Quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP quân đội – chi nhánh thanh xuân

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** TRẦN HƢNG LONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THANH XUÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG(MNS) Hà Nội - 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** TRẦN HƢNG LONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Quản trị An ninh phi truyền thống Mã số: 8900201.05QTD LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ MAI LAN Hà Nội - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc tìm hiểu kỹ hành vi vi phạm liên quan đến trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn tơi có tên “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Thanh Xn” cơng trình nghiên cứu riêng tôi, không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Các thống kê số liệu, thông tin đưa luận văn đảm bảo tính trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Học viên Trần Hƣng Long LỜI CẢM ƠN Trong trình tham gia học tập, nghiên cứu thực nội dung đề tài luận văn thạc sĩ, nhận đƣợc nhiều giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện góp ý chân thành quý báu nhiều cá nhân tập thể Trƣ c hết xin ch n th nh cảm ơn Thầy cô giáo, nhà nghiên cứu công tác Khoa Quản Trị Kinh Doanh, Trƣờng Đại học Quốc Gia Hà Nội trang bị cho kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đặc iệt tơi gửi lời cảm ơn s u s c nh t t i TS Nguyễn Thị Mai Lan tận tình giúp đỡ, hƣ ng dẫn tơi suốt q trình thực hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin bày tỏ lòng cảm ơn ch n th nh t i Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ng n h ng TMCP Qu n đội - Chi nhánh Thanh Xu n tạo điều kiện giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Học viên Trần Hƣng Long MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH SÁCH CÁC BẢNG, HÌNH, LƢU ĐỒ ix MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTM 1.1 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay 17 1.1.3 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay 18 1.1.4 Một số tiêu phản ánh rủi ro hoạt động cho vay 20 1.1.5 Nguyên nhân phát sinh rủi ro hoạt động cho vay 21 1.1.6 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 24 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 25 1.2.1 Định nghĩa quản trị rủi ro hoạt động cho vay 25 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 27 1.2.3 Các mô hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 28 1.2.4 Ứng dụng phƣơng trình quản trị ANPTT vào quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 42 2.1 Gi i thiệu chung Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xuân 42 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xuân 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, hoạt động Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xuân 44 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xuân 48 2.2.1 Tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay gi i Việt Nam 48 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xuân 54 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xn thơng qua phƣơng trình quản trị ANPTT S=3S-3C 60 2.3.1 Phƣơng pháp nghiên cứu phân tích 60 2.3.2 Những kết đạt đƣợc ngân hàng MB thời gian qua 60 2.3.3 Những thiếu sót, hạn chế, tồn cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội - Chi nhánh Thanh Xuân 63 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xuân 72 CHƢƠNG 3: DỰ BÁO VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 80 3.1 Dự báo tình hình rủi ro hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh NHTM thời gian t i 80 3.2 Định hƣ ng tăng cƣờng phát triển công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội - Chi nhánh Thanh Xu n giai đoạn 2021 – 2025 81 3.2.1 Định hƣ ng tăng cƣờng phát triển hoạt động kinh doanh 81 3.2.2 Định hƣ ng phát triển hoạt động tín dụng quản trị rủi ro 83 3.3 Các giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội Chi nhánh Thanh Xuân (sử dụng phƣơng trình quản trị ANPTT S=3S-3C) 86 3.3.1 Các nhóm giải pháp nâng cao phịng ngừa rủi ro nâng cao tính an tồn, ổn dịnh phát triển bền vững cơng tác quản trị hoạt động cho vay (3S) 86 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế hậu xử lý rủi ro xảy (phân tích theo 3C) 90 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 PHỤ LỤC 1: PHIẾU KHẢO SÁT DÀNH CHO CÁN BỘ NHÂN VIÊN 98 PHỤ LỤC 2: BẢNG KẾT QUẢ KHẢO SÁT 100 Phụ lục 89 Phụ lục 91 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa KHCN Khách hàng cá nhân HĐQT Hội đồng quản trị KH Kế hoạch KHDN Khách h ng doanh nghiệp RM Relationship Manager Chú thích thêm Chuyên viên quan hệ khách hàng ARM Associate Relationship Manager Chuyên viên hỗ trợ Khách hàng cá nhân NH Ngân Hàng DN Doanh nghiệp NHNN Ng n h ng nh nƣ c TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ng n h ng thƣơng mại (done) ANPTT An ninh phi truyển thống RRTCV Rủi ro cho vay DNNN Doanh nghiệp nh nƣ c HĐQT Hội đồng quản trị QLRR Quản lý rủi ro MNS Management of Non-Security Quản trị an ninh phi truyển thống DANH SÁCH CÁC BẢNG, HÌNH, LƢU ĐỒ Bảng 1: Ph n loại khoản vay theo thời hạn cho vay………………15 Bảng 2: Các mơ hình MNS đối vói ng n h ng……………………… 36 Bảng 3: Tỉ lệ nợ xấu ngân hàng MBBank chi nhanh Thanh Xuân giai đoạn – 2018 2020………………………………………………………………….49 Biểu đồ 1: Cơ cấu tổ chức MB Chi nhánh Thanh Xu n……………… 39 Biểu đồ 2: Tỷ lệ nợ xấu bảng/ dƣ nợ khách hàng vay 27 ngân hàng cuối năm 2019 cuối tháng năm 2020……………………………………… 48 Biểu đồ 3: Cơ cấu tin dụng khách hàng MBBank giai đoạn 20092018…………………………………………………………………………50 Biểu đồ 4: Giá trị cho vay MBBank giai đoạn 2013-2020……… 51 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Về góc độ lý luận, hoạt động cho vay v l hoạt động chủ chốt nhiều phần l n ngân hàng Đối v i ng n h ng thƣơng mại lợi nhuận từ hoạt động cho vay kèm v i mức rủi ro khơng nhỏ Do ngân h ng thƣơng mại (NHTM) muốn tồn phát triển vững ch c, hoạt động cho vay phải an tồn hiệu Do đó, cần đƣợc đƣa giải pháp thực dựa nguyên t c định, để đảm bảo cho tồn phát triển NHTM vấn đề đặt đ y khả quản trị rủi ro, rủi ro hoạt động cho vay cách toàn diện hệ thống Luận văn n y cung cấp sở lí luận ản rủi ro, quản trị rủi ro phân tích đánh giá khả quản trị rủi ro Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân dƣ i góc độ An ninh phi truyển thống (ANPTT) Trên thực tế, bối cảnh cạnh tranh hội nhập nhƣ nay, phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay vấn đề khó khăn, phức tạp, thƣờng khó kiểm sốt dẫn đến hậu thiệt hại, thất nguồn vốn tình trạng thu nhập ngân hàng Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đƣợc thực tốt đem lại lợi ích cho ngân h ng nhƣ: Giảm đƣợc chi phí phát sinh, n ng cao doanh thu, đảm bảo an toàn nguồn vốn cho NHTM Tạo niềm tin cho khách hàng vay vốn, gửi tiền nhà đầu tƣ Xây dựng tiền đề mở rộng thị trƣờng kinh doanh nâng cao uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần tầm ảnh hƣởng ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng Thời gian qua, Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) giữ đƣợc ổn định ƣ c ản, lực t i quản trị NHTM, kế tốn nhập v o theo thơng tin kê khai mẫu mở t i khoản Các thông tin n y thƣờng chƣa đầy đủ v to n diện đối v i khoản vay ( VD: địa liên lạc thƣờng l địa Giấy chứng minh nh n d n ngƣời vay, l địa thực; số điện thoại thƣờng l số di động, dễ thay đổi, khơng có thơng tin ngƣời ảo lãnh, ngƣời th n khách h ng vay vốn ) Hiện nay, Trung t m thu nợ lập ản áo cáo chi tiết tình hình nh c nợ khách h ng nhƣng áo cáo n y phù hợp v i cấp lãnh đạo cao ngƣời trực tiếp quản lý khách h ng chƣa đƣợc thông áo để phịng ngừa rủi ro xảy đối v i khoản nợ ị nh c nhiều lần v i tuổi thọ l u Để kh c phục tình trạng n y, MBBank cần phải có ảng hồ sơ khách h ng rõ nét hơn, tích hợp thơng tin cần thiết ảng hồ sơ nhƣ : Khách h ng vay, địa tại, số điện thoại di động v cố định khách h ng, số điện thoại ngƣời ảo lãnh, ngƣời th n, thông tin khoản vay, thông tin nh c nợ vay đảm ảo ngƣời quản lý v ngƣời trực dõi khách h ng truy cập v cập nhật liệu cần thiết Bên cạnh đó, MBBank cần phải đẩy mạnh việc áp dụng phƣơng pháp tiên tiến để ph n tích số liệu, x y dựng khung chƣơng trình ph n tích liệu để kịp thời rủi ro tiềm t ng đối v i danh mục khoản vay có để nhanh chóng có iện pháp hữu hiệu ph n tán rủi ro c Tiến hành thường xuyên hiệu hoạt động đánh giá cho vay Đƣa khuyến cáo rõ r ng v mang tính thực tiễn áo cáo kết luận ộ phận liên quan, đồng thời, theo dõi sát hoạt động kh c phục v đạo Ban Tổng giám đốc đảm ảo áo cáo kịp thời phát sinh trình thực Khi phát thấy rủi ro mang tính hệ thống, thực tổng kết nghiên cứu để đƣa v o sách cho vay thời gian s m Để l m yêu cầu n y, MB ank phải cung 87 cấp đủ nguồn lực ngƣời v kỹ thuật để Khối quản lý cho vay v quản trị rủi ro nhƣ Khối pháp chế v kiểm soát tu n thủ tiến h nh hoạt động n y tốt d Thường xuyên rà soát lại quy tr nh hướng dẫn cho vay có Lấy ý kiến từ phía ộ phận tiếp xúc khách h ng trực tiếp để nhận dạng rủi ro phát sinh từ có điều chỉnh phù hợp, hạn chế rủi ro 3.3.1.2 Đả m bả o phố i hợp n trị rủ i ro tín dụ ng n trị rủ i ro tác nghiệ p nâng cao tính ổ n đ ị nh (S2) Việ c phố i hợp n trị rủ i ro tín dụ ng n trị rủ i ro tác nghiệ p vấ n đ ề quan trọ ng n trị chấ t lượng tín dụ ng Rủ i ro tín dụ ng xả y bấ t khâu nà o q trình cấ p tín dụ ng, n trị khoả n vay củ a ngân hà ng Mộ t ví dụ đ iể n hình đ ó : nế u mộ t thông tin nà o đ ó khách hà ng đ ược nhân viên tín dụ ng nhậ p sai o hệ thố ng, dẫ n đ ế n xác đ ị nh hà ng khách hà ng sai, dẫ n đ ế n quyế t đ ị nh tín dụ ng khơng xác, tiề m ẩ n rủ i ro mấ t vố n cho ngân hà ng Do đ ó, cầ n thiế t phả i có phố i kế t hợp chặ t chẽ n trị rủ i ro tín dụ ng n trị rủ i ro tác nghiệ p Sự phố i hợp nà y phả i đ ược thể hiệ n đ ng hệ thố ng quy đ ị nh quy trình liên quan đ ế n hoạ t đ ộ ng tín dụ ng, hệ thố ng sở hạ tầ ng phụ c vụ cơng tác tín dụ ng Bởi vì, hệ thố ng quy đ ị nh với hạ n mức, thẩ m quyề n công cụ củ a n trị rủ i ro tín dụ ng Song, quy trình cụ thể , bước thực hiệ n công việ c với dẫ n cụ thể , rõ rà ng, giả m thiể u sai sót hoạ t đ ộ ng kinh doanh hà ng ngà y lạ i công cụ n trị củ a rủ i ro tác nghiệ p Hệ thố ng sở hạ tầ ng mà đ iể n hình hệ thố ng phầ n mề m cà i đ ặ t chương trình tự đ ộ ng từ chố i vi phạ m hạ n mức hoặ c đ ưa nh báo có tiề m ẩ n rủ i ro công cụ hữu hiệ u 88 n trị rủ i ro tín dụ ng rủ i ro tác nghiệ p Vì vậ y, nâng cao chấ t lượng n trị rủ i ro tín dụ ng cầ n thiế t phả i đ i đ ôi với nỗ lực i thiệ n chấ t lượng n trị rủ i ro tác nghiệ p Cụ thể đ ó việ c nâng cao chấ t lượng quy trình hướng dẫ n tác nghiệ p, đ ầ u tư sở hạ tầ ng, hỗ trợ cho chu trình tín dụ ng nói riêng hoạ t đ ộ ng kinh doanh nói chung củ a ngân hà ng đ ược diễ n nhị p nhà ng, trôi chả y 3.3.1.3 Nâng cao ch t lượng nguồn nhân lực đảm bảo phát triển bền vững (S3) Trong ất kỳ hoạt động n o NHTM yếu tố ngƣời đóng vai trị then chốt Do trình độ chuyên môn nghiệp vụ v hiểu iết pháp luật hạn chế, ý thức trách nhiệm không cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất thoát t i sản ng n h ng Bởi vậy, đội ngũ cán ộ đáp ứng đƣợc yêu cầu hoạt động kinh doanh ng n h ng ch c ch n giảm thiểu phần l n tổn thất rủi ro chủ quan g y Giải pháp n y hƣ ng t i vấn đề cụ thể ao gồm: - Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro v quản trị rủi ro l m hạt nh n việc tham mƣu cho lãnh đạo Ng n h ng v việc phổ cập kiến thức v kinh nghiệm cán ộ công nh n viên rủi ro v quản trị rủi ro Mỗi an h nh quy định m i hay ổ sung, sửa đổi chế, quy chế cần cập nhật quản trị rủi ro, Ban lãnh đạo ng n h ng cần thiết l ng nghe ý kiến chuyên gia coi trọng đề xuất khách quan v khoa học Muốn có chuyên gia giỏi v nguồn nh n lực có chất lƣợng tốt, trƣ c hết đầu tƣ kinh phí để cử số cán ộ có lực lựa chọn qua thi tuyển học tập ng n hạn nƣ c, ng n h ng đầu quản trị rủi ro, tổ chức ồi dƣỡng nghiệp vụ chỗ chuyên gia gi u kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán ộ đƣợc đ o tạo v o việc giảng dạy n ng cao kiến thức rủi ro v phòng ngừa rủi ro đối v i đội 89 ngũ nghiệp vụ ng n h ng theo mơ hình "vết dầu loang" Thực theo phƣơng pháp n y hiệu cao v cần thời gian khơng d i, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ v văn hóa quản trị rủi ro đƣợc n ng lên góp phần n ng cao lực quản trị rủi ro ng n h ng - Tích cực tìm kiếm hội đ o tạo kết hợp v i việc chủ động mở l p đ o tạo ng n hạn chuyên môn nghiệp vụ v ý thức đạo đức nghề nghiệp cho cán ộ, nh n viên theo mơ hình v phƣơng thức l p ồi dƣỡng kiến thức rủi ro đ y để n ng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ tất lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác ng n h ng - Bố trí s p xếp có hiệu đội ngũ cán ộ nghiệp vụ theo nguyên t c ngƣời việc, ố trí cơng tác phù hợp v i khả năng, trình độ v sở trƣờng ngƣời tránh đƣợc rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán ộ cần phải đƣợc đặt môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm ƣu đãi hay thƣởng phạt v đƣợc quy định rõ r ng trách nhiệm, nghĩa vụ v quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán ộ 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế hậu xử lý rủi ro xảy (phân tích theo 3C) 3.3.2.1 Chi phí bỏ để hồn thiện hệ thống văn quản trị rủi ro tín dụng (C1) * Hiện ng n h ng có quy định vận h nh hoạt động tín dụng Tuy nhiên, quy định đƣợc x y dựng thời kỳ khác nhau, nhiều ộ phận đầu mối x y dựng, phục vụ mục tiêu giai đoạn, đƣợc đạo ởi nhiều cấp lãnh đạo có số quy định chồng chéo, khó thực Do vậy, để đảm ảo hoạt động tín dụng vận h nh hiệu quả, minh ạch, dễ ph n trách nhiệm đòi hỏi ng n h ng phải r sốt v chuẩn hóa, x y dựng quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng ao gồm: - Các quy định sản phẩm tín dụng, t i sản ảo đảm, đối tƣợng khách h ng, khu vực địa lý, ng nh nghề kinh tế đƣợc cấp tín dụng hạn chế cấp tín dụng 90 - Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng v lập hồ sơ tín dụng - Các quy định ph n cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, ao gồm thẩm quyền phê duyệt trƣờng hợp ngoại lệ - Các hƣ ng dẫn cho hình thức, loại hình cấp tín dụng; - Các hạn mức rủi ro tín dụng v gi i hạn cấp tín dụng tu n thủ quy định pháp luật, phù hợp chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng - Các quy định ph n cấp thẩm quyền đối v i việc trích lập dự phịng rủi ro v sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo quy định - Các quy định xác định lãi suất cấp tín dụng - Các quy định vai trò v trách nhiệm cá nh n, ộ phận liên quan đến cấp tín dụng v quản lý tín dụng; - Quy định quản lý khoản tín dụng có vấn đề - Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội ộ Đặc iệt, điều kiện ứng dụng công nghệ thông tin quản trị ng n h ng v đặc iệt l quản trị rủi ro tín dụng, quy định v quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng cần r soát v chỉnh sửa đáp ứng yêu cầu hệ thống công nghệ thông tin, hƣ ng t i tính tự động hóa cập nhật thơng tin, ph n tích, đánh giá v áo cáo * Chi phí bỏ để ứng dụng cơng nghệ thơng tin quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo s m rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin yếu tố có vai trị đặc biệt quan trọng việc n ng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải thiện môi trƣờng làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch v i độ an to n cao giảm b t can thiệp thủ cơng cải thiện đƣợc dịch vụ Theo Basel II, đầu tƣ công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy đƣợc lợi ích tiềm tàng to l n hoạt động ngân hàng nói chung, nhƣ quản lý rủi ro nói riêng Cơng nghệ l chìa khóa để có 91 thể xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại tối ƣu, l sở cần thiết để áp dụng mơ hình đo lƣờng định lƣợng Nếu khơng có số liệu xác thi ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn nữa, hệ thống thông tin quản lý đƣợc nâng cấp, thơng tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, lại l sở cho việc thực mơ hình tổ chức QLRR (quản lý rủi ro) tập trung Hệ thống thông tin ngân hàng minh bạch l điều kiện để NHNN v quan kiểm soát bên ngồi tiếp cận thơng tin ngân hàng thiết lập đƣợc hệ thống kiểm soát kép Ngƣợc lại, công nghệ hệ thống thông tin quản lý cịn q yếu kém, việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tối ƣu khó thực đƣợc Do đó, cơng nghệ hệ thống thông tin quản lý l điều kiện cần thiết để xác định thực thi mơ hình QLRR Một biện pháp quan trọng quản trị rủi ro tín dụng l x y dựng hệ thống cảnh báo s m rủi ro tín dụng dựa ứng dụng công nghệ thông tin Dựa số liệu thống kê đƣợc cập nhật thƣờng xuyên khách hàng, danh mục tín dụng nhƣ thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thông tin thị trƣờng thuật toán đƣợc thiết lập, hệ thống đƣa cảnh báo rủi ro đối v i khoản vay, danh mục tín dụng, tồn hệ thống ng n h ng để nhà quản trị, điều hành có biện pháp ứng phó kịp thời 3.3.3.2 Chi phí bỏ để xây dựng phương án xử lý nợ xấu (C2) a Xây dựng phƣơng án xử lý nợ xấu H ng năm ,trên sở kết phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro ,ngân hàng chủ động yêu cầu chi nhánh rà soát, xây dựng phƣơng án, biện pháp xử lý nợ xấu phát sinh, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu năm sau phải thấp năm trƣ c, đồng thời kiểm soát gia tăng nợ xấu đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Xử lý nợ xấu trông qua thu hồi trực tiếp thông qua phá tài sản đảm bảo nợ vay 92 Trên sở kết phân loại nợ nịnh kỳ, ngân hàng đạo chi nhánh thực rà soát, xây dựng phƣơng án xử lý, thu hồi nợ xấu theo biện pháp cụ thể Theo đó, iến pháp thu hồi nợ trực tiếp từ khách hàng, thu hồi nợ thông qua việc phát tài sản đảm bảo đƣợc ƣu tiên đặt lên h ng đầu b Xử lý nợ xấu phƣơng pháp cấu nợ Cơ cấu lại nợ biện pháp đƣợc sử dụng khoản nợ đến kỳ hạn trả nợ nhƣng ng n h ng đánh giá khách h ng khó có khả trả nợ cho Ngân hàng theo lịch trả nợ ký trƣ c khách h ng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh c Xử lý nợ biện pháp giảm, miễn lãi Biện pháp n y đƣợc áp dụng nhằm b t khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh, ổn định sống, khuyến khích khách hàng trả phần toàn khoản nợ xấu ngân hàng d Xử lý nợ xấu biện pháp phƣơng pháp án nợ Các ngân hàng bán khoản nợ xấu v i mức chiết khấu đáng kể, quan thu nợ nhƣ Công ty quản lý tài sảnVAMC cố g ng thu nhiều tiền nợ tốt Ngo i ra, ngƣời cho vay thuê quan thu nợ để thực thi việc thu hồi khoản nợ không trả đƣợc để đổi lấy phần trăm số tiền đƣợc thu hồi Nhận xét vấn đề mua bán nợ hệ thống ngân hàng Việt Nam, TS Nguyễn Tú Anh, Trƣởng ban Kinh tế vĩ mô, Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ƣơng (CIEM) cho rằng, cách xử lý nợ xấu nhƣ chƣa ản chất, m i đặt nợ xấu sang bên, ngƣời gửi tiền v ngƣời vay tiền phải gánh nợ xấu ngân hàng Trên thực tế, chi phí để bảo vệ việc kh c phục nợ xấu phải đè v o ng n hàng ngân hàng phải để khoản dự phịng cho việc n y Do 93 ngƣời vay phải chịu mức lãi suất cao hơn, nhu cầu vay Nhu cầu vay cầu tiền gửi giảm khiến lãi suất tiền gửi giảm theo.16 16 Công ty Quản lý tài sản VAMC – Wikipedia tiếng Việt 94 KẾT LUẬN Cho vay hoạt động kinh doanh truyền thống hệ thống NHTM nói chung v Ng n h ng Thƣơng mại Cổ phần Qu n đội nói riêng, v i thu nhập từ hoạt động tín dụng thƣờng chiếm từ 80% - 85% tổng thu nhập ngân h ng Do rủi ro hoạt động kinh doanh ng n h ng có xu hƣ ng tập trung vào hoạt động cho vay gây hậu nặng nề không đối v i th n ng n h ng thƣơng mại m đối v i kinh tế Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề t i ―Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Thanh Xuân‖ l m đề tài luận văn thạc sĩ Luận văn tập trung giải vấn đề liên quan đến sở lí luận rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay cụ thể: - Hệ thống hóa sở lí luận rủi ro hoạt động cho vay, quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ng n h ng thƣơng mại có bổ sung thay đổi m i ng n h ng triển khai thực quy định Hiệp ƣ c Basel II - Hệ thống hóa học kinh nghiệm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ng n h ng Thƣơng mại gi i từ đúc rút i học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng đối v i NHTM Việt Nam Trong thời gian qua, quản trị rủi ro MB đạt đƣợc thành tựu đáng kể mà quan trọng l thực đƣợc mục tiêu lợi nhuận kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dƣ i 3,0 % năm 2014 (thực tế đạt đƣợc 2,76%) thấp nhiều so v i tỷ lệ bình quân hệ thống ng n h ng Để l m rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội, luận án tập trung vào nội dung cụ thể nhƣ: - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ng n h ng TMCP Qu n đội giai đoạn 2015-2020 - Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Qu n đội giai đoạn 2015-2020 95 - Tìm hiểu nguyên nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ng n h ng TMCP Qu n đội Xuất phát từ kết nghiên cứu, ph n tích, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay, luận văn đƣa giải pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ng n h ng Thƣơng mại cổ phần Qu n đội- Chi Nhánh Thanh Xuân 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ho ng Đình Phi, Nguyễn Van Huởng, et al., Management of Nontraditional Security: A New Approach International Journal of Engineering, Applied and Management Sciences Paradigms, 2019 54 (1): p 253-262 Nguyễn Van Huởng, Ho ng Đình Phi, Tổng quan quản trị an ninh phi truyền thống, Chuong trình đ o tạo Thạc sĩ quản trị an ninh phi truyền thống (MNS), Khoa Quản trị v Kinh doanh (HSB), Đại học Quốc gia H Nọi, 20142020 Một số đặc điểm ản an ninh phi truyền thống (ttbd.gov.vn) Ng n h ng TMCP Qu n Đội chi nhánh Thanh Xuân (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2017 Ng n h ng TMCP Qu n Đội chi nhánh Thanh Xuân (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2018 Ng n h ng TMCP Qu n Đội chi nhánh Thanh Xuân (2019), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2019 Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2014), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội www.hsb.edu.vn 10 https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/no-xau-lo-dien-329663.html 97 PHỤ LỤC 1: PHIẾU KHẢO SÁT DÀNH CHO CÁN BỘ NHÂN VIÊN Trả lời Rất CÂU HỎI không đồng ý Đánh giá mức độ an toàn khoản vay (S1) Trong 03 năm qua tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân dao động mức 1.4-1.55% thƣờng thấp so v i ngân hàng khác? Các khoản vay ngân hàng MB Thanh Xuân có tính an tồn, ổn định tƣơng đối cao xảy rủi ro so v i ngân hàng khác? Cán ngân hàng trình thực công tác thẩm định, xác minh, kiểm tra, giám sát khoản vay có trình độ, lực chun môn cao v đạo đức nghề nghiệp tốt Định hƣ ng v quan điểm kinh doanh ngân h ng ln đề cao yếu tố an tồn, khơng chạy theo doanh thu, lợi nhuận Đánh giá mức độ ổn định hoạt động cho vay (S2) Từ năm 2009-2018 ngân hàng MB Thanh Xuân có dịch chuyển từ khách hàng doanh nghiệp sang khách hàng cá nhân Giá trị cho vay ngân hàng MB Thanh Xuân tăng dần qua năm Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân ổn định qua năm Ngân hàng có sách cho vay dài hạn 98 Khơng Trung đồng ý lập Đồng ý Rất đồng ý Chi phí ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay (C1) Ngân hàng dự trữ khoản trích lập so v i nợ xấu l n h ng năm (LLR dao động quanh 100%) chi phí trích lập dự phịng rủi ro nợ xấu l n? Chi phí vốn Mbbank thấp so v i trung ình ng nh đứng đầu tỷ trọng CASA (tiền gửi không kỳ hạn) tiền gửi khách hàng? Chi phí Ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay đảm bảo phù hợp v i tình hình v định hƣ ng hoạt động ngân hàng? Cho phí Ngân hàng bỏ để xử lý nợ xấu (C2) Ngân hàng xử lý nợ xấu phƣơng pháp nhƣ: sử dụng quỹ dự phịng nợ xấu; bán nợ cho Cơng ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam; đấu giá tài sản chấp; đốc thúc khách hàng trả nợ nhằm hạn chế tối đa chi phí phải bỏ Khả v chi phí thu hồi nợ xấu Ngân hàng MB không cao so v i trung bình ngành Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp phí bỏ để xử lý thấp Khả tập trung vào việc xử lý, thu hồi nợ xấu ngân hàng l ƣu tiên ngân hàng Ghi chú: - Tích dấu X vào cột tương ứng 99 PHỤ LỤC 2: BẢNG KẾT QUẢ KHẢO SÁT Điểm số Điểm CÂU HỎI tối thiểu Điểm tối đa Điểm trung bình Đánh giá mức độ an toàn khoản vay (S1) Trong 03 năm qua tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân dao động mức 1.4-1.55% thƣờng thấp so 4.2 4.6 3.8 4.2 4.1 4.5 4.3 4.4 4.7 v i ngân hàng khác? Các khoản vay ngân hàng MB Thanh Xn có tính an tồn, ổn định tƣơng đối cao xảy rủi ro so v i ngân hàng khác? Cán ngân hàng trình thực công tác thẩm định, xác minh, kiểm tra, giám sát khoản vay có trình độ, lực chuyên môn cao v đạo đức nghề nghiệp tốt Định hƣ ng v quan điểm kinh doanh ngân hàng ln đề cao yếu tố an tồn, không chạy theo doanh thu, lợi nhuận Tổng điểm S1 4.4 Đánh giá mức độ ổn định hoạt động cho vay (S2) Từ năm 2009-2018 ng n h ng MB Thanh Xu n có dịch chuyển từ khách hàng doanh nghiệp sang khách 4.6 4.8 4.4 4.7 4.2 4.6 hàng cá nhân Giá trị cho vay ng n h ng MB Thanh Xu n tăng dần qua năm Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân ổn định qua năm 100 Ngân hàng ln có sách cho vay dài hạn 3.8 Tổng điểm S2 3.9 4.5 Chi phí ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay (C1) Ngân hàng ln dự trữ khoản trích lập so v i nợ xấu l n h ng năm (LLR dao động quanh 100%) chi phí trích lập dự phịng rủi ro nợ xấu 3.5 4.5 3.8 4.2 3.4 3.7 l n? Chi phí vốn Mbbank thấp so v i trung bình ng nh đứng đầu tỷ trọng CASA (tiền gửi không kỳ hạn) tiền gửi khách hàng? Chi phí Ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay ln đảm bảo phù hợp v i tình hình v định hƣ ng hoạt động ngân hàng? Tổng điểm C1 3.9 Cho phí Ngân hàng bỏ để xử lý nợ xấu (C2) Ngân hàng xử lý nợ xấu phƣơng pháp nhƣ: sử dụng quỹ dự phịng nợ xấu; bán nợ cho Cơng ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam; đấu giá tài sản chấp; 1.8 2.2 1.4 2.2 1.8 1.5 1.7 1.6 1.5 2.9 2.2 đốc thúc khách hàng trả nợ nhằm hạn chế tối đa chi phí phải bỏ Khả v chi phí thu hồi nợ xấu Ngân hàng MB khơng cao so v i trung bình ngành Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp phí bỏ để xử lý thấp Khả tập trung vào việc xử lý, thu hồi nợ xấu ngân hàng l ƣu tiên ngân hàng Tổng điểm C2 101 1.9 ... chi phí để xây dựng máy hoạt động nhằm quản trị rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động cho vay Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay MB chi nhánh Thanh Xuân số hạn chế để xảy rủi ro. .. 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 25 1.2.1 Định nghĩa quản trị rủi ro hoạt động cho vay 25 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 27 1.2.3 Các mơ hình quản trị rủi. .. TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN Trên sở hệ thống hóa sở lí luận rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cho vay nhƣ An ninh