Quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Đông Hải Dương

Quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Đông Hải DươngPAGE BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI TỐNG VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TỐNG VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TỐNG VĂN CẢNH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐƠNG HẢI DƯƠNG CHUN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS,TS NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LIÊN HÀ NỘI, NĂM 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN (Ký ghi rõ họ tên) Tống Văn Cảnh ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới giáo viên hướng dẫn khoa học, PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên đã hướng dẫn, chỉ bảo tận tình, tạo điều kiện cho tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo trường Đại học Thương Mại, khoa Tài chính- ngân hàng Khoa Sau Đại học đã giúp đỡ tơi nhiều q trình nghiên cứu, tạo điều kiện thuận lợi mặt thủ tục cho hoạt động nghiên cứu để tơi hồn thiện Luận văn Thạc sỹ Tơi xin chân thành cảm ơn tới Giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương đã quan tâm, cung cấp tài liệu, thông tin cần thiết, tạo điều kiện cho tơi có sở thực tiễn để nghiên cứu, hồn thành luận văn Cuối cùng, chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè đã hỡ trợ, động viên tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn./ TÁC GIẢ LUẬN VĂN (Ký ghi rõ họ tên) Tống Văn Cảnh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu luận văn 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài: 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .9 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động .9 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động 12 1.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro hoạt động .19 Phương trình 1.1 Vốn dự phịng rủi ro hoạt động theo Phương pháp số bản21 Phương trình 1.2 Vốn dự phòng rủi ro hoạt động phương pháp chuẩn:22 1.2.3.7 Một số cơng cụ phân tích rủi ro khác .23 1.3 Tiêu chí đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 23 1.3.1 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro hoạt động 23 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động 25 1.3.2.1 Nhân tố chủ quan 25 iv 1.3.2.2 Nhân tố khách quan 26 1.4 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quản trị rủi ro hoạt động học rút 27 1.4.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quản trị rủi ro hoạt động 27 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương .28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI 29 NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – 29 CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƯƠNG 29 2.1 Thực trạng kinh doanh rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dương .29 2.1.1 Vài nét khái quát Chi nhánh 29 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh Chi nhánh .32 2.1.3 Thực trạng rủi ro hoạt động Chi nhánh .40 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dương 45 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 45 2.2.2 Thực trạng mô hình quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 50 2.2.3 Thực trạng triển khai nghiệp vụ quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh 51 2.2.4 Thực trạng công cụ quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh .59 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dương .62 2.3.1 Những kết đạt .62 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 65 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN 70 CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƯƠNG 70 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dương 70 3.1.1 Định hướng hoạt động .70 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro hoạt động 70 v 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dương 71 3.2.1 Giải pháp cấu tổ chức máy 71 3.2.2 Tăng cường thu thập thông tin để nhận diện rủi ro hoạt động sớm .72 3.2.3 Giải pháp quy trình tác nghiệp 73 3.2.4 Giải pháp người .76 3.2.5 Giải pháp sở vật chất 79 3.2.6 Giải pháp tình bên ngồi tác động .80 3.3 Kiến nghị 81 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 81 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 83 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viiv PHẦN MỞ ĐẦU 11 .Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 11 Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài 22 .Mục đích nghiên cứu luận văn 43 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 43 Phương pháp nghiên cứu 44 Kết cấu đề tài: 54 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 65 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 65 1.1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro kinh doanh ngân hàng 65 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 65 vi 1.1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại .97 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 98 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động 98 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động .1210 1.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro hoạt động 1917 1.2.3.1 Tự đánh giá rủi ro (RCSA) 1917 1.2.3.2 Quản trị kiện RRHĐ thu thập liệu tổn thất (LDC) 1917 1.2.3.3 Các chỉ số rủi ro (KRIs) 2017 1.2.3.4 Phân tích kịch .2018 1.2.3.5 Báo cáo kiểm toán .2118 1.2.3.6 Trích lập, phân bổ sử dụng quỹ dự phòng RRHĐ 2118 Phương trình 1.1 Vốn dự phòng rủi ro hoạt động theo Phương pháp chỉ số .2118 Phương trình 1.2 Vốn dự phòng rủi ro hoạt động phương pháp chuẩn: .2219 1.2.3.7 Một số cơng cụ phân tích rủi ro khác 2320 1.3 Tiêu chí đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 2320 1.3.1 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro hoạt động .2320 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động .2522 1.3.2.1 Nhân tố chủ quan .2522 1.3.2.2 Nhân tố khách quan 2623 1.4 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quản trị rủi ro hoạt động học rút 2724 1.4.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quản trị rủi ro hoạt động 2724 1.4.2 Bài học kinh nghiệm đối với Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 2825 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƯƠNG 2926 2.1 Thực trạng kinh doanh rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Đông Hải Dương 2926 2.1.1 Vài nét khái quát Chi nhánh 2926 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Vietinbank chi nhánh Đông Hải Dương 3128 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh Chi nhánh 3229 90 Đồng thời đưa phương pháp cách thức để đánh giá kiểm soát rủi ro ở nhiều mức độ khác (cấp lãnh đạo, quản trị hay cán bộ,…) Việc đánh giá kiểm soát rủi ro phải diễn thường xuyên áp dụng cho toàn phòng/ban, nghiệp vụ Chi nhánh - Ngân hàng cần xây dựng hệ thống báo cáo đáp ứng yêu cầu quản trị RRHĐ Cụ thể hàng ngày phận nghiệp vụ phòng ban phải thống kê, ghi chép lỡi, sai sót trình tác nghiệp (kể lỗi nhỏ nhất) hàng tuần làm báo cáo tổng hợp gửi trưởng/phó phòng Trưởng/phó phòng theo dõi, nhắc nhở cán phụ trách lỡi, sai sót có thể gây tổn thất lớn, thường xuyên xảy để cán lưu tâm, tránh lặp lại sai sót đó, đồng thời cuối tháng tổng hợp lập báo cáo gửi phòng Tổng hợp Trong họp giao ban hàng tháng Chi nhánh cần phổ biến kiện rủi ro quan trọng, thường xuyên lặp lại đối với phòng ban để từ rút kinh nghiệm, tránh lặp lại sai sót cũ Đồng thời Phòng Tổng hợp cần gửi báo cáo lên phòng QLRRHĐ để báo cáo tình hình RRHĐ Chi nhánh, nêu cụ thể rủi ro tháng, vướng mắc đề xuất Chi nhánh từ có biện pháp cải tiến quy trình có biện pháp hạn chế rủi ro - Đối với RRHĐ có tầm quan trọng cao, ghi lại sở liệu RRHĐ ngân hàng bởi chỉ cần hay vài lần xuất chúng đủ làm cho ngân hàng phá sản Do khơng chỉ dựa vào sở liệu RRHĐ nội ngân hàng mà phải kết hợp thêm phương pháp phân tích tương tự từ xuống dưới, cụ thể ngân hàng có thể thực trao đổi với nhóm cán nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực kinh doanh gần ngân hàng có liên quan đến ngân hàng để tìm rủi ro họ lo lắng nhất, hỏi ý kiến loại rủi ro lớn thường xảy ra, phân tích quy mơ dự phòng rủi ro hoạt động họ để làm ước tính, dự phòng lượng hố RRHĐ ngân hàng mình, có thể đưa giả định, dự đốn, phân tích kịch tình có thể xảy để có kế hoạch phòng ngừa Lợi ích phân tích kịch hỡ trợ Ban lãnh đạo rút thông tin cần thiết cho hoạt động điều 91 hành, không ngừng cải tiến quy trình QTRRHĐ, thực giám sát RRHĐ chủ động để bổ sung cho việc phân tích liệu tổn thất sau Để xác định kịch bản, ngân hàng cần lưu ý điều kiện tiên quyết: Những xảy gần đây? Những có thể xảy điều kiện tại, có thể xảy tương lai? Xác suất ước tính bao nhiêu? Tổn thất dễ xảy gì? Những rủi ro cần tính đến trường hợp xấu nhất? Các biện pháp để giảm rủi ro này? Với kịch lựa chọn, ngân hàng ước tính rủi ro hoạt động sở tồn hoạt động kinh doanh toàn phận, đồng thời rà sốt mức độ mà tổn thất lớn có thể xảy Dựa vào đó, NHTM tính toán hay điều chỉnh giá trị rủi ro phân bổ vốn dự phòng rủi ro hoạt động theo phương pháp thích hợp hướng dẫn Basel II - Ngoài ra, sản phẩm ngân hàng điện tử phát triển tương đối rầm rộ Đồng thời Vietinbank có chế ưu đãi đối với sản phẩm này, ví dụ cụ thể gửi tiền tiết kiệm cộng thêm biên độ so với sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông thường quầy, chuyển tiền online miễn phí chuyển tiền đối với tài khoản cùng hệ thống Vietinbank, chi tiêu thẻ tín dụng tốn trực tuyến hồn phần tiền,… Do cán giao dịch với khách hàng cần tích cực tư vấn cho khách hàng giao dịch kênh truyền thống chuyển dần sang giao dịch kênh điện tử (ví dụ vietinbank ipay, đăng ký trích nợ tự động nộp tiền điện, vv ) để dần giảm tải áp lực giao dịch, từ hạn chế rủi ro hoạt động 3.2.4 Giải pháp người Cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất đạo đức tốt, có trình độ chun mơn cao, có lực kinh nghiệm thực tiễn công tác giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank Chi nhánh Đông Hải Dương Để thực tốt nội dung này, Phòng Tổ chức hành cần tham mưu với Ban lãnh đạo thực số giải pháp sau: 92 - Tiến hành đánh giá lại chi tiết nguồn nhân lực chuyên môn nghiệp vụ, kỹ mềm, đặc biệt đạo đức nghề nghiệp Bổ sung nhân cho phòng ban còn thiếu, trọng chốt kiểm soát, thay nhân yếu Đào tạo nguồn cán đảm bảo cho nhu cầu thay vị trí trọng yếu, đảm bảo tính kế thừa, phát triển đội ngũ phát huy hiệu nguồn lực phù hợp - Cải thiện công tác lập kế hoạch nhân cho phòng ban định kỳ hàng năm Đồng thời, có thay đổi đột xuất, cần có ln chủn, trình trụ sở NHCT phương án tuyển dụng bổ sung - Xem xét chế độ tăng thu nhập định kỳ/ đột xuất theo quy định NHCT nhằm tạo động lực cho nhân tố có lực vượt trội, đạt thành tích cao cơng tác Ngồi có thể có chế thưởng mặt tinh thần: chuyến du lịch nước nước ngồi, có chế độ đãi ngộ cao hơn,… - Xây dựng chương trình đào tạo, thảo luận trao đổi kinh nghiệm nội đối với chương trình, sản phẩm mới cho toàn thể nhân viên Để đạt hiệu cao chương trình đào tạo, thảo luận cần: + Xác định nhu cầu đào tạo, thảo luận thông qua xác định rõ mục đích, yêu cầu, nội dung, mục tiêu đào tạo, bồi dưỡng; lập kế hoạch phân tích nhu cầu đào tạo, thảo luận; đánh giá thực trạng việc thực công việc; xác định sai sót, thiếu hụt thực nhiệm vụ hành vi sai lệch + Lập kế hoạch đào tạo, thảo luận cách liệt kê mục tiêu đối với chương trình, số lượng người tham gia, thời gian tiến hành, phương pháp tiến hành + Thực kế hoạch đào tạo, thảo luận: định, in ấn tài liệu, mời giảng viên cử cán thuyết trình, chọn địa điểm,… đến báo cáo tổng kết khoá học, thảo luận + Đánh giá đào tạo bồi dưỡng thông qua tổng hợp phản ứng người tham gia (trước, sau khoá học), kết học tập, thay đổi sau khoá học áp dụng vào cơng việc, đánh giá việc đào tạo đã có ảnh hưởng đến hoạt động đơn vị 93 - Cử cán làm công tác QTRRHĐ học tập kinh nghiệm ở chi nhánh làm tốt hơn, có thể cử học tập kinh nghiệm ở nước ngoài, tham gia Hội thảo rủi ro hoạt động Hiệp hội ngân hàng tổ chức,… - Tiếp tục hoàn thiện chỉ tiêu KPI mô tả công việc cho chức danh hệ thống: nêu mục tiêu vị trí cụ thể hố chức năng, nhiệm vụ Mỗi cá nhân chủ động thực nhiệm vụ với quyền hạn đã xác định, đồng thời phải chịu trách nhiệm đối với kết cơng việc nhiệm vụ - Có kế hoạch quy hoạch, bổ sung nguồn cán kế nhiệm Thực luân chuyển cán theo định kỳ NHCT đột xuất theo yêu cầu thực tế Chi nhánh - Nâng cao nhận thức quản trị RRHĐ tính tn thủ quy trình cho cán nhân viên: + Người đứng đầu ngân hàng (Ban giám đốc Chi nhánh) cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng quản trị RRHĐ ngân hàng, thường xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát sinh chủn đổi mơ hình, chủn đổi hệ thống phần mềm triển khai sản phẩm mới, hoạt động kinh doanh mới Phải xây dựng ý thức, trách nhiệm quản trị rủi ro từ lãnh đạo đến nhân viên tạo nên thể thống nhận thức hành động, phải thực cách liệt, thường xuyên Từ tạo cho cán nhân viên tồn chi nhánh có nhận thức rõ ràng, đầy đủ đắn tầm quan trọng công tác quản trị RRHĐ Đòi hỏi cán phải am hiểu sâu tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trình thực thi nhiệm vụ + Nhấn mạnh tầm quan trọng quản trị RRHĐ, coi phần văn hoá doanh nghiệp, vấn đề sống còn đơn vị Xây dựng “văn hoá quản trị rủi ro minh bạch” tất lỗi RRHĐ phải báo cáo lên cấp để cùng đề giải pháp khắc phục tạo kho liệu dấu hiệu, cố + Đối với nhân viên mới tuyển dụng: Hiện cán mới tuyển dụng Vietinbank học khoá đào tạo đối với cán mới trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank, nhiên Chi nhánh bên cạnh việc 94 giao cán kèm cặp, đào tạo quy trình nghiệp vụ, cần phải đào tạo nhận diện, cách ứng xử với rủi ro + Quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm cán vị trí cơng việc, quy trình nghiệp vụ + Thường xuyên theo dõi, giám sát, nhắc nhở nhân viên phải tuân thủ quy trình trình tác nghiệp Thực áp dụng chế tài xử lý đối với hành vi cố ý không tuân thủ + Định kỳ tổ chức kiểm tra kiến thức chun mơn, quy trình nghiệp vụ đối với tồn thể cán Có hình thức thưởng phạt thích hợp nhằm khuyến khích nhân viên phải thường xuyên trau dồi kiến thức cần thiết phục vụ cho cơng việc + Ban hành văn quy định, chế tài xử lý đối với trường hợp phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm đối với nhân viên cán quản trị - Tạo gắn kết, trao đổi: Xây dựng chế trao đổi có hiệu Ban lãnh đạo nhân viên cách bình đẳng tơn trọng để cùng hướng đến mục tiêu chung đơn vị Việc trao đổi hướng đến thuận lợi khó khăn việc thực thi nhiệm vụ, sách đưa có phù hợp hay không, thông qua trao đổi để nắm bắt tâm tư, nguyện vọng cán để có điều chỉnh phù hợp, tạo gắn kết cán đơn vị với tạo gắn kết cán với quan, đơn vị Ngoài Ban lãnh đạo, cơng đồn nên tổ chức sân chơi giao lưu văn nghệ, thể thao tổ chức teambuilding vào ngày lễ lớn: ngày quốc tế phụ nữ, ngày thành lập Đồn,… để nâng cao tính đoàn kết nội 3.2.5 Giải pháp sở vật chất Cơ sở vật chất, trang thiết bị, công cụ lao động môi trường làm việc điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn liên tục, an tồn hiệu Chính vậy, Chi nhánh cần thường xun rà sốt tình trạng sở vật chất để có kế hoạch đầu tư, bổ sung, thay hay dự phòng, đảm bảo trang bị đầy đủ sở vật chất đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh Thực tốt công tác bảo hộ lao động, tạo môi trường làm việc thoải mái, thân thiện gắn với trang thiết bị đại 95 - Xây dựng hệ thống thu thập liệu tự động qua phần mềm thực nghiệp vụ hàng ngày Thơng qua có thể tự động hoá việc thu thập dấu hiệu rủi ro, lỗi, tổn thất rủi ro gây Tránh việc cán gặp phải rủi ro hoạt động tác nghiệp lại phải dừng lại, thực báo cáo thủ công cho phòng ban chức Ngồi ra, sở phần mềm có thể thống kê liệu khứ có kế hoạch dự phòng tương lai Phòng Tổng hợp phối hợp với phòng quản trị RRHĐ để thực - Cải thiện tình hình an ninh sở vật chất an ninh công nghệ thông tin Giao phận điện toán thực - Cải thiện chất lượng an ninh hệ thống qua hệ thống tường lửa phần mềm diệt virut Giao phận điện toán thực - Cải thiện tình hình an ninh điểm giao dịch: bố trí thiết bị định vị, camera giám sát, báo động,…Giao phòng tổ chức hành thực - Đối với hệ thống ATM, Chi nhánh có 18 ATM trải dài địa bàn Phòng Tổ chức hành phối hợp với phận Điện toán để thường xuyên bảo dưỡng, sửa chữa hỏng, đồng thời trình trụ sở thay ATM cũ có chữ mờ q hình q nhỏ,… 3.2.6 Giải pháp tình bên ngồi tác động Các kiện bên chế sách nhà nước, yếu tố thị trường, mơi trường kinh doanh, cháy nổ, thiên tai, gian lận bên ngoài…Để hạn chế tối đa RRHĐ tác động tiêu cực bên ngoài, cần thực biện pháp sau: - Tuân thủ nội dung văn quy phạm pháp luật, quy định phủ ngành có liên quan, Vietinbank q trình thực nghiệp vụ - Để có thể thích ứng với yếu tố bất ngờ xảy chế, sách Nhà nước chi nhánh cần phải thường xuyên theo dõi, cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh chi nhánh - Các phòng nghiệp vụ phải phát huy tính sáng tạo, linh hoạt cơng tác, định kỳ phải đưa báo cáo phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động 96 kinh tế, xu hướng vận động phát triển ảnh hưởng đến hoạt dộng đơn vị, từ có tham mưu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách chiến lược kinh doanh cho phù hợp, hạn chế rủi ro - Xây dựng phương án, đưa tình để sẵn sàng đối phó khắc phục kịp thời hậu thiên tai, hoả hoạn có thể gây rủi ro, ảnh hưởng đến hoạt động Chi nhánh Thường xuyên tổ chức diễn tập phòng chống cháy nổ, cướp,… - Giải quan ngại nguồn lực tính hiệu quy trình việc xem xét thay đổi môi trường pháp lý ở Việt Nam - Xây dựng quy trình theo dõi thay đổi thường xuyên môi trường pháp lý ở Việt Nam - Quy định vai trò trách nhiệm, thiết lập việc cập nhật thường xuyên thay đổi cho ban lãnh đạo, phòng chức - Ngoài việc sử dụng sản phẩm ngân hàng điện tử dần cải thiện dễ dàng phát sinh loại rủi ro như: Kẻ gian lừa đảo khách hàng cung cấp thông tin cá nhân/ipay qua trang web giả mạo, thực giao dịch trái phép, đánh cắp thông tin, liệu thẻ khách hàng, làm thẻ giả từ rút tiền, toán trực tuyến (skimming thẻ) Để hạn chế RRHĐ ngân hàng cần: + Thường xuyên kiểm tra máy ATM phát bất thường, từ có giải pháp phù hợp giữ nguyên trường phối hợp với quan chức để bắt đối tượng gian lận + Truyền thông khuyến cáo cho khách hàng việc bảo mật thơng tin cá nhân, thơng tin tài khoản, hình thức lừa đảo kẻ gian,… 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Thứ nhất, vận hành hệ thống quản trị chất lượng quy trình nghiệp vụ xây dựng hệ thống chốt kiểm soát quan trọng Nhận thức tầm quan trọng quản trị rủi ro, Vietinbank đã bước xây dựng quy trình chuẩn hóa nghiệp vụ Tuy nhiên trình thực còn nhiều vướng mắc, đã cải tiến liên tục để vận hành ngày hiệu Trong q trình vận 97 hành, khó để có thể quản trị chất lượng giao dịch quy trình (q trình tác nghiệp có thực quy trình khơng, thời gian thực giao dịch, lỗi xảy giao dịch, kết giao dịch nào…) Chính mà việc tổ chức hệ thống quản trị chất lượng yêu cầu cấp bách giai đoạn Thêm vào đó, cần xây dựng hệ thống cảnh báo chốt kiểm sốt quan trọng mỡi quy trình nhằm hạn chế tối đa cố rủi ro xảy Thứ hai, xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động theo thông lệ quốc tế Ủy ban quản trị rủi ro Vietinbank thành lập từ năm 2012, nhiên chỉ giai đoạn xác định chiến lược, xác định mục tiêu, xây dựng hệ thống văn pháp lý, hệ thống nhận diện, đo lường, đánh giá rủi ro Tuy nhiên, để tiệm cận với thông lệ quốc tế sở áp dụng Basel II, cần phải triển khai nội dung cụ thể sau: - Nghiên cứu xây dựng công bố mức rủi ro có thể chấp nhận hệ thống, sở xây dựng mức rủi ro có thể chấp nhận cho dấu hiệu rủi ro chủ yếu cho nghiệp vụ cụ thể - Xây dựng thư viện dấu hiệu rủi ro thường gặp hệ thống - Xây dựng hệ thống chỉ tiêu đo lường rủi ro chính, định lượng hóa rủi ro hoạt động theo phương pháp đo lường tiên tiến AMA mà Ủy ban Basel đã khuyến cáo - Xây dựng hệ thống biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động - Chuẩn hóa hệ thống kiểm sốt rủi ro hoạt động Thứ ba, thực nâng cấp, đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin Hoạt động ngân hàng đòi hỏi phải sử dụng hệ thống cơng nghệ thơng tin có chất lượng cao, tiền đề vơ cùng quan trọng mang lại thành công cho ngân hàng, nhân tố có ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu cơng tác quản trị ngân hàng có cơng tác quản trị rủi ro Chính bởi lý mà Vietinbank NHCT cần phải: - Đầu tư hệ thống công nghệ thơng tin đại, đồng có tác dụng làm cho trình thực nghiệp vụ dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo 98 mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên đối với sở liệu hệ thống cố làm gián đoạn giao dịch - Việc đầu tư công nghệ đại giúp cho ngân hàng có thể thu thập thông tin liên quan đến rủi ro nội ngân hàng cách xác, khách quan phục vụ cho việc nhận diện đo lường rủi ro - Đầu tư xây dựng mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ước lượng tổn thất dựa phần mềm công nghệ thông tin tiên tiến để góp phần nâng cao cơng tác quản trị rủi ro Thứ tư, sử dụng dịch vụ bảo hiểm rủi ro hoạt động Biện pháp chuyển rủi ro biện pháp điển hình gắn với vai trò bảo hiểm việc hỗ trợ quản trị rủi ro Bảo hiểm công cụ hiệu cho hoạt động giảm nhẹ rủi ro cách giảm tác động từ tổn thất liên quan đến rủi ro hoạt động Bảo hiểm có thể sử dụng đối với loại rủi ro có nguy tiềm tàng có tần suất thấp mức độ ảnh hưởng mang tính nghiêm trọng có giá trị tổn thất lớn lỡi, sai sót gian lận Lợi ích trực tiếp từ việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động làm giảm giá trị tổn thất có nguyên nhân từ rủi ro hoạt động Ngoài ra, việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động còn số lợi ích khác như: - Có thể sử dụng biện pháp kiểm soát tổn thất dịch vụ quản trị rủi ro cung cấp từ nhà bảo biểm - Có thể sử dụng biện pháp theo dõi điều tra từ cơng ty bảo hiểm q trình quản trị rủi ro - Chi phí hành vi bảo hiểm sẵn có khuyến khích giảm thiểu tối đa thiệt hại từ rủi ro hoạt động - Nhận thức trình quản trị rủi ro chi phối, cân nhắc việc định nên chuyển, tránh hay chấp nhận rủi ro 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam - NHNN Việt Nam cần nghiên cứu lộ trình áp dụng Basel II cho ngành ngân hàng 99 - NHNN cần tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động đến ngân hàng nước sớm ban hành quy định cụ thể hướng dẫn triển khai hoạt động tất mặt Đồng thời đề mức độ chấp nhận rủi ro đối với ngành ngân hàng Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật quy định rõ thẩm quyền tổ chức định nghĩa rõ ràng thuật ngữ chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng - Đưa tiêu chí đánh giá hiệu rủi ro hoạt động vào tiêu chí đánh giá hoạt động, lực ngân hàng thương mại - Đào tạo đội ngũ cán tra, giám sát số lượng chất lượng - Thực minh bạch công khai hố thơng tin khơng chỉ nội NHCT mà còn NHTM với NHNN để kiện RRHĐ xảy ở NHTM thông báo, phổ biến rộng rãi để rút kinh nghiệm, tránh trường hợp né tránh, che giấu sai sót, vi phạm - Tăng cường hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng lớn giới 100 101 KẾT LUẬN Rủi ro hoạt động khái niệm mới với NHTM Việt Nam, mà việc triển khai quản trị rủi ro hoạt động còn chưa thực cách bản, chưa quan tâm mực Trên sở nội dung quản trị rủi ro hoạt động, đã nghiên cứu thực trạng RRHĐ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương: xây dựng môi trường quản trị rủi ro hoạt động, nhận diện, đánh giá, kiểm soát, giám sát, báo cáo RRHĐ, công cụ QTRRHĐ, đánh giá thực trạng từ thấy hạn chế bao gồm: nhân thiếu, việc thu thập liệu rủi ro tổn thất còn thủ công, công tác kiểm tra kiểm tra giám sát chưa tốt,… để đưa giải pháp đối với Vietinbank Chi nhánh Đông Hải Dương cụ thể quy trình tác nghiệp, cấu tổ chức máy, người, sở vật chất, giải pháp khác Ngồi có kiến nghị, đề xuất hệ thống Vietibank, Ngân hàng Nhà nước để góp phần nhỏ hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro, phát triển bền vững Do kiến thức thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết, thông tin liệu thu thập chưa toàn diện nên đề tài chưa hồn thiện Tuy nhiên với cách tiếp cận này, tơi hi vọng có thể đóng góp phần vào nâng cao vai trò, nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động Tôi mong nhận đóng góp thầy cơ, nhà nghiên cứu, bạn bè quan tâm đến vấn đề để đề tài hoàn thiện áp dụng vào thực tiễn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chiến lược quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank ban hành kèm theo Quyết định số 809/QĐ-NHCT-HĐQT ngày 14/12/2012 Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Quyết định số 810/QĐ-NHCT-HĐQT ngày 14/12/2012 việc ban hành Chính sách Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Quyết định số 1212/QĐ-NHCT-HĐQT ngày 13/05/2013 việc ban hành Qui định thu thập thông quản trị liệu tổn thất rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Quyết định số 3627/QĐ-NHCT-HĐQT ngày 16/12/2013 việc ban hành Qui định tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát Quyết định số 196804/20168/QĐ-HĐQT-NHCT7 ngày 07/04/201625/10/2018, RRHĐ, quy trình ghi nhận tổn thất kiện rủi ro hoạt động, quy trình thiết lập sử dụng quản trị chỉ số rủi ro hoạt động hệ thống Quyết định số 1627/QĐ-NHCT-HĐQT ngày 16/06/2018 việc ban hành Qui định xây dựng quản trị chỉ số rủi ro hoạt động Khẩu vị rủi ro hoạt động ban hành kèm Quyết định số 808/QĐ-NHCT-HĐQT ngày 14/12/2012 Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng 2010 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp của Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2017 10 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp của Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2018 11 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương, Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp của Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2019 12 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Báo cáo tài của Vietinbank Chi nhánh Đơng Hải Dương năm 2017 13 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Báo cáo tài của Vietinbank Chi nhánh Đơng Hải Dương năm 2018 14 Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam, Báo cáo tài của Vietinbank Chi nhánh Đông Hải Dương năm 2019 15 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Quyết định số 196/2018/QĐ-HĐQT-NHCT7 V/v Ban hành Quy định khung quản trị rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2018 16 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Quyết định số 997/2018/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy trình thiết lập, sử dụng quản trị số rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, năm 2018 17 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Quyết định số 1913/2013/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy trình Tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2013 18 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Quyết định số 2096/2018/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành Quy định quản trị kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2018 19 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam, Quyết định số 2099/2018/QĐ-TGĐ-NHCT7 V/v Ban hành quy trình ghi nhận tổn thất tổn thất kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, năm 2018 20 Nguyễn Hải Đăng “Hạn chế rủi ro hoạt động tại ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Vũng Tàu”, luận văn thạc sĩ năm 2011 21 Nguyễn Minh Anh “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ”, luận văn thạc sĩ năm 2017 22 Nguyễn Đức Tú, “Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam”, luận án tiến sĩ năm 2012 23 ThS Đào Thị Thanh Tú, “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động tại NHTM Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, tháng 07/2014 ... động quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải Dương mặt đánh giá rủi ro hoạt động quản trị rủi ro Từ đó, có nhìn đa chi? ??u rủi ro hoạt động quản trị rủi. .. TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƯƠNG 70 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông. .. TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƯƠNG 66 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam