PHẦN B : NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
2.1 Tổng quan về Vietinbank Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Chi nhánh Bắc Thanh
2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Vietinbank – Chi nhánh BắcThanh Hóa Thanh Hóa
2.1.2.1 Các hoạt động cơ bản của Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Trong bối cảnh hội nhập và mở cửa thị trường cùng với chính sách khuyến khích các thành phần kinh tế tư nhân tham gia vào lĩnh vực tài chính Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa vẫn phát huy được những thế mạnh vốn có đồng thời tích cực đổi mới, nâng cao năng lực tài chính, năng lực quản trị, trình độ công nghệ, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tài chính… nhằm đáp ứng nhu cầu cạnh tranh của chi nhánh. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng gồm các nghiệp vụ sau:
• Hoạt động huy động vốn, với các hình thức sau:
-Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
-Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giáy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước.
- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức nước ngoài.
-Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng nhà nước. 27
-Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. • Hoạt dộng tín dụng:
Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất.
Cho vay: Ngân hàng thương mại được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức sau:
- Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống.
-Cho vay trung hạn và dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống.
Bảo lãnh: Ngân hàng thương mại được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác bằng uy tín và bằng khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh. Mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một ngân hàng thương mại không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của ngân hàng thương mại.
Chiết khấu: Ngân hàng thương mại được chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức tín dụng khác.
Cho thuê tài chính: Ngân hàng thương mại được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng. Việc thành lập, tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính thực hiện theo Nghị định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính.
• Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:
28
Để thực hiện được các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, ngân hàng thương mại được mở tài khỏan cho khách hàng trong và ngoài nước. Để thực hiện thanh toán giữa các ngân hàng với nhau thông qua Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại phải mở tài khỏan tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước nơi ngân hàng thương mại đặt trụ sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định. Ngoài ra, chi nhánh của ngân hàng thương mại được mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở của chi nhánh. Hoạt động dịch vụ thanh tóan và ngân quỹ của Vietinbank Chi nhánh Bắc Thanh Hóa bao gồm các hoạt động sau:
-Cung cấp các phương tiện thanh toán
-Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng
-Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ
-Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước
-Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
- Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh tóan lien ngân hàng trong nước
- Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép.
• Các hoạt động khác Ngoài các hoạt động chính bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, ngân hàng thương mại còn có thể thực hiện một số hoạt động khác bao gồm:
Góp vốn và mua cổ phần – Ngân hàng thương mại được dung vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác trong nước theo quy định của pháp luật. Ngoài ra, ngân hàng thương mại còn được góp vốn, mua cổ phần và liên doanh với ngân hàng nước ngoài để thành lập ngân hàng lien doanh.
Tham gia thị trường tiền tệ - Ngân hàng thương mại được tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, thông qua các hình thức mua bán các công cụ của thị trường tiền tệ.
Kinh doanh ngoại hối – Ngân hàng thương mại được pháp kinh doanh hoặc thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trường trong nước và thị trường quốc tế.
Ủy thác và nhận ủy thác – Ngân hàng thương mại được ủy thác, nhận ủy thác làm đại lý trong các lính vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp đồng ủy thác, đại lý.
Cung ứng dịch vụ bảo hiểm – Ngân hàng thương mại được cung ứng dịch vụ bảo hiểm, được thành lập công ty trực thuộc hoặc lien doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định của pháp luật.
Tư vấn tài chính – Ngân hàng thương mại được cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng dưới hình thức tư vấn trực tiếp hoặc thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng.
Bảo quản vật quý giá – Ngân hàng thương mại được thực hiện các dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác có liên quan theo quy định của pháp luật.
30
2.1.2.2 Công tác huy động vốn
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn theo kỳ hạn và loại tiền tại Vietinbạn – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019 - 2021
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Tổng số dư tiền gửi Theo kỳ hạn
Không kỳ hạn Ngắn hạn Trung, dài hạn
Theo loại tiền
VND Ngoại tệ
Nguồn: Báo cáo tổng kết Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
Qua bảng huy động vốn theo kì hạn và theo loại tiền gửi ta nhận thấy nguồn vốn huy động tăng liên tục qua 3 năm, năm sau cao hơn năm trước. Trong đó huy động có kì hạn ngắn chiếm tỷ trọng chủ yếu; huy động bằng nội tệ tăng qua các năm chiếm tỉ trọng lớn; trong khi đó huy động bằng ngoại tệ có xu hướng giảm, chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng số dư tiền gửi.
Tổng số dư tiền gửi năm 2019 đạt 78.498 tỉ đồng, hoạt động huy động vốn của chi nhánh có hiệu quả khi năm 2020 tăng mạnh 13.561 tỉ
đồng so với năm 2019 và đạt 92.059 tỉ đồng. Năm 2021, tình hình huy động vốn tiếp tục tăng 9,93% và đạt 101.200 tỉ đồng.
2.1.2.3 Hoạt động sử dụng vốn
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019-2021
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Tổng dư nợ cho vay Theo kỳ hạn
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Theo loại tiền
VND Ngoại tệ
Nguồn: Báo cáo cuối năm Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
Qua bảng số liệu trên, ta thấy:
Cho vay ngắn hạn vẫn luôn chiếm phần lớn trong tổng dư nợ cho vay, với tỉ trọng tăng từ 67,7% lên 75,6% và 77,8% trong các năm 2019, 2020, 2021. Cụ thể năm 2019 đạt 33.389 tỉ đồng, năm 2020 đạt 44.042 tỉ đồng, tăng 10.653 tỉ đồng tương ứng với tăng 31,91%. Năm 2021, cho vay ngắn hạn đạt mức 58.020 tỉ đồng, tăng 13.978 tỉ đồng, tương ứng với tăng 31,8%
Cho vay trung hạn năm 2019 đạt 9.174 tỉ đồng, Năm 2020, cho vay trung hạn đạt 9.965, đến năm 2021 giảm nhẹ xuống còn 9.215 tỉ đồng, chiếm tỉ trọng lần lượt là 18,6%, 17,1% và 12,3% trong các năm tương ứng, với tỉ trọng giảm dần qua các năm
Bên cạnh đó, cho vay dài hạn hạn vốn luôn chỉ chiếm phần nhỏ trong tổng dư nợ cho vay. Năm 2019 đạt mức 6.712 tỉ đồng (chiếm 13,7% tổng dư nợ), năm 2020 giảm đột ngột xuống còn 4.197 tỉ đồng (chiếm 7,3%), nhưng cũng bất ngờ tăng mạnh vào năm 2021, đạt mức 7.318 tỉ đồng (chiếm 9,9%) do lúc này, việc thanh toán không dùng tiền mặt đã dần trở nên thịnh hành
Cùng với đó, cho vay bằng VND tăng đều qua các năm. Năm 2019, cho vay bằng VND đạt 47.867 tỉ đồng, năm 2020 tăng nhẹ, đạt 53.257 tỉ đồng, tuy nhiên đến năm 2021 lại đột nhiên tăng mạnh, đạt mức 68.550 tỉ đồng đồng, tăng 28,72% so với cùng kỳ năm trước.
Cho vay bằng VND tăng đều đồng nghĩa với việc cho vay bằng ngoại tệ giảm. Tuy số lượng có tăng nhẹ qua các năm nhưng tỉ trọng vẫn giảm dần. Năm 2019, sau khi quy đổi, dư nợ cho vay đạt mức 4.408 tỉ đồng, chiếm 8,95% tỉ trọng. Năm 2020, số tiền đạt mức 4.948 tỉ đồng, tỉ trọng giảm còn 8,5%, và đến năm 2021, mức dư nợ ngoại tệ tuy có tăng khá mạnh, lên mức 6.004 tỉ đồng, nhưng tỉ trọng vẫn giảm nhẹ, chỉ còn 8,1% tổng dư nợ.
2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc ThanhHóa Hóa
2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021 Hóa giai đoạn 2019 – 2021
2.2.1.1 Doanh số cho vay
33
Bảng 2.3: Doanh số cho vay của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019-2021
Chỉ tiêu
Doanh số cho vay Theo thành phần kinh tế Hộ gia đình Doanh nghiệp Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Theo loại tiền VNĐ Ngoại tệ
Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
•Cơ cấu doanh số cho vay theo kì hạn
Dễ dàng thấy được cho vay ngắn hạn vẫn luôn được Ngân hàng chú trọng đầu tư vào, với doanh số cho vay tăng đều qua các năm. Đặc biệt tăng mạnh trong năm 2021, do đại dịch đã dần được kiểm soát, nhu cầu vay vốn để mở lại hoạt động kinh doanh là rất lớn. Năm 2020, mức cho vay ngắn hạn tăng 13,25% so với năm 2019, đạt mốc 42.380 tỉ đồng, thì năm 2021 đã tăng vọng lên 56.170 tỉ, tăng 32,54% so với năm 2020.
Bên cạnh việc cho vay ngắn hạn, ngân hàng cũng không quên ra những chính sách nhằm thu hút thêm cả khách hàng từ việc cho vay trung, dài hạn cũng như vô thời hạn. Với việc các ngân hàng đồng loạt tung ra các gói hỗ trợ vay trung và dài hạn để hỗ trợ các doanh nghiệp mà không phải quá lo nghĩ tới các khoản phải trả trước mắt với các gói vay ngắn hạn. Doanh số cho vay trung hạn năm 2020 tăng nhẹ so với năm 2019, đạt mốc 13.600 tỉ đồng, tăng 10,57%. Đến năm 2021, doanh số cho vay đạt 14.900 tỉ, tăng 9,56% so với năm 2020.
Các gói vay dài hạn dường như tập trung tại các chủ doanh nghiệp, những người đã có kế hoạch để khôi phục lại sản xuất kinh doanh cũng như chiêu mộ
35
nhân viên trong thời gian dài, với mong muốn thu lại vốn nhanh và ổn định thì việc vay dài hạn cũng là lựa chọn không tồi. Doanh số cho vay dài hạn năm 2020 chỉ tăng nhẹ so với năm 2019, 9,54%, đạt mức 11.020 tỉ đồng. Tuy nhiên đến năm 2021 đã đột ngột tăng tới 18,06%, đạt mức 13.010 tỉ đồng.
•Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
Qua biểu đồ trên, ta thấy tỷ trọng vay của thành phần kinh tế tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa không có gì thay đổi quá đột biến. Dù có chút chênh lệch qua các năm nhưng hiển nhiên các doanh nghiệp vẫn là đối tượng chiếm phần lớn doanh số cho vay. Tuy nhiên, dù tỉ trọng giữa các năm không có quá nhiều biến động, thì khối lượng vay lại không như vậy.
Với hộ gia đình, doanh số cho vay tăng đều qua các năm, khối lượng không đáng kể, từ 16.540 tỉ đồng vào năm 2019 tới 20.040 tỉ đồng vào năm 2020 (tăng 3.500 tỉ, tăng 21,15%) và năm 2021 đạt 24.600 tỉ đồng (tăng 4.560 tỉ, tăng 22,75% so với cùng kì 2020). Mức tăng đều và ổn định.
Mặc khác, về phía doanh nghiệp, khi mà năm 2020, đại dịch vẫn chưa được kiểm soát, thì hầu hết công ty, doanh nghiệp chỉ vay cầm chừng để trả lương cho cũng như duy trì hoạt động kinh doanh ở mức tối thiểu, chứ hoàn toàn
36
không ai có ý định mở rộng quy mô kinh doanh. Doanh số cho vay năm 2020 chỉ đạt mức 45.960 tỉ đồng, tăng vỏn vẹn 2.720 tỉ đồng so với 43.240 tỉ vào năm 2019, chỉ đạt 6,3%. Tuy nhiên, đến năm 2021, con số này đã có sự đột phá, khi đạt mức 59.480 tỉ đồng, tăng 13.520 tỉ, 29,42% so với cùng kỳ 2020. Tất cả là nhờ việc đại dịch đã được kìm chế, các doanh nghiệp đã có thể an tâm trở lại sản xuất, dẫn tới việc hàng loạt công ty, doanh nghiệp vay vốn để tuyển dụng nhân viên nhằm đưa việc sản xuất trở lại nhanh nhất có thể
•Cơ cấu doanh số cho vay theo loại tiền
Từ bảng trên, ta thấy hiển nhiên VNĐ vẫn luôn chiếm phần lớn tỉ trọng cho vay của ngân hàng, và nó tăng dần qua mỗi năm. Với việc tỉ trọng VNĐ tăng dần đều dẫn tới tỉ trọng ngoại tệ giảm dần qua mỗi năm. Tuy nhiên khối lượng VNĐ và ngoại tệ cho vay vẫn tăng dần qua các năm, và tất nhiên là cũng có sự đột biến trong năm 2021.
Với VNĐ, năm 2020 đạt mức 56.920 tỉ đồng, tăng 6.129 tỉ đồng so với năm 2019, tăng 12,06%. Và tới năm 2021, như đã phân tích ở trên, do đại dịch đã được kiểm soát, dẫn tới việc doanh số cho vay tăng vọt, thì khối lượng VNĐ
37
cho vay cũng tăng mạnh, đạt mức 74.672 tỉ đồng, tăng 17.751 tỉ, tăng 31,18% so với cùng kỳ 2020.
Với ngoại tệ, khối lượng cho vay chỉ tăng rất ít vào năm 2020, đạt mức 9.080 tỉ, tăng vỏn vẹn 91 tỉ (đã quy đổi ra VNĐ), tăng 1,01% so với năm 2019. Đến năm 2021, tuy con số có khá hơn đôi chút nhưng cũng không thật sự đáng kể, chỉ đạt mức 9.408 tỉ, tăng 328 tỉ tức 3,61% so với cùng kỳ 2020
2.2.1.2 Doanh số thu nợ
Bảng 2.4: Doanh số thu nợ, tổng số và tỉ trọng từng loại
Nguồn: Báo cáo tổng kết chi nhánh năm 2019, 2020, 2021
Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Theo đối tượng
Hộ gia đình Doanh nghiệp
Theo loại tiền
VNĐ Ngoại tệ
38
Theo bảng số liệu và biểu đồ, dễ dàng nhận thấy thu nợ ngắn hạn chiếm tỉ