Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam – chi nhánh bắc thăng long

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THANH SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THANH SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Lê Thanh Sơn LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, cố gắng thân, nhận giúp đỡ nhiều tập thể, cá nhân trường Tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn đến PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai tận tình hướng dẫn, động viên giúp đỡ tơi để thực luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy cô giáo khoa Tài ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình học tập nghiên cứu Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thăng Long phòng ban Chi nhánh phối hợp, nhiệt tình trao đổi, góp ý cung cấp thông tin tư liệu cho thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỢNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Một số cơng trình nghiên cứu liên quan 1.1.2 Những kết chủ yếu cơng trình nghiên cứu khoảng trống nghiên cứu 1.2 Quản trị RRTD hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 RRTD hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2 Quản trị RRTD hoạt động kinh doanh NHTM .13 1.3 Kinh nghiệm quản trị RRTD số NHTM 30 1.3.1 Tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) 30 1.3.2 Tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) 32 1.3.3 Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) 33 1.3.4 Một số học rút .35 TIỂU KẾT CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 37 2.1 Phương pháp nghiên cứu 37 2.1.1 Phương pháp thu thập số liệu 37 2.1.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 37 2.2 Thiết kế luận văn 38 2.2.1 Khung nghiên cứu 38 2.2.2 Các bước triển khai .38 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 40 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long 40 3.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc thăng Long .43 3.2.1 Chính sách tín dụng 43 3.2.2 Cơ cấu tín dụng .45 3.3 Thực trạng quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long 49 3.3.1 Chính sách quản trị RRTD Chi nhánh Bắc Thăng Long 49 3.3.2 Quy trình quản trị RRTD Chi nhánh Bắc Thăng Long .54 3.3.3 Đánh giá kết công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc thăng Long 62 3.3.4 Nguyên nhân 65 TIỂU KẾT CHƯƠNG 69 CHƯƠNG MỢT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 70 4.1 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long năm 2019 năm 70 4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chung Chi nhánh .70 4.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD Chi nhánh 70 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long 71 4.2.1 Tăng cường nhân lực phận kiểm tra, kiểm soát nội thường trực Chi nhánh .71 4.2.2 Chấn chỉnh công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay .71 4.2.3 Hoàn thiện sách cán nhằm đáp ứng nhu cầu số lượng chất lượng nguồn nhân lực 71 4.2.4 Mở rộng thị trường đa dạng hóa khách hàng, hình thức cấp tín dụng 72 4.3 Một số kiến nghị 73 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ .73 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .74 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 76 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 Ký hiệu BOT BT CIC CNTT DPRR EBIT GDBĐ GDP HOSE IPO KHCN KHDN KHDNL KHĐCTC L/C NHCT NHNN NHTM NQH PBL PGD PKHDN RRTD TMCP TSBĐ VNĐ VVN WTO STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Nguyên nghĩa Xây dựng - Vận hành - Chuyển giao Xây dựng - Chuyển giao Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam Cơng nghệ thơng tin Dự phịng rủi ro Lợi nhuận trước lãi vay thuế Giao dịch bảo đảm Tổng sản phẩm quốc nội Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh Chào bán chứng khốn lần công chúng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng doanh nghiệp Lớn Khách hàng định chế tài Thư tín dụng Ngân hàng Cơng thương Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ hạn Phòng Bán lẻ Phòng Giao dịch Phòng KHDN Rủi ro tín dụng Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Việt Nam Đồng Vừa nhỏ Tổ chức Thương mại Thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG Nội dung Trang 20 Bảng xếp hạng theo Moody’s Standard & Poor’s Các tiêu tính tốn điểm số hạng tín dụng - hệ 22 thống xếp hạng tín dụng nội i 10 11 12 13 14 15 Kết hoạt động kinh doanh NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 3.2 Hoạt động tín dụng NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 3.3 Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 3.4 Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 3.5 Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 3.6 Cơ cấu cho vay theo TSBĐ NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Bảng 3.7 Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Thẩm quyền tín dụng hệ thống NHCT từ Bảng 3.8 05/2019 Bảng 3.9 Một số định hướng cấp tín dụng NHCT năm 2019 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ NHCT Chi nhánh Bắc Bảng 3.10 Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Trích lập dự phịng rủi ro NHCT Chi nhánh Bắc Bảng 3.11 Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Một số điều kiện cấp tín dụng với phân khúc KHDN Bảng 3.12 NHCT Bảng 3.13 Giới hạn tín dụng tối đa cấp cho KHDN Bảng 3.1 ii 42 43 45 46 47 48 49 52 53 56 57 58 59 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 1.2 Nội dung Trang Quy trình quản trị RRTD 15 Mơ hình 6C 16 Mơ hình tín dụng chi tiết theo chuẩn Basel II Sơ đồ 3.1 47 NHCT Quy trình kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng Sơ đồ 3.2 48 NHCT Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn NHCT Chi nhánh Bắc Biểu đồ 3.1 51 Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Cơ cấu cho vay theo TSBĐ NHCT Chi nhánh Bắc Biểu đồ 3.2 60 Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 iii CHƯƠNG MỢT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 4.1 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long năm 2019 những năm 4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chung của Chi nhánh - Tập trung tăng trưởng có hiệu an toàn, phù hợp với kế hoạch giao: Tăng trưởng kinh doanh trọng tâm vào phân khúc có hiệu sinh lời cao khách hàng bán lẻ, khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ; giữ vững khách hàng tốt, khách hàng có khả phát triển đa dạng dịch vụ bán chéo phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi Tập trung khai thác nguồn vốn ổn định có chi phí thấp, nguồn tiền gửi không kỳ hạn - Nâng cao tỷ trọng thu lãi tổng thu nhập hoạt động: Đẩy mạnh chào bán đa dạng sản phẩm dịch vụ, khai thác tốt sản phẩm dịch vụ công nghệ cao, đặc biệt sản phẩm dịch vụ toán Cải thiện mạnh mẽ chất lượng sản phẩm dịch vụ, chất lượng phục vụ khách hàng Đổi phương thức bán hàng qua bán thêm, bán chéo, bán theo chuỗi liên kết, theo rổ sản phẩm, đặc biệt với khách hàng nhỏ vừa khách hàng bán lẻ - Thực tốt quản trị tài chính, kiểm sốt chặt chẽ chi phí hoạt động bảm đảm thiết thực phục vụ hoạt động kinh doanh: Thực nghiêm túc kế hoạch chi phí hoạt động giao, nâng cao suất lao động tiết kiệm chi phí hoạt động tồn chi nhánh 4.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD của Chi nhánh - Tăng cường kỷ cương, kỷ luật triển khai thực nhiệm vụ; tuân thủ nghiêm túc quy định, quy trình, quy chế nghiệp vụ; nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro, hệ thống kiểm soát: Chấp hành triệt để, nghiêm túc quy định pháp luật, Ngân hàng nhà nước lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng Đề cao 71 văn hóa tuân thủ, đạo đức nghề nghiệp, bảo đảm kỷ cương, kỷ luật kinh doanh; chấp hành nghiêm chỉnh quy chế làm việc, bảo mật thông tin theo quy định Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, định tín dụng, quản lý, kiểm sốt tín dụng; kiểm tra, giám sát, đánh giá tình hình sử dụng vốn vay khách hàng; quản lý, đôn đốc thu hồi nợ đầy đủ, hạn - Tích cực xử lý nợ có vấn đề (bao gồm nợ nhóm 2, nợ xấu): Đẩy mạnh cơng tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề Xây dựng bám sát kế hoạch xử lý nợ có vấn đề theo tháng, quý, đặc biệt bám sát phương án xử lý khoản nợ lớn để thực Bám sát tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, chủ động nhận diện rủi ro hoạt động kinh doanh khách hàng để có kế hoạch xử lý tín dụng phù hợp, chủ động phịng ngừa rủi ro 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long 4.2.1 Tăng cường nhân lực phận kiểm tra, kiểm soát nội thường trực Chi nhánh Chi nhánh thời gian tới cần có đề xuất với Trụ sở NHCT việc thành lập tổ kiểm tra, kiểm soát nội thường trực bao gồm tối thiểu hai người Với nhân tổ tần suất kiểm tra, kiểm sốt hoạt động cấp tín dụng Chi nhánh diễn cách sát sao, thường xuyên Điều góp phần cải thiện chất lượng quản trị tín dụng Chi nhánh 4.2.2 Chấn chỉnh công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Chi nhánh cần thực chấn chỉnh lại thái độ, ý thức cán tín dụng công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Đồng thời, yêu cầu lãnh đạo phòng phụ trách trực tiếp chịu trách nhiệm đôn đốc, hướng dẫn cán nội dung cần lưu ý, cách thức thực để việc kiểm tra, giám sát đạt kết tốt nhất, kịp thời cập nhật, phản ánh khách quan tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để có biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp 4.2.3 Hồn thiện sách cán nhằm đáp ứng nhu cầu số lượng chất lượng nguồn nhân lực Trong thời gian tới, Chi nhánh cần đăng ký nhu cầu tuyền dụng với NHCT tổ chức tuyển dụng để bổ sung số lượng cán tín dụng cho Chi nhánh 72 Đồng thời, Chi nhánh cần thực rà soát nhu cầu đào tạo, đăng ký khóa học thẩm định chuyên sâu dành cho cán tín dụng để cán có thêm tảng tín dụng, hiểu rõ quy trình, quy định cấp tín dụng NHCT Song song với đó, Chi nhánh cần tổ chức buổi hội thảo, trao đổi, truyền đạt kinh nghiệm thẩm định thực tế từ đồng chí lãnh đạo Chi nhánh, lãnh đạo phịng cho bạn cán bộ, từ góp phần nâng cao lực thẩm định cho cán tín dụng Thêm nữa, Chi nhánh nên áp dụng quy chế xử lý trách nhiệm cá nhân trình thực nghiệp vụ tín dụng để nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi hạn chế rủi ro tín dụng 4.2.4 Mở rộng thị trường đa dạng hóa khách hàng, hình thức cấp tín dụng NHCT Chi nhánh Bắc Thăng Long có trụ sở 3/4 phịng giao dịch nằm địa bàn huyện Sóc Sơn Kinh tế khu vực chưa phát triển Các ngành nghề chủ yếu nông nghiệp, thủ công nghiệp (đồ gỗ, mây tre đan), chế biến nông sản (chè, thuốc lá) kinh doanh thương mại nhỏ Mức độ đẩy mạnh cho vay khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn huyện cịn hạn chế Do đó, dư nợ Chi nhánh chủ yếu tập trung vào khách hàng tập đoàn, tổng công ty ngành điện chủ yếu cho vay dài hạn Để giảm thiểu rủi ro tín dụng tập trung vào khách hàng, nhóm khách hàng ngành nghề, Chi nhánh cần đa dạng hóa khách hàng hình thức cho vay, mở rộng cho vay khách hàng bán lẻ, cho vay ngắn hạn để giảm thiểu rủi ro, cụ thể: đẩy mạnh cho vay tiêu dùng sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ cho vay mua ô tô, cho vay sửa chữa nhà ở, nhận chuyển nhượng quyền sử sụng đất ở, cho vay mua nhà dự án, cho vay chợ, cho vay cửa hàng cửa hiệu, ; tích cực tiếp cận khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn thông qua hiệp hội ngành nghề, mối quan hệ với đối tác quan quản lý, tổ chức buổi hội thảo, áp dụng chương trình ưu đãi, Ngồi ra, Chi nhánh cũng cần có sách mở rộng địa bàn cho vay sang khu vực lân cận huyện Đông Anh, Mê Linh, quận nội thành Hà Nội, thị xã Sông Công (Thái Nguyên), Bắc Giang, Bắc Ninh,… 73 Chi nhánh cũng cần làm tốt công tác phân tích thị trường, phân tích ngành nghề cũng xác định thị trường mục tiêu để có định hướng tín dụng ngành nghề khách hàng rõ ràng thích hợp 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ a Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế: phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, ổn định kinh tế vĩ mô, tạo môi trường động lực cho phát triển kinh tế - xã hội; tập trung hoàn thiện thể chế kinh tế thị trường đồng bộ, đại sở tuân thủ đầy đủ quy luật kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế; tăng cường ổn định kinh tế vĩ mơ; điều hành hiệu sách tiền tệ, sách tài khóa sách khác để kiểm soát tốt lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền Việt Nam, tăng dự trữ ngoại hối, bảo đảm cân đối lớn kinh tế; tăng cường quản lý bước cấu lại thu, chi ngân sách nhà nước tăng tỉ trọng thu nội địa bảo đảm tỉ lệ hợp lý chi thường xuyên, chi đầu tư, chi trả nợ; phấn đấu giảm dần bội chi; tăng cường quản lý sử dụng hiệu nợ cơng, bảo đảm an tồn tài quốc gia; đẩy mạnh tái cấu kinh tế gắn với đổi mơ hình tăng trưởng, nâng cao suất, hiệu sức cạnh tranh Về trị: tăng cường quốc phòng an ninh, giữ vững chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lãnh thổ bảo đảm an ninh trị, trật tự an tồn xã hội; âng cao hiệu hoạt động đối ngoại, chủ động hội nhập quốc tế, tạo mơi trường hịa bình điều kiện thuận lợi để phát triển đất nước b Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nước cần tạo hành lang pháp lý đầy đủ, đồng cho hoạt động đơn vị kinh tế hoạt động ngân hàng nói riêng; ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm tạo niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế Ngoài ra, Nhà nước cần ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp, xác định giá trị tài sản chấp cũng việc phát mại tài sản vay có vấn đề theo trình tự pháp luật, tài sản bất động sản 74 c Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Hiện nay, Bộ Tài xây dựng chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm soát chất lượng cơng tác kế tốn, chuẩn mực kiểm tốn hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm tốn sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên, tồn số hạn chế độ tin cậy báo cáo tài khơng cao, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm toán độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai cao Trong thời gian tới, Việt Nam cần sửa đổi hồn thiện Luật Kế tốn; xây dựng hệ thống chuẩn mực kế toán áp dụng cho lĩnh vực công; cập nhật xây dựng tiếp chuẩn mực kế tốn cịn lại; nâng cao chất lượng số lượng nguồn nhân lực kế toán - kiểm toán đạt tiêu chuẩn quốc tế tăng cường kiểm tra, kiểm soát chất lượng dịch vụ kế toán, kiểm tốn, đảm bảo cung cấp thơng tin tài trung thực, đáng tin cậy d Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh rủi ro sau lý tài sản 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước a Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) Thơng tin tín dụng mà CIC cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm: 75 - Xây dựng phát triển CIC trở thành Trung tâm Thơng tin tín dụng công theo tiêu chuẩn quốc tế - Tạo môi trường pháp lý đồng bộ, hoàn thiện hệ thống pháp lý khơng cho hoạt động CIC mà cịn cho hệ thống thơng tin tín dụng phát triển - Phát huy mạnh nguồn lực có, động, chủ động, sáng tạo, áp dụng hiệu công nghệ - Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động theo hướng tăng cường chặt chẽ quản lý nhà nước phát triển mạnh dịch vụ, thương mại; tăng cường đào tạo chuyên sâu cho cán nghiệp vụ, có kế hoạch xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, đội ngũ chuyên gia phân tích đánh giá hoạt động kinh tế theo ngành, theo lĩnh vực hoạt động khác - Tăng cường phối hợp trao đổi cung cấp thường xuyên thông tin với Vụ, Cục, đơn vị NHNN, Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố - Tăng cường biện pháp mạnh, đề xuất xử phạt hành lĩnh vực ngân hàng tổ chức, cá nhân không chấp hành quy định cung cấp khai thác sử dụng thơng tin Kết hợp khen thưởng, kích thích chủ thể tham gia cung cấp báo cáo thơng tin tín dụng Kết hợp hài hồ phương thức bắt buộc với giảm mức thu dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng thông tin đáp ứng tốt mục tiêu chia sẻ thơng tin tín dụng - Tăng cường liên kết, hợp tác nước, mở rộng nguồn tin, sâu nghiên cứu, học tập, phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ thơng tin tín dụng b Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng riêng Điều làm cho thông tin Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp khơng qn Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp hạng tín dụng khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng 76 xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng tín dụng thống tồn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi c Xây dựng hệ thống tra giám sát ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Trong thời gian tới, NHNN Việt Nam cần nâng cao hiệu hoạt động tra kiểm soát giám sát ngân hàng, cụ thể: Thứ nhất: Hoàn thiện mơ hình tổ chức máy tra NHNN theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Hiện nay, việc thành lập quan tra giám sát ngân hàng xây dựng sở sáp nhập phận vụ ngân hàng, vụ tổ chức tín dụng hợp tác, tra ngân hàng trung tâm phòng chống rửa tiền Đồng thời, quy tắc giám sát máy tra cần dựa sở ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu họat động ngân hàng ủy ban Basel đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt quy tắc thận trọng công tác tra Thứ hai: Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế tham gia hiệp ước, thoả thuận quốc tế giám sát ngân hàng an toàn hệ thống tài Tăng cường trao đổi thơng tin với quan giám sát ngân hàng nước Thứ ba: Phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ; Thứ tư: Xây dựng triển khai khuôn khổ quy trình phương pháp tra, giám sát dựa sở tổng hợp rủi ro Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng, nhằm tăng khả cảnh báo sớm tổ chức tín dụng có vấn đề rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Thứ năm: Thiết lập hệ thống quy định, quy trình sổ tay hướng dẫn sở rủi ro, đồng thời tiến hành đánh giá tổng quan công tác tra, giám sát ngân hàng theo 25 nguyên tắc Ủy ban Basel 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam a Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Chi nhánh Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phải quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội trợ giúp đắc lực để hoạt 77 động tín dụng an tồn có hiệu Mặc dù phận không trực tiếp tạo sản phẩm giúp khôi phục lại ngăn chặn kịp thời sai phạm mà cán quan hệ khách hàng mắc phải NHCT cần quan tâm giám sát chặt chẽ để tạo mơi trường kiểm sốt tốt, xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phối hợp khối, phòng, ban để cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tốt Có giúp ngăn chặn vụ việc cho vay trái quy trình, quy định, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn cũng hạn chế phần thiệt hại nguyên nhân từ phía khách hàng gây ra,… b Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh Thông qua hệ thống ngân hàng xác định kết kinh doanh chi nhánh, đánh giá xếp loại chi nhánh, xác định mức thẩm quyền tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp xác hơn, đồng thời thúc đẩy phát triển chi nhánh Từ đó, ngân hàng cũng lượng hoá mức độ RRTD theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm sốt mức độ rủi ro cho chi nhánh theo vùng c Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp đòi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ bố trí sử dụng cán bộ, cán quan hệ khách hàng Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại Ngân hàng Vì thế, muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học khách quan dựa sở: (i) Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán quan hệ khách hàng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu cơng tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán không nên đề cao cấp học vị Về cơng tác bố trí cán bộ, NHCT tiến hành đánh giá luân chuyển cán định kỳ Việc nhiều gây lên xáo trộn phận, cán luân chuyển chưa kịp thích nghi ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động quan hệ khách hàng Đo đó, NHCT cần có sách điều chỉnh bố trí cán phù hợp 78 dựa lực khả hoàn thành nhiệm vụ cán Chỉ thực luân chuyển cán chưa đáp ứng vị trí yêu cầu kéo dài thời gian luân chuyển cán để kịp thích nghi Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài - ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lý lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc NHCT, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm NHCT lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm môi trường kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm sốt RRTD hiệu d Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Qua thực tế triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cho thấy: (i) ngành nghề theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa bao quát hết ngành nghề kinh doanh khách hàng; (ii) Một số tiêu phi tài chưa phù hợp với thực tế; (iii) Các KHDN VVN KHDNL sử dụng chung tiêu chí xếp hạng nên KHDN VVN chưa phản ánh chất như: lịch sử trả nợ tốt, lợi nhuận sau thuế thấp âm (do doanh nghiệp không phản ánh kết kinh doanh thực để đối phó với sách thuế); số tiêu phi tài có tính chất vĩ mơ so với doanh nghiệp nhỏ Đây số hạn chế cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải khắc phục thời gian tới e Tinh giản quy trình cấp tín dụng Quy trình cấp tín dụng cải thiện nhiều thời gian qua nhìn chung cịn tương đối cồng kềnh, phức tạp Quy trình cho vay KHDN VVN cũng cá nhân giống với quy trình cho vay KHDNL Điều gây lãng phí nhân lực, tài lực ngân hàng 79 Do có nhiều hệ thống phần mềm phải khai báo cho khoản cấp tín dụng hệ thống khởi tạo thơng tin khách hàng/khoản vay (LOS), hệ thống hỗ trợ quản lý vận hành tín dụng (VCOMS) dẫn đến quy trình cấp tín dụng bị kéo dài Thời gian tác nghiệp hệ thống chiếm phần lớn q trình trình cấp tín dụng, ảnh hưởng đến thời gian thực công việc tiếp thị sản phẩm hay kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng Do vậy, phịng ban văn sách cần tích cực việc tinh gọn quy trình, quy định tác nghiệp cấp tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng cấp cho khách hàng 80 KẾT LUẬN Ngân hàng công cụ chủ yếu giúp nhà nước thực sách tiền tệ quốc gia Ngày nay, xu hội nhập kinh tế quốc tế, hoạt động cho vay ngân hàng ngày trở nên kênh quan trọng cung ứng vốn cho cho kinh tế, trở thành nhân tố góp phần khơng nhỏ vào q trình hội nhập Bên cạnh đó, q trình hội nhập kinh tế giới khu vực đặt cho ngành ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long nói riêng hội đồng thời khơng thách thức Cùng với trình này, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, đòi hỏi ngân hàng phải thực đổi không ngừng để tồn phát triển Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng, mang lại phần lớn lợi nhuận cũng rủi ro cho ngân hàng Chính lẽ đó, việc tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trở thành mục tiêu mang tính trọng tâm khơng NHCT mà cịn hầu hết NHTM Ngay từ ngày đầu thành lập vào hoạt động kinh doanh, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long trọng đến công tác quản trị RRTD Chi nhánh hiểu rõ phần lớn thu nhập ngân hàng từ hoạt động tín dụng, RRTD rủi ro lớn thường xun hoạt động tín dụng Vì vậy, quản trị RRTD tốt, có hiệu mục tiêu, sống cịn Chi nhánh Cơng tác quản trị RRTD Chi nhánh bước đầu đạt số kết sau: - Đã thực việc phân tích danh mục tín dụng kết hợp với dự báo kinh tế vĩ mơ để có đánh giá chung rủi ro toàn danh mục tín dụng - Hoạt động cấp tín dụng Chi nhánh dựa hỗ trợ hiệu Hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Đảm bảo 100% khoản cấp tín dụng theo quy trình NHCT, đồng thời khoản tín dụng kiểm tra, giám sát định kỳ theo quy định 81 - Các khoản nợ xấu Chi nhánh xử lý cách triệt để, linh hoạt Tuy nhiên, Chi nhánh thành lập cộng với áp lực tiêu, áp lực tăng trưởng có đội ngũ cán công nhân viên đa phần trẻ nên công tác quản trị RRTD Chi nhánh số hạn chế định: - Chi nhánh tập trung tín dụng vào số ngành hàng, nhóm khách hàng - Chất lượng thẩm định Chi nhánh chưa thực cao - Nợ hạn, nợ xấu Chi nhánh có xu hướng tăng Sau thời gian học tập, làm việc nghiên cứu công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long, tác giả đưa số giải pháp để góp phần hồn thiện cơng tác quản trị RRTD Chi nhánh Mặc dù nỗ lực nghiên cứu giải pháp đưa luận văn đóng góp nhỏ mang tính đặc thù, áp dụng riêng cho Chi nhánh Bắc Thăng Long tổng thể giải pháp áp dụng để hoàn thiện quản trị RRTD 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng việt Nguyễn Thúy Linh, 2017 Quản trị RRTD Sở giao dịch NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội Ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng Nhà nước, 2014 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Hà Nội, tháng 03 năm 2014 Ngân hàng Nhà nước, 2010 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 Hà Nội, tháng 06 năm 2010 Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng Hà Nội, tháng 04 năm 2005 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long, 2016 - 2018 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016, 2017, 2018 Hà Nội, năm 2016 – 2018 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2018 Quyết định số 2273/2018/QĐ-TGĐ-NHCT9 việc ban hành Quy định thẩm quyền tín dụng khách hàng phi tổ chức tín dụng Hà Nội, tháng 12 năm 2018 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2019 Công văn số 4278/TGĐ- NHCT9 việc triển khai định hướng tín dụng Hà Nội, tháng 06 năm 2019 83 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2019 Quyết định số 003/2019/QĐ-TGĐ-NHCT9 việc ban hành Quy trình cấp quản lý tín dụng khách hàng Hà Nội, tháng 01 năm 2019 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2017 Quyết định số 550/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 việc ban hành Quy định cụ thể sách cấp quản lý giới hạn tín dụng phân khúc khách hàng doanh nghiệp định chế tài phi tổ chức tín dụng Hà Nội, tháng 03 năm 2017 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2017 Quyết định số 3131/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 việc ban hành Quy trình kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng Hà Nội, tháng 11 năm 2017 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Quyết định số 3832/QĐ- NHCT35 việc ban hành Hướng dẫn phân tích báo cáo tài doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Hà Nội, tháng 12 năm 2011 13 Nguyễn Thị Mường Pha, 2017 Phân tích tình hình RRTD cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Quảng Nam Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng 14 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Hà Nội, tháng 06 năm 2010 15 Lê Hoàng Sang, 2018 Giải pháp ngăn ngừa hạn chế RRTD doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM cổ phần Á Châu - chi nhánh Hà Tĩnh Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 16 Nguyễn Thị Thao, 2017 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị RRTD khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hịa Bình Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 17 Nguyễn Thị Phương Thảo, 2018 Quản trị RRTD Phịng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Tiên Phước, tỉnh Quảng Nam Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng 18 Nguyễn Hồ Thủy Tiên, 2015 Quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Khu kinh tế mở Chu Lai - Quảng Nam Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nẵng 84 II Các website 19 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: www.techcombank.com.vn 20 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: www.vietcombank.com.vn 21 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng: www.vpbank.com.vn 85 ... tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long 39 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 40 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thăng Long. .. ĐỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THĂNG LONG 70 4.1 Định hướng hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam