Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP quân đội – chi nhánh thanh xuân

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHAN THANH BÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU HÀ NỘI - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHAN THANH BÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:TS NGUYỄN THỊ THANH HƯƠNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS NGUYỄN THỊ THANH HƯƠNG PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn cô giáo hướng dẫn khoa học Các số liệu trích dẫn nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng Kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ giúp tiếp thu kiến thức bổ ích, học quý giá phương pháp nghiên cứu khoa học gắn liền lý thuyết hoạt động thực tiễn Những kiến thức, phương pháp mà tiếp thu từ môn học Chương trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia giúp nhiều việc hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn thầy cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới TS Nguyễn Thị Thanh Hương dành nhiều thời gian, tâm huyết tận tình hướng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi chân thành cảm ơn bạn bè, người thân làm việc MB MB Chi nhánh Thanh Xuân nhiệt thành hợp tác thời gian thực luận văn Tôi có nhiều cố gắng, nỗ lực tìm tòi, nghiên cứu để hoàn thiện luận văn Tuy nhiên kiến thức kinh nghiệm hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, Tơi mong nhận ý kiến đóng góp thầy bạn đọc để luận văn hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 04 năm 2016 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .i DANH MỤC CÁC BẢNG .ii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2.3 Đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.3.1 Rủi ro tín dụng .10 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng 16 CHƯƠNG 2: QUY TRÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Quy trình nghiên cứu 36 2.2 Phương pháp nghiên cứu .37 2.2.1 Phương pháp điều tra khảo sát 38 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 39 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 42 3.1 Giới thiệu khái lược Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân 42 3.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân 42 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân .42 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2011-2015 44 3.1.4 Một số chương trình tín dụng bật 49 3.1.5 Thuận lợi khó khăn Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân .51 3.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân 52 3.2.1 Quy trình tín dụng tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng .52 3.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân 58 3.2.3 Kết khảo sát 66 3.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân 67 3.3.1 Kết đạt .67 3.3.2 Những tồn tại, hạn chế 70 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân 72 CHƯƠNG 4: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 76 4.1 Định hướng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân thời gian tới 76 4.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân 78 4.2.1 Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện việc phân tích tín dụng .78 4.2.2 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Chi nhánh 82 4.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng Ngân hàng .84 4.3 Một số đề xuất, kiến nghị .92 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan Nhà nước .92 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 93 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội .94 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 PHỤ LỤC .Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu HTQHKH KH MB NHTM QHKH TĐTD TMCP Nguyên nghĩa Hỗ trợ quan hệ khách hàng Khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Ngân hàng thương mại Quan hệ khách hàng Thẩm định tín dụng Thương mại cổ phần DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Các nguyên tắc đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 33 Bảng 3.1 Tổng hợp hoạt động kinh doanh MB chi nhánh Thanh Xuân 45 Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn MB chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2011 - 2015 .46 Bảng 3.3 Cơ cấu dư nợ cho vay MB - Chi nhánh Thanh Xuân .48 Bảng 3.4 Kết kinh doanh MB chi nhánh Thanh Xuân 49 Bảng 3.5 Tình hình nợ hạn MB chi nhánh Xuân 63 Bảng 3.6 Quy định trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 64 Bảng 3.7 Tình hình trích lập dự phòng tín dụng Chi nhánh MB Thanh Xuân giai đoạn 2011-2015 65 Bảng 3.8: Kết khảo sát quản trị rủi ro tín dụng 67 Bảng 4.1: Mục tiêu kinh doanh giai đoạn 2015-2020 78 lý, phân tích thơng tin Việc trao đổi thơng tin với phận Ngân hàng phải diễn thường xuyên hai chiều Đồng thời, liên tục theo dõi cập nhật thông tin kinh tế, diễn biến thị trường, diễn biến sách Chính phủ hoạch định, khách hàng có quan hệ với Ngân hàng, cung cấp kịp thời phục vụ việc định - Chủ động nối mạng khai thác thông tin từ Internet, thông tin nội bộ, đăng ký mua thông tin trung tâm thơng tin chun ngành CIC, ban vật giá phủ, trang tin cung cấp văn luật, giá hàng hố… - Bên cạnh đó, cán làm cơng tác tín dụng phải tích cực thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi như: sách báo, khách hàng, NHTM khác, NHNN, ngành quan liên quan Thông tin từ khách hàng vay vốn có từ việc trực tiếp kiểm tra, trao đổi với lãnh đạo cán công nhân viên Cơng ty với báo cáo tài cung cấp Tuy nhiên, Ngân hàng gặp phải khó khăn nhiều thông tin khách hàng cung cấp khơng đáng tin cậy song khó xác định xác thời điểm kiểm tra tính xác thực thơng tin Như trường hợp có nghi vấn, Ngân hàng yêu báo cáo tài phải kiểm tốn giấy tờ chứng minh khác - Chi nhánh Thanh Xuân cần phải lưu trữ thông tin từ phương án/dự án hoạt động, không riêng phương án/dự án Ngân hàng cho vay mà phương án/dự án quan trọng khác cách thường xun, có hệ thống, tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiệm cho phương án/dự án sau 4.3 Một số đề xuất, kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan Nhà nước Trong q trình hoạch định sách phát triển Chính phủ, cần có cân đối phát triển ngành cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung nhiều vào ngành dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động thị trường, gián tiếp ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng với ngân hàng Nhà nước cần có quản lý với biến số kinh tế vĩ mô 92 tỷ giá, lạm phát, lãi suất để hạn chế đến mức thấp biến động bất thường kinh tế Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm tốn sơ sài thiếu trung thực Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành nghề kinh doanh… vốn liên quan đến nhiều bộ, ngành khác có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa kéo dài ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước NHNN Việt Nam quan quản lý điều hành hoạt động hệ thống NHTM, định hướng hoạt động cho NHTM nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Vì vậy, NHNN có sách hợp lý cách thức điều hành đắn tạo mơi trường kinh doanh lành mạnh cho NHTM phát triển - NHNN cần tiếp tục đẩy mạnh cơng tác nghiên cứu, phân tích, hoạch định thực thi sách tiền tệ linh hoạt chủ động, phù hợp với biến động phức tạp thị trường Đồng thời, cần phải đẩy nhanh trình đổi hồn thiện nâng 93 cao hiệu điều hành cơng cụ sách tiền tệ như: lãi suất chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở, tỷ lệ dự trữ bắt buộc nhằm điều tiết cung cầu định hướng lãi suất thị trường - Dựa văn pháp luật Nhà nước, NHNN cần hoàn thiện văn hướng dẫn đạo hoạt động cho vay NHTM Các văn quy định, tiêu chuẩn để NHTM tuân theo - NHNN đạo NHTM kiểm tra lại văn quy định nghiệp vụ cho vay để bãi bỏ hạn chế bất hợp lý có điều kiện vay vốn, mức vay thời hạn cho vay tối đa - Tiếp tục đạo, hỗ trợ NHTM việc xử lý dứt điểm nợ hạn, nợ xấu - Tăng cường phát triển hệ thống thơng tin ngân hàng nói chung thơng tin tín dụng nói riêng, tạo điều kiện cho ngân hàng việc trao đổi với thơng tin khách hàng vay vốn, từ đánh giá rủi ro cho vay định cách nhanh chóng 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội Xây dựng sách tín dụng, sách khách hàng, sách quản lý rủi ro tín dụng chung tồn hệ thống phù hợp thời kỳ có tính ổn định tiêu chí xác định nhóm khách hàng liên quan, quy định cấp tín dụng cho nhóm khách hàng có liên quan, Quy định thẩm quyền phán tín dụng khách hàng cho vay nhiều chi nhánh,… đồng thời phận nghiên cứu Hội sở ngân hàng TMCP Quân đội cần hỗ trợ đắc lực chi nhánh cung cấp thông tin tổng hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lược hoạt động giai đoạn Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: trường hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh, trường hợp nghi ngờ cho vay đảo nợ, cho vay không đủ tài sản đảm bảo theo quy định, cho vay trùng lắp chi nhánh, cho vay lòng vòng nhóm khách hàng có liên quan Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản lý theo hướng tập trung 94 Hội sở người định cuối kết xếp loại khách hàng; xây dựng chế tài xử lý cá nhân, tập thể cố tình gây che dấu nợ xấu; xây dựng tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, hoàn thiện tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân Cập nhật văn quy định NHNN hướng dẫn kịp thời chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy định MBBank để đáp ứng yêu cầu hoạt động, ví dụ hướng dẫn Chi nhánh cụ thể phương thức nhận cầm cố/thế chấp số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào cơng ty cổ phần, tài sản hình thành tương lai Con người luôn yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh gay gắt nguồn nhân lực, MBBank nên có sách cải tiến chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Nội đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho người lao động Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vượt mức phán Chi nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR 95 KẾT LUẬN Với danh mục sử dụng vốn từ 60-80% cho vay thấy với hầu hết ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nay, cho vay hoạt động sử dụng vốn có tầm quan trọng bậc Vì nâng cao chất lượng tín dụng xem biện pháp quan trọng nhằm đạt mục tiêu kinh doanh ngân hàng thương mại Để có tăng trưởng, đảm bảo tiêu lợi nhuận, Chi nhánh cần tăng cường việc kiểm sốt chất lượng tín dụng để đảm bảo tăng trưởng lợi nhuận bền vững Do đó, việc nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng để từ đề giải pháp thiết thực nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân mối quan tâm hàng đầu Ban lãnh đạo tập thể cán nhân viên Chi nhánh Xuất phát từ thực trạng trên, khuôn khổ luận văn này, tác giả cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình rủi ro, phân tích thực trạng để qua làm rõ ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân để từ đề giải pháp mang tính thực tiễn, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Bùi Diệu Anh, 2012 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Hạ Thị Thiều Dao, 2010.Giám sát ngân hàng theo Basel việc tuân thủ Việt Nam.Tạp chí Ngân hàng, số 15/2010 Nguyễn Minh Điệp, 2015 Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Hoàng Quốc Việt Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Đại Học Quốc Gia Hà Nội Nguyễn Anh Đức, 2012 Phân tích danh mục tín dụng: xác suất khơng trả nợ -probability of default, PD Luận văn thạc sĩ Đại học Quốc gia Hà Nội Frederic S Mishkin, 1991.Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hà Nội:NXB khoa học kỹ thuật Phan Thị Thu Hà, 2007.Ngân hàng thương mại Hà Nội:NXB Đại học kinh tế quốc dân Nguyễn Quỳnh Hoa, 2014 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.Tạp chí Phát triển & Hội nhập, số 14 Lê Thị Thanh Hương, 2014 Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội – Sở giao dịch Hà Nội Luận văn thạc sĩ ĐH kinh tế Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội Nguyễn Lan Khanh,2010 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam.Luận văn thạc sĩ.Đại học Ngoại thương Hà Nội 10 Đặng Tùng Lâm, 2010 Sử dụng mơ hình đo lường rủi ro danh mục đầu tư tín dụng dựa khung value at risk, var.Tạp chí Khoa học Cơng nghệ, Đại học Đà Nẵng, số 1(36)/2010 11 Ngân hàng TMCP Quân đội MB, 2013-2015.Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh MB Thanh Xuân 2012-2014.Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Quân đội MB, 2015.Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh MB Thanh Xuân tháng đầu năm 2015, Hà Nội 97 13 Ngân hàng TMCP Quân đội MB, 2013-2015 Báo cáo thường niên 2012-2014 Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Quân đội MB, 2015 Báo cáo tháng đầu năm 2015, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Quân đội MB, 2015 Quyết định 838/QĐ-HS Về việc Ban hành Quy trình cấp tín dụng Khách Hàng doanh nghiệp tập trung Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Quân đội MB, 2014.Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội MB Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Quân đội MB, 2015.Tài liệu triển khai chiến lược Ngân hàng TMCP Quân đội MB, số 7, tháng 12/2015 Hà Nội 18 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010.Thông tư số 13/2010/ TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng.Hà Nội 19 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013.Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21.01.2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 20 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2014.Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18.03.2014 Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Hà Nội 21 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2014.Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Hà Nội 22 Peter S Rose, 2001.Quản trị ngân hàng thương mại, dịch trường Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội: NXB Tài 23 Đỗ Văn Phong, 2012.Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội.Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế - ĐHQGHN, Hà Nội 24 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Hà Nội 98 25 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Hà Nội 26 Phạm Thị Nguyệt Thanh, 2011.Đánh giá việc tuân thủ 17 nguyên tắc Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng niêm yết.Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 67, tháng 10/2011, Hà Nội 27 Hoàng Thị Thanh Thủy, 2010 Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Luận văn thạc sĩ kinh tế Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 28 Nguyễn Văn Tiến, 2010.Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng.Hà Nội: NXB Thống kê 29 Đỗ Thị Thu Trang, 2014.Hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Đại Học Quốc Gia Hà Nội 30 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Luận văn Tiến sĩ ĐH kinh tế Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 31 Trần Đức Tú, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Đại Học Quốc Gia Hà Nội 32 Trần Trung Tường, 2011.Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh.Luận án Tiến sĩ Đại học Ngân hàng TPHCM, TP Hồ Chí Minh Website: 33 http://aiquoc.org/FinancialMarket/VaR/ValueAtRisk.htm 34 http://cafef.vn/ 35 http://dantri.com.vn 36 http://www.bis.org/bcbs 37 http://www.gso.gov.vn 38 http://www.iso.org 39 http://www.mbbank.com.vn 40 http://www.sbv.gov.vn 41 https://www.theirm.org/ 42 http://www.vnba.org.vn 99 PHỤ LỤC PHIẾU THĂM DÒ Ý KIẾN VỀ VẤN ĐỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Kính gửi Anh/Chị! Nhằm khảo sát thực tế nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng mong muốn có đóng góp quý báu từ Anh/Chị để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng, tơi xin gửi đến q Anh/chị phiếu thăm dò ý kiến vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Rất mong đón nhận ý kiến đóng góp Anh/chị thơng qua việc tham gia trả lời vào phiếu thăm dò ý kiến I THƠNG TIN VỀ QUÝ ANH/CHỊ Họ tên: Tuổi: Chức vụ: Hiện công tác tại: II CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG * Nguyên nhân khách hàng Do khách gian lận cung cấp số liệu, giấy tờ? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do khách hàng cố tình khơng trả nợ? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do khách hàng lừa đảo bỏ trốn? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do lực quản lý yếu nên hiệu kinh doanh KH kém? Không xảy Ít xảy Thường xảy Do sản phẩm khách hàng chất lượng không bán được? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy 100 Do khách hàng gặp rủi ro kinh doanh yếu dự đốn vấn đề bất trắc? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Theo Anh/chị có ngun nhân khác, xin vui lòng ghi thêm * Nguyên nhân ngân hàng Do hạn chế trình độ chun mơn cán tín dụng? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do cán thiếu đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp? Không xảy Ít xảy Thường xảy Do khơng chấp hành nghiêm thể lệ, quy trình, nghiệp vụ tín dụng? Khơng xảy rt xảy raThường xảy Do cán tín dụng thiếu kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do cấp quản lý giám sát với cán tín dụng? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do thiếu thông tin tài sản đảm bảo tiền vay? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do khó khăn kiểm chứng thơng tin khách hàng cung cấp? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do áp lực hoàn thành tiêu kế hoạch, chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do chưa đa dạng hóa danh mục cho vay? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Theo Anh/chị có ngun nhân khác xin vui lòng ghi thêm 101 *Nguyên nhân chế nguyên nhân khác Do cho vay theo định nhà nước ? Không xảy Ít xảy Thường xảy Do thay đổi chế sách? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do biến động tình hình kinh tế ảnh hưởng đến kết kinh doanh KH? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Do tác động môi trường pháp lý? Khơng xảy Ít xảy Thường xảy Theo Anh/Chị nguyên nhân khác xin vui lòng ghi thêm III BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Cần đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực? Thật cần thiếtÍt cần thiếtKhơng cần Cần có sách thưởng phạt nghiêm minh người làm cơng tác tín dụng ? Thật cần thiết Ít cần thiết Khơng cần Cần có thay đổi quy trình tín dụng theo hướng chun mơn hố ? Thật cần thiết Ít cần thiết Khơng cần Cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng tập trung, nâng cao chất lượng sở liệu khách hàng khoản vay? Thật cần thiết Ít cần thiết Không cần Cần chấp hành nghiêm túc quy chế tín dụng? Thật cần thiết Ít cần thiết Khơng cần Cần đổi mơ hình kiểm tra, kiểm soát nội nay? 102 Thật cần thiết Ít cần thiết Khơng cần Cần thực phân tán rủi ro? Thật cần thiết Ít cần thiết Không cần Cần thực đảm bảo tín dụng chắn? Thật cần thiết Ít cần thiết Khơng cần Theo Anh/chị có ý kiến khác xin vui lòng ghi thêm Anh/chị có kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước thay đổi sách để hỗ trợ ngân hàng việc cho vay an toàn việc phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ tồn đọng, nợ xấu, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tăng thêm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng? Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn quý Anh/chị bớt chút thời gian quý báu để giúp tơi hồn thành phiếu thăm dò 103 PHỤ LỤC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG MB chủ động nghiên cứu áp dụng Quy chế phân loại khách hàng từ năm 2005 MB liên tục nâng cấp hồn thiện thành Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tiên tiến, tiệm cận với thông lệ quốc tế thức vào sử dụng từ tháng 9/2008 Chương trình cho phép quản trị liệu tập trung từ Hội sở tới tất điểm giao dịch MB cho phép chết xuất nhiều báo cáo phục vụ cho công tác quản trị ngân hàng, giúp MB hoạch định sách tín dụng sách quản trị rủi ro phù hợp, thực phân loại nợ trích lập dự phòng theo quy định, góp phần đưa sách dự phòng rủi ro phù hợp Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Việc chấm điểm Xếp hạng tín dụng nội thực với khách hàng có đủ điều kiện chấm điểm theo yêu cầu MB phát sinh nhu cầu vay vốn; đồng thời chấm điểm xếp hạng rủi ro định kỳ tháng/lần MB xếp hạng khách hàng theo hạng mức: AAA, AA, A, BBB, B, CCC,CC, C, D tương ứng với mức độ rủi ro từ thấp lên cao Hệ thống phân làm 03 nhóm gồm doanh nghiệp, đơn vị quy mơ nhỏ cá nhân Xếp hạng tín dụng nội dành cho doanh nghiệp: Việc chấm điểm khách hàng doanh nghiệp phân loại theo phương pháp định tính định lượng phần tài phi tài Phần tài chiếm 30% tổng điểm xếp hạng: Việc đánh giá yếu tố tài doanh nghiệp dựa phương pháp định lượng qua việc phân tích báo cáo tài năm gần với nhóm tiêu tiêu khoản, tiêu hoạt động, tiêu cân nợ, tiêu thu nhập Phần phi tài chiếm 70% tổng điểm xếp hạng: yếu tố phi tài đánh giá phương pháp định tính phương pháp định lượng, bao gồm nhóm: Khả trả nợ doanh nghiệp; Trình độ quản lý mơi trường nội bộ; 104 Quan hệ với ngân hàng; Các nhân tố tác động đến ngành; Các nhân tố tác động đến hoạt động doanh nghiệp Xếp hạng tín dụng nội cho đơn vị kinh doanh có quy mơ nhỏ, cá nhân: Việc chấm điểm đơn vị kinh doanh có quy mơ nhỏ phân biệt theo mục đích cho vay, quan hệ khách hàng theo trạng thái phương án Nó dựa nhóm tiêu: Nhóm tiêu thông tin chủ đơn vị kinh doanh; Nhóm tiêu thơng tin khác liên quan đến đơn vị kinh doanh;Nhóm tiêu phương án kinh doanh/phương án đầu tư Việc đánh giá cá nhân thực theo vay dựa đánh giá xếp loại rủi ro khách hàng TSBĐ Xếp loại rủi ro khách hàng đánh giá nhóm tiêu: Nhóm tiêu nhân thân; nhóm tiêu khả trả nợ Ngoài ra, đơn vị có quy mơ nhỏ cá nhân phải đánh giá TSBĐ theo tiêu: Loại TSBĐ; Tính chất sở hữu TSBĐ; Tính khả mại TSBĐ; Giá trị TSBĐ/ Tổng nợ vay đề nghị; Xu hướng giảm giá trị TSBĐ 12 tháng qua Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân tiến hành sau: Bước 1: Xác định ngành kinh tế Việc xác định ngành nghề kinh doanh khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng (đem lại doanh thu 50% năm liên tục khách hàng) Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành khơng có ngành có doanh thu 50%, Chi nhánh chọn ngành có tiềm phát triển tương lai Bước 2: Xác định quy mô Doanh nghiệp Việc xác định quy mô khách hàng tùy thuộc vào ngành nghề kinh tế mà khách hàng hoạt động Các tiêu cần quan tâm như: Vốn chủ sở hữu; Số lượng lao động bình quân; Doanh thu thuần; Tổng tài sản Bước 3: Xác định loại hình sở hữu Doanh nghiệp Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, Doanh nghiệp Nhà Nước, Doanh nghiệp khác 105 Bước 4: Chấm điểm tiêu tài Việc đánh giá yếu tố tài Doanh nghiệp dựa phương pháp định lượng qua việc phân tích Báo cáo tài năm gần nhất, bao gồm nhóm tiêu: Nhóm tiêu khoản, nhóm tiêu hoạt động, nhóm tiêu cấu vốn nhóm tiêu sinh lợi Bước 5: Chấm điểm tiêu phi tài Các yếu tố phi tài đánh giá phương pháp định tính định lượng, bao gồm nhóm tiêu: Khả trả nợ Doanh nghiệp, Trình độ quản lý môi trường nội bộ, Quan hệ với Ngân hàng, Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành, Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động Doanh nghiệp Bước 6: Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng Điểm khách hàng = Điểm tiêu tài × Trọng số phần tài chính+Điểm tiêu phi tài × Trọng số phần phi tài Số điểm cho tiêu đánh giá từ 20 đến 100 điểm tỷ trọng cho tiêu thay đổi tùy theo ngành nghề quy mô Doanh nghiệp 106 ... động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Xuân 52 3.2.1 Quy trình tín dụng tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng .52 3.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân. .. nào? - Cách thức quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Thanh Xuân? - Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Thanh Xuân? Đối tượng... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN 76 4.1 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Xuân thời