Quản trị rủi ro hoạt động trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN THỊ LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬ.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN THỊ LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN THỊ LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành Mã số : Tài – Ngân hàng : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LIÊN HÀ NỘI - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tôi, thực sở lý thuyết, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thu Thủy Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn hoàn toàn trung thực, xác đảm bảo tính khách quan, khoa học Các tài liệu tham khảo có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Lê ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy, giáo, đặc biệt người hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Thu Thủy hướng dẫn, bảo, giúp đỡ nhiệt tình tác giả suốt trình thực luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy cô Ban quản lý đào tạo sau đại học tất thầy cô giáo trường Đại học Thương Mại giúp đỡ tơi q trình học tập q trình hồn thành luận văn Tôi xin dành lời cảm ơn tới cán Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh tạo điều kiện trình nghiên cứu cung cấp thông tin, số liệu để tơi hồn thành luận văn Do khả kinh nghiệm tác giả nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo nhà nghiên cứu khác để nội dung nghiên cứu luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Lê iii MỤC LỤC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ii PHẦN MỞ ĐẦU * Phương pháp luận nghiên cứu * Phương pháp thống kê * Phương pháp so sánh * Phương pháp phân tích, tổng hợp Chương : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 Cho vay khách hàng cá nhân rủi ro hoạt động cho vay KHCN ngân hàng thương mại 1.1.1 Cho vay khách hàng cá nhân NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động cho vay KHCN NHTM .14 * Phân loại rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 17 1.1.3.Một số tiêu phản ánh rủi ro hoạt động cho vay KHCN 19 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM 20 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN 20 * 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 21 + Rủi ro không đơn giản thảm hoạ cần phải tránh mà nhiều trường hợp, việc tăng lực quản trị rủi ro làm tăng trình tạo hội làm tăng giá trị nhà đầu tư, tạo vượt trội .22 1.2.23 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 22 nhân 22 1.1.2.23.1 Nhận diện rủi ro hoạt động cho vay KHCN .22 1.2.23.2.Đo lường rủi ro hoạt động 24 1.2.2.3 Kiểm soát rủi ro hoạt động 27 Đây khâu cuối trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN 31 * Xử lý tài sản đảm bảo 32 * Bán nợ 34 1.34.Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 36 1.34.1 Những yếu tố chủ quan 36 1.34.2.Nhân tố khách quan 38 iv 1.45 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân số NHTM học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh .39 1.45.1.Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động HD Bank – Chi nhánh Bắc Ninh 39 1.45.4 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cho Vietinbank – Chi nhánh Bắc Ninh 42 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH .43 BẮC NINH 43 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh 43 2.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Vietinbank – CN Bắc Ninh 43 2.1.2 Chức hoạt động Vietinbank – CN Bắc Ninh 45 2.1.3 Tổ chức máy quản lý Vietinbank – CN Bắc Ninh .46 2.1.4 Một số kết kinh doanh .48 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay KHCN rủi ro hoạt động cho vay KHCN 52 2.2.1 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh .52 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay KHCN 55 Thứ hai, đánh giá tần suất xảy rủi ro hoạt động cho vay KHCN Vietinbank – CN Bắc Ninh 57 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh 59 2.3.1 Thực trạng nhận diện rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 59 Nhận diện rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank CN Bắc Ninh thực dựa nguyên lý quản trị rủi ro hoạt động sau: 59 - QTRRHĐ cho vay KHCN trách nhiệm Hội đồng quản trị, Ban điều hành Khối, phòng ban, chi nhánh, phòng giao dịch cán nhân viên .59 2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro hoạt động 60 2.3.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động 62 2.3.45 Báo cáo RRHĐ .68 2.3.5.4 Tài trợ tổn thất 69 2.4.Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN Vietinbank – CN Bắc Ninh 74 2.4.1 Những kết đạt nguyên nhân .74 Ưu điểm 76 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 76 Chương QUAN ĐIỂM VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH .82 v 3.1.Đ Mục tiêu định hướng phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh 82 3.1.12 Định hướng phát triển chung .83 3.1.23 Quan điểm hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN chi nhánh 84 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – CN Bắc Ninh .84 3.2.1 Giải pháp quy trình tác nghiệp 84 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức máy 88 - Hiện Chi nhánh công tác quản trị RRHĐ giao cho phịng Tổng hợp đầu mối, nhiên chưa có cán chuyên trách RRHĐ, Chi nhánh cần bố trí cán chuyên trách quản trị RRHĐ tham mưu giúp ban lãnh đạo tổ chức thực cơng tác quản lý rủi ro; theo dõi kiểm sốt từ xa mảng nghiệp vụ toàn chi nhánh; tổng hợp kết công tác quản lý rủi ro theo phòng nghiệp vụ theo hoạt động nghiệp vụ Từ xác định, đo lường giám sát rủi ro đơn vị, báo cáo thường xuyên vấn đề có liên quan đến RRHĐ Chi nhánh cho Ban lãnh đạo chi nhánh phòng quản lý RRHĐ trụ sở 88 - Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát, hậu kiểm: 88 + Nâng cao tính độc lập phận hỗ trợ tín dụng, phận hậu kiểm với phịng chức năng, bổ sung nhân cho phận đầy đủ, kịp thời Đồng thời phải bổ sung, đào tạo kiến thức kiểm tra, kiểm soát, hậu kiểm cho đối tượng Về lâu dài phải tuyển dụng bố trí cán có lực đạo đức vào vị trí 88 + Tổ chức kiểm tra định kỳ/đột xuất nghiệp vụ Chi nhánh Thực kiểm tra thường xuyên nghiệp vụ để phát rủi ro tiềm ẩn, tránh việc xảy rủi ro nhiều tiến hành kiểm tra Áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Bên cạnh cần thực công tác kiểm tra, giám sát từ xa, phát có dấu hiệu vi phạm cần thành lập đoàn kiểm tra 88 3.2.23 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực làm công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay khoa học công nghệ 88 3.2.34 Giải pháp sở vật chất 92 3.2.45 Giải pháp tình bên ngồi tác động 92 vi 3.3 Một số kiến nghị 94 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 94 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 97 KẾT LUẬN .98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Đây khâu cuối trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN 31 * Xử lý tài sản đảm bảo 32 * Bán nợ 34 Hình 2.1: Cơ cấu máy tổ chức VietinBank Bắc Ninh .46 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động VietinBank Bắc Ninh 49 Bảng 2.2:Hoạt động tín dụng VietinBank Bắc Ninh .49 Bảng 2.3: Doanh số toán XNK mua bán ngoại tệ 50 củaVietinBank Bắc Ninh 50 Bảng 2.4: Doanh số phát hành bảo lãnh LC VietinBank Bắc Ninh 51 Bảng 2.5: Kết tài VietinBank Bắc Ninh 52 Bảng 2.6: Dư nợ doanh số cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2017- 2019 53 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo kì hạn Vietinbank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2017-2019 54 Bảng 2.8.Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN theo sản phẩm Vietinbank Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2017-2019 54 Bảng 2.95 Số lỗi phát sinh MB HuếVietinbank – CN Bắc Ninh 56 theo nghiệp vụ 56 qua năm từ 20173-20195 .56 Bảng 2.10 Giá trị tổn thất Vietinbank – CN Bắc Ninh 58 qua năm từ 2017-2019 58 Bảng 2.11: Bảng đánh giá mức độ rủi ro nội 61 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ máy quản trị rủi ro Vietinbank – CN Bắc Ninh 63 Bảng 2.12: Kế hoạch hành động 67 Bảng 2.13: Kết tài trợ rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank – Chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2017 – 2019 71 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ii PHẦN MỞ ĐẦU * Phương pháp luận nghiên cứu * Phương pháp thống kê viii * Phương pháp so sánh * Phương pháp phân tích, tổng hợp Chương : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 Cho vay khách hàng cá nhân rủi ro hoạt động cho vay KHCN ngân hàng thương mại 1.1.1 Cho vay khách hàng cá nhân NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động cho vay KHCN NHTM .14 * Phân loại rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 17 1.1.3.Một số tiêu phản ánh rủi ro hoạt động cho vay KHCN 19 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM 20 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN 20 * 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 21 + Rủi ro không đơn giản thảm hoạ cần phải tránh mà nhiều trường hợp, việc tăng lực quản trị rủi ro làm tăng trình tạo hội làm tăng giá trị nhà đầu tư, tạo vượt trội .22 1.2.23 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 22 nhân 22 1.1.2.23.1 Nhận diện rủi ro hoạt động cho vay KHCN .22 1.2.23.2.Đo lường rủi ro hoạt động 24 1.2.2.3 Kiểm soát rủi ro hoạt động 27 Đây khâu cuối trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay KHCN 31 * Xử lý tài sản đảm bảo 32 * Bán nợ 34 1.34.Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 36 1.34.1 Những yếu tố chủ quan 36 1.34.2.Nhân tố khách quan 38 1.45 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân số NHTM học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh .39 1.45.1.Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động HD Bank – Chi nhánh Bắc Ninh 39 1.45.4 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cho Vietinbank – Chi nhánh Bắc Ninh 42 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH .43 BẮC NINH 43 94 + Thường xuyên kiểm tra máy ATM phát bất thường, từ có giải pháp phù hợp giữ nguyên trường phối hợp với quan chức để bắt đối tượng gian lận + Truyền thông khuyến cáo cho khách hàng việc bảo mật thông tin cá nhân, thông tin tài khoản, hình thức lừa đảo kẻ gian,… 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước - Xây dựng quy trình chuẩn hoá nghiệp vụ, thực cải tiến liên tục để vận hành ngày hiệu Thêm vào cần xây dựng hệ thống cảnh báo chốt kiểm sốt quan trọng quy trình nhằm han chế tối đa cố rủi ro xảy - Xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro hoạt động theo thông lệ quốc tế sở áp dụng Basel II - Nâng cấp, đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin: + Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại, đồng có tác dụng làm q trình thực nghiệp vụ dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên sở liệu hệ thống cố làm gián đoạn giao dịch Ngoài cơng nghệ đại giúp ngân hàng thu thập thông tin liên quan đến rủi ro nội ngân hàng cách xác, khách quan, phục vụ cho việc nhận diện đo lường rủi ro + Đầu tư xây dựng mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ước lượng tổn thất dựa phần mềm công nghệ tiên tiến - Sử dụng dịch vụ bảo hiểm rủi ro hoạt động Bảo hiểm công cụ hiệu cho hoạt động giảm nhẹ rủi ro cách giảm tác động từ tổn thất liên quan đến rủi ro hoạt động Bảo hiểm sử dụng loại rủi ro có nguy tiềm tàng có tần suất thấp mức độ ảnh hưởng mang tính nghiêm trọng có giá trị tổn thất lớn lỗi, sai sót gian lận Lợi ích trực tiếp từ việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động giảm giá trị tổn 95 thất có nguyên nhân từ rủi ro hoạt động Ngoài ra, việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động cịn có số lợi ích khác: + Có thể sử dụng biện pháp kiểm soát tổn thất dịch vụ quản lý rủi ro cung cấp từ nhà bảo hiểm + Có thể sử dụng biện pháp theo dõi điều tra từ cơng ty bảo hiểm q trình quản lý rủi ro + Chi phí hành vi bảo hiểm sẵn có khuyến khích giảm thiểu tối đa thiệt hại từ rủi ro hoạt động + Nhận thức trình quản lý rủi ro chi phối, cân nhắc việc định nên chuyển, tránh hay chấp nhận rủi ro + Tăng vị tổ chức tài từ việc sử dụng công cụ bảo hiểm công tác quản lý rủi ro Có thể nói bảo hiểm công cụ hiệu việc quản lý rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh ngân hàng, bối cảnh mà dấu hiệu rủi ro ngày xuất nhiều hơn, tần suất cao hơn, mức độ ảnh hưởng lớn hơn, chí cịn tiềm ẩn rủi ro mà ngân hàng chưa lường trước Trên sở phân tích liệu tổn thất cố rủi ro hoạt động để định phương án bảo hiểm rủi ro hoạt động phù hợp với quy mô rủi ro xảy Để sử dụng cách tốt công cụ bảo hiểm phịng tránh rủi ro, Vietinbank phải có kế hoạch tính toán phân bổ mức vốn cần thiết cho rủi ro hoạt động - Xây dựng hệ thống kiểm soát nội vững mạnh từ giảm bớt nguy tiềm ẩn trình hoạt động kinh doanh, bảo vệ tài sản, thơng tin,…đảm bảo tính xác số liệu, đảm bảo nhân viên tuân thủ nội quy, quy chế, quy trình quy định hệ thống quy định pháp luật; đảm bảo hiệu hoạt động hệ thống; sử dụng tối ưu nguồn lực đạt mục tiêu đề Chính vậy, việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội vững mạnh từ trung ương đến sở cần thiết, đặc biệt Chi nhánh 96 - Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tốn: xây dựng phần mềm kiểm tốn, xây dựng chương trình kiểm tra, giám sát từ xa để hỗ trợ cho cán kiểm tốn nội thực cơng việc nhanh chóng, khoa học xác; tiêu chuẩn hố cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội với tiêu chí cụ thể, quy định số lượng biên chế cho phận - Kiện toàn hoạt động phịng QLRRHĐ để thực tốt cơng tác đầu mối triển khai chiến lược, sách, cơng cụ việc quản trị RRHĐ - Áp dụng phương pháp đo lường để tính tốn vốn dự phịng cho rủi ro hoạt động: phương pháp số, phương pháp chuẩn hoá, phương pháp đo lường nâng cao - Nghiên cứu số rủi ro hoạt động (KRI) chi tiết đến Chi nhánh giúp Chi nhánh chủ động quản trị RRHĐ, Chi nhánh có quy mơ, địa bàn khác nhau, số lượng tác nghiệp khác nhau, lỗi rủi ro hoạt động phát sinh khác nhau, tần suất mức độ ảnh hưởng khác Việc theo dõi chi tiết đến Chi nhánh giúp Chi nhánh đánh giá đắn ngưỡng: chấp nhận, cảnh báo, nguy hiểm để từ có biện pháp ứng xử phù hợp - Về chế, sách: Đẩy mạnh cơng tác xây dựng hệ thống tra cứu văn bản, cập nhật văn mới, loại bỏ văn hết hiệu lực Ngồi xây dựng quy trình nghiệp vụ, sản phẩm cần định hướng theo văn pháp luật nhất, tuân thủ nghiêm túc quy định pháp luật, phủ, NHNN, Bộ ngành liên quan để hạn chế rủi ro mặt pháp lý Định kỳ, rà soát tổng hợp ý kiến đơn vị liên quan, cập nhật quy định pháp luật để điều chỉnh cho phù hợp Bên cạnh đó, văn sửa đổi, bổ sung văn cũ cần hồn thiện, tích hợp tất sửa đổi, tránh trường hợp cán truy cứu văn truy cứu văn gốc không kịp cập nhật sửa đổi 97 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - NHNN Việt Nam cần nghiên cứu lộ trình áp dụng Basel II cho ngành ngân hàng - NHNN cần tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động đến ngân hàng nước sớm ban hành quy định cụ thể hướng dẫn triển khai hoạt động tất mặt Đồng thời đề mức độ chấp nhận rủi ro ngành ngân hàng Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật quy định rõ thẩm quyền tổ chức định nghĩa rõ ràng thuật ngữ chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng -Đưa tiêu chí đánh giá hiệu rủi ro hoạt động vào tiêu chí đánh giá hoạt động, lực ngân hàng thương mại - Đào tạo đội ngũ cán tra, giám sát số lượng chất lượng - Thực minh bạch công khai hố thơng tin khơng nội NHCT mà NHTM với NHNN để kiện RRHĐ xảy NHTM thông báo, phổ biến rộng rãi để rút kinh nghiệm, tránh trường hợp né tránh, che giấu sai sót, vi phạm - Tăng cường hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng lớn giới 98 KẾT LUẬN Rủi ro nói chung rủi ro hoạt động cho vay KHCN nói riêng ln tiềm ẩn hoạt động NHTM Việc quản trị rủi ro địi hỏi quy trình nghiêm ngặt phải thực thường xuyên để giảm thiểu rủi ro cho NHTM Hệ thống ngân hàng Việt Nam có bề dày hoạt động 60 năm nhiên so với hệ thống ngân hàng giới cịn trẻ Rủi ro hoạt động khái niệm với NHTM Việt Nam, mà việc triển khai quản trị rủi ro hoạt động chưa thực cách bản, chưa quan tâm mực Trên sở nội dung quản trị rủi ro hoạt động, nghiên cứu thực trạng quản trị RRHĐ cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh: xây dựng môi trường quản trị rủi ro hoạt động, nhận diện, đánh giá, kiểm soát, giám sát, báo cáo RRHĐ, công cụ QTRRHĐ, đánh giá thực trạng từ thấy hạn chế bao gồm: nhân thiếu, việc thu thập liệu rủi ro tổn thất cịn thủ cơng, cơng tác kiểm tra kiểm tra giám sát chưa tốt,… để đưa giải pháp Vietinbank Bắc Ninh cụ thể quy trình tác nghiệp, cấu tổ chức máy, người, sở vật chất, giải pháp khác Ngồi có kiến nghị, đề xuất hệ thống Vietibank, Ngân hàng Nhà nước để góp phần nhỏ hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động nhằm giảm thiểu rủi ro, phát triển bền vững, hội nhập với chuẩn mực quốc tế QTRRHĐ đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Do kiến thức thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên chắn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, thông tin liệu thu thập chưa toàn diện nên đề tài chưa hoàn thiện Tuy nhiên với cách tiếp cận này, tơi hi vọng đóng góp phần vào nâng cao vai trò, nhận 99 thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động Tơi mong nhận đóng góp thầy cô, nhà nghiên cứu, bạn bè quan tâm đến vấn đề để đề tài hoàn thiện áp dụng vào thực tiễn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt Nguyễn Hữu Đương (2010), Đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng nhân tố quan trọng góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam, Trung tâm thơng tin tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Joel Bessis (2012) “Quản Trị Rủi Ro Trong Ngân Hàng”, Nxb Lao động – Xã hội, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2016), Giáo trình tiền tệ ngân hàng, Nxb Thống Kê, Hà Nội Tô Ngọc Hưng (2014), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Dân Trí, Hà Nội Quang Minh (2015),Hướng Dẫn Thẩm Định Tín Dụng Và Xử Lý Các Rủi Ro Vay Và Cho Vay Trong Hoạt Động Tín Dụng Ngân Hàng, Nxb Lao Động, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, ngày 18/03/2014 sửa đổi bổ sung Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016, Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng, Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2018), Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018, Quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nước (2018), Thông tư số 40/2018/TT-NHNN ngày 28/12/2018, Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng năm 2018 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2013), Công văn số 1913/2013/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 06/06/2013, Quy định tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát rủi ro hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Công văn số 997/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 29/04/2016, Quyết định việc Ban hành Quy trình thiết lập, sử dụng quản lý số RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Công văn số 5321/TGĐ-NHCT7+1.3 ngày 09/05/2016, Hướng dẫn đánh giá KPI tuân thủ, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Cơng văn số 2099/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 28/07/2016, Quy trình ghi nhận tổn thất kiện RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2017), Công văn số 1722/2017/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 28/06/2017, Quyết định việc Ban hành Quy định thiết lập, sử dụng quản lý số RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2018), Công văn số 773/2018/QĐ-HĐQT-NHCT64 ngày 31/11/2018, Quy định khung quản lý rủi ro hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2019), Công văn số 1368/2019/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 25/10/2019, Quyết định việc Ban hành Quy định quản lý kiện RRHĐ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Hà Nội 18 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017, Bắc Ninh 2018 19 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh (2019), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2018, Bắc Ninh 2019 20 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh (2020), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2019, Bắc Ninh 2020 21 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2018), Báo cáo tài hợp VietinBank năm 2017 22 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2019), Báo cáo tài hợp VietinBank năm 2018 23 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2020), Báo cáo tài hợp VietinBank năm 2019 24 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2018), Báo cáo thường niên VietinBank năm 2017 25 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2019), Báo cáo thường niên VietinBank năm 2018 26 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2020), Báo cáo thường niên VietinBank năm 2019 27 Quốc Hội (2010),Luật tổ chức tín dụng, ban hành ngày 29/06/2010, Hà Nội 28 Quốc Hội (2017),Luật số 17/2017/QH14 Sửa đổi bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng, ban hành ngày 20/11/2017, Hà Nội 29 Nguyễn Văn Tiến (2017), Quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Lao Động, Hà Nội 30 https://www.vietinbank.vn/ 31 http://www.sbv.com.vn 32 https://ub.com.vn/threads/basel-ii-ban-dich-day-du.236604/ 33 http://text.123.doc.org 34 http://eldata2.neu.topica.vn/ B Tiếng Anh Basel Committee on Banking Supervision (2015), Corporate governance principles for banks Cossin & Pirotte (2011), Advanced credit risk analysis ... ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 Cho vay khách hàng cá nhân rủi ro hoạt động cho vay KHCN ngân hàng thương mại ... ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 Cho vay khách hàng cá nhân rủi ro hoạt động cho vay KHCN ngân hàng thương mại ... động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN - Chi nhánh Bắc Ninh 8 Chương : MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG