3.2.1.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng
Như ở phần đánh giá những hạn chế trong chính sách cho vay của VietinBank Hà Tĩnh cũng là một tác nhân quan trọng gây ra RRTD. Vì vậy, VietinBank Hà Tĩnh cần tham mưu với VietinBank nên sớm đổi mới cách thức xây dựng và triển khai thực hiện các chính sách và quy trình bằng văn bản liên quan đến việc phát hiện, đánh giá, giám sát và kiểm soát RRTD. Các chính sách, quy trình tín dụng cần phải được lập một cách rõ ràng, thống nhất với các thông lệ, thận trọng trong kinh doanh Ngân hàng và với các quy định của Nhà nước, đồng thời phải phù hợp với bản chất và mức độ phức tạp của khách hàng, đối tượng vay vốn. Trước mắt, cần xây dựng các quy định và quy trình sau:
- Xây dựng quy trình phê duyệt nhanh đối với các sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ như cho vay khách hàng cầm cố Sổ/thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá, cho vay khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa hoặc các sản phẩm tín dụng ít chịu rủi ro. Thiết lập luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử để giảm thiểu thời gian giải quyết các khoản tín dụng vượt cấp.
- Quy trình xây dựng và quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách hàng liên quan. Trong đó, thiết lập công cụ nhận biết, phòng ngừa nhóm khách hàng “ma” thành lập nhằm mục đích gian lận thuế và vay vốn ngân hàng.
Nguyên lý “domino” cần phải được xem xét nhằm hạn chế RRTD của cả nhóm khi phát sinh từ thất bại của một đơn vị kéo theo sự thất bại của các đơn vị khách trong nhóm.
- Quy trình tiếp nhận thông tin và thẩm định đẩy đủ mọi thông tin để có cơ sở ra quyết định tín dụng cấp tín dụng hay không cấp tín dụng. Trong quy trình này không thể thiếu các bước sau:
Tới thăm khách hàng tiềm năng để khảo sát thực địa
Mọi thông tin thu được từ các chuyến thăm khách hàng cần được ghi lại trong một bản báo cáo theo mẫu chuẩn. Trường hợp khách hàng tiềm năng đề nghị món vay lớn từ trên 2 tỷ đồng, Chi nhánh nên quy định nhất thiết phải có cán bộ Lãnh đạo cấp Chi nhánh cùng đi thực địa.
Phân tích nguồn trả nợ
Việc phân tích nguồn trả nợ vay sẽ khác nhau phụ thuộc vào loại hình tín dụng. Đối với khách hàng vay dài hạn, khả năng sinh lợi dài hạn của đơn vị vay quan trọng hơn, bởi vì tiền thu được từ hoạt động đầu tư thường là nguồn để trả nợ vay. Đối với các khoản nợ vay ngắn hạn, các phân tích chi tiết về chu kỳ kinh doanh, hay chu kỳ tài sản - hàng tồn kho chuyển thành khoản phải thu và sau đó chuyển thành tiền - là cần thiết để xác định khả năng khả năng những hạng mục cụ thể trong bảng tổng kết tài sản có thể chuyển hoá thành tiền để hoàn trả nợ vay.
Cấu trúc của khoản tín dụng
CBTD cần phải xác định các điều khoản vay mà VietinBank yêu cầu, như: Lãi suất, thế chấp, bảo lãnh và các ràng buộc của Hợp đồng tín dụng tương xứng với rủi ro của của khoản tín dụng. Cấu trúc của khoản vay cần được kết nối trực tiếp đến nguồn trả nợ và thời hạn trả nợ dự tính. Thời hạn cho vay đối với khoản tín dụng cần lưu ý đến thời gian hoạt động còn lại của Giấy phép đối với pháp nhân, bảo đảm thu hồi nợ hoặc khởi kiện kịp thời trước khi hợp đồng bị vô hiệu.
- Giới hạn cho vay theo ngành/lĩnh vực kinh tế, theo khu vực địa lý VietinBank nên sớm xây dựng và kiểm soát tập trung. Việc chỉ rõ từng khu vực địa lý, chi nhánh nào có lợi thế về huy động vốn, chi nhánh nào có tiềm năng về cho vay nhằm phát huy thế mạnh hệ thống VietinBank và kiểm soát tốt RRTD rất cần được hoạch định rõ trong định hướng chiến lược kinh doanh của VietinBank.
- Rủi ro thực tế đối với các giới hạn cần được giám sát, thống kê cụ thể ở cấp độ từng đơn vị vay riêng lẻ, từng nhóm đơn vị vay có quan hệ với nhau và từng danh mục tín dụng.
3.2.1.2. Nâng cao chất lượng phân tích và thẩm định tín dụng
Ở khâu tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng, CBTD cần tìm ra các biện pháp, đồng thời từ sự hỗ trợ của các bộ phận khác để thực hiện đánh giá chất lượng và tính minh bạch của hồ sơ mà khách hàng cung cấp, đặc biệt là về năng lực tài chính, hồ sơ pháp lý. Khi phát hiện có vấn đề, có sự không cân xứng về thông tin nhận được, cần trao đổi với khách hàng để có những kết luận chính xác nhất, tạo tiền đề cho công tác phân tích, thẩm định khách hàng. Cần kiểm soát sâu sát việc tuân thủ nghiêm chỉnh các quy chế, quy trình thẩm định. Hạn chế tối đa những kết luận mang tính chủ quan, đại khái, những kết luận mang tính một chiều, không toàn diện. Bên cạnh đó, cần thực hiện những nhóm chuyên trách khi phân tích, thẩm định khách hàng hay dự án/ phương án vay vốn, tránh những quyết định không phù hợp do nguyên nhân không am hiểu về thị trường, thiếu thông tin khách hàng, đặc điểm ngành nghề kinh doanh, lĩnh vực kinh doanh… của khách hàng vay vốn. Đồng thời cần có sự hỗ trợ cũng như thực hiện việc kiểm tra chéo giữa CBTD và cán bộ phân tích để công tác thẩm định đưa lại hiệu quả cao hơn trong các kết luận thẩm định. Qua đó có quyết định chính xác nhất cho khách hàng vay vốn theo hạn mức tín dụng, giới hạn tín dụng, thời hạn cho vay hay phương thức và thời gian thu nợ…
Trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, Chi nhánh cần có những hướng dẫn và quy định cụ thể cho CBTD trong việc phân loại các đối tượng khách hàng theo quy mô lớn, vừa hay nhỏ. Đồng thời Chi nhánh cần áp dụng hệ thống chỉ tiêu xếp hạng tín dụng và đánh giá hạng khách hàng theo đối tượng cụ thể để đưa ra mức phán quyết tín dụng phù hợp nhất, đảm bảo lợi ích của khách hàng, của ngân hàng và hạn chế rủi ro mức thấp nhất có thể.
3.2.1.3. Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng
Khách hàng vay vốn tài VietinBank Hà Tĩnh là đa dạng, bao gồm: Khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng doanh nghiệp lớn. Lĩnh vực kinh doanh, cơ cấu thời hạn, tài sản thế chấp cũng đa dạng và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đó, hoạt động kiểm tra, kiểm soát của ngân hàng có một ý nghĩa cực kỳ quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao và được coi là hoạt động thường xuyên của công tác quản lý điều hành.
- Về cơ cấu tổ chức của Phòng Kiểm tra kiểm soát tại Chi nhánh: cần được cũng cố về mặt nhân sự, nâng cao kĩ năng thực hành kiểm tra, kiểm soát một cách chuyên nghiệp, năng suất và hiệu quả.
- Về công tác kiểm tra, kiểm soát, VietinBank Hà Tĩnh cần tiếp tục hoàn thiện công tác này theo hướng:
+ Đối với từng khoản vay: Đảm bảo thực hiện kiểm tra kiểm soát trong tất cả các khâu của quá trình cho vay. Kiểm tra trước khi phát tiền vay: Thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn thật chất lượng và tuân thủ quy trình VietinBank. Kiểm tra trong khi cho vay: kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, quy trình thủ tục phát tiền vay, xác thực mục đích, đối tượng vay vốn. Kiểm tra sau khi cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay đúng mục đích vay, kiểm tra đảm bảo vốn vay, kiểm tra khả năng thu hồi nợ trên cơ sở theo dõi tình hình luân chuyển vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay và tình hình tài chính khách hàng. Trong kiểm tra sau cho vay, ngân hàng cần đặt biệt cân nhắc khi tiến hành cơ cấu nợ cho khách hàng.
Ngoài ra, cần kiểm tra kiểm soát toàn diện khách hàng và thực hiện định kì hoặc đột xuất, đảm bảo các nội dung sau:
Xem xét và phân loại danh mục cho vay, đối tượng vay vốn Định kỳ đánh giá lại tài sản thế chấp
Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ lưu tại ngân hàng và hồ sơ, chứng từ tại khách hàng
Kiểm tra việc tuân thủ các quy trình và chính sách tín dụng của CBTD Định kỳ kiểm tra thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng
3.2.1.4. Nâng cao chất lượng đội ngũ Lãnh đạo và Cán bộ nhân viên * Đối với Ban lãnh đạo
Đội ngủ Lãnh đạo Chi nhánh cần không ngừng trau dồi, nâng cao khả năng quản lý Chi nhánh nói chung và quản lý hoạt động tín dụng, hoạt động cho vay và quản lý RRTD trong cho vay nói riêng. Đồng thời cần nâng cao khả năng quản lý, kiểm soát nhân viên, phân công nhiệm vụ phù hợp với từng nhóm nhân viên, từ đó phát huy cao nhất năng suất làm việc cũng như sở trường của nhân viên. Cán bộ ở cương vị càng cao, càng phải gương mẫu trong việc thực hiện quy chế cho vay; quy định về bảo đảm tiền vay; quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động ngân hàng và các văn bản có liên quan khác. Trong cơ chế cạnh tranh găy gắt như hiện nay giữa các ngân hàng, đội ngũ Lãnh đạo Chi nhánh cần phải mạnh dạn trẻ hóa cán bộ, sử dụng những cán bộ trẻ có năng lực, phẩm chất đạo đức tốt, thao tác và tiếp cận công nghệ nhanh, nắm bắt thông tin nhiều chiều để có những quyết định đúng, phù hợp khi đưa ra cấp tín dụng cho khách hàng.
* Đối với Cán bộ nhân viên
Đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, từng đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù về sản xuất kinh doanh cụ thể. Tổ chức
các buổi hội thảo chuyên đề trao đổi các bài học kinh nghiệm, đặc biệt liên quan đến công tác tín dụng.
Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi về tiêu chuẩn cán bộ đồng thời phải có chính sách thu hút những người có năng lực vào làm việc, bố trí, sử dụng cán bộ hợp lý, riêng đối với CBTD cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm.
Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết của các CBTD về các đặc thù của ngành nghề kinh doanh của khách hàng. Đối với các khoản vay lớn, phức tạp hoặc tài trợ dự án đầu tư, nên xem xét sự cần thiết phải có sự hỗ trợ tăng cường của các chuyên gia am tường về lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định đúng được nhu cầu vốn, phân tích được đầy đủ các loại rủi ro. Xuất phát từ tình hình thực tế nêu trên, để hạn chế rủi ro trong cho vay, đã đến lúc cần chú trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng hơn đối với cán bộ của Ngân hàng:
+ Về năng lực công tác: yêu cầu mỗi cán bộ Ngân hàng, đặc biệt là cán bộ liên quan đến công tác cho vay không những phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững và thực hiện đúng các quy định hiện hành mà còn phải không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng.
+ Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu mỗi cán bộ của ngân hàng phải luôn tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc.
+ Cần quan tâm nhiều hơn đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ và tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ trong công tác, đồng thời phải căn cứ vào kết quả công tác của họ để có đãi ngộ, đối xử công bằng: Đối với cán bộ có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng cả về vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết quả họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước hạn hoặc đề bạt lên đảm nhiệm ở vị trí cao hơn. Đối với cán bộ có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc xử lý kỷ luật. Có như vậy, không những kỷ cương
trong hoạt động tín dụng và uy tín của ngân hàng sẽ ngày cang nâng cao mà chất lượng tín dụng chắc chắn được cải thiện đáng kể.
+ Thường xuyên liên kết, tổ chức các khóa đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ, các khóa chuyên đề nâng cao trình độ. Định kỳ gửi cán bộ lên Trung tâm Đào tạo và Phát triển Nguồn nhân lực VietinBank, hoặc đào tạo tại chổ, các giảng viên là Ban lãnh đạo, Lãnh đạo các Phòng hay các chuyên viên có kinh nghiệm.
+ Rèn luyện và nâng cao khả năng ngoại ngữ để phục vụ nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngoài.
+ Gửi cán bộ đi đào tạo nước ngoài, nhất là học hỏi kinh nghiệm của các ngân hàng có uy tín trong khu vực.
+ Chọn những cán bộ có năng lực làm cán bộ nguồn, tập trung đào tạo và có các chính sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân sự được ổn định bên cạnh các nhân sự mới.
Xây dựng các chính sách đãi ngộ nhân sự để đảm bảo duy trì đủ nguồn nhân lực có chất lượng có thể đảm trách các hoạt động tín dụng của ngân hàng.
3.2.1.5. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc thực hiện quy trình tín dụng
Việc kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng là vô cùng cần thiết. Vì thế, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần thường xuyên đôn đốc, chỉ đạo cán bộ nhân viên các Phòng Khách hàng/Phòng Giao dịch trực tiếp cho vay thường xuyên chủ động thực hiện công tác này để nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng vay, tình hình sử dụng vốn vay, tình trạng tuân thủ hạn mức tín dụng…. Qua đó phát hiện ra khách hàng có khoản vay phát sinh rủi ro; nắm được nguyên nhân rủi ro của khách hàng, từ đó kịp thời đưa ra các biện pháp xử lý các vấn đề rủi ro phát sinh, hạn chế tối đa tổn thất cho ngân hàng.
Đối với công tác thu hồi nợ của khách hàng, cán bộ ngân hàng, đặc biệt là CBTD cần chủ động hơn trong công tác thu lãi, thu nợ gốc, nhất là các
khoản nợ có dấu hiệu rủi ro, thực hiện thu nợ trước hạn nếu khách hàng không đảm bảo các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Ngoài ra, để nâng cao hiệu quả phòng ngừa RRTD trong cho vay, Chi nhánh cần tổ chức một bộ phận làm nhiệm vụ tư vấn, hỗ trợ cho các đối tượng khách hàng thiếu thông tin về thị trường, hạn chế trong quản lý điều hành, cơ chế, chính sách mới có liên quan đến lĩnh vực hoạt động kinh doanh của khách hàng. Điều này giúp tạo lập và phát triển mối quan hệ tốt đẹp giữa ngân hàng với khách hàng. Và yếu tố quyết định cho mục tiêu này thành công là Chi nhánh cần có đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn cao cả về nghiệp vụ lẫn về lĩnh vực kinh doanh của khách hàng vay vốn và khả năng tư vấn, thuyết phục…
3.2.1.6. Nâng cao hiệu quả công tác quản lý và xử lý nợ xấu
Trước hết, Chi nhánh cần tìm hiểu rõ ràng, kỹ càng nguyên nhân của các khoản nợ quá hạn, nợ xấu. Từ đó, có những phương án xử lý khác nhau theo từng nhóm nguyên nhân và năng lực của khách hàng vay vốn:
Nếu khách hàng vay được đánh giá là khó khăn tài chính tạm thời, mang tính chu kỳ hoặc do những nguyên nhân bất khả kháng, Chi nhánh nên giúp khách hàng khắc phục tình trạng khó khăn, khôi phục, duy trì SXKD cho khách hàng thông qua các biện pháp như: gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hay miễn/giảm lãi; tạm khoanh nợ cũ, cho vay mới để khách hàng vượt qua khó khăn trước mặt.