Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh tây thăng long

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN XUÂN HÒA QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội - 2022 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN XUÂN HÒA QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Hƣơng Liên XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, đề tài luận văn thạc sĩ “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long” cơng trình nghiên cứu độc lập cá nhân tôi, đƣợc thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn dƣới hƣớng dẫn TS Nguyễn Thị Hƣơng Liên Các số liệu phân tích kết nêu đề tài luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Các đóng góp đƣa xuất phát từ kinh nghiệm thực tế thân chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu Học viên Nguyễn Xn Hịa LỜI CẢM ƠN Luận văn thạc sĩ kết tồn kiến thức tích lũy đƣợc suốt thời gian học tập, thể tri thức nhƣ vận dụng kiến thức mà học viên tiếp thu đƣa vào thực tế Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp, không yêu cầu vận dụng kiến thức thân học viên mà cịn cần có hƣớng dẫn Thầy Cơ giáo, Giảng viên giúp đỡ tận tình anh/chị Cán Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long Sau thời gian nghiên cứu, luận văn tác giả với đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long” hoàn thành Ngoài cố gắng thân, tác giả nhận đƣợc giúp đỡ nhiệt tình từ phía nhà trƣờng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long Tác giả xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến Quý Thầy Cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế - ĐH Quốc Gia Hà Nội truyền đạt kiến thức quý báu cho tác giả suốt thời gian học tập Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành sâu sắc đến Cô giáo - TS Nguyễn Thị Hƣơng Liên, ngƣời tận tình hƣớng dẫn tác giả q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Sự hƣớng dẫn tận tình nhƣ phản biện, lý giải Cơ suốt q trình nghiên cứu vơ quan trọng giúp tác giả hồn thành luận văn với kết tốt Bên cạnh đó, tác giả xin chân thành cảm ơn Quý Anh/Chị cán Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long giúp đỡ tác giả nhiệt tình việc thu thập, tìm tài liệu nhƣ cho tác giả lời khuyên quý giá để luận văn có đƣợc số liệu đầy đủ, cập nhật, xác hồn thiện Một lần xin trân trọng cảm ơn kính chúc Q Thầy Cơ, Q Anh/Chị ln mạnh khỏe hạnh phúc! Học viên MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Rủi ro hoạt động 1.2.2 Quản trị rủi ro hoạt động 14 1.3 Triển khai hoạt động Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 25 1.3.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam………………………………………………………………………… 25 1.3.2 Triển khai tổ chức quản trị rủi ro hoạt động Chi nhánh TMCP Công thƣơng Việt Nam…………………………………………………………….30 Kết luận chƣơng 32 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Cách tiếp cận nghiên cứu 33 2.2 Phƣơng pháp xử lý liệu 33 Kết luận chƣơng 42 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY THĂNG LONG 43 3.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long 43 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 43 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 44 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 48 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long 51 3.2.1 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long 51 3.2.2 Thu thập liệu tổn thất 52 3.2.3 Tự đánh giá kiểm soát rủi ro (RCSA) 53 3.2.4 Chỉ số rủi ro (KRI) 54 3.2.5 Hồ sơ rủi ro hoạt động 55 3.2.7 Số lỗi phát sinh mức độ rủi ro hoạt động Vietinbank CN Tây Thăng Long 61 3.2.8 Triển khai kiểm soát nội quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank CN Tây Thăng Long 65 3.3 Đánh giá chung 74 3.3.1 Kết đạt đƣợc 74 3.3.2 Hạn chế 77 Kết luận chƣơng 78 Chƣơng GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY THĂNG LONG 80 4.1 Phƣơng hƣớng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long 80 4.1.1 Định hƣớng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 80 4.2 Một số giải pháp pháp tăng cƣờng hoạt động quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long 81 4.2.1 Tăng cƣờng nhận thức quản trị rủi ro hoạt động 81 4.2.2 Tăng cƣờng hiệu đào tạo quản trị rủi ro hoạt động 83 4.2.3 Tăng cƣờng công nghệ thông tin quản trị rủi ro hoạt động 84 4.2.4 Chủ động xử lý linh hoạt, có hiệu tình kiện bên tác động 85 4.3 Kiến nghị 86 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 86 4.3.2 Đối với Vietinbank 87 Kết luận chƣơng 89 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Ký hiệu NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHCT Ngân hàng Công thƣơng NHCTVN QTRR QTRRHĐ RRHĐ Vietinbank Tây Thăng Long Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro hoạt động RRHĐ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 2.1 Hệ thống quy trình đánh giá Mơi trƣờng kiểm sốt 31 Chi nhánh Bảng 2.2 Quy trình xử lý vấn đề phát sinh 41 Bảng 3.1 Một số tiêu kết kinh doanh Vietinbank 48 Chi nhánh Tây Thăng Long Bảng 3.2 Thang điểm ảnh hƣởng hƣớng dẫn cho điểm 56 Bảng 3.3 Thang điểm tần suất hƣớng dẫn cho điểm 57 Bảng 3.4 Thang điểm mức độ kiểm soát hƣớng dẫn cho 57 điểm Bảng 3.5 Quy định cấp độ báo cáo 59 Bảng 3.6 Số lỗi phát sinh theo nghiệp vụ 61 Bảng 3.7 Giá trị tổn thất 62 10 Bảng 3.8 Mô tả số kiện RRHĐ 63 11 Phụ lục Kết đánh giá MTKS Chi nhánh Phụ lục Phiếu khảo sát triển khai QTRRHĐ Ngân hàng 12 TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long ii DANH MỤC HÌNH STT Sơ đồ Nội dung Trang Hình 1.3 Mơ hình QTRRHĐ 26 Hình 3.1 Cho vay huy động vốn Vietinbank Chi nhánh Tây 49 Thăng Long Hình 3.2 Lợi nhuận lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ Vietinbank 50 Chi nhánh Tây Thăng Long Hình 3.3 Quy trình QLRRHĐ Vietinbank Chi nhánh Tây Thăng 52 Long Hình 3.4 Mơ hình đồ RRHĐ Vietinbank Chi nhánh Tây Thăng Long iii 56 Bên cạnh RR công nghệ: Hệ thống Intellect, SMS Banking, Mobile, ATM cịn gặp nhiều lỗi Máy móc trang thiết bị chi nhánh khơng bảo trì thƣờng xun dẫn đến hay hƣ hỏng,…thiết kế hệ thống công nghệ thơng tin chƣa an tồn, việc sử dụng user, mật chƣa quy định Thứ ba,về cấu quản trị RR: Hiện Chi nhánh chƣa có phận chuyên trách QTRRHĐ, công tác QTRR Chi nhánh tập trung chủ yếu cho RR tín dụng mảng phát sinh rủi ro lớn Chi nhánh Thứ tƣ, thu thập liệu RRHĐ: Hệ thống sở liệu RR tổn thất hoạt động ngân hàng cịn q trình xây dựng cịn chƣa đầy đủ, việc thu thập liệu tổn thất nội thực theo nhiều cách thức khác nhau, song dựa ghi chép báo cáo thủ cơng từ phịng nghiệp vụ, cá nhân, phận thực cơng tác kiểm sốt từ báo cáo Kiểm tốn nội Các lỗi, sai sót xảy trình thao tác nghiệp vụ chƣa đƣợc thống kê cách đầy đủ, tự động, chƣa phân định rõ ràng nguyên nhân sai sót từ phía khách hàng hay sai sót từ phía cán ngân hàng; Các sai sót xảy q trình thu, chi tiền mặt nhƣ thừa thiếu tiền đƣợc thống kê cách thủ cơng chƣa đầy đủ (ví dụ thực báo cáo chi trả tiền thừa theo yêu cầu ngân hàng nhà nƣớc, tiền CBNV ngân quỹ thu thừa, thiếu tự bỏ tiền cá nhân đền cho khách hàng bị xử lý kỷ luật lao động nên thống kê chƣa đầy đủ); tần suất sai sót xảy nhƣ cách thức xử lý chƣa đƣợc thống kê mà mang tính ƣớc lƣợng đặc biệt sai sót liên quan đến đăng ký khai báo thơng tin Về đo lƣờng RRHĐ cịn mang tính định tính chủ yếu, hệ thống đo lƣờng RR theo phƣơng pháp định lƣợng đƣợc áp dụng gần đây, cần có thời gian để kiểm chứng hồn thiện Kết luận chƣơng Chƣơng trình bày tổng quan Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long Đồng thời nêu thực trạng 78 QTRRHĐ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Tây Thăng Long Trên sở đƣa ƣu điểm hạn chế nguyên nhân QTRRHĐ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Tây Thăng Long 79 Chƣơng GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY THĂNG LONG 4.1 Phƣơng hƣớng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long 4.1.1 Định hướng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam hƣớng đến xây dựng hệ thống QTRR đủ mạnh chất lẫn lƣợng để phòng chống RR xảy ra, công tác QTRRHĐ với mục tiêu hệ thống giảm thiểu tối đa bị ảnh hƣởng tác động không lƣờng trƣớc đƣợc có khả đƣa hành động phù hợp kịp thời, hạn chế thấp tổn thất cho ngân hàng Xây dựng “khẩu vị RR” phù hợp giai đoạn, loại hình RR văn hóa quản trị RR tất cấp, phịng ban, chi nhánh Xây dựng hồn thiện khung quản trị RR theo chuẩn mực quốc tế Hồn thiện cơng cụ đánh giá, đo lƣờng hƣớng đến tự động hóa, tin học hóa Xây dựng hoàn thiện thƣ viện dấu hiệu RR để phục vụ tốt cho cơng tác phân tích, cảnh báo, phát hiện, có biện pháp phịng chống nhằm giảm thiểu tổn thất với chi phí thấp Xây dựng văn hóa quản lý RR theo nguyên tắc chia sẻ thông tin, trung thực, tin cậy cởi mở Đảm bảo RRHĐ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam đƣợc nhận diện, đánh giá, quản lý phân bổ nguồn lực quản lý cách khoa học, thống nhất, hiệu phạm vi RR chấp nhận đƣợc, tập trung giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ RRHĐ nhằm tối ƣu hóa lợi nhuận cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long Tuân thủ chiến lƣợc, sách chung hệ thống công tác quản trị RR nói chung cơng tác QTRRHĐ nói riêng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 80 Công thƣơng Việt Nam đƣa Tuân thủ việc thu thập liệu, kiện tổn thất Chi nhánh để từ xây dựng nên thƣ viện liệu RR, nhƣ xây dựng ma trận RR riêng cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phẩn Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long Áp dụng nguyên tắc “bốn mắt” tất giao dịch, nghiệp vụ để phòng ngừa hạn chế RR Tuy nhiên, RR hoạt động chi nhánh giảm thiểu cách tuyệt đối Vì vậy, phát sớm RR hoạt động, tìm biện pháp để hạn chế ảnh hƣởng tới hoạt động ngân hàng Do giai đoạn tới Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long trọng triển khai biện pháp cần thiết để giảm thiểu RRHĐ Bên cạnh Chi nhánh cịn định hƣớng nâng cao chất lƣợng nhân lực, trình độ, đạo đức, tác phong cán nhân viên Thơng qua sách nhƣ đào tạo nội bộ, đào tạo bên Khuyến khích tổ chức buổi tọa đàm chia sẻ kinh nghiệm việc đánh giá RR, quản lý RR, tăng cƣờng biện pháp giảm thiểu RR,… 4.2 Một số giải pháp pháp tăng cƣờng hoạt động quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng Long 4.2.1 Tăng cường nhận thức quản trị rủi ro hoạt động Yếu tố ngƣời quan trọng việc thành công QTRRHĐ Do nguyên nhân gây nhiều RR QTRRHĐ hoạt động kinh doanh ngân hàng nhƣ nhiều lỗi, nhiều sai sót,… Cán Chi nhánh tuổi đời, tuổi nghề cịn tƣơng đối trẻ, chƣa có nhiều kinh nghiệm, nhận thức công tác QTRRHĐ chƣa đầy đủ, lỗi không tuân thủ phát sinh chủ yếu nhận thức chƣa đầy đủ, ngân hàng cần tăng cƣờng nhận thức QLRRHĐ: Về sách nhân sự: Xây dựng phát triển văn hố Vietinbank nói chung Chi nhánh Tây Thăng Long nói riêng, cán công nhân viên cần chuẩn mực xử lý công 81 việc, hƣớng đến mới, đại văn minh Từ nâng cao ý thức chấp nhận ứng xử RR, nâng cao tinh thần tự giác cán việc thống kê, báo cáo RRHĐ phát sinh phận cách đầy đủ minh bạch, giúp cho công tác quản trị RRHĐ Chi nhánh ngày tốt Chi nhánh phối hợp Phòng/Ban Trụ sở (Phịng Kiểm tra kiểm sốt nộ bộ, Phịng Quản lý rủi ro hoạt động…) xây dựng kế hoạch đào tạo cán đƣợc phân công nhiệm vụ tự kiểm tra Chi nhánh để nâng cao kỹ kiểm tra, phân tích/đánh giá rủi ro/rủi ro tiềm ẩn sở đề xuất Ban Giám đốc biện pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro Trên sở vấn đề rủi ro nhận diện, Chi nhánh đề xuất Phòng/Ban Trụ sở hỗ trợ phối hợp xác minh, đánh giá vấn đề có biện pháp xử lý phù hợp, kịp thời để đảm bảo an toàn q trình kinh doanh (nếu trƣờng hợp Chi nhánh khơng đủ nhân sự, lực và/hoặc cần đơn vị độc lập đánh giá) Xây dựng tiêu chí đánh giá cán (về trình độ, lực, kinh nghiệm, tính kỷ luật, yếu tố mang tính lịch sử RRHĐ ), định kỳ hàng tháng, lãnh đạo phòng ban vào tiêu chí, đánh giá cán để phát nguy tiềm ẩn gây RR Xây dựng quy chế quản lý cán bộ, phải đƣa quy định cụ thể chế tài trƣờng hợp cán để xảy tổn thất vật chất hình ảnh Vietinbank Cần có sách lƣơng thƣởng cạnh tranh, khen thƣởng kịp thời cá nhân, phòng ban, chi nhánh có kết tốt cơng tác QTRRHĐ, đồng thời có sách kỷ luật nghiêm khắc, thích đáng hành vi làm sai phạm gây RRHĐ cho ngân hàng Về việc nâng cao ý thức tuân thủ nhân viên việc thực quy trình nghiệp vụ có trách nhiệm với công việc, Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long cần thực giải pháp: Ngƣời đứng đầu ngân hàng cần có nhận thức rõ ràng đắn trách nhiệm QTRRHĐ, nhƣ việc tạo lập mơi trƣờng thích hợp để sai sót 82 hoạt động đƣợc báo cáo, trao đổi cách công khai, cởi mở nhằm tránh lặp lại tổn thất khơng đáng có Cần phải phổ biến quy trình, quy định rộng rãi đến cán phòng ban, chi nhánh ngân hàng đặc biệt cán trực tiếp làm công tác QTRRHĐ, để cán tự nhận dạng đƣợc RRHĐ để phịng ngừa thực ghi nhận RR xảy Con ngƣời chủ thể hoạt động, để QTRRHĐ Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long ngày hoàn thiện, phải có đội ngũ nhân viên am hiểu tƣờng tận quy định, quy trình QTRRHĐ để thực tốt chức nhiệm vụ đƣợc giao Quy định rõ quyền hạn trách nhiệm cán vị trí cơng việc, qui trình nghiệp vụ Tiếp tục hoàn thiện mục tiêu (KPI) mô tả công việc (JD) cho chức danh Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long Tiếp tục hoàn thiện nội dung mục tiêu mô tả công việc: phải nêu đƣợc mục tiêu vị trí cơng việc cụ thể hóa chức nhiệm vụ Đồng thời phân định rõ quyền hạn trách nhiệm phải tƣơng ứng với chức nhiệm vụ vị trí Mỗi cá nhân đƣợc chủ động thực nhiệm vụ với quyền hạn đƣợc xác định, đồng thời phải chịu trách nhiệm kết công việc nhiệm vụ Thƣờng xuyên tổ chức hoạt động ngoại khố, chƣơng trình đào tạo để tăng đồng lịng, tính gắn kết phịng ban đơn vị, phòng giao dịch khu vực với 4.2.2 Tăng cường hiệu đào tạo quản trị rủi ro hoạt động Bên cạnh biện pháp thực Chi nhánh công tác QTRRHĐ nhƣ: truyền thông buổi họp giao ban, học tập/trao đổi nghiệp vụ…để nâng cao hiệu công tác QTRRHĐ, Chi nhánh cần đƣợc đào tạo chuyên sâu QTRRHĐ lần/năm để toàn thể cán Chi nhánh thƣờng xuyên ý thức đƣợc tầm quan trọng công tác RRHĐ cập nhật tình hình phát sinh đơn vị khác, học bổ ích thiết thực Việc đào tạo tập trung hình thức hiệu việc truyền tải nội dung QTRRHĐ 83 hoạt động NHTM Bên cạnh hình thức elearning live-meeting tập trung tóm tắt chế sách nhƣ nội dung bản, đào tạo QTRRHĐ cần thiết phải tổ chức theo quý với chƣơng trình đào tạo chia sẻ kinh nghiệm kiện RRHĐ xảy theo chuyên đề nghiệp vụ, phƣơng thức nhận diện RR nhƣ trao đổi chi số RR cần theo dõi quản lý thời kỳ Các Lãnh đạo/cán cho việc theo dõi đánh giá sau đào tạo nội dung cần thiết để đảm bảo nội dung QTRRHĐ đƣợc truyền tải có hiệu theo mục đích đào tạo QTRRHĐ Theo đó, quy trình đào tạo QTRRHĐ đề xuất đƣợc thực nhƣ sau: Bƣớc 1: Chi nhánh xác định nhu cầu đào tạo/phối hợp đề xuất thống kế hoạch đào tạo định kỳ (tháng/quý/năm) theo hình thức phù hợp Bƣớc 2: Thông báo tổ chức thực Bƣớc 3: Đánh giá đào tạo Bƣớc 4: Chi nhánh đề xuất nhu cầu/phối hợp đánh giá sau đào tạo đề xuất biện pháp giảm thiểu RRHĐ thông qua đào tạo Bƣớc 5: Bộ phận QTRRHĐ: Tổng hợp chuyên đề cần đào tạo định kỳ theo hình thức phát triển chƣơng trình phù hợp 4.2.3 Tăng cường công nghệ thông tin quản trị rủi ro hoạt động Xây dựng hệ thống thu thập liệu tự động qua phần mềm thực nghiệp vụ hàng ngày Thơng qua tự động hóa việc thu thập dấu hiệu RR, lỗi, tổn thất RR gây Trên sở phần mềm thống kê liệu khứ có kế hoạch dự phòng tƣơng lai Hiện việc thu thập dấu hiệu, lỗi, tổn thất chủ yếu thực thủ cơng nhiều thời gian, khơng xác, bỏ qua lỗi cho chủ quan cá nhân đơn vị thực hiện, giảm chi phí thời gian, nhân lực theo phƣơng pháp thủ công Cải thiện tình hình an ninh sở vật chất an ninh công nghệ thông tin Cải thiện chất lƣợng an ninh hệ thống qua hệ thống tƣờng lửa phần mềm diệt virut Hồn thiện chƣơng trình quản lý liệu RRHĐ, nâng cấp đƣờng truyền 84 Rà sốt việc cấp mã truy cập thơng tin phân quyền sƣ dụng mã truy cập hệ thống, đảm bảo việc cấp mã truy cập đối tƣợng sử dụng, tránh trƣờng hợp cán nhân viên sử dụng mã truy cập không chức cố ý gian lận, tiết lộ thông tin khách hàng , gây thiệt hại cho khách hàng ngân hàng Xây dựng hệ thống kiểm tra hoạt động trực tuyến Cán thực chức QTRRHĐ phát lỗi, sai sót cán cơng nhân viên thời điểm hoạt động hệ thống báo lỗi cho Giám đốc chi nhánh để thực khắc phục Việc phịng ngừa hạn chế tối đa tổn thất xảy Khi khách hàng sử dụng ID&password để đăng nhập phải sử dụng OTP để thực giao dịch (qua SMS Token) Triển khai chữ ký điện tử cho giao dịch điện tử, sử dụng token với khả ký giao dịch (transaction signing) ứng với công nghệ tiên tiến nhƣ xác thực sinh trắc học qua vân tay, ánh mắt, giọng nói… để tăng cƣờng an tồn Bộ phận Điện tốn thuộc Phịng Dịch vụ khách hàng Chi nhánh cần thƣờng xuyên rà soát lại trang thiết bị tin học, bao gồm thiết bị dự phòng đảm bảo cho hệ thống tin học chi nhánh hoạt động liên tục, ổn định, an toàn Phối hợp với Khối CNTT, nhà cung cấp để khắc phục kịp thời cố lỗi hệ thống gây nhƣ triển khai kịp thời chƣơng trình hỗ trợ cho sản phẩm dịch vụ 4.2.4 Chủ động xử lý linh hoạt, có hiệu tình kiện bên tác động Để hạn chế tối đa RRHĐ tác động tiêu cực từ bên ngoài, cần phải thực biện pháp sau: Xây dựng phƣơng án, đƣa tình để sẵn sàng đối phó nhƣ khắc phục kịp thời hậu thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn… Điển hình nhƣ trƣờng hợp từ năm 2020 - 2021, đại dịch covid 19 diễn toàn cầu, gây hậu nghiêm trọng tài sản, ngƣời, ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng có Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long Chi nhánh chủ động xây dựng biện pháp ứng phó, đảm bảo hoạt động liên tục nhƣng đạt đƣợc hiệu quả: (i) Phƣơng án bảo vệ nguồn nhân lực (phân tách cán 85 02 phận song song hoạt động, thực đầy đủ chức nhƣ Chi nhánh; Cán luân phiên làm việc…); (ii) Đẩy mạnh công tác chuyển đổi số đảm bảo hoạt động ngân hàng khách hàng không bị gián đoạn nhƣng có hiệu - khuyến khích khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ điện tử nhƣ chuyển tiền, thực giải ngân qua email/fax…ngân hàng khơng thu phí giao dịch điện tử nhƣng có hiệu giữ đƣợc khách hàng, đƣợc bù đắp lợi nhuận từ tiếp tục có nguồn vốn khơng kỳ hạn giá rẻ đƣợc trì tài khoản toán khách hàng… 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Xây dựng hệ thống văn hành lang pháp lý QTRRHĐ tạo nên chuẩn mực cao hơn, chặt chẽ việc quản trị RR ngân hàng Bên cạnh đó, sau ban hành sách, chủ trƣơng lớn, việc NHNN ban hành thêm tài liệu hƣớng dẫn chi tiết cấp dƣới cần thiết Nếu khơng có định hƣớng cách thức tiếp cận hƣớng dẫn thực hiện, nhiều ngân hàng triển khai sai hƣớng, dẫn tới tác động trái chiều nhƣ cản trở kinh doanh, tiêu tốn nguồn lực ngân hàng Các văn hƣớng dẫn NHNN QTRRHĐ cụ thể, chi tiết ngân hàng thuận lợi dễ dàng việc triển khai tuân thủ Tăng cƣờng hoạt động hỗ trợ triển khai QTRRHĐ Ngân hàng thƣơng mại NHNN đơn vị thành viên nhƣ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng cần nâng cao vai trò hỗ triển khai QTRRHĐ ngân hàng Sự hỗ trợ quan ngân hàng đƣợc thực thơng qua hình thức chủ yếu nhƣ: đào tạo nâng cao lực chuyên môn Bên cạnh đó, để hỗ trợ NHTM triển khai Basel II thành công theo thông lệ tốt quốc tế, NHNN cần tăng cƣờng công tác truyền thông, hội thảo để chuyển giao kinh nghiệm triển khai QTRRHĐ cho NHTM Tăng cƣờng hoạt động tra, kiểm tra, giám sát Sau xây dựng đƣợc hành lang pháp lý dành cho lĩnh vực QTRRHĐ, để đảm bảo tính tuân thủ 86 ngân hàng, NHNN quan tra, giám sát nhƣ cần trọng đến hoạt động tra, kiểm tra, giám sát chiều rộng chiều sâu Trong giai đoạn đầu triển khai Basel II, quan hữu quan cần ƣu tiên nguồn lực tổ chức tra, kiểm tra nhằm kịp thời phát điều chỉnh hoạt động chƣa phù hợp, tránh việc phát triển chƣa định hƣớng 4.3.2 Đối với Vietinbank Thứ nhất: Xây dựng hệ thống QTRRHĐ theo thông lệ quốc tế Để tiệm cận với thông lệ quốc tế sở áp dụng Basel II, Vietinbank cần phải triển khai nội dung cụ thể nhƣ sau: Nghiên cứu xây dựng cơng bố mức RR chấp nhận hệ thống, sở xây dựng mức RR chấp nhận đƣợc cho dấu hiệu RR chủ yếu cho nghiệp vụ cụ thể Xây dựng thƣ viện liệu dấu hiệu RR thƣờng gặp hệ thống Xây dựng tiêu đo lƣờng RR trọng yếu, định lƣợng hóa RRHĐ theo phƣơng pháp đo lƣờng tiên tiến AMA mà Ủy ban Basel khuyến cáo Thứ hai: Thực nâng cấp, đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin Bởi hoạt động ngân hàng cần phải sử dụng hệ thống công nghệ thông tin đại, tiên tiến nhân tố quan trọng mang lại thành công cho ngân hàng cơng tác QTRRHĐ Chính lý mà Vietinbank cần phải: Đầu tƣ hệ thống công nghệ thơng tin tiên tiến đại, đồng có tác dụng làm cho trình thực nghiệp vụ đƣợc dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên sở liệu hệ thống nhƣ cố làm gián đoạn giao dịch Việc đầu tƣ công nghệ đại giúp cho ngân hàng thu thập thông tin liên quan đến RR nội ngân hàng cách xác, khách quan phục vụ cho việc nhận diện đo lƣờng RR Thứ ba: Sử dụng dịch vụ bảo hiểm RRHĐ Biện pháp chuyển RR biện pháp điển hình gắn với vai trò bảo hiểm việc hỗ trợ QTRR Bảo hiểm công cụ hiệu cho hoạt động giảm nhẹ RR cách giảm tác động từ tổn thất liên quan đến RRHĐ Bảo hiểm sử dụng đƣợc loại 87 RR có nguy tiềm tàng có tần suất thấp nhƣng mức độ ảnh hƣởng mang tính nghiêm trọng có giá trị tổn thất lớn nhƣ lỗi, sai sót gian lận Lợi ích trực tiếp từ việc tham gia bảo hiểm RRHĐ làm giảm giá trị tổn thất có nguyên nhân từ RRHĐ Trong khn khổ mơ hình AMA, vai trị bảo hiểm hoạt động giảm nhẹ RR đƣợc công nhận đề xuất tính tốn mức 20% tổng số vốn cho hoạt động QLRR Chính vậy, để sử dụng cách tốt công cụ bảo hiểm phòng tránh RR, ngày từ Vietinbank phải có kế hoạch tính tốn phân bổ mức vốn cần thiết cho RRHĐ Thứ tƣ: Xây dựng hệ thống kiểm soát nội vững mạnh đem lại cho Vietinbank nhiều lợi ích nhƣ: giảm thiểu nguy RR tiềm ẩn trình hoạt động kinh doanh, bảo vệ tài sản ngân hàng, thông tin… đảm bảo tính đầy đủ xác số liệu, bảo đảm hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống; sử dụng tối ƣu nguồn lực ngân hàng để đạt đƣợc mục tiêu đề ra… Do vậy, việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội vững mạnh từ Hội sở đến Đơn vị kinh doanh cần thiết, đặc biệt chi nhánh Thứ năm chế sách: Vietinbank cần hoàn thiện qui định hƣớng dẫn thực nội hệ thống việc triển khai văn Chính phủ, NHNN ban hành cách nhanh chóng, xác Tiếp tục đẩy mạnh công tác xây dựng hệ thống tra cứu văn bản, cập nhật văn mới, loại bỏ văn hết hiệu lực để áp dụng kịp thời văn mới, không áp dụng văn hết hiệu lực Khi xây dựng ban hành qui trình nghiệp vụ, sản phẩm cần đƣợc định hƣớng theo văn pháp luật nhất, tuân thủ nghiêm túc qui định pháp luật, Chính phủ, NHNN, Bộ ngành liên quan để hạn chế RR mặt pháp lý Định kỳ, rà soát tổng hợp ý kiến đơn vị liên quan, cập nhật qui định pháp luật để điều chỉnh cho phù hợp 88 Kết luận chƣơng Từ lý luận nghiên cứu thực trạng QTRRHĐ nêu Vietinbank Chi nhánh Tây Thăng Long chƣơng khác, chƣơng này, tác giả đƣa giải pháp để nâng cao hiệu QTRRHĐ Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long nhƣ đƣa kiến nghị đới với NHNN, Vietinbank nhằm nâng cao quản trị RRHĐ Vietinbank nói chung Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long nói riêng, góp phần giúp Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long ngày phát triển an toàn, hiệu 89 KẾT LUẬN Luận văn nghiên cứu vấn đề Quản trị rủi ro hoạt động Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long, kết hợp sở lý luận quản trị RRHĐ thực tiễn RRHĐ phát sinh khứ, phân tích bƣớc triển khai công tác QTRRHĐ Chi nhánh Tây Thăng Long điểm đạt đƣợc giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác QTRRHĐ Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long Công tác triển khai QTRR hoạt động Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long đƣợc triển khai tƣơng đối đồng hoàn chỉnh Trong trình triển khai Chi nhánh để đạt đƣợc hiệu kinh doanh ngày cao nữa, dần tiệm cận đến mục tiêu kiểm soát rủi ro theo định hƣớng NHCTVN đáp ứng yêu cầu thực tế phát sinh rủi ro ngày cành phức tạp hơn… cần thay đổi nhận thức rủi ro toàn thể CBCNV Chi nhánh ngày đƣợc nâng cao, cơng cụ kiểm sốt hữu hiệu, cần thời gian để Cán thấm nhuần văn hóa quản lý rủi ro tiếp tục cập nhật, bổ sung/chỉnh sửa vấn đề tồn ảnh hƣởng xấu đến quản lý rủi ro hoạt động Chi nhánh Với quan tâm đến công tác phát triển kinh doanh Chi nhánh theo định hƣớng An toàn - Hiệu quả, qua luận văn này, Học viên mong muốn đóng góp số ý kiến để nâng cao hiệu triển khai QTRR hoạt động Vietinbank nói chung Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long nói riêng Qua đó, luận văn đƣa kiến nghị, đề xuất hội sở Vietinbank NHNN, góp phần nhỏ vào việc hồn thiện QTRRHĐ Vietinbank - Chi nhánh Tây Thăng Long, giảm thiểu RR, phát triển bền vững hội nhập với chuẩn mực quốc tế 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2012 Luật Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2008) QLRRHĐ khả áp dụng Basell II Việt Nam TCVN ISO 31000:2011 Quản lý rủi ro, nguyên tắc hƣớng dẫn Thơng tƣ 13/2018/TT – NHNN quy định kiểm sốt nội NHTM Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2016 Thơng tƣ 41/2016/TT-NHNN Quy định tỷ lệ an tồn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam, 2020 Quyết định số 1348/2020/QĐ-TGĐ-NHCT17 Ban hành Quy trình đánh giá mơi trƣờng kiểm soát Chi nhánh NHCTVN Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Mạnh Hùng, 2015 Cẩm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Lê Thị Vân Khanh, 2017 Hệ thống QLRRHĐ Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Luận án Tiến sỹ, Đại học KTQD Phạm Tiến Thành - Dƣơng Thanh Hà Quản trị công ty QLRRHĐ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng năm 2014 Đặng Anh Tuấn, Trần Nhật Trang, Trần Quang Thái QLRRHĐ theo Basel II Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Kỷ yếu hội thảo khoa học quốc gia 2019) Trần Khánh Linh, Nguyễn Thị Hồng Yến QLRR tác nghiệp NHTM Tạp chí tài chính, kỳ tháng 08/2020 Phan Thị Hồng Yến Khó khăn QLRRHĐ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Thị trƣờng Tài Tiền tệ, số tháng năm 2021 Phan Thị Thu Hà, Lê Thị Vân Khanh, 2015 Thực trạng giải pháp cấu tổ chức QLRRHĐ theo Basel II NHTM Việt Nam Thị trƣờng Tài Tiền tệ, 11/2015, trang 17-19 91 Tài liệu tiếng Anh Basel 2, 2004 Sound practices for the management and Supervision of Operation Risk Basel 2, 2011 Principles for the Sound Management of Operational Risk KPMG, 2007 KPMG International 2007 Patricia Pereira, Eduardo Sá e Silva and Adalmiro Pereira, 2018 Operational Risk Management - The Basel II ISCAP Instituto Politécnico Porto, Instituto Superior de Contabilidade e Administraỗóo Instituto Politộcnico; 92 ... động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 1.3.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam đƣợc... NHCT Ngân hàng Công thƣơng NHCTVN QTRR QTRRHĐ RRHĐ Vietinbank Tây Thăng Long Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro hoạt động RRHĐ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY THĂNG LONG 43 3.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Thăng