1.1. Rủi ro hoạt động cho vay của NHTM
1.1.2. Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay
―Cho vay là hoạt động tín dụng bao gồm ng n hạn, trung hạn và dài hạn của ng n h ng thƣơng mại. Xét về bản chất và quan hệ kinh tế thì thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm từ 50% đến 80% tổng thu nhập của ngân hàng. Việc cho vay chiếm hơn 50% tổng tài sản của ngân hàng‖.
Quan niệm về rủi ro hiện nay thƣờng đƣợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, chƣng chung quy lại, hầu hết đều đi đến thống nhất:
“Rủi ro là biến cố xảy ra ngoài ý muốn, sự hiểu biết, dự tính của chủ thể và đem lại những hậu quả xấu”. 4
Cơ sở lý luận và hoạt động thực tiễn đã chứng minh, rủi ro trong hoạt động cho vay thƣờng xảy ra trong hoạt động kinh doanh tài chính, tiền tệ. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro xảy ra:
- Tiền là nguyên liệu chính tạo ra sản phẩm cho vay. Tiền đƣợc dùng
trong hầu hết các loại giao dịch và là một phần không thể thiếu trong giao dịch giữa ngƣời cho vay và khách hàng vay. Bên cạnh đó không có gì có thể thay thế đƣợc tiền, đồng thời tiền còn chịu tác động bởi rất nhiều yếu tố khiến nó biến động không ngừng nhƣ: tác động bởi kinh tế, xã hội, chính trị, chiến
4 Bảo đảm tiền vay bằng thế chấp tài sản: pháp luật và thực tiễn áp dụng tại ... - Thƣơng HLU - Google Sách
18
tranh, dịch bệnh… một trong các yếu tố này biến động dẫn t i hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ bị ảnh hƣởng theo.
- “Ngân hàng thƣơng mại là tổ chức tín dụng chịu sự quản lý của nhà nƣớc thông qua các quy định của hành lang pháp lý”. Nh nƣ c có
hình thức quản lý vĩ mô đối v i nền kinh tế thị trƣờng, trong đó lĩnh vực tài chính tiền tệ nó chịu nhiều sự quản lý l n của chính phủ thông qua các công cụ chính sách của nh nƣ c. Do vậy, ng n h ng thƣơng mại thƣờng gặp không ít khó khăn v phải ngánh chịu những thiệt hại trong hoạt động kinh doanh tài chính của mình mỗi khi có sự thay đổi về quy định, nghị định, pháp lệnh... của chính phủ hoặc của ng n h ng nh nƣ c.
- Ngân hàng thƣơng mại là tổ chức tài chính có mối liên hệ với nhiều thành phần kinh tế, trên nhiều lĩnh vực khác nhau. Một khi các yếu tố trên
có sự thay đổi thì đều gây ra nhiều tác động đối v i các ngân hàng thƣơng mại.
“Rủi ro cho vay là rủi ro về sự tổn th t tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp của người vay, khi họ không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc m t hoàn toàn, một phần khả năng thanh toán”.
Rủi ro trong cho vay là một loại rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng thƣờng phức tạp và để có thể đánh giá việc này là rất khó khăn đối v i ngân hàng. Rủi ro tín dụng có thể xảy ra v i bất kỳ khoản vay nào, trong bất cứ trƣờng hợp nào. Chính vì vậy đòi hỏi các ngân hàng phải có cách nhìn chính xác về nguyên nh n phát sinh v đƣa ra những giải hiệu quả để có thể hạn chế và ngăn ngừa rủi ro.