Quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Thanh Xuân

MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Về góc độ lý luận, hoạt động cho vay đã và đang là hoạt động chủ chốt của nhiều phần lớn các ngân hàng. Đối với ngân hàng thương mại lợi nhuận từ hoạt động cho vay cũng đi kèm với mức rủi ro không hề nhỏ. Do đó ngân hàng thương mại (NHTM) muốn tồn tại và phát triển vững chắc, hoạt động cho vay phải an toàn và hiệu quả. Do đó, nó cần được đưa ra những giải pháp thực hiện dựa trên những nguyên tắc nhất định, để đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển NHTM vấn đề đặt ra ở đây là khả năng quản trị rủi ro, nhất là rủi ro trong hoạt động cho vay một cách toàn diện và hệ thống. Luận văn này sẽ cung cấp những cơ sở lí luận cơ bản về rủi ro, quản trị rủi ro cũng những phân tích đánh giá khả năng quản trị rủi ro của Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân dưới góc độ của An ninh phi truyển thống (ANPTT). Trên thực tế, trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập như hiện nay, phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay là vấn đề khó khăn, phức tạp, thường khó kiểm soát và dẫn đến những hậu quả thiệt hại, thất thoát về nguồn vốn và tình trạng thu nhập của ngân hàng. Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay được thực hiện tốt sẽ đem lại những lợi ích cho ngân hàng như: 1.Giảm được các chi phí phát sinh, nâng cao doanh thu, đảm bảo an toàn nguồn vốn cho NHTM. 2.Tạo niềm tin cho các khách hàng vay vốn, gửi tiền và các nhà đầu tư. 3.Xây dựng tiền đề mở rộng thị trường kinh doanh và nâng cao uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần và tầm ảnh hưởng của ngân hàng trong hệ thống các tổ chức tín dụng. Thời gian qua, ở Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) đã giữ được ổn định một bước căn bản, năng lực tài chính quản trị của các NHTM, nhắt là quản trị rủi ro đã có chuyển biến mạnh mẽ và tích cực, từng bước đáp ứng được yêu cầu của hội nhập quốc tế. Khuôn khổ pháp lý về chuẩn mực an toàn lành mạnh, an toàn của các TCTD được cải thiện, tiến gần hơn tới thông lệ, chuẩn mực ngân hàng quốc tế, tạo nên tảng cho các TCTD hoạt động an toàn hơn và thúc đẩy cơ cấu lại theo các mục tiêu, định hướng đã đề ra. Các NHTM Việt Nam từng bước triển khai, áp dụng chuẩn an toàn vốn Basel II theo đúng lộ trình. Tuy nhiên, quản trị rủi ro trên thị trường tài chính vẫn là vấn đề cần đặc biệt chú trọng của các NHTM Việt Nam, bởi hệ thống ngân hàng đang gánh số nợ xấu cao so với chuẩn quốc tế (theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ an toàn cho phép là dưới 3%, nhưng theo Ngân hàng Nhà nước (2020) cho biết do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 nên nợ xấu nội bảng và nợ tiềm ẩn rủi ro ước tính đến tháng 8 năm 2020 là khoảng 4,48%; ước tính quý IV/2020 tỷ lệ nợ xấu của các NHTM sẽ nhích lên so với đầu năm). Tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (MB) chi nhánh Thanh Xuân, Ban lãnh đạo có sự quan tâm sâu sát và dành nhiều chi phí để xây dựng bộ máy hoạt động nhằm quản trị rủi ro tín dụng nhất là rủi ro trong hoạt động cho vay. Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại MB chi nhánh Thanh Xuân vẫn còn một số hạn chế để xảy ra rủi ro như: - Thẩm định, đánh giá chưa đúng với khả năng tài chính của người có nhu cầu vay vốn, không thu thập đầy đủ, chính xác thông tin về năng lực và mục đích vay vốn của khách hàng. - Việc cho khách hàng vay vốn đôi khi vì chạy theo lợi nhuận, doanh số mà không quan tâm đến việc đảm bảo chất lượng và an toàn cho khoản vay, buông lỏng quá trình kiểm tra và kiểm soát trong khi khách hàng sử dụng tiền vay và việc thu hồi nợ, không nắm bắt được điều kiện và tình hình tín dụng của khách hàng, quá coi trọng tài sản đảm bảo và coi đó là tiêu chuẩn quan trọng đầu tiên khi xem xét cho khách hàng vay vốn. Khi đã có tài sản thế chấp, cán bộ phụ trách tín dụng không giám sát, kiểm soát chặt chẽ tình hình các khoản vay. - Việc lập quỹ dự phòng tín dụng chưa được chú trọng và quan tâm đúng mức, trình độ chuyên môn của một số cán bộ ngân hàng còn yếu kém, công tác tổ chức cán bộ chưa hợp lý, chưa đánh giá đúng năng lực cán bộ và phân bổ vị trí công tác chưa đảm bảo, phân định chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận chưa rõ ràng. - Giá cả thị trường thường xuyên biến động, dẫn đến giá trị tài sản đảm bảo thế chấp cho khoản vay cũng biến động theo. Do đó, việc nâng cao công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân là rất cần thiết bởi nó quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân nói riêng, cũng như cả hệ thống Ngân hàng khác, bởi cho vay là hoạt động cốt lõi của các ngân hàng.. Từ những lý do trên, tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thanh Xuân” làm luận văn cao học. 2. Mục tiêu, nhiệm vụ nghiên cứu 2.1. Mục tiêu nghiên cứu Trên cơ sở nghiên cứu lý luận và phân tích thực trạng, luận văn đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng MB – Chi nhánh Thanh Xuân. 2.2. Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt được các mục tiêu nghiên cứu nêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu được đặt ra như sau: - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về quản trị ANPTT có liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại MB – Chi nhánh Thanh Xuân. Trên cơ sở phân tích thực trạng để đưa ra những kết quả đã đạt được, những hạn chế và nguyên nhân, tồn tại. - Đề xuất phương hướng và các giải pháp để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại MB – Chi nhánh Thanh Xuân. 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3.1. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là lý luận về quản trị an ninh phi truyền thống có liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay và thực tiễn tại MB – Chi nhánh Thanh Xuân. 3.2. Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Luận văn tập trung nghiên cứu nội dung, quy trình và các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại. - Phạm vi không gian: Nghiên cứu được thực hiện tại ngân hàng MB – Chi nhánh Thanh Xuân. - Phạm vi thời gian: Tác giả tiến hành phân tích thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại MB – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2018 – 2020. Các giải pháp được đề xuất đến năm 2026 và tầm nhìn đến 2030. 4. Phương pháp nghiên cứu 4.1. Phương pháp chung Luận văn sử dụng phương luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử; sử dụng phương pháp phân tích và tổng hợp; phương pháp toán thống kê; phương pháp đối chiếu so sánh; phương pháp bảng, hình; phương pháp định tính và các phương pháp nghiên cứu kinh tế khác. 4.2. Phương pháp cụ thể * Thu thập dữ liệu thứ cấp: Tác giả nghiên cứu và thu thập thông tin thứ cấp qua các ấn phẩm đã được công bố như: Một số giáo trình, công trình nghiên cứu về lĩnh vực quản trị rủi ro hoạt động cho vay; các văn bản của Chính phủ, của các Bộ, Ban, ngành có liên quan; Các Báo cáo thống kê; Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của MB – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2018 – 2020, Báo cáo của MB; Báo cáo của NHNN. * Thu thập dữ liệu sơ cấp Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua phiếu khảo sát. - Mục đích khảo sát: Thu thập các ý kiến đánh giá của cán bộ nhân viên trong MB – Chi nhánh Thanh Xuân về thực trạng hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại chi nhánh. - Đối tượng được khảo sát: Cán bộ nhân viên thuộc MB – Chi nhánh Thanh Xuân, có thời gian làm việc từ 1 năm trở lên. - Kích thước mẫu nghiên cứu: Hiện nay tại MB chi nhánh Thanh Xuân có tất cả 96 cán bộ nhân viên, tác giả tiến hành lập bảng hỏi khảo sát 50 cán bộ nhân viên trong đó có 20 cán bộ lãnh đạo, trưởng/phó phòng và 30 nhân viên. - Nội dung khảo sát: Khảo sát về nội dung, quy trình, phương pháp quản trị rủi ro hoạt động cho vay; môi trường kiểm soát, hệ thống quản lý và đánh giá rủi ro, hoạt động cho vay tín dụng và xử lý nợ xấu. * Phương pháp tổng hợp và xử lý dữ liệu Sau khi thu thập được đầy đủ các thông tin thì tiến hành sắp xếp, phân loại thông tin theo thứ tự ưu tiên về tầm quan trọng của từng thông tin. Đối với các thông tin là số liệu đã có từ trước và số liệu thu thập được trong quá trình khảo sát thực tế thì lập thành các bảng biểu, sơ đồ, hình vẽ. Số liệu thu thập sẽ được xử lý bằng phần mềm tính toán Excel. Với những thông tin, dữ liệu là số liệu định lượng sẽ tiến hành tính toán theo các chỉ tiêu cần thiết như giá trị tuyệt đối, tương đối, trung bình và làm thành các biểu đồ, bảng biểu và đồ thị. * Phương pháp phân tích dữ liệu thu thập được - Phương pháp so sánh: Phương pháp so sánh được sử dụng để so sánh số liệu giữa các năm, so sánh với các chi nhánh NHTM cổ phần khác để có những đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay của MB chi nhánh Thanh Xuân. - Phương pháp thống kê mô tả: Phương pháp này được sử dụng với mục đích để mô tả cụ thể các hoạt động, các chỉ tiêu thể hiện thực trạng tại nơi được nghiên cứu, qua đó đánh giá được chính xác tính chất, đặc điểm và mức độ của các hoạt động cần được nghiên cứu. Từ đó, có căn cứ để phát hiện xu hướng và nguyên nhân phát sinh các vấn đề cần giải quyết để đạt được mục đích trong việc nghiên cứu. Áp dụng vào luận văn, học viên cần thu thập, thống kê, tổng hợp các tài liệu hội thảo, tạp chí liên quan đến ngành tài chính ngân hàng để đưa ra được các nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng và các bài học kinh nghiệm, kết hợp với một số kỹ thuật thống kê, phân tích định lượng để làm cơ sở cho các kết luận. Phương pháp áp dụng phương trình quản trị An ninh phi truyền thống (S=3S-3C) để nghiên cứu, đánh giá. Trong đó, phân tích rõ các yếu tố có liên quan tại Ngân hàng TMCP. 5. Kết cấu của Luận văn Luận văn ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, được kết cấu thành 3 chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về Quản trị An ninh phi truyền thống có liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân Chương 3: Dự báo và giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Thanh Xuân.  

1 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH TRẦN HƯNG LONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THANH XUÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ LIÊN NGÀNH HÀ NỘI, 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH TRẦN HƯNG LONG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH THANH XUÂN CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG MÃ SỐ: HSB.M.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ LIÊN NGÀNH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ MAI LAN HÀ NỘI, 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc tìm hiểu kỹ hành vi vi phạm liên quan đến trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn tơi có tên “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Thanh Xuân” công trình nghiên cứu riêng tơi, khơng vi phạm u cầu trung thực học thuật Các thống kê số liệu, thông tin đưa luận văn đảm bảo tính trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Học viên Trần Hưng Long LỜI CẢM ƠN Trong trình tham gia học tập, nghiên cứu thực nội dung đề tài luận văn thạc sĩ, nhận nhiều giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện góp ý chân thành q báu nhiều cá nhân tập thể Trước hết xin chân thành cảm ơn Thầy cô giáo, nhà nghiên cứu công tác Khoa Quản Trị Kinh Doanh, Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội trang bị cho kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đặc biệt tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc nhắt tới TS Nguyễn Thị Mai Lan tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi suốt q trình thực hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xn tạo điều kiện giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Học viên Trần Hưng Long MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG CÓ LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTM 1.1 Lý luận Quản trị An ninh phi truyền thống .8 1.1.1 Khái niệm Quản trị ANPTT .8 1.1.2 Đặc điểm Quản trị ANPTT .9 1.1.3 Phương trình quản trị ANPTT S=3S-3C .11 1.2 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 16 1.2.1 Khái niệm bề hoạt động cho vay ngân hàng 16 1.2.2 Phân loại hoạt động cho vay ngân hàng 17 1.2.3 Đặc điểm cho vay ngân hàng 23 1.3 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 26 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay .26 1.3.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay .27 1.3.3 Một số tiêu phản ánh rủi ro hoạt động cho vay .29 1.3.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro hoạt động cho vay 30 1.3.5 Hậu rủi ro hoạt động cho vay 33 1.4 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .35 1.4.1 Định nghĩa quản trị rủi ro hoạt động cho vay .35 1.4.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 36 1.4.3 Các mơ hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 38 1.4.4 Ứng dụng phương trình quản trị ANPTT vào quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 43 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .43 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân 43 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân 45 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .49 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay thế giới Việt Nam 49 2.2.2 Tổng quan tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay thế giới Việt Nam 52 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .55 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xn thơng qua phương trình quản trị ANPTT S=3S-3C 61 2.3.1 Phương pháp nghiên cứu phân tích .61 2.3.2 Những kết đạt ngân hàng MB thời gian qua 61 2.3.3 Những thiếu sót, hạn chế, tồn công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân .65 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .73 CHƯƠNG 3: DỰ BÁO VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 81 3.1 Dự báo tình hình rủi ro hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh NHTM thời gian tới 81 3.2 Định hướng tăng cường phát triển công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2021 – 2025 82 3.2.1 Định hướng tăng cường phát triển hoạt động kinh doanh .82 3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản trị rủi ro 84 3.3 Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân (sử dụng phương trình quản trị ANPTT S=3S-3C) 87 3.3.1 Các nhóm giải pháp nâng cao phịng ngừa rủi ro nâng cao tính an tồn, ổn dịnh phát triển bền vững công tác quản trị hoạt động cho vay (3S) 87 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế hậu xử lý rủi ro xảy (phân tích theo 3C) 91 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt ANPTT ARM DN DNNN HĐQT HĐQT KH KHCN KHDN Giải nghĩa An ninh phi truyển thống Associate Relationship Manager Chú thích thêm Chuyên viên hỗ trợ Khách hàng cá nhân Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị Kế hoạch Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp MNS Management of Non-Security NH NHNN NHTM QLRR Ngân Hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại (done) Quản lý rủi ro RM Relationship Manager RRTCV TCTD Rủi ro cho vay Tổ chức tín dụng Quản trị an ninh phi truyển thống Chuyên viên quan hệ khách hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU BẢNG: Bảng 1.1: Phân loại khoản vay theo thời hạn cho vay 18 Bảng 1.2: Các mơ hình MNS đối vói ngân hàng 41 Bảng 2.1: Tỉ lệ nợ xấu ngân hàng MBBank chi nhanh Thanh Xuân giai đoạn 2018 – 2020 57 BIỂU: Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức MB Chi nhánh Thanh Xuân .45 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu bảng/ dư nợ khách hàng vay 27 ngân hàng cuối năm 2019 cuối tháng năm 2020 .56 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tin dụng khách hàng MBBank giai đoạn 2009-2018 58 Biểu đồ 4: Giá trị cho vay MBBank giai đoạn 2013-2020 .58 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Về góc độ lý luận, hoạt động cho vay hoạt động chủ chốt nhiều phần lớn ngân hàng Đối với ngân hàng thương mại lợi nhuận từ hoạt động cho vay kèm với mức rủi ro không nhỏ Do ngân hàng thương mại (NHTM) muốn tồn phát triển vững chắc, hoạt động cho vay phải an tồn hiệu Do đó, cần đưa giải pháp thực dựa nguyên tắc định, để đảm bảo cho tồn phát triển NHTM vấn đề đặt khả quản trị rủi ro, rủi ro hoạt động cho vay cách toàn diện hệ thống Luận văn cung cấp sở lí luận rủi ro, quản trị rủi ro phân tích đánh giá khả quản trị rủi ro Ngân hàng MB chi nhánh Thanh Xuân dưới góc độ An ninh phi truyển thống (ANPTT) Trên thực tế, bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay vấn đề khó khăn, phức tạp, thường khó kiểm sốt dẫn đến hậu thiệt hại, thất thoát nguồn vốn tình trạng thu nhập ngân hàng Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng như: Giảm chi phí phát sinh, nâng cao doanh thu, đảm bảo an toàn nguồn vốn cho NHTM Tạo niềm tin cho khách hàng vay vốn, gửi tiền nhà đầu tư Xây dựng tiền đề mở rộng thị trường kinh doanh nâng cao uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần tầm ảnh hưởng ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng Thời gian qua, Việt Nam hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) giữ 88 b Đẩy mạnh hoạt động cung cấp, thu thập lưu trữ giữ liệu: Nhanh chóng hồn thiện hệ thống báo cáo chi tiết phần mềm Globus, giám sát chặt chẽ việc cập nhật liệu thông tin khách hàng lên hệ thống Hiện tại, việc cung cấp thông tin khách hàng vay vốn thường kế toán nhập vào theo thông tin kê khai mẫu mở tài khoản Các thơng tin thường chưa đầy đủ tồn diện đối với khoản vay ( VD: địa liên lạc thường địa Giấy chứng minh nhân dân người vay, địa thực; số điện thoại thường số di động, dễ thay đổi, khơng có thơng tin người bảo lãnh, người thân khách hàng vay vốn ) Hiện nay, Trung tâm thu nợ lập báo cáo chi tiết tình hình nhắc nợ khách hàng báo cáo phù hợp với cấp lãnh đạo cao người trực tiếp quản lý khách hàng chưa thông báo để phịng ngừa rủi ro xảy đối với khoản nợ bị nhắc nhiều lần với tuổi thọ lâu Để khắc phục tình trạng này, MBBank cần phải có bảng hồ sơ khách hàng rõ nét hơn, tích hợp thơng tin cần thiết bảng hồ sơ : Khách hàng vay, địa tại, số điện thoại di động cố định khách hàng, số điện thoại người bảo lãnh, người thân, thông tin khoản vay, thông tin nhắc nợ vay đảm bảo người quản lý người trực tiếp theo dõi khách hàng truy cập cập nhật liệu cần thiết Bên cạnh đó, MBBank cần phải đẩy mạnh việc áp dụng phương pháp tiên tiến để phân tích số liệu, xây dựng khung chương trình phân tích liệu để kịp thời rủi ro tiềm tàng đối với danh mục khoản vay có để nhanh chóng có biện pháp hữu hiệu phân tán rủi ro c Tiến hành thường xuyên hiệu hoạt động đánh giá cho vay Đưa khuyến cáo rõ ràng mang tính thực tiễn báo cáo kết luận phận liên quan, đồng thời, theo dõi sát 89 hoạt động khắc phục đạo Ban Tổng giám đốc đảm bảo báo cáo kịp thời phát sinh trình thực Khi phát thấy rủi ro mang tính hệ thống, thực tổng kết nghiên cứu để đưa vào sách cho vay thời gian sớm Để làm yêu cầu này, MBbank phải cung cấp đủ nguồn lực người kỹ thuật để Khối quản lý cho vay quản trị rủi ro Khối pháp chế kiểm sốt tn thủ tiến hành hoạt động tốt d Thường xuyên rà soát lại quy trình hướng dẫn cho vay có Lấy ý kiến từ phía phận tiếp xúc khách hàng trực tiếp để nhận dạng rủi ro phát sinh từ có điều chỉnh phù hợp, hạn chế rủi ro 3.3.1.2 Đảm bảo phối hợp quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp nâng cao tính ổn định (S2) Việc phối hợp quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản trị chất lượng tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khâu trình cấp tín dụng, quản trị khoản vay ngân hàng Một ví dụ điển hình là: nếu thơng tin khách hàng nhân viên tín dụng nhập sai vào hệ thống, dẫn đến xác định hàng khách hàng sai, dẫn đến quyết định tín dụng khơng xác, tiềm ẩn rủi ro vốn cho ngân hàng Do đó, cần thiết phải có phối kết hợp chặt chẽ quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tác nghiệp Sự phối hợp phải thể đồng hệ thống quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng, hệ thống sở hạ tầng phục vụ cơng tác tín dụng Bởi vì, hệ thống quy định với hạn mức, thẩm quyền công cụ quản trị rủi ro tín dụng Song, quy trình cụ thể, bước thực công việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày lại công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp Hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thống phần mềm cài đặt chương 90 trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh báo có tiềm ẩn rủi ro cơng cụ hữu hiệu quản trị rủi ro tín dụng rủi ro tác nghiệp Vì vậy, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cần thiết phải đôi với nỗ lực cải thiện chất lượng quản trị rủi ro tác nghiệp Cụ thể việc nâng cao chất lượng quy trình hướng dẫn tác nghiệp, đầu tư sở hạ tầng, hỗ trợ cho chu trình tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng diễn nhịp nhàng, trôi chảy 3.3.1.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đảm bảo phát triển bền vững (S3) Trong hoạt động NHTM yếu tố người đóng vai trị then chốt Do trình độ chun mơn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật hạn chế, ý thức trách nhiệm không cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất tài sản ngân hàng Bởi vậy, nếu đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng chắc chắn giảm thiểu phần lớn tổn thất rủi ro chủ quan gây Giải pháp hướng tới vấn đề cụ thể bao gồm: - Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro làm hạt nhân việc tham mưu cho lãnh đạo Ngân hàng việc phổ cập kiến thức kinh nghiệm cán công nhân viên rủi ro quản trị rủi ro Mỗi ban hành quy định mới hay bổ sung, sửa đổi chế, quy chế cần cập nhật quản trị rủi ro, Ban lãnh đạo ngân hàng cần thiết lắng nghe ý kiến chuyên gia coi trọng đề xuất khách quan khoa học Muốn có chuyên gia giỏi nguồn nhân lực có chất lượng tốt, trước hết đầu tư kinh phí để cử số cán có lực lựa chọn qua thi tuyển học tập ngắn hạn nước, ngân hàng đầu quản trị rủi ro, tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ chỗ chuyên gia giàu kinh 91 nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đối với đội ngũ nghiệp vụ ngân hàng theo mơ hình "vết dầu loang" Thực theo phương pháp hiệu cao cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ văn hóa quản trị rủi ro nâng lên góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng - Tích cực tìm kiếm hội đào tạo kết hợp với việc chủ động mở lớp đào tạo ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ ý thức đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, nhân viên theo mơ hình phương thức lớp bồi dưỡng kiến thức rủi ro để nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ tất lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác ngân hàng - Bố trí sắp xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế hậu xử lý rủi ro xảy (phân tích theo 3C) 3.3.2.1 Chi phí bỏ để hồn thiện hệ thống văn quản trị rủi ro tín dụng (C1) * Hiện ngân hàng có quy định vận hành hoạt động tín dụng Tuy nhiên, quy định xây dựng thời kỳ khác nhau, nhiều phận đầu mối xây dựng, phục vụ mục tiêu giai đoạn, đạo nhiều cấp lãnh đạo có số quy định chồng chéo, khó thực Do vậy, để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, 92 dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân hàng phải rà sốt chuẩn hóa, xây dựng quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: - Các quy định sản phẩm tín dụng, tài sản bảo đảm, đối tượng khách hàng, khu vực địa lý, ngành nghề kinh tế cấp tín dụng hạn chế cấp tín dụng - Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng lập hồ sơ tín dụng - Các quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bao gồm thẩm quyền phê duyệt trường hợp ngoại lệ - Các hướng dẫn cho hình thức, loại hình cấp tín dụng; - Các hạn mức rủi ro tín dụng giới hạn cấp tín dụng tuân thủ quy định pháp luật, phù hợp chiến lược quản lý rủi ro tín dụng - Các quy định phân cấp thẩm quyền đối với việc trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo quy định - Các quy định xác định lãi suất cấp tín dụng - Các quy định vai trò trách nhiệm cá nhân, phận liên quan đến cấp tín dụng quản lý tín dụng; - Quy định quản lý khoản tín dụng có vấn đề - Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội Đặc biệt, điều kiện ứng dụng công nghệ thông tin quản trị ngân hàng đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng, quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng cần rà sốt chỉnh sửa đáp ứng yêu cầu hệ thống công nghệ thông tin, hướng tới tính tự động hóa cập nhật thơng tin, phân tích, đánh giá báo cáo * Chi phí bỏ để ứng dụng cơng nghệ thơng tin quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin ́u tố có vai trị đặc biệt quan trọng việc nâng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải 93 thiện môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao giảm bớt can thiệp thủ cơng cải thiện dịch vụ Theo Basel II, đầu tư công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy lợi ích tiềm tàng to lớn hoạt động ngân hàng nói chung, quản lý rủi ro nói riêng Cơng nghệ chìa khóa để xây dựng hệ thống thơng tin quản lý đại tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình đo lường định lượng Nếu khơng có số liệu xác thi ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn thế nữa, hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thơng tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, lại sở tiếp theo cho việc thực mơ hình tổ chức QLRR (quản lý rủi ro) tập trung Hệ thống thông tin ngân hàng minh bạch điều kiện để NHNN quan kiểm sốt bên ngồi tiếp cận thơng tin ngân hàng thiết lập hệ thống kiểm sốt kép Ngược lại, nếu cơng nghệ hệ thống thơng tin quản lý cịn q ́u kém, việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tối ưu khó thực Do đó, công nghệ hệ thống thông tin quản lý điều kiện cần thiết để xác định thực thi mơ hình QLRR Một biện pháp quan trọng quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa ứng dụng công nghệ thông tin Dựa số liệu thống kê cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thơng tin thị trường thuật toán thiết lập, hệ thống đưa cảnh báo rủi ro đối với khoản vay, danh mục tín dụng, tồn hệ thống ngân hàng để nhà quản trị, điều hành có biện pháp ứng phó kịp thời 3.3.3.2 Chi phí bỏ để xây dựng phương án xử lý nợ xấu (C2) a Xây dựng phương án xử lý nợ xấu Hàng năm ,trên sở kết phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro ,ngân hàng chủ động yêu cầu chi nhánh rà soát, xây dựng phương án, 94 biện pháp xử lý nợ xấu phát sinh, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu năm sau phải thấp năm trước, đồng thời kiểm sốt gia tăng nợ xấu đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Xử lý nợ xấu trông qua thu hồi trực tiếp thông qua phá tài sản đảm bảo nợ vay Trên sở kết phân loại nợ nịnh kỳ, ngân hàng đạo chi nhánh thực rà soát, xây dựng phương án xử lý, thu hồi nợ xấu theo biện pháp cụ thể Theo đó, biến pháp thu hồi nợ trực tiếp từ khách hàng, thu hồi nợ thông qua việc phát tài sản đảm bảo ưu tiên đặt lên hàng đầu b Xử lý nợ xấu phương pháp cấu nợ Cơ cấu lại nợ biện pháp sử dụng khoản nợ đến kỳ hạn trả nợ ngân hàng đánh giá khách hàng khó có khả trả nợ cho Ngân hàng theo lịch trả nợ ký trước khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh c Xử lý nợ biện pháp giảm, miễn lãi Biện pháp áp dụng nhằm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh, ổn định sống, khuyến khích khách hàng trả phần toàn khoản nợ xấu ngân hàng d Xử lý nợ xấu biện pháp phương pháp bán nợ Các ngân hàng bán khoản nợ xấu với mức chiết khấu đáng kể, quan thu nợ Công ty quản lý tài sảnVAMC cố gắng thu nhiều tiền nợ tốt Ngồi ra, người cho vay th quan thu nợ để thực thi việc thu hồi khoản nợ không trả để đổi lấy phần trăm số tiền thu hồi Nhận xét vấn đề mua bán nợ hệ thống ngân hàng Việt Nam, TS Nguyễn Tú Anh, Trưởng ban Kinh tế vĩ mô, Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương (CIEM) cho rằng, cách xử lý nợ xấu 95 chưa chất, mới đặt nợ xấu sang bên, người gửi tiền người vay tiền phải gánh nợ xấu ngân hàng Trên thực tế, chi phí để bảo vệ việc khắc phục nợ xấu phải đè vào ngân hàng ngân hàng phải để khoản dự phịng cho việc Do người vay phải chịu mức lãi suất cao hơn, nhu cầu vay Nhu cầu vay cầu tiền gửi giảm khiến lãi suất tiền gửi giảm theo.16 16 Công ty Quản lý tài sản VAMC – Wikipedia tiếng Việt 96 KẾT LUẬN Cho vay hoạt động kinh doanh truyền thống hệ thống NHTM nói chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội nói riêng, với thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm từ 80% - 85% tổng thu nhập ngân hàng Do rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động cho vay gây hậu nặng nề không đối với thân ngân hàng thương mại mà đối với kinh tế Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân Hàng TMCP Quân Đội – Chi Nhánh Thanh Xuân” làm đề tài luận án tiến sĩ Luận án tập trung giải quyết vấn đề liên quan đến sở lí luận rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay cụ thể: - Hệ thống hóa sở lí luận rủi ro hoạt động cho vay, quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại có bổ sung thay đổi mới ngân hàng triển khai thực quy định Hiệp ước Basel II - Hệ thống hóa học kinh nghiệm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại thế giới từ đúc rút học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng đối với NHTM Việt Nam Trong thời gian qua, quản trị rủi ro MB đạt thành tựu đáng kể mà quan trọng thực mục tiêu lợi nhuận kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 3,0 % năm 2014 (thực tế đạt 2,76%) thấp nhiều so với tỷ lệ bình quân hệ thống ngân hàng Để làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội, luận án tập trung vào nội dung cụ thể như: - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2015-2020 97 - Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2015-2020 - Tìm hiểu nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay, luận văn đưa giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội- Chi Nhánh Thanh Xuân TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồng Đình Phi, Nguyễn Văn Hưởng, et al., Management of Nontraditional Security: A New Approach International Journal of Engineering, Applied and Management Sciences Paradigms, 2019 54 (1): p 253-262 Nguyễn Văn Hưởng, Hồng Đình Phi, Tổng quan quản trị an ninh phi truyền thống, Chương trình đào tạo Thạc sĩ quản trị an ninh phi truyền thống (MNS), Khoa Quản trị Kinh doanh (HSB), Đại học Quốc gia Hà Nội, 2014-2020 Một số đặc điểm an ninh phi truyền thống (ttbd.gov.vn) Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2017 Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2018 Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân (2019), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2019 Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2014), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội www.hsb.edu.vn 10 https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/no-xau-lo-dien-329663.html PHỤ LỤC 1: PHIẾU KHẢO SÁT DÀNH CHO CÁN BỘ NHÂN VIÊN Trả lời CÂU HỎI Đánh giá mức độ an toàn khoản vay (S1) Trong 03 năm qua tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân dao động mức 1.4-1.55% thường thấp so với ngân hàng khác? Các khoản vay ngân hàng MB Thanh Xn có tính an tồn, ổn định tương đối cao xảy rủi ro so với ngân hàng khác? Cán ngân hàng trình thực công tác thẩm định, xác minh, kiểm tra, giám sát khoản vay có trình độ, lực chuyên môn cao đạo đức nghề nghiệp tốt Định hướng quan điểm kinh doanh ngân hàng ln đề cao ́u tố an tồn, khơng chạy theo doanh thu, lợi nhuận Đánh giá mức độ ổn định hoạt động cho vay (S2) Từ năm 2009-2018 ngân hàng MB Thanh Xuân có dịch chuyển từ khách hàng doanh nghiệp sang khách hàng cá nhân Giá trị cho vay ngân hàng MB Thanh Xuân tăng dần qua năm Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân ổn định qua năm Ngân hàng có sách cho vay dài hạn Chi phí ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay (C1) Ngân hàng dự trữ khoản trích lập so Rất Khơng Trung Rất khơng Đồng ý đồng ý lập đồng ý đồng ý với nợ xấu lớn hàng năm (LLR dao động quanh 100%) chi phí trích lập dự phịng rủi ro nợ xấu lớn? Chi phí vốn Mbbank thấp so với trung bình ngành đứng đầu tỷ trọng CASA (tiền gửi không kỳ hạn) tiền gửi khách hàng? Chi phí Ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay ln đảm bảo phù hợp với tình hình định hướng hoạt động ngân hàng? Cho phí Ngân hàng bỏ để xử lý nợ xấu (C2) Ngân hàng xử lý nợ xấu phương pháp như: sử dụng quỹ dự phòng nợ xấu; bán nợ cho Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam; đấu giá tài sản thế chấp; đốc thúc khách hàng trả nợ nhằm hạn chế tối đa chi phí phải bỏ Khả chi phí thu hồi nợ xấu Ngân hàng MB khơng cao so với trung bình ngành Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp phí bỏ để xử lý thấp Khả tập trung vào việc xử lý, thu hồi nợ xấu ngân hàng ưu tiên ngân hàng Ghi chú: - Tích dấu X vào cột tương ứng PHỤ LỤC 2: BẢNG KẾT QUẢ KHẢO SÁT Điểm số CÂU HỎI Đánh giá mức độ an toàn khoản vay (S1) Trong 03 năm qua tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân dao động mức 1.4-1.55% thường thấp so với ngân hàng khác? Các khoản vay ngân hàng MB Thanh Xn có tính an tồn, ổn định tương đối cao xảy rủi ro so với ngân hàng khác? Cán ngân hàng trình thực công tác thẩm định, xác minh, kiểm tra, giám sát khoản vay có trình độ, lực chuyên môn cao đạo đức nghề nghiệp tốt Định hướng quan điểm kinh doanh ngân hàng ln đề cao ́u tố an tồn, khơng chạy theo doanh thu, lợi nhuận Tổng điểm S1 Đánh giá mức độ ổn định hoạt động cho vay (S2) Từ năm 2009-2018 ngân hàng MB Thanh Xuân có dịch chuyển từ khách hàng doanh nghiệp sang khách hàng cá nhân Giá trị cho vay ngân hàng MB Thanh Xuân tăng dần qua năm Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng MB Thanh Xuân ổn định qua năm Ngân hàng ln có sách cho vay dài hạn Tổng điểm S2 Chi phí ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay (C1) Ngân hàng ln dự trữ khoản trích lập so với nợ Điểm Điểm Điểm tối trung tối đa thiểu bình 4.2 4.6 3.8 4.2 4.1 4.5 4.3 4.4 4.7 4.4 4.6 4.8 4.4 4.7 4.2 4.6 3.8 3.9 4.5 3.5 4.5 xấu lớn hàng năm (LLR dao động quanh 100%) chi phí trích lập dự phịng rủi ro nợ xấu lớn? Chi phí vốn Mbbank thấp so với trung bình ngành đứng đầu tỷ trọng CASA (tiền gửi không kỳ hạn) tiền gửi khách hàng? Chi phí Ngân hàng bỏ để quản trị rủi ro hoạt động cho vay ln đảm bảo phù hợp với tình hình định hướng hoạt động ngân hàng? Tổng điểm C1 Cho phí Ngân hàng bỏ để xử lý nợ xấu (C2) Ngân hàng xử lý nợ xấu phương pháp như: sử dụng quỹ dự phòng nợ xấu; bán nợ cho Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam; đấu giá tài sản thế chấp; đốc thúc khách hàng trả nợ nhằm hạn chế tối đa chi phí phải bỏ Khả chi phí thu hồi nợ xấu Ngân hàng MB khơng cao so với trung bình ngành Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp phí bỏ để xử lý thấp Khả tập trung vào việc xử lý, thu hồi nợ xấu ngân hàng ưu tiên ngân hàng Tổng điểm C2 3.8 4.2 3.4 3.7 3.9 1.8 2.2 1.4 2.2 1.8 1.5 1.7 1.6 1.5 2.9 2.2 1.9 ... trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .35 1.4.1 Định nghĩa quản trị rủi ro hoạt động cho vay .35 1.4.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 36 1.4.3 Các mơ hình quản trị rủi ro hoạt. .. Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân .55 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương... tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân .65 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng