1.3. Rủi ro hoạt động cho vay của NHTM
1.3.1. Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay
hạn của ngân hàng thương mại. Xét về bản chất và quan hệ kinh tế thì thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm từ 50% đến 80% tổng thu nhập của ngân hàng. Việc cho vay chiếm hơn 50% tổng tài sản của ngân hàng”.
Quan niệm về rủi ro hiện nay thường được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, chưng chung quy lại, hầu hết đều đi đến thống nhất:
“Rủi ro là biến cố xảy ra ngoài ý muốn, sự hiểu biết, dự tính của chủ thể và đem lại những hậu quả xấu”. 8
Cơ sở lý luận và hoạt động thực tiễn đã chứng minh, rủi ro trong hoạt động cho vay thường xảy ra trong hoạt động kinh doanh tài chính, tiền tệ. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro xảy ra:
- Tiền là nguyên liệu chính tạo ra sản phẩm cho vay. Tiền được dùng trong hầu hết các loại giao dịch và là một phần không thể thiếu trong giao dịch giữa người cho vay và khách hàng vay. Bên cạnh đó không có gì có thể thay thế được tiền, đồng thời tiền còn chịu tác động bởi rất nhiều yếu tố khiến nó biến động không ngừng như: tác động bởi kinh tế, xã hội, chính trị, chiến tranh, dịch bệnh… một trong các yếu tố này biến động dẫn tới hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng theo.
- “Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng chịu sự quản lý của nhà nước thông qua các quy định của hành lang pháp lý”. Nhà nước có hình thức quản lý vĩ mô đối với nền kinh tế thị trường, trong đó lĩnh vực tài chính tiền tệ nó chịu nhiều sự quản lý lớn của chính phủ thông qua các công cụ chính sách của nhà nước. Do vậy, ngân hàng thương mại thường gặp không ít khó khăn và phải ngánh chịu những thiệt hại trong hoạt động kinh doanh tài chính của mình mỗi khi có sự thay đổi về quy định, nghị định, pháp lệnh... của chính phủ hoặc của ngân hàng nhà nước.
- Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính có mối liên hệ với
8 Bảo đảm tiền vay bằng thế chấp tài sản: pháp luật và thực tiễn áp dụng tại ... - Thương HLU - Google Sách
nhiều thành phần kinh tế, trên nhiều lĩnh vực khác nhau. Một khi các yếu tố trên có sự thay đổi thì đều gây ra nhiều tác động đối với các ngân hàng thương mại.
“Rủi ro cho vay là rủi ro về sự tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp của người vay, khi họ không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc mất hoàn toàn, một phần khả năng thanh toán”.
Rủi ro trong cho vay là một loại rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng thường phức tạp và để có thể đánh giá việc này là rất khó khăn đối với ngân hàng. Rủi ro tín dụng có thể xảy ra với bất kỳ khoản vay nào, trong bất cứ trường hợp nào. Chính vì vậy đòi hỏi các ngân hàng phải có cách nhìn chính xác về nguyên nhân phát sinh và đưa ra những giải hiệu quả để có thể hạn chế và ngăn ngừa rủi ro.