ với CBTD để thực hiện các biện pháp xữ lý thu hồi nợ có hiệu quả nhất, giảm thiểu tối đa tổn thất cho ngân hàng.
Tóm lại, quy trình tín dụng của VietinBank Hà Tĩnh được xây dựng chặt chẽ và khoa học. Ban lãnh đạo Chi nhánh luôn chú trọng chỉ đạo và kiểm soát việc tuân thủ nghiêm túc các bước trong quy trình cấp tín dụng. Tuy nhiên, dưới sự tác động của nhiều yếu tố khác nhau, đặc biệt là những yếu tố Chi nhánh khó có thể kiểm soát, dẫn đến còn có những hạn chế trong thực hiện quy trình tín dụng. Chính vì thế, cán bộ và nhân viên Chi nhánh cần chú trọng hơn nữa trong vấn đề này để công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay đạt hiệu quả cao hơn.