1.1. Rủi ro hoạt động cho vay của NHTM
1.1.3. Phân loại rủi ro hoạt động cho vay
Có nhiều phƣơng pháp ph n loại RRTCV (rủi ro trong cho vay), việc này tuỳ thuộc v o từng yêu cầu v mục đích nghiên cứu cụ thể. Đối v i hệ thống NHTM thì việc ph n loại RRTCV có ý nghĩa rất quan trọng trong việc x y dựng các chính sách, quy định, quy trình và mô hình tổ chức công tác
19
quản trị, điều h nh v i mục tiêu ảo đảm xác định đƣợc nguyên nh n gây ra rủi ro v quy kết trách nhiệm cụ thể, rõ ràng cho từng ộ phận trong quá trình tiến h nh thẩm định, phê duyệt cho vay, cũng nhƣ quá trình giám sát sau khi cho vay, quá trình thu hồi v xử lý nợ nếu thấy dấu hiệu rủi ro có thể xảy ra. Việc n y, trên thực tế cho thấy c ng cụ thể, rõ r ng thì quá trình quản rị RRTCV càng hiệu quả.
- Phân loại RRTCV theo đối tượng sử dụng vốn vay: a.Rủi ro khách hàng cá thể
“Đây là rủi ro xảy ra khi cho các khách hàng là cá nhân vay vốn.
Thường th số lượng khách hàng sẽ chiếm số lượng lớn và mức độ rủi ro của từng khoản vay sẽ th p, việc m t khả năng thanh toán của từng khoản vay là nhỏ, ít ảnh hưởng, cơ c u và loại h nh giao dịch này dễ dàng trong khâu quản lý”.
b. Rủi ro khách hàng công ty, tổ chức kinh tế
“Đây là rủi ro khi cho khách hàng là công ty, tổ chức kinh tế vay vốn. Tùy theo qui mô hoạt động, tiềm lực tài chính của từng công ty, tổ chức kinh tế th mức độ ảnh hưởng của rủi ro các khoản vay đối với những trường hợp này sẽ được đánh giá ở mức tương ứng, từ đó tác động của nó đến khả năng thanh toán của khoản vay lớn hay nhỏ”.
c. Rủi ro quốc gia hay khu vực địa lý
Những ng n h ng có tầm hoạt động trên phạm vi to n cầu ị tác động ởi sự ph n chia theo quốc gia, vùng lãnh thổ, còn trong phạm vi một quốc gia RRTCV đƣợc ph n chia theo khu vực địa lý, ví dụ: nhƣ mức độ rủi ro khu vực Miền B c, Miền Trung, Miền Nam.
- Phân loại RRTCV theo giai đoạn phát sinh a. Rủi ro trong thẩm định
Rủi ro n y xảy ra khi ng n h ng tiến h nh thẩm định, đánh giá sai khách hàng. Do quá trình thẩm định khách h ng không đảm ảo về thông tin khách
20
h ng hoặc thông tin khách h ng không đầy đủ, ên cạnh đó l việc chạy theo chỉ tiêu, doanh thu nên ngân hàng thƣờng chấp nhận cho những khách hàng không đủ điều kiện vay vốn, dẫn đến phát sinh nợ xấu khiến ng n h ng không thể thu hồi lại vốn. Ngo i ra, do tin tƣởng v o t i sản đảm ảo, đối tƣợng ảo lãnh từ phía khách h ng hoặc do năng lực thẩm định đánh giá khách h ng của nh n viên tín dụng kém, do nh n viên tín dụng có đạo đức nghề nghiệp không tố dẫn đến việc đánh giá sai giá trị các khoản thế chấp, ảo lãnh g y ra hậu quả l không thu hồi đƣợc nợ khi khách h ng mất khả năng trả nợ.
b. Rủi ro khi cho vay
Việc giải ng n vốn vay không đúng mục đích l m cho khoản vay không phát huy đƣợc hiệu quả theo mong muốn an đầu của ng n h ng. Rủi ro n y phát sinh khi ng n h ng phê duyệt cho vay m thiếu thông tin hoặc có sự thoái hoá đạo đức của cán ộ cho vay trong quá trình thẩm định, giám sát khoản vay để cho khách h ng cố ý sử dụng vốn sai mục đích ngay từ đầu l m cho cơ cấu khoản vay v mục đích vay không đúng dẫn đến hậu quả không trả đƣợc nợ của ngƣời vay.
c. Rủi ro trong quản lý, thu hồi nợ
Đ y l rủi ro phát sinh do quá trình nh n viên ng n h ng tiến h nh giám sát khoản vay, quá trình xử lý, thu hồi nợ không theo dõi đƣợc dòng tiền của khách hàng không đúng mục đích an đầu, dẫn t i thất thoát không thu đƣợc nợ đúng kỳ hạn.