Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt

Luận văn này phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Quân độiChi nhánh Hoàng Quốc Việt từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của quá trình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trên địa bàn hoạt động giai đoạn 20152020

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - TRẦN VĂN TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - TRẦN VĂN TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực hướng dẫn cô giáo hướng dẫn khoa học Các số liệu trích dẫn sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học viết luận văn này, nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình q thầy Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Trước hết, xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế, tận tình hướng dẫn, giúp đỡ cho tơi quá trình học tập Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Trần Thị Thái Hà dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp tơi hồn thành luận văn tớt nghiệp Mặc dù tơi có nhiều cớ gắng nỗ lực, tìm tòi, nghiên cứu để hồn thiện luận văn, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp tận tình q thầy các bạn TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần qn đợi Chi nhánh Hồng Q́c Việt ” Tác giả: Trần Văn Tú Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Bảo vệ năm: 2015 Giáo viên hướng dẫn: TS Trần Thị Thái Hà Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu: - Mục đích: Luận văn phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Qn đợi-Chi nhánh Hồng Q́c Việt từ đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quá trình quản trị rủi ro tín - dụng ngân hàng địa bàn hoạt động giai đoạn 2015-2020 Nhiệm Vụ: + Nghiên cứu các khái nhiệm ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng, nguyên nhân, ảnh hưởng đối với ngân hàng thương mại + Các tiêu đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng + Thực trạng hoạt đợng ngân hàng Qn đợi-Chi nhánh Hồng Q́c Việt + Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Qn đợi chi nhánh Hồng Q́c Việt Những đóng góp luận văn: - Luận văn hệ thớng hóa các vấn đề lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cách thức đo lường rủi ro tín dụng nói chung hoạt đợng ngân hàng thương mại Đề tài tiếp cận, phân tích mợt sớ nghiên cứu các tác giả nước các thức quản trị rủi ro tín dụng nói chung hệ thớng Ngân hàng để từ đưa cách tiếp cận - phù hợp cho vấn đề nghiên cứu Luận văn phân tích khái quát thực trạng chất lượng tín dụng các thức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Qn Đợi-Chi nhánh Hồng Q́c Việt giai đoạn 2010-2013, đánh giá - mặt đạt tồn tại, hạn chế, nguyên nhân Đề xuất các nhóm giải pháp cụ thể phù hợp với điều kiện địa bàn hoạt động để khắc phục mặt hạn chế nhằm nâng cao chất lượng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội-Chi nhánh Hồng Q́c Việt giai đoạn 2015 – 2020 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nước MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHTM Ngân hàng Thương mại CN Chi nhánh TMCP Thương mại cổ phần KD Kinh doanh DT Doanh thu LN Lợi nhuận LNST Lợi nhuận sau thuế 10 CBTD Cán bợ tín dụng 11 XHTD Xếp hạng tín dụng 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU ST Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Tình hình huy đợng vớn MB – CN Hồng Q́c Việt 45 Bảng 3.2 Doanh sớ cho vay MB – Chi nhánh Hồng Q́c Việt 47 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Tình hình dư nợ cho vay MB – CN Hồng Q́c Việt 56 Bảng 3.5 Tình hình nợ quá hạn MB – CN Hồng Q́c Việt 61 Bảng 3.6 Bảng 3.7 T Kết hoạt động kinh doanh MB – CN Hồng Q́c Việt Ngun nhân nợ quá hạn MB – CN Hồng Q́c Việt Nợ quá hạn có khả vớn 48 62 63 DANH MỤC SƠ ĐỒ ST T Sơ đồ Sơ đồ 3.1 Sơ đồ 3.2 Sơ đồ 3.3 Nội dung Cơ cấu tổ chức MB – CN Hồng Q́c Việt Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Qn đợi Chi nhánh Hồng Q́c Việt Chu trình kiểm soát tín dụng liên tục 10 Trang 42 51 52 ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm cho các ngân hàng nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hồn thiện quy định ngoại hới, phân loại nợ, bảo đảm an toàn phù hợp với các thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam Điều hành sách tiền tệ hiệu - Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản, an tồn hoạt đợng kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm soát nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát các diễn biến kinh tế, tiền tệ nước, giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Q́c hợi Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho tổ chức tín dụng hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro Công tác tra - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng các công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ, giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm dựa các tài liệu chứng minh không tuân thủ các quy định pháp luật các nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt đợng kinh doanh hoạt đợng tín dụng Triển khai tra, giám sát mợt cách thớng nhất, có trọng tâm, trọng điểm đới với tổ chức tín dụng Xử lý kiên quyết, kịp thời các sai phạm phát qua tra 99 - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt đợng tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, các thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức; nợi dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát các NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến các hoạt động các NHTM khác - Ổn định bộ máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng các cán bộ làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân cơng các cán bợ tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi các cán bộ tra các chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt đợng đa dạng cho cán bộ tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình h́ng Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng (CIC) - Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thớng thơng tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc tổ chức tín dụng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp các thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, phải có quy định chế tài tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng đới với NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm đợng viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp - Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh các tiêu định lượng, chi tiết các khoản có liên quan, ví dụ: tư cách người vay, tài sản đảm bảo, tình hình bảo lãnh vay vớn, dư nợ vay chất lượng tín dụng các thời kỳ, 100 - CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành đới với NHTM vi phạm quy chế 4.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội Một là, nâng cao sách tuyển dụng, thường xuyên đào tạo nghiệp vụ cán sách khen thưởng hợp lý Nhờ thực tốt công tác cán bộ năm gần đây, Ngân hàng TMCP Qn đợi có đợi ngũ cán bợ trẻ, đợng có trình độ nghiệp vụ tốt Tuy nhiên, hệ thống tình trạng thừa sớ lượng, thiếu chất lượng nên cơng tác tuyển dụng, đào tạo, bớ trí cán bợ ln đóng vai trò quan trọng Phương hướng kinh doanh năm tới Ngân hàng năm tới tiếp tục thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch các địa bàn tiềm năng, các khu thị… Do đó, cơng tác cán bộ trở nên cần thiết Tuyển dụng cán bộ: Ngân hàng cần tuyển dụng thêm cán bộ đặc biệt cán bộ TD để bổ sung lực lượng vào các chi nhánh thiếu hụt để mở rợng mạng lưới hoạt đợng Do đó, Ngân hàng cần có sách tuyển dụng hợp lý để thu hút sinh viên giỏi từ các trường đại học tḥc chun ngành tài - ngân hàng, kinh tế, thương mại, kỹ thuật, pháp lý… người có trình đợ, lực, kinh nghiệm Sinh viên tớt nghiệp trường đại học nguồn nhân lực trẻ, động Chính sách tuyển dụng, cơng tác tuyển dụng thực tốt giúp Ngân hàng thu hút tuyển chọn cán bộ tốt từ nguồn nhân lực Đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ: nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt nghiệp vụ tín dụng yêu cầu cập nhật liên tục nội dung chuyên môn nghiệp vụ thay đổi pháp lý Do đó, Ngân hàng cần nghiên cứu xây dựng các chương trình cụ thể, thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, buổi tập huấn nghiệp vụ… cho cán bộ chi nhánh tồn hệ thớng Đồng thời, nên tổ chức buổi hợi thảo luận văn kinh nghiệm tín dụng, kỹ phân loại đánh giá khách hàng… Đới với cán bợ tín dụng tuyển dụng, cần phân cơng cán bợ có trình đợ nghiệp vụ tốt, dày 101 dạn kinh nghiệm để hướng dẫn công việc, để cán bợ nhanh chóng tiếp thu nợi dung u cầu cơng việc, có hội làm quen với công việc thực tế trước bắt đầu phụ trách các khoản vay Chế độ khen thưởng, đãi ngộ: Hiện nay, tiền lương chi trả theo vị trí gắn liền với suất, chất lượng hiệu cơng việc, nhờ đó, ý thức chất lượng công tác các cán bộ nhân viên có nhiều chuyển biến tớt Tuy nhiên, để khuyến khích cán bợ cơng tác tớt, thực tớt các nhiệm vụ giao, Ngân hàng cần có các sách khen thưởng, đãi ngợ hợp lý Hai là, tiếp tục xây dựng hoàn thiện quy định, quy trình tín dụng Mặc dù, Ngân hàng TMCP Quân đội xây dựng ban hành các văn quy định nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ ngân hàng khác khá đầy đủ, khoa học, để phù hợp với thay đổi liên tục môi trường kinh doanh phát triển kinh tế, Ngân hàng cần tiếp tục xây dựng, hoàn thiện quy định thường xuyên: rà soát lại các văn bản, quy định xem phù hợp yêu cầu hoạt động Ngân hàng điều kiện kinh tế khơng, kiểm tra xem các văn có bị chồng chéo, bất cập không, ban hành văn thay văn cũ khơng phù hợp… Việc hồn thiện hệ thớng quy định sách cho vay có ý nghĩa quan trọng việc đạo, hướng dẫn nghiệp vụ, để hoạt đợng tín dụng thực thống chi nhánh, giảm thiểu rủi ro tín dụng, bảo đảm an tồn vớn Ngân hàng Đồng thời, Ngân hàng cần xây dựng ban hành hệ thớng tiêu định tính định lượng để đánh giá chất lượng chất lượng tín dụng nói chung, để phục vụ cho công tác quản lý điều hành hoạt đợng tín dụng chi nhánh 102 KẾT LUẬN Những đóng góp đề tài Đây đề tài nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng MB Hồng Q́c Việt, với mục tiêu đánh giá lực hoạt động quản trị rủi ro đơn vị sở địa bàn hiệu Qua đưa các giải pháp khả thi phù hợp với đặc điểm cụ thể Chi nhánh nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Nghiên cứu tiến hành theo hai hướng: - Thứ nhất, phân tích tiêu, kết công tác cho vay 03 năm 2011- - 2013 để đánh giá hiệu đối với ngân hàng Thứ hai, phân tích mợt sớ tồn Cơng tác tín dụng chi nhánh, đưa các biện pháp hạn chế rủi ro MB Hồng Q́c Việt Kết nghiên cứu đề tài hoàn thành mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề ra: Đánh giá lực hoạt động đơn vị sở phân tích sớ liệu có chi nhánh, tham khảo các chuyên gia tình hình hoạt đợng cho vay, ngun nhân dẫn đến nợ xấu Đưa biện pháp khắc phục đối với cơng tác tín dụng MB Hồng Q́c Việt Những hạn chế hướng nghiên cứu Trong thời gian nghiên cứu, tác giả gặp mợt sớ khó khăn việc tiếp xúc trao đổi đầy đủ với tất các khách hàng, cán bợ tín dụng ban lãnh đạo Chi nhánh Việc thu thập thông tin song phương tính xác thơng tin chưa cao Rất mong nhận đóng góp, chia sẻ các Tiến sỹ, giao sư đầu ngành để luận văn tác giả hồn chỉnh Mợt lần xin chân thành cảm ơn hướng dẫn chu đáo TS Trần Thị Thái Hà, các thầy cô khoa tài ngân hàng tập thể cán bợ nhân viên MB Hồng Q́c Việt giúp tơi hồn thành khóa luận! 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Văn Độ, 2007 “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hợi nhập” Tạp chí Ngân hàng , 76 (15), tr.20-27 Frederic S.Mishkin, 2001 Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài Hà Nợi: Nxb Khoa học kỹ thuật Phan Thị Thu Hà, 2009 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Giao thông vận tải Trần Huy Hoàng, 2008 “Nâng cao lực quản trị rủi ro các ngân hàng thương mại để phát triển bền vững” Tạp chí phát triển kinh tế số 212, tr.32-36 Nguyễn Minh Kiều, 2008 Tài doanh nghiệp Hà Nợi: NXB Thớng kê Võ Mười – NHNN, 2007 “Để thực hiệu việc cấu lại thời hạn trả nợ”, Tạp chí Ngân hàng, 78 (6), tr.10-16 Ngân hàng TMCP Quân đợi - Chi nhánh Hồng Q́c Việt, 2011-2013 Báo cáo thường niên Hà Nội Lê Văn Tề, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 104 PHỤ LỤC 1: PHÂN LOẠI NỢ Theo thông tư số 02/2013/TT – NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng để xử lý rủi ro hoạt đợng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực phân loại nợ theo một hai phương pháp định lượng định tính Cụ thể: Theo Khoản 1, Điều 10 Thơng tư này, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực phân loại nợ (trừ các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng) theo 05 nhóm sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn; (ii) Nợ quá hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gớc lãi bị quá hạn thu hồi đầy đủ nợ gớc lãi lại thời hạn; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: (i) Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; (ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; (ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu; (iii) Nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; (iv) Nợ thuộc một các trường hợp sau đây: - Nợ khách hàng bên bảo đảm tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng tiền vay sử dụng để góp vớn vào mợt tổ chức tín dụng khác sở tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng nhận vớn góp; - Nợ khơng có bảo đảm cấp với điều kiện ưu đãi giá trị vượt quá 5% vớn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ cấp cho các công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát có giá trị vượt các tỷ lệ giới hạn theo quy định pháp luật; - Nợ có giá trị vượt quá các giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp phép vượt giới hạn, theo quy định pháp luật; - Nợ vi phạm các quy định pháp luật cấp tín dụng, quản lý ngoại hới các tỷ lệ bảo đảm an tồn đới với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; - Nợ vi phạm các quy định nợi bợ cấp tín dụng, quản lý tiền vay, sách dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (v) Nợ thu hồi theo kết luận tra; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: (i) Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; (iv) Khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều quá hạn từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (v) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra quá thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: (i) Nợ quá hạn 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; (iv) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị quá hạn quá hạn; (v) Khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều quá hạn 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra quá thời hạn thu hồi 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vii) Nợ khách hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước công bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngồi bị phong tỏa vớn tài sản; (viii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều Khoản 2, Điều 10 thông tư quy định nợ phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp các trường hợp sau đây: a) Đối với nợ quá hạn, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây: (i) Khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc lãi bị quá hạn kể lãi áp dụng đối với nợ gốc quá hạn) nợ gốc lãi các kỳ hạn trả nợ thời gian tối thiểu 03 (ba) tháng đối với nợ trung dài hạn, 01 (một) tháng đối với nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi bị quá hạn; (ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng trả nợ; (iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có đủ sở thơng tin, tài liệu đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gớc lãi lại thời hạn b) Đối với nợ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân loại lại vào nhóm nợ có rủi ro thấp (kể nhóm 1) đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây: (i) Khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại thời gian tối thiểu 03 tháng đối với nợ trung dài hạn, 01 (một) tháng đối với nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn cấu lại; (ii) Có tài liệu, hồ sơ chứng minh việc khách hàng trả nợ; (iii) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có đủ sở thơng tin, tài liệu để đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gớc lãi lại thời hạn cấu lại Khoản 3, điều 10 thông tư quy định Nợ phân loại vào nhóm nợ có rủi ro cao các trường hợp sau đây: a) Xảy các biến động bất lợi môi trường, lĩnh vực kinh doanh tác động tiêu cực trực tiếp đến khả trả nợ khách hàng (thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, môi trường kinh tế); b) Các tiêu khả sinh lời, khả toán, tỷ lệ nợ vớn, dòng tiền, khả trả nợ khách hàng suy giảm liên tục có biến động lớn theo chiều hướng suy giảm qua 03 lần đánh giá, phân loại nợ liên tục; c) Khách hàng không cung cấp đầy đủ, kịp thời trung thực các thơng tin tài theo u cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi để đánh giá khả trả nợ khách hàng d) Khoản nợ phân loại vào nhóm 2, nhóm 3, nhóm theo quy định điểm a, b c khoản từ 01 (một) năm trở lên khơng đủ điều kiện phân loại vào nhóm nợ có rủi ro thấp đ) Nợ mà hành vi cấp tín dụng bị xử phạt vi phạm hành theo quy định pháp luật PHỤ LỤC 2: QUY TRÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI MB Theo Hệ thớng xếp hạng tín dụng nợi bợ cho điểm tối đa đối với một khách hàng 100 điểm khách hàng xếp hạng thành 10 nhóm từ AAA, AA,…C, D, các nhóm đánh giá sau: Hạng AAA: Đây khách hàng có mức xếp hạng cao Khả hoàn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tớt Hạng AA: Khách hàng xếp hạng AA có lực trả nợ không nhiều so với khách hàng xếp hạng AAA Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt Hạng A: Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực các yếu tớ bên ngồi các điều kiện kinh tế các khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tớt Hạng BBB: Khách hàng xếp hạng BBB có các sớ cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hoàn trả đầy đủ các khoản nợ Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi các yếu tớ bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng Hạng BB: Khách hàng xếp hạng BB có nguy khả trả nợ các nhóm từ B đến D Tuy nhiên, các khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, các ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Hạng B: Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả nợ các khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách hàng có khả hoàn trả khoản vay.Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng Hạng CCC: Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có các yếu tớ bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả khơng trả nợ Hạng CC: Khách hàng xếp hạng CC thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ Hạng C: Khách hàng xếp hạng C trường hợp thực các thủ tục xin phá sản có các đợng thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì Hạng D: Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, các tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho các khách hàng mà việc khả trả nợ khả năng, dự kiến Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hồng Q́c Việt tiến hành sau: Bước 1: Xác định ngành kinh tế Việc xác định ngành nghề kinh doanh khách hàng dựa vào hoạt đợng sản xuất kinh doanh khách hàng (đem lại doanh thu 50% năm liên tục khách hàng) Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành khơng có ngành có doanh thu 50%, Chi nhánh chọn ngành có tiềm phát triển tương lai Bước 2: Xác định quy mô Doanh nghiệp Việc xác định quy mô khách hàng tùy thuộc vào ngành nghề kinh tế mà khách hàng hoạt động Các tiêu cần quan tâm như: Vốn chủ sở hữu; Số lượng lao động bình quân; Doanh thu thuần; Tổng tài sản Bước 3: Xác định loại hình sở hữu Doanh nghiệp Doanh nghiệp có vớn đầu tư nước ngồi, Doanh nghiệp Nhà Nước, Doanh nghiệp khác Bước 4: Chấm điểm các tiêu tài Việc đánh giá yếu tớ tài Doanh nghiệp dựa phương pháp định lượng qua việc phân tích Báo cáo tài năm gần nhất, bao gồm các nhóm chỉtiêu: Nhóm tiêu khoản, nhóm tiêu hoạt đợng, nhóm tiêu cấu vớn nhóm tiêu sinh lợi Bước 5: Chấm điểm các tiêu phi tài Các yếu tớ phi tài đánh giá phương pháp định tính định lượng, bao gồm các nhóm tiêu: Khả trả nợ Doanh nghiệp, Trình đợ quản lý môi trường nội bộ, Quan hệ với Ngân hàng, Các nhân tốảnh hưởng đến ngành, Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động Doanh nghiệp Bước 6: Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng Điểm khách hàng = Điểm các tiêu tài × Trọng sớ phần tài Điểm các tiêu phi tài × Trọng sớ phần phi tài Sớ điểm cho tiêu đánh giá từ 20 đến 100 điểm tỷ trọng cho tiêu thay đổi tùy theo ngành nghề quy mơ Doanh nghiệp Hệ thớng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm hướng tới mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng, kết xếp hạng doanh nghiệp giúp cơng tác xét duyệt cho vay nhanh chóng, xác, đồng thời giúp Ngân hàng phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng PHỤ LỤC 3: BIỂU MẪU PHỎNG VẤN CHUYÊN GIA Họ tên Ngày Chức vụ Đơn vị HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT-NHQD Tích vào Anh/chị có đánh giá chung ngành ngân hàng giai đoạn 2011-2013  a Phát triển  b Ổn định  c Suy thoái  d Đang hồi phục Khi xét duyệt cho vay, anh chị thường quan tâm đến vấn đề  a Tài sản bảo đảm  b Năng lực khách hàng  c Mối quan hệ d a b c d e f  Cán bợ tín dụng Ngun nhân phổ biến xảy nợ hạn Chi nhánh  Nền kinh tế khủng hoảng  Do thông tin bắt cân xứng  Đạo đức CBTD  Năng lực thẩm định khách hàng  Do vận hành  Địa bàn hoạt động Trong danh mục cho vay Chi nhánh, lĩnh vực gặp khó khă a b c d nhiều  Xây dựng  Sản xuất tiêu dung  Thương mại  Xuất nhập Anh/chị có thường gặp khó khăn thơng tin bất cân xứng a b c định  Thường xuyên  Thỉnh thoảng  Hiếm Anh chị gặp khó khăn điều hành cơng tác quản trị rủi ro Chi nhánh a b c Hệ thống vận hành chưa đạt yêu cầu Quá trình tác nghiệp lỏng lẻo Năng lực CBTD chưa cao Địa bàn hoạt động động không hiệu     d Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng phổ biến hiệu Chi nhánh a b c d  Xử lý tài sản bảo đảm  Trích lập dự phòng rủi ro  Cơ cấu lại nợ  Bán nợ cho NH khác hoăc VAMC Ý kiến anh chị cách thức QTTD hệ thống ngân hàng nói chung MB nói riêng