Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội, chi nhánh điện biên phủ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - BÙI HẢI YẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2022 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - BÙI HẢI YẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Nhâm Phong Tuân XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân Các số liệu thống kê, điều tra xử lí sử dụng phân tích luận văn theo quy định Các thông tin kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, đúc kết phân tích cách trung thực, phù hợp với tình hình thực tế BÙI HẢI YẾN LỜI CÁM ƠN Lời em xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại Học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội, Viện quản trị kinh doanh tạo điều kiện để chúng em có môi trường học tập tốt nhất, học theo chương trình mà thầy kỳ cơng gây dựng, học tiếp thu kiến thức từ người thầy mà bọn em yêu quý Em xin gửi lời chân thành cám ơn tới PGS.TS Nhâm Phong Tuân, dù thời kỳ dịch bệnh Covid - 19 diễn biến phức tạp, thầy nhiệt tình hướng dẫn, bảo đưa đóng góp quý báu để em hoàn thành luận văn Em xin cám ơn tới Ban lãnh đạo công ty, anh chị em đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ tạo điều kiện giúp em hoàn thành trình thu thập liệu số liệu, tài liệu liên quan đến công ty Tuy em cố gắng trình nghiên cứu kiến thức hạn chế nên luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, em mong nhận ý kiến đóng góp, phản hồi để tiếp tục hồn thiện từ thầy cô hội đồng xét duyệt luận văn Em xin trân trọng cảm ơn! BÙI HẢI YẾN MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Tổng quan nghiên cứu quản trị rủi ro quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Các nghiên cứu quản trị rủi ro 1.1.2 Các nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng 1.2 Tổng quan Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 1.2.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng TMCP 10 1.2.3 Rủi ro tín dụng NHTM 13 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 19 1.2.4 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 24 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 26 CHƯƠNG : PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 2.1 Quy trình nghiên cứu 32 2.2 Phương pháp thu thập liệu 33 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp: 33 2.2.2 Phương pháp thu thập liệu sơ cấp phiếu khảo sát: 34 2.3 Phương pháp xử lý liệu 35 3CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ 36 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 36 3.1.1 Thông tin chung 36 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ 37 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 39 3.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 40 3.2.1 Dư nợ tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng cho vay khách hàng 40 3.2.2 Tỷ lệ nợ hạn 42 3.2.3 Tỷ lệ nợ xấu 43 3.2.4 Dự phòng rủi ro tỷ lệ dự phòng rủi ro 45 3.3 Thực trạng công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 47 3.3.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng 47 3.3.2 Chính sách quy trình phê duyệt tín dụng 49 3.3.3 Nhận biết, phân tích đo lường rủi ro tín dụng 50 3.3.4 Chấp nhận giảm nhẹ từ chối rủi ro tín dụng 53 3.3.5 Quản lý kiểm sốt hoạt động tín dụng 55 3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 58 3.4.1 Nhân tố thuộc thân Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 58 3.4.2 Nhân tố thuộc môi trường kinh tế 59 3.4.3 Nhân tốc thuộc mơi trường trị, luật pháp 59 3.5 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 60 3.5.1 Ưu điểm 60 3.5.2 Hạn chế nguyên nhân 62 4CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ 67 4.1 Mục tiêu định hướng chung 67 4.1.1 Định hướng tín dụng Ngân hàng MB chi nhánh Điện Biên Phủ 67 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP MB – Chi nhánh Điện Biên Phủ 69 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu QTRR tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 71 4.2.1 Xây dựng sách cho vay hợp lý 71 4.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay 73 4.2.3 Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 74 4.2.4 Giải pháp hạn chế , bù đắp có rủi ro xảy 80 4.3 Kiến nghị cho MB 82 5KẾT LUẬN 84 6DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Ký hiệu CBTD Cán tín dụng HMTD Hạn mức tín dụng KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo MB Ngân hàng TMCP Quân đội XLRR Xử lý rủi ro i DANH MỤC BẢNG Bảng Bảng 1-1:Khuyến cáo mức trích lập dự phịng rủi ro cho TCTD 28 Bảng 3-1: Nợ xấu MB Điện Biên Phủ giai đoạn 2018-2020 43 Bảng 3-2: Kết trích lập dự phòng RRTD chi nhánh 45 Bảng 3-3: Tỷ lệ dự phòng rủi ro so với khoản nợ xấu 46 Bảng 3-4: Phân loại nợ MB Điện Biên Phủ giai đoạn 2018-2020 53 ii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình Hình 1-1: Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 22 Hình 2-1: Quy trình nghiên cứu 33 Hình 3-1: Sơ đồ tổ chức MB – Chi nhánh Điện Biên Phủ 37 Hình 3-2: Kết huy động cho vay MB Điện Biên Phủ giai đoạn 20182020 40 Hình 3-3: Dư nợ tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng MB chi nhánh Điện Biên Phủ 41 Hình 3-4: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay MB chi nhánh Điện Biên Phủ 42 Hình 3-5: Dư nợ xấu tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ 44 Hình 3-6: Tỷ lệ dự phòng rủi ro so với dư nợ xấu 46 Hình 3-7: Mơ hình quản lý RRTD MB 48 iii MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài ngân hàng khơng ngoại lệ, tồn cầu hóa lĩnh vực tài ngân hàng tạo hội cho ngân hàng mở rộng hoạt rộng kinh doanh phạm vi toàn cầu, giúp cho ngân hàng gia tăng thu nhập, hạn chế rủi ro tổn thất ñiều kiện kinh tế, trị nước.Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi tồn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trị sống cịn hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 80 - 90% thu nhập ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng ln với rủi ro rủi ro tín dụng loại rủi ro thường xuyên xuất ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu cho vay ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Chính cơng tác quản trị rủi ro nói chung đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng cơng tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu Ngân hàng TMCP ngân hàng thành lập với mục tiêu định hướng phát triển trở thành ngân hàng thương mại - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay : khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở chi nhánh, khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp chi nhánh kịp thời thu nợ đến hạn Công tác chưa chi nhánh trọng mức 4.2.3.4 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Cần thực có hiệu khâu sau đây: - Thu thập thông tin khách hàng: nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua BCTC năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các BCTC khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, có chậm, khơng đủ, khơng xác Do CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp từ: o Các đối tác khách hàng o Từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ Tăng cường hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin o Từ quan quản lý khách hàng o Từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) Thu thập thông tin từ thị trường: bên cạnh thông tin thu thập khách hàng, CBTD cần phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự tốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, TSĐB 78 Phân tích xử lý thơng tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro 4.2.3.5 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Kiểm tra nội ngày khẳng định vai trò quan trọng cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng, đặc biệt hoạt động quản trị RRTD Kiểm tra nội không phát thiếu sót, sơ hở, bất hợp lý chế điều hành hoạt động, mà giúp lãnh đạo ngân hàng hoạch định tốt chiến lược kinh doanh, góp phần đưa hoạt động tín dụng vào nề nếp, pháp luật Sự kiểm tra, kiểm soát đánh giá thường xuyên định kỳ kiểm soát nội giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng an tồn hiệu Qua đó, phận kiểm tra đánh giá giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu…của ngân hàng để lập báo cáo trình cấp Lãnh đạo cấp phải có trách nhiệm xem xét để kịp thời đưa biện pháp giải có sai sót q trình hoạt động ngân hàng cho vay vượt hạn mức, tài sản đảm bảo khơng hợp pháp… Ngồi ra, lãnh đạo cần giám sát, quản trị, theo dõi cán tín dụng, cán thẩm định để tránh sai phạm đạo đức xảy cán tín dụng có biểu bất thường Mặc dù nhận thức tầm quan trọng phận kiểm tra nội thời gian qua công tác kiểm tra nội MB chi nhánh Điện Biên Phủ chưa phát huy hiệu lực lượng kiểm tra cịn q so với cơng việc quy mơ hoạt động, cịn thiếu kinh nghiệm, kỹ thuật nghiệp vụ Do đó, Chi nhánh cần bổ sung tăng cường đội ngũ kiểm tra viên, việc lựa chọn cán đủ lực chuyên môn, am hiểu luật pháp, yêu nghề có đạo đức tốt, ngân hàng trọng đào tạo để kiểm tra viên nắm bắt kịp thời kiến thức sản phẩm dịch vụ 79 công nghệ Đặc biệt cần có chế độ khen thưởng tương xứng với kết đạt xử phạt nghiêm minh kiểm tra viên không làm hết trách nhiệm 4.2.4 Giải pháp hạn chế , bù đắp có rủi ro xảy 4.2.4.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều không muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề địi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cần thành lập ban quản trị nợ xấu Chi nhánh để tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phịng có liên quan Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, QTTD, Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work – out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 4.2.4.2 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng 80 Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 4.2.4.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây Công ty Bảo hiểm VBI toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý sốtài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất), chi nhánh khơng đơn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài 81 sản sau dự án hồn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 4.3 Kiến nghị cho MB - Nghiên cứu xây dựng quy trình đảm bảo cập nhật thông tin tiêu quy định chuẩn mực Basel II giúp chi nhánh nhanh chóng nắm bắt thơng tin chiến lược - Về nguồn nhân lực: Thay đổi cấu lao động theo hướng tăng tỷ trọng lao động có trình độ cao, khơng q trọng cấp phải đảm bảo lực thật nguồn nhân lực; phải có đãi ngộ thỏa đáng lao động có trình độ cao; thường xun đào tạo nghiệp vụ chuyên môn phù hợp với công việc đảm nhiệm Cần có kế hoạch thường xuyên bồi dưỡng kiến thức cần thiết để cán ngân hàng am hiểu sâu rộng nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời nhịp độ phát triển biến đổi không ngừng kinh tế thị trường, có khả sử dụng thành thạo công nghệ ngân hàng tiên tiến, đại; xây dựng đội ngũ cán nhân viên có phẩm chất đạo đức tốt, có lĩnh trị vững vàng, làm việc tâm huyết với MB - Về marketing: Nâng cao hiệu hoạt động Marketing: Tăng cường quảng cáo, tuyên truyền hình thức tiện ích sản phẩm tiền gửi dịch vụ ngân hàng đến người dân lựa chọn hình thực truyền thơng thích hợp, gương người tốt việc tốt, truyền thông gắn với hoạt động an sinh xã hội nhằm mở rộng kinh doanh, nâng cao vị thế, uy tín thương hiệu MB Tập trung cải tiến đổi trang báo mạng MB phấn đấu trở thành phương tiện truyền thông nhiều bạn đọc ngồi nước quan tâm góp phần cập nhật thông tin quáng bá thường xuyên cho thương hiệu MB 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG Xuất phát từ thực trạng quản trị RRTD chương 1, chương 2, chương chuyên đề đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng lực quản trị RRTD Chi nhánh nói riêng NHTM Việt Nam nói chung mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường trình quản trị RRTD Ngân hàng TMCP MB - chi nhánh Điện Biên Phủ nói riêng Ngân hàng TMCP MB nói chung, giúp hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP MB - chi nhánh Điện Biên Phủ trở nên hiệu hơn, phát triển bền vững Mỗi giải pháp, kiến nghị đưa có tác dụng riêng Bởi vậy, để giải pháp phát huy hiệu thực tế cơng việc cần có kết hợp đồng giải pháp trên, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước – Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP MB - chi nhánh Điện Biên Phủ – Với khách hàng Ngân hàng TMCP MB - chi nhánh Điện Biên Phủ doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân sinh sống, làm việc hoạt động kinh doanh địa bàn 83 KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng, việc NHTM phải đương đầu với RRTD điều tránh khỏi Điều quan trọng làm để hạn chế RRTD tỷ lệ thấp nhất, chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế RRTD đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Hiện nhiều năm tới, hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHTM nước ta nói chung, có MB Song phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đôi với tăng cường quản lý RRTD, kiểm soát nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lường thị trường tài chính, thị trường hàng hố, thiên tai, trị, thị trường nông sản khu vực nông thôn,… làm cho RRTD ngày phức tạp hơn, đặc biệt NHTM mà đối tượng khách hàng chịu tác động rủi ro đa dạng MB Thời gian qua, MB nói chung MB chi nhánh Điện Biên Phủ nói riêng coi vấn đề quản lý RRTD quan trọng công tác quản trị có nhiều biện pháp nhằm hạn chế RRTD Song, kết đạt chưa thực mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản lý RRTD ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Vì vậy, u cầu khơng ngừng tăng cường hồn thiện quản lý RRTD có tính cấp bách Thực mục tiêu, nội dung phạm vi nghiên cứu, đề tài hồn thành vấn đề sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề quản lý RRTD NHTM 84 kinh tế thị trường, luận án làm rõ nội dung quản lý RRTD, tiêu phản ánh hiệu quản lý RRTD - Nêu lên tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng MB chi nhánh Điện Biên Phủ năm gần đây, NHTM có thị phần tín dụng lớn nhất, có tỷ lệ nợ xấu theo báo cáo vào loại thấp hệ thống NHTM Việt Nam - Tập trung phân tích thực trạng quản lý RRTD MB chi nhánh Điện Biên Phủ góc độ: Mơ hình quản lý tín dụng, chế sách quản lý tín dụng, phân loại nợ trích lập DPRR - Các giải pháp đề xuất có tính logic, sát thực tiễn có tính khả thi xuất phát từ việc khắc phục hạn chế, nguyên nhân chủ quan MB chi nhánh Điện Biên Phủ, tập trung vào quản trị, điều hành, vào cán bộ, vào công nghệ, tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ,… 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A.Saunders H.Lange (1998), Financial Instutions Management A modern perpective ,Pulishers Mcgraw Hill, England, page 102 Basel Committee on Banking Supervision (September 2000), Principal for the Management of Credit Ris Basel Committee on Banking Supervision (2006) The IRB Use Test: Background and Implementation, Basel Committee Newsletter No.9; Đặng Thu Trang (2017); Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Bình– Luận án Thạc sỹ Học viện Tài Glen Bullivant (2005), "Credit Management" ING Group (2002), Báo cáo thường niên năm 2002, tiếng Việt (tóm tắt) chi nhánh ING Bank Hà Nội cung cấp, cho NHNN, Hà Nội Lê Thị Minh Hà (2014), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ ngân hàng TMCP Việt Nam, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội NHNN Việt Nam (2009-2014), Báo cáo chuyên đề tín dụng, Báo cáo chuyên đề Thanh tra, hàng năm, năm 2009-2014, Hà Nội NHNN Việt Nam (2009-2014), Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng, hàng năm, năm 2009-2014, Hà Nội 10 NHNN Việt Nam (2010), Thông tư số 14/2010/TT-NHNN ngày 14/6/2010 Hướng dẫn chi tiết Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010, Hà Nội 11 Nguyễn Hồng Bích Trâm, (2014) Kiểm định rủi ro tín dụng cho NHTM niêm yết Việt Nam, số 14, Tạp chí phát triển hội nhập 12 Nguyễn Thị Nhung, Phạm Thi Thu Hiền (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Ngân hàng 86 13 Nguyễn Thị Vân Anh (2014), Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế trang 36, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ số 20 (413) phát hành tháng 10/2014, Hà Nội 14 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 15 Pham Huu Hong Thai (2007), Access to bank loans in transition economies 16 Sam N Basu (2006), Trategic credit management 17 Timothy W.Koch (1995), Bank Management, University of South Carolia, The Dryden Press, page 107 18 World Bank (2006), World Bank lending for lines of credit: An IEG evaluation 19 Nguyễn Thị Nhung (2015), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Nghệ An Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế ĐHQGHN 20 Nguyễn Hải Ninh (2012) Rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn ng Bí Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 21 Peter Rose (2021) Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 22 Nguyễn Văn Tiến (2003) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 23 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 24 Nguyễn Văn Tiến (2013) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê 87 25 Lê Văn Tề (2007): Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 26 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2009): Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế Hà Nội: NXB Thống kê 88 PHỤ LỤC 1: XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ STT XẾP Ý NGHĨA HẠNG Đây khách hàng có mức xếp hạng cao AAA Khả hoàn trả khoản vay khách hàng đặc biệt tốt Khách hàng xếp hạng AA có lực trả nợ AA khơng nhiều so với khách hàng xếp hạng AAA Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên A điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt Khách hàng xếp hạng BBB có số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả hồn trả BBB đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng BB có nguy khả trả nợ nhóm từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng phải đối mặt với BB nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách hàng có khả B hồn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách CCC hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả không trả nợ CC Khách hàng xếp hạng CC bị suy giảm nhiều khả trả nợ Khách hàng xếp hạng C trường hợp C thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, tổn thất thực xảy ra; 10 D không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ khả năng, dự kiến PHỤ LỤC 2: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Xin kính chào anh/chị, Tôi , cơng tác phịng Quan hệ khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ thực nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng MB chi nhánh Điện Biên Phủ Xin chân thành cảm ơn anh/chị tham gia khảo sát Theo anh chị sách tín dụng đáp ứng với hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Hội sở phân cấp xuống chi nhánh? Quy trình tín dụng hiệu chưa? Có điểm bất cập chưa tối ưu? Các thơng tin tín dụng khách hàng có tiếp cận dễ dàng khơng? Nếu chưa tiếp cận dễ dàng, anh chị đề xuất rõ thông tin cần thiết? Hệ thống xếp hạng tín dụng có hiệu khơng? Đã phản ánh thực tế chưa? Nguồn nhân lực chi nhánh đáp ứng đủ với nhu cầu quản trị rủi ro chi nhánh chưa? Theo anh/chị cịn có yếu tố ảnh hưởng đến q trình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh không? Cán hướng dẫn xác nhận : ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Giảng viên hướng dẫn (ký & ghi rõ họ tên) ... động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cụ thể hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân. .. thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Quân đội- Chi nhánh Điện Biên Phủ? - Giải pháp giúp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ? Mục... động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 1.2 Tổng quan Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có