Đang tải... (xem toàn văn)
Về góc độ lý luận, hoạt động cho vay đã và đang là hoạt động chủ chốt của nhiều phần lớn các ngân hàng. Đối với ngân hàng thương mại lợi nhuận từ hoạt động cho vay cũng đi kèm với mức rủi ro không hề nhỏ. Do đó ngân hàng thương mại (NHTM) muốn tồn tại và phát triển vững chắc, hoạt động cho vay phải an toàn và hiệu quả. Do đó, nó cần được đưa ra những giải pháp thực hiện dựa trên những nguyên tắc nhất định, để đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển NHTM vấn đề đặt ra ở đây là khả năng quản trị rủi ro, nhất là rủi ro trong hoạt động cho vay một cách toàn diện và hệ thống. Luận văn này sẽ cung cấp những cơ sở lí luận cơ bản về rủi ro, quản trị rủi ro cũng những phân tích đánh giá khả năng quản trị rủi ro của Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân dưới góc độ của An ninh phi truyển thống (ANPTT). Trên thực tế, trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập như hiện nay, phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay là vấn đề khó khăn, phức tạp, thường khó kiểm soát và dẫn đến những hậu quả thiệt hại, thất thoát về nguồn vốn và tình trạng thu nhập của ngân hàng. Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay được thực hiện tốt sẽ đem lại những lợi ích cho ngân hàng như: 1. Giảm được các chi phí phát sinh, nâng cao doanh thu, đảm bảo an toàn nguồn vốn cho NHTM. 2. Tạo niềm tin cho các khách hàng vay vốn, gửi tiền và các nhà đầu tư. 3. Xây dựng tiền đề mở rộng thị trường kinh doanh và nâng cao uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần và tầm ảnh hưởng của ngân hàng trong hệ thống các tổ chức tín dụng. Thời gian qua, ở Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) đã giữ được ổn định một bước căn bản, năng lực tài chính quản trị của các NHTM, nhắt là quản trị rủi ro đã có chuyển biến mạnh mẽ và tích cực, từng bước đáp ứng được yêu cầu của hội nhập quốc tế. Khuôn khổ pháp lý về chuẩn mực an toàn lành mạnh, an toàn của các TCTD được cải thiện, tiến gần hơn tới thông lệ, chuẩn mực ngân hàng quốc tế, tạo nên tảng cho các TCTD hoạt động an toàn hơn và thúc đẩy cơ cấu lại theo các mục tiêu, định hướng đã đề ra. Các NHTM Việt Nam từng bước triển khai, áp dụng chuẩn an toàn vốn Basel II theo đúng lộ trình. Tuy nhiên, quản trị rủi ro trên thị trường tài chính vẫn là vấn đề cần đặc biệt chú trọng của các NHTM Việt Nam, bởi hệ thống ngân hàng đang gánh số nợ xấu cao so với chuẩn quốc tế (theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ an toàn cho phép là dưới 3%, nhưng theo Ngân hàng Nhà nước (2020) cho biết do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 nên nợ xấu nội bảng và nợ tiềm ẩn rủi ro ước tính đến tháng 8 năm 2020 là khoảng 4,48%; ước tính quý IV/2020 tỷ lệ nợ xấu của các NHTM sẽ nhích lên so với đầu năm). Tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (MB) chi nhánh Thanh Xuân, Ban lãnh đạo có sự quan tâm sâu sát và dành nhiều chi phí để xây dựng bộ máy hoạt động nhằm quản trị rủi ro tín dụng nhất là rủi ro trong hoạt động cho vay. Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại MB chi nhánh Thanh Xuân vẫn còn một số hạn chế để xảy ra rủi ro như: - Thẩm định, đánh giá chưa đúng với khả năng tài chính của người có nhu cầu vay vốn, không thu thập đầy đủ, chính xác thông tin về năng lực và mục đích vay vốn của khách hàng. - Việc cho khách hàng vay vốn đôi khi vì chạy theo lợi nhuận, doanh số mà không quan tâm đến việc đảm bảo chất lượng và an toàn cho khoản vay, buông lỏng quá trình kiểm tra và kiểm soát trong khi khách hàng sử dụng tiền vay và việc thu hồi nợ, không nắm bắt được điều kiện và tình hình tín dụng của khách hàng, quá coi trọng tài sản đảm bảo và coi đó là tiêu chuẩn quan trọng đầu tiên khi xem xét cho khách hàng vay vốn. Khi đã có tài sản thế chấp, cán bộ phụ trách tín dụng không giám sát, kiểm soát chặt chẽ tình hình các khoản vay. - Việc lập quỹ dự phòng tín dụng chưa được chú trọng và quan tâm đúng mức, trình độ chuyên môn của một số cán bộ ngân hàng còn yếu kém, công tác tổ chức cán bộ chưa hợp lý, chưa đánh giá đúng năng lực cán bộ và phân bổ vị trí công tác chưa đảm bảo, phân định chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận chưa rõ ràng. - Giá cả thị trường thường xuyên biến động, dẫn đến giá trị tài sản đảm bảo thế chấp cho khoản vay cũng biến động theo. Do đó, việc nâng cao công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân là rất cần thiết bởi nó quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân nói riêng, cũng như cả hệ thống Ngân hàng khác, bởi cho vay là hoạt động cốt lõi của các ngân hàng.. Từ những lý do trên, tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thanh Xuân” làm luận văn cao học.
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH TRẦN HƯNG LONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THANH XUÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ LIÊN NGÀNH HÀ NỘI, 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH TRẦN HƯNG LONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THANH XUÂN CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG MÃ SỐ: HSB.M.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ LIÊN NGÀNH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ MAI LAN HÀ NỘI, 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc tìm hiểu kỹ hành vi vi phạm liên quan đến trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn tơi có tên “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Thanh Xn” cơng trình nghiên cứu riêng tôi, không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Các thống kê số liệu, thông tin đưa luận văn đảm bảo tính trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, Ngày tháng năm 2021 Học viên Trần Hưng Long LỜI CẢM ƠN Trong trình tham gia học tập, nghiên cứu thực nội dung đề tài luận văn thạc sĩ, nhận nhiều giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện góp ý chân thành quý báu nhiều cá nhân tập thể Trước hết xin chân thành cảm ơn Thầy cô giáo, nhà nghiên cứu công tác Khoa Quản Trị Kinh Doanh, Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội trang bị cho kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đặc biệt tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc nhắt tới TS Nguyễn Thị Mai Lan tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi suốt q trình thực hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân tạo điều kiện giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng 2021 Học viên Trần Hưng Long năm MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG CÓ LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTM 1.1 Lý luận Quản trị An ninh phi truyền thống .7 1.1.1 Khái niệm Quản trị ANPTT .7 1.1.2 Đặc điểm Quản trị ANPTT .9 1.1.3 Phương trình quản trị ANPTT S=3S-3C .10 1.2 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 15 1.2.1 Khái niệm bề hoạt động cho vay ngân hàng 15 1.2.2 Phân loại hoạt động cho vay ngân hàng 16 1.2.3 Đặc điểm cho vay ngân hàng 22 1.3 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 25 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay .25 1.3.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay .26 1.3.3 Một số tiêu phản ánh rủi ro hoạt động cho vay .28 1.3.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro hoạt động cho vay 29 1.3.5 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 32 1.4 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .33 1.4.1 Định nghĩa quản trị rủi ro hoạt động cho vay .33 1.4.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 35 1.4.3 Các mơ hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 36 1.4.4 Ứng dụng phương trình quản trị ANPTT vào quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN .41 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .41 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân 43 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .47 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay thế giới Việt Nam 47 2.2.2 Tổng quan tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay thế giới Việt Nam 49 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .53 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xn thơng qua phương trình quản trị ANPTT S=3S-3C 58 2.3.1 Phương pháp nghiên cứu phân tích .58 2.3.2 Những kết đạt ngân hàng MB thời gian qua 59 2.3.3 Những thiếu sót, hạn chế, tồn công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân .62 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân.70 CHƯƠNG 3: DỰ BÁO VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 78 3.1 Dự báo tình hình rủi ro hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh NHTM thời gian tới 78 3.2 Định hướng tăng cường phát triển công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2021 – 2025 79 3.2.1 Định hướng tăng cường phát triển hoạt động kinh doanh .79 3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản trị rủi ro 81 3.3 Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân (sử dụng phương trình quản trị ANPTT S=3S-3C) 84 3.3.1 Các nhóm giải pháp nâng cao phịng ngừa rủi ro nâng cao tính an tồn, ổn dịnh phát triển bền vững công tác quản trị hoạt động cho vay (3S) 84 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế hậu xử lý rủi ro xảy (phân tích theo 3C) 88 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt ANPTT ARM DN DNNN HĐQT HĐQT KH KHCN KHDN Giải nghĩa An ninh phi truyển thống Associate Relationship Manager Chú thích thêm Chuyên viên hỗ trợ Khách hàng cá nhân Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị Kế hoạch Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp MNS Management of Non-Security NH NHNN NHTM QLRR Ngân Hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại (done) Quản lý rủi ro RM Relationship Manager RRTCV TCTD Rủi ro cho vay Tổ chức tín dụng Quản trị an ninh phi truyển thống Chuyên viên quan hệ khách hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 1.1: Phân loại khoản vay theo thời hạn cho vay Bảng 1.2: Các mơ hình MNS đối vói ngân hàng 40 Bảng 2.1: Tỉ lệ nợ xấu ngân hàng MBBank chi nhanh Thanh Xuân giai đoạn 2018 – 2020 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức MB Chi nhánh Thanh Xuân Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu bảng/ dư nợ khách hàng vay 27 ngân hàng cuối năm 2019 cuối tháng năm 2020 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tin dụng khách hàng MBBank giai đoạn 2009-2018 Biểu đồ 2.4: Giá trị cho vay MBBank giai đoạn 2013-2020 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Về góc độ lý luận, hoạt động cho vay hoạt động chủ chốt nhiều phần lớn ngân hàng Đối với ngân hàng thương mại lợi nhuận từ hoạt động cho vay kèm với mức rủi ro khơng nhỏ Do ngân hàng thương mại (NHTM) muốn tồn phát triển vững chắc, hoạt động cho vay phải an toàn hiệu Do đó, cần đưa giải pháp thực dựa nguyên tắc định, để đảm bảo cho tồn phát triển NHTM vấn đề đặt khả quản trị rủi ro, rủi ro hoạt động cho vay cách toàn diện hệ thống Luận văn cung cấp sở lí luận rủi ro, quản trị rủi ro phân tích đánh giá khả quản trị rủi ro Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân dưới góc độ An ninh phi truyển thống (ANPTT) Trên thực tế, bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay vấn đề khó khăn, phức tạp, thường khó kiểm sốt dẫn đến hậu thiệt hại, thất nguồn vốn tình trạng thu nhập ngân hàng Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng như: Giảm chi phí phát sinh, nâng cao doanh thu, đảm bảo an toàn nguồn vốn cho NHTM Tạo niềm tin cho khách hàng vay vốn, gửi tiền nhà đầu tư Xây dựng tiền đề mở rộng thị trường kinh doanh nâng cao uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần tầm ảnh hưởng ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng Thời gian qua, Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) giữ ổn định bước bản, lực tài quản trị NHTM, 82 - Nâng cao chất lượng dịch vụ, trì năm top 03 chất lượng dịch vụ toàn hệ thống, phấn dấu dẫn đầu tiêu thu dịch vụ 3.2.1.2 Định hướng phát triển kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân đến 2030 Định hướng kinh doanh đến năm 2030 chi nhánh Thanh Xuân bám sát định hướng chung hệ thống MB Theo đó, tăng trưởng kinh doanh hợp lý, phù hợp với điều kiện thị trường Căn vào mục tiêu Hội sở tăng trưởng tín dụng bền vững, hợp lý, chi nhánh tập trung triển khai giải pháp kinh doanh ưu tiên cho tăng trưởng dư nợ bền vững gắn với nâng cao chất lượng tín dụng; Tăng cường phát triển hoạt động dịch vụ theo hướng nâng cao chất lượng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng để tăng cường thu dịch vụ nâng cao lực cạnh tranh; Tập trung thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, lãi treo để tăng thu nhập cho ngân hàng Tập trung phát triển KH mới, chọn lọc KH tốt chuẩn bị tiền đề tạo sức bật kinh tế phục hồi, đặc biệt chuyển dịch mạnh cấu kinh doanh theo hướng bán lẻ với phương châm “Sáng tạo, khác biệt đột phá” 3.2.1.3 Yêu cầu quản trị rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân Xét tổng thể, hoạt động kiểm soát nội phải đạt số yêu cầu bản: - Kiểm soát nội phải độc lập khách quan phạm vi hoạt động với chức kiểm tra nội chức kiểm soát phải phân định rõ ràng - Kiểm sốt nội phải hồn thiện chức giám sát, nhằm giúp Ban Giám đốc giám sát việc tuân thủ chấp hành đạo việc thực thi sách vĩ mơ Nhà nước (các sách ngoại hối, sách tín dụng, sách lãi suất… thực tiêu đảm bảo an toàn hoạt động 83 kinh doanh theo quy định Ngân hàng nhà nước, ngân hàng TMCP Quân Đội; giám sát tính tuân thủ hoạt động theo điều lệ Ngân hàng - Kiểm sốt nội phải có đủ điều kiện lực để nhận diện đánh giá rủi ro (đặc biệt rủi ro tác nghiệp) 3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản trị rủi ro 3.2.2.1 Định hướng chung hoạt động tín dụng Trong giai đoạn từ năm 2020-2030, Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân xây dựng định hướng chung hoạt động tín dụng, cụ thể sau: - Tăng trưởng tín dụng nguyên tắc chọn lọc, an toàn, hiệu đảm bảo danh mục tín dụng hợp lý, phù hợp với định hướng chiến lược giai đoạn Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng, Khối /chi nhánh tập trung ưu tiên nguồn lực xử lý thu hồi nợ xấu - Phát triển tín dụng gắn với chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng trọng tâm ưu tiên Một mặt tập trung cơng tác rà sốt, thu hồi nợ xấu, nợ hạn lành mạnh danh mục tín dụng Mặc khác, thực trích lập đầy đủ dự phịng đảm bảo nguồn tài sẵn sàng bù đắp rủi ro có khả phát sinh - Tăng trưởng tín dụng đơi với cơng tác huy động vốn để đảm bảo việc phát triển kinh doanh bền vững, việc cấp tín dụng/giải ngân cho khách hàng bám sát chi tiêu huy đồng vốn - Công tác phát triển tín dụng đảm bảo khai thác tối ưu nhu cầu khách hàng thông qua việc cung cấp sản phẩm trọn gói tảng phân phối đa kênh Các quyết định cấp tín dụng cân nhắc thận trọng phương tiện cân đối tổng thu nhập rủi ro Định hướng tăng trưởng tín dụng Hàng năm MB đưa định hướng tăng trưởng tín dụng cho tồn ngân hàng theo khối khách hàng lớn (CLB), doanh nghiệp nhỏ vừa 84 (SME) khách hàng cá nhân (KHCN) Định hướng tốc độ tăng trưởng tín dụng (Bao gồm cho vay, mua trái phiếu doanh nghiệp, bảo lãnh, dư cam kết phát hành dưới hình thức chứng từ - LC nhập khẩu) 3.2.2.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Cùng với định hướng phát triển hoạt động tín dụng giai đoạn từ năm 2020-2025, Ngân hàng TMCP Quân đội xây dựng định hướng quản trị rủi ro tín dụng, cụ thể sau: - Quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng hang đầu chiến lược phát triển chung ngân hàng - Các sách, chế hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo ln trì tốc độ tăng trưởng dư nợ, tăng trưởng lợi nhuận ngân hang, trì an tồn hoạt động tín dụng đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5% - Thấm nhuần văn hóa quản trị rủi ro, nghiêm túc tuân thủ quy định/chính sách/điều kiện phê duyệt MB, đặc biệt coi trọng tuân thủ giám sát sau giải ngân Tăng cường cơng tác giám sát chất lượng tín dụng từ xa, phát sớm dấu hiệu rủi ro, đưa cảnh báo kịp thời, hiệu - Kiểm tra tình hình thực tế để nắm vững thực trạng tài chính, lực kinh doanh, tài sản đảm bảo khó khăn thực khách hàng Xây dựng triển khai giải pháp phù hợp với khách hàng, hạn chế thấp phát sinh nợ xấu, nợ hạn, đồng hành hỗ trợ khách hàng vượt qua giai đoạn khủng hoảng - Triển khai linh hoạt, đồng biện pháp xử lý thu hồi nợ phù hợp (Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, khách hàng chủ động trả nợ, miễn giảm lãi) Khách hàng chủ động bán tài sản để trả nợ, khách hàng bán tài sản để trả nợ thông qua Trung tâm bán đấu giá, mua tài sản bảo đảm gói cấp vốn cho MB AMC (trung tâm quản trị tài sản MB); 85 - Tăng cường thu hồi khoản nợ xấu, nợ xấu xử lý quỹ dự phòng rủi ro, đẩy mạnh thu hồi lãi treo Hàng năm MB đưa mục tiêu thu hồi khoản nợ xấu dựa tỷ lệ đặt như: Tỷ lệ thu hồi nợ xấu nội bảng; Tỷ lệ thu hồi nợ ngoại bảng - Tập trung thu khoản lãi treo, lãi phạt, phí bảo lãnh, phí dịch vụ, ý khơng để tình trạng bỏ sót, nhập liệu số liệu sai dẫn đến thu thiếu lãi khách hàng - Thực trích lập dự phịng đảm bảo nguồn tài dự phịng đầy đủ cho tổn thất xảy (kiểm sốt tỷ lệ số dư quỹ dự phịng/nợ xấu đối với chi nhánh) - Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng liền với việc áp dụng mơ hình quản trị tín dụng tiên tiến chiến lược quản trị phù hợp với điều kiện công nghệ, nhân lực, tài trình độ phát triển ngân hàng lộ trình tuân thủ Basel II theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước - Ứng dụng công nghệ thông tin công tác quản trị rủi ro tín dụng, tăng cường sử dụng phương pháp định lượng đánh giá rủi ro tín dụng - Nâng cao lực đội ngũ cán ngân hàng nói chung cán làm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nói riêng - Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tiến hành đồng thời với quản trị loại rủi ro khác rủi ro tác nghiệp, rủi ro thị trường… - Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng đầy đủ, minh bạch, kịp thời, có trao đổi thơng tin tín dụng thường xuyên với ngân hàng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước 3.3 Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân (sử dụng phương trình quản trị ANPTT S=3S-3C) 3.3.1 Các nhóm giải pháp nâng cao phịng ngừa rủi ro nâng cao tính an 86 toàn, ổn dịnh phát triển bền vững công tác quản trị hoạt động cho vay (3S) 3.3.1.1 Định dạng rủi ro hoạt động cho vay để đảm bảo an toàn cho khoản vay (S1) Một hạn chế nhìn thấy hoạt động quản lý RRTCV MBBank khả định dạng rủi ro chưa cao, chủ yếu đến xảy rủi ro sắp xảy rủi ro mới có phát biện pháp đưa thường tương đối bị động, mang tính tình thế Vì vậy, vấn đề cốt yếu phải xây dựng hệ thống chuẩn để định dạng rủi ro Để nâng cao lực định dạng rủi ro hoạt động cho vay, MBBank cần phải tiến hành đồng hoạt động sau đây: a Lập bảng câu hỏi nghiên cứu Đây bảng câu hỏi chuyên gia quản trị rủi ro cho vay chuyên gia phê duyệt thống đặt nhằm có định hướng tốt việc nhận định rủi ro đối với khoản vay làm sở đề giải pháp phòng ngừa khắc phục có rủi ro xảy b Đẩy mạnh hoạt động cung cấp, thu thập lưu trữ giữ liệu: Nhanh chóng hồn thiện hệ thống báo cáo chi tiết phần mềm Globus, giám sát chặt chẽ việc cập nhật liệu thông tin khách hàng lên hệ thống Hiện tại, việc cung cấp thông tin khách hàng vay vốn thường kế toán nhập vào theo thông tin kê khai mẫu mở tài khoản Các thông tin thường chưa đầy đủ toàn diện đối với khoản vay ( VD: địa liên lạc thường địa Giấy chứng minh nhân dân người vay, địa thực; số điện thoại thường số di động, dễ thay đổi, khơng có thơng tin người bảo lãnh, người thân khách hàng vay vốn ) Hiện nay, Trung tâm thu nợ lập báo cáo chi tiết tình hình nhắc nợ khách hàng báo cáo phù hợp với cấp lãnh 87 đạo cao người trực tiếp quản lý khách hàng chưa thơng báo để phịng ngừa rủi ro xảy đối với khoản nợ bị nhắc nhiều lần với tuổi thọ lâu Để khắc phục tình trạng này, MBBank cần phải có bảng hồ sơ khách hàng rõ nét hơn, tích hợp thơng tin cần thiết bảng hồ sơ : Khách hàng vay, địa tại, số điện thoại di động cố định khách hàng, số điện thoại người bảo lãnh, người thân, thông tin khoản vay, thông tin nhắc nợ vay đảm bảo người quản lý người trực tiếp theo dõi khách hàng truy cập cập nhật liệu cần thiết Bên cạnh đó, MBBank cần phải đẩy mạnh việc áp dụng phương pháp tiên tiến để phân tích số liệu, xây dựng khung chương trình phân tích liệu để kịp thời rủi ro tiềm tàng đối với danh mục khoản vay có để nhanh chóng có biện pháp hữu hiệu phân tán rủi ro c Tiến hành thường xuyên hiệu hoạt động đánh giá cho vay Đưa khuyến cáo rõ ràng mang tính thực tiễn báo cáo kết luận phận liên quan, đồng thời, theo dõi sát hoạt động khắc phục đạo Ban Tổng giám đốc đảm bảo báo cáo kịp thời phát sinh trình thực Khi phát thấy rủi ro mang tính hệ thống, thực tổng kết nghiên cứu để đưa vào sách cho vay thời gian sớm Để làm yêu cầu này, MBbank phải cung cấp đủ nguồn lực người kỹ thuật để Khối quản lý cho vay quản trị rủi ro Khối pháp chế kiểm sốt tn thủ tiến hành hoạt động tốt d Thường xuyên rà sốt lại quy trình hướng dẫn cho vay có Lấy ý kiến từ phía phận tiếp xúc khách hàng trực tiếp để nhận dạng rủi ro phát sinh từ có điều chỉnh phù hợp, hạn chế rủi ro 88 3.3.1.2 Đảm bảo phối hợp quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp nâng cao tính ổn định (S2) Việc phối hợp quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản trị chất lượng tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khâu q trình cấp tín dụng, quản trị khoản vay ngân hàng Một ví dụ điển hình là: nếu thơng tin khách hàng nhân viên tín dụng nhập sai vào hệ thống, dẫn đến xác định hàng khách hàng sai, dẫn đến qút định tín dụng khơng xác, tiềm ẩn rủi ro vốn cho ngân hàng Do đó, cần thiết phải có phối kết hợp chặt chẽ quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp Sự phối hợp phải thể đồng hệ thống quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng, hệ thống sở hạ tầng phục vụ cơng tác tín dụng Bởi vì, hệ thống quy định với hạn mức, thẩm quyền cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng Song, quy trình cụ thể, bước thực cơng việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày lại công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp Hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thống phần mềm cài đặt chương trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh báo có tiềm ẩn rủi ro công cụ hữu hiệu quản trị rủi ro tín dụng rủi ro tác nghiệp Vì vậy, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cần thiết phải đôi với nỗ lực cải thiện chất lượng quản trị rủi ro tác nghiệp Cụ thể việc nâng cao chất lượng quy trình hướng dẫn tác nghiệp, đầu tư sở hạ tầng, hỗ trợ cho chu trình tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng diễn nhịp nhàng, trôi chảy 3.3.1.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đảm bảo phát triển bền vững (S3) Trong hoạt động NHTM ́u tố người đóng 89 vai trị then chốt Do trình độ chun mơn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật hạn chế, ý thức trách nhiệm không cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất thoát tài sản ngân hàng Bởi vậy, nếu đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng chắc chắn giảm thiểu phần lớn tổn thất rủi ro chủ quan gây Giải pháp hướng tới vấn đề cụ thể bao gồm: - Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro làm hạt nhân việc tham mưu cho lãnh đạo Ngân hàng việc phổ cập kiến thức kinh nghiệm cán công nhân viên rủi ro quản trị rủi ro Mỗi ban hành quy định mới hay bổ sung, sửa đổi chế, quy chế cần cập nhật quản trị rủi ro, Ban lãnh đạo ngân hàng cần thiết lắng nghe ý kiến chuyên gia coi trọng đề xuất khách quan khoa học Muốn có chuyên gia giỏi nguồn nhân lực có chất lượng tốt, trước hết đầu tư kinh phí để cử số cán có lực lựa chọn qua thi tuyển học tập ngắn hạn nước, ngân hàng đầu quản trị rủi ro, tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ chỗ chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đối với đội ngũ nghiệp vụ ngân hàng theo mơ hình "vết dầu loang" Thực theo phương pháp hiệu cao cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ văn hóa quản trị rủi ro nâng lên góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng - Tích cực tìm kiếm hội đào tạo kết hợp với việc chủ động mở lớp đào tạo ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ ý thức đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, nhân viên theo mơ hình phương thức lớp bồi dưỡng kiến thức rủi ro để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ 90 tất lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác ngân hàng - Bố trí sắp xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế hậu xử lý rủi ro xảy (phân tích theo 3C) 3.3.2.1 Chi phí bỏ để hồn thiện hệ thống văn quản trị rủi ro tín dụng (C1) * Hiện ngân hàng có quy định vận hành hoạt động tín dụng Tuy nhiên, quy định xây dựng thời kỳ khác nhau, nhiều phận đầu mối xây dựng, phục vụ mục tiêu giai đoạn, đạo nhiều cấp lãnh đạo có số quy định chồng chéo, khó thực Do vậy, để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân hàng phải rà sốt chuẩn hóa, xây dựng quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: - Các quy định sản phẩm tín dụng, tài sản bảo đảm, đối tượng khách hàng, khu vực địa lý, ngành nghề kinh tế cấp tín dụng hạn chế cấp tín dụng - Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng lập hồ sơ tín dụng - Các quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bao gồm thẩm quyền phê duyệt trường hợp ngoại lệ - Các hướng dẫn cho hình thức, loại hình cấp tín dụng; 91 - Các hạn mức rủi ro tín dụng giới hạn cấp tín dụng tuân thủ quy định pháp luật, phù hợp chiến lược quản lý rủi ro tín dụng - Các quy định phân cấp thẩm quyền đối với việc trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo quy định - Các quy định xác định lãi suất cấp tín dụng - Các quy định vai trò trách nhiệm cá nhân, phận liên quan đến cấp tín dụng quản lý tín dụng; - Quy định quản lý khoản tín dụng có vấn đề - Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội Đặc biệt, điều kiện ứng dụng công nghệ thông tin quản trị ngân hàng đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng, quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng cần rà soát chỉnh sửa đáp ứng yêu cầu hệ thống cơng nghệ thơng tin, hướng tới tính tự động hóa cập nhật thơng tin, phân tích, đánh giá báo cáo * Chi phí bỏ để ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin ́u tố có vai trị đặc biệt quan trọng việc nâng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải thiện môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao giảm bớt can thiệp thủ cơng cải thiện dịch vụ Theo Basel II, đầu tư công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy lợi ích tiềm tàng to lớn hoạt động ngân hàng nói chung, quản lý rủi ro nói riêng Cơng nghệ chìa khóa để xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình đo lường định lượng Nếu khơng có số liệu xác thi ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn thế nữa, hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thông tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, lại sở tiếp theo cho việc 92 thực mơ hình tổ chức QLRR (quản lý rủi ro) tập trung Hệ thống thông tin ngân hàng minh bạch điều kiện để NHNN quan kiểm soát bên ngồi tiếp cận thơng tin ngân hàng thiết lập hệ thống kiểm soát kép Ngược lại, nếu công nghệ hệ thống thông tin quản lý cịn q ́u kém, việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tối ưu khó thực Do đó, cơng nghệ hệ thống thông tin quản lý điều kiện cần thiết để xác định thực thi mơ hình QLRR Một biện pháp quan trọng quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa ứng dụng cơng nghệ thông tin Dựa số liệu thống kê cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thông tin thị trường thuật toán thiết lập, hệ thống đưa cảnh báo rủi ro đối với khoản vay, danh mục tín dụng, tồn hệ thống ngân hàng để nhà quản trị, điều hành có biện pháp ứng phó kịp thời 3.3.3.2 Chi phí bỏ để xây dựng phương án xử lý nợ xấu (C2) a Xây dựng phương án xử lý nợ xấu Hàng năm ,trên sở kết phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, ngân hàng chủ động yêu cầu chi nhánh rà soát, xây dựng phương án, biện pháp xử lý nợ xấu phát sinh, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu năm sau phải thấp năm trước, đồng thời kiểm soát gia tăng nợ xấu đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Xử lý nợ xấu trông qua thu hồi trực tiếp thông qua phá tài sản đảm bảo nợ vay Trên sở kết phân loại nợ nịnh kỳ, ngân hàng đạo chi nhánh thực rà soát, xây dựng phương án xử lý, thu hồi nợ xấu theo biện pháp cụ thể Theo đó, biến pháp thu hồi nợ trực tiếp từ khách hàng, thu hồi nợ thông qua việc phát tài sản đảm bảo ưu tiên đặt lên hàng đầu 93 b Xử lý nợ xấu phương pháp cấu nợ Cơ cấu lại nợ biện pháp sử dụng khoản nợ đến kỳ hạn trả nợ ngân hàng đánh giá khách hàng khó có khả trả nợ cho Ngân hàng theo lịch trả nợ ký trước khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh c Xử lý nợ biện pháp giảm, miễn lãi Biện pháp áp dụng nhằm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh, ổn định sống, khún khích khách hàng trả phần tồn khoản nợ xấu ngân hàng d Xử lý nợ xấu biện pháp phương pháp bán nợ Các ngân hàng bán khoản nợ xấu với mức chiết khấu đáng kể, quan thu nợ Công ty quản lý tài sảnVAMC cố gắng thu nhiều tiền nợ tốt Ngoài ra, người cho vay thuê quan thu nợ để thực thi việc thu hồi khoản nợ không trả để đổi lấy phần trăm số tiền thu hồi Nhận xét vấn đề mua bán nợ hệ thống ngân hàng Việt Nam, TS Nguyễn Tú Anh, Trưởng ban Kinh tế vĩ mô, Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương (CIEM) cho rằng, cách xử lý nợ xấu chưa chất, mới đặt nợ xấu sang bên, người gửi tiền người vay tiền phải gánh nợ xấu ngân hàng Trên thực tế, chi phí để bảo vệ việc khắc phục nợ xấu phải đè vào ngân hàng ngân hàng phải để khoản dự phòng cho việc Do người vay phải chịu mức lãi suất cao hơn, nhu cầu vay Nhu cầu vay cầu tiền gửi giảm khiến lãi suất tiền gửi giảm theo.16 KẾT LUẬN Cho vay hoạt động kinh doanh truyền thống hệ thống NHTM nói 16 Cơng ty Quản lý tài sản VAMC – Wikipedia tiếng Việt 94 chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội nói riêng, với thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm từ 80% - 85% tổng thu nhập ngân hàng Do rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động cho vay gây hậu nặng nề khơng đối với thân ngân hàng thương mại mà đối với kinh tế Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Thanh Xuân” làm đề tài luận án tiến sĩ Luận án tập trung giải quyết vấn đề liên quan đến sở lí luận rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay cụ thể: - Hệ thống hóa sở lí luận rủi ro hoạt động cho vay, quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại có bổ sung thay đổi mới ngân hàng triển khai thực quy định Hiệp ước Basel II - Hệ thống hóa học kinh nghiệm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại thế giới từ đúc rút học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng đối với NHTM Việt Nam Trong thời gian qua, quản trị rủi ro MB đạt thành tựu đáng kể mà quan trọng thực mục tiêu lợi nhuận kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 3,0 % năm 2014 (thực tế đạt 2,76%) thấp nhiều so với tỷ lệ bình quân hệ thống ngân hàng Để làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội, luận án tập trung vào nội dung cụ thể như: - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2015-2020 - Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2015-2020 - Tìm hiểu nguyên nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro 95 tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay, luận văn đưa giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội- Chi Nhánh Thanh Xuân TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồng Đình Phi, Nguyễn Văn Hưởng, et al., Management of Nontraditional Security: A New Approach International Journal of Engineering, Applied and Management Sciences Paradigms, 2019 54 (1): p 253-262 Một số đặc điểm an ninh phi truyền thống (ttbd.gov.vn) Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2017 Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2018 Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân (2019), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2019 Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Hưởng, Hồng Đình Phi, Tổng quan quản trị an ninh phi truyền thống, Chương trình đào tạo Thạc sĩ quản trị an ninh phi truyền thống (MNS), Khoa Quản trị Kinh doanh (HSB), Đại học Quốc gia Hà Nội, 2014-2020 Peter S.Rose (2014), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội www.hsb.edu.vn 10 https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/no-xau-lo-dien-329663.html ... tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân. 70 CHƯƠNG 3: DỰ BÁO VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN Trên sở hệ thống hóa sở lí luận rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cho vay An ninh phi... hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân Chương 3: Dự báo giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thanh Xuân 7 CHƯƠNG