TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NHTM
Tổng quan về tình hình nghiên cứu
Ngành kinh doanh tiền tệ có mức độ rủi ro cao, vì vậy quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng cá nhân tại các ngân hàng thương mại, đã thu hút sự quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu Các nghiên cứu trong và ngoài nước đã cung cấp kiến thức hệ thống về rủi ro tín dụng, bao gồm các khái niệm, nguyên tắc và biện pháp phòng ngừa, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả.
1.1.1 Tình hình nghiên cứu trên thế giới
Anthoney Saunders và Linda Allen (2002) đã giới thiệu những phương pháp đo lường rủi ro tín dụng mới, bao gồm phương pháp VAR, mô phỏng vĩ mô, phương pháp bảo hiểm, cùng với các mô hình đánh giá RRTD của KPMG và Kamakura Bài viết nhấn mạnh tầm quan trọng của quản trị RRTD và nhu cầu cải thiện độ chính xác trong việc đo lường rủi ro tín dụng, đặc biệt trong bối cảnh thị trường cạnh tranh và sự phức tạp ngày càng tăng của các tổ chức tín dụng.
Glen Bullivant (2005) trong tác phẩm "Credit Management" đã trình bày toàn diện về quản lý tín dụng, tập trung vào việc kiểm soát dòng tiền và cải thiện lợi nhuận thông qua các kế hoạch cụ thể Tác giả cung cấp hướng dẫn chi tiết về chính sách tín dụng, quản lý chức năng tín dụng, đánh giá rủi ro, và các mô hình thu hồi nợ Bên cạnh đó, ông cũng đề cập đến bảo hiểm tín dụng, tín dụng xuất khẩu, tín dụng tiêu dùng, luật tín dụng kinh doanh thương mại và các dịch vụ liên quan đến tín dụng.
Nghiên cứu của Million Gizaw, Matewos Kebede và Sujata Selvaraj (2015) đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng có ảnh hưởng đáng kể đến khả năng sinh lợi của 8 ngân hàng thương mại tại Ethiopia trong 12 năm Các tác giả nhấn mạnh tầm quan trọng của các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trong việc nâng cao lợi nhuận và kêu gọi hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro để đảm bảo sự bền vững trong khả năng sinh lời của các ngân hàng này.
In their 2019 study, Grażyna Borys and Renata Manacka explore the relationship between consumer protection law and responsible borrowing practices within the consumer loan market Published in the Scientific e-Journals of the University of Maria Curie-Skłodowska (UMCS), Volume LIII, Issue 3, Section H, the article delves into the key factors influencing sustainable borrowing behaviors among consumers.
1.1.2 Tình hình nghiên cứu ở Việt Nam
Lê Thị Huyền Diệu (2010) đã thực hiện một nghiên cứu sâu sắc về mô hình quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ kinh tế của bà cung cấp những luận cứ khoa học vững chắc, nhằm xác định và cải thiện các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
Học viện Ngân hàng đã trình bày những lý luận cơ bản về Rủi ro tín dụng (RRTD) và hệ thống các nội dung chính trong Quản trị Rủi ro tín dụng (QTRRTD), bao gồm nhận biết, đo lường, quản lý, kiểm soát rủi ro và xử lý nợ Luận án cũng đề xuất một số mô hình QTRR và phương pháp đo lường rủi ro phù hợp với thực tiễn tại Việt Nam.
Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại
Luận án Tiến sĩ kinh tế tại Trường Đại học Kinh tế quốc dân đã làm rõ các vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng thương mại, đồng thời nhấn mạnh sự cần thiết và nội dung của quản trị RRTD Tác giả đã tiến hành nghiên cứu và so sánh thực trạng công tác đánh giá và quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam với kinh nghiệm quản lý RRTD của một số ngân hàng quốc tế như Citibank (Hoa Kỳ) và ING (Hà Lan).
Bài viết này sẽ phân tích 7 hàng phát triển Hàn Quốc, đồng thời chỉ ra những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này.
Nguyễn Hùng Tiến (2016) đã nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong luận văn Tiến sĩ kinh tế của mình Nghiên cứu này tập trung vào các phương pháp và chiến lược nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
Ngân hàng Tp HCM đã hệ thống hoá các vấn đề cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường Bài viết cũng trình bày một số mô hình quản lý rủi ro tín dụng của Uỷ ban Basel, đặc biệt là Basel II, cùng với các mô hình từ một số ngân hàng tại Thái Lan, Indonesia, Malaysia và các mô hình liên quan khác Từ đó, luận án rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá về quản lý rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Phạm Hoàng Ân (2020) đã nghiên cứu tác động của quản trị công ty đối với rủi ro và hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam trong luận văn Tiến sĩ của mình Nghiên cứu này chỉ ra rằng quản trị công ty hiệu quả có thể giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả tài chính, từ đó góp phần vào sự ổn định và phát triển bền vững của ngành ngân hàng Việt Nam.
Ngân hàng Tp HCM đã thực hiện một luận án phân tích tác động của lý thuyết quản trị công ty đối với rủi ro và hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam Tác giả đã kiểm chứng mối quan hệ tương tác giữa rủi ro và hiệu quả tài chính, đồng thời xem xét cách thức quản trị của các NHTM dưới góc độ là các công ty.
Hoàng Trọng Anh Tuấn (2013) trong luận văn Thạc sĩ tại Trường Đại học Đà Nẵng đã nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn không chỉ trình bày những vấn đề cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại mà còn phân tích thực trạng công tác này tại chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2008 – 2012 Dựa trên nghiên cứu, tác giả đã đưa ra các đề xuất nhằm cải thiện hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân tại ngân hàng.
Nguyễn Thị Diệu Ly (2019) đã thực hiện luận văn thạc sỹ tại Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội về quản trị rủi ro khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Quốc dân Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Luận văn này đã hệ thống hóa các lý thuyết liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân và quản trị rủi ro trong cho vay, đặc biệt tập trung vào đối tượng khách hàng cá nhân trong hệ thống ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, nghiên cứu cũng đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân.
Khái quát về rủi ro tín dụng cá nhân và công tác rủi ro tín dụng cá nhân tại NHTM
1.2.1 Khái quát về rủi ro tín dụng cá nhân
1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân Đối với khái niệm rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng (hay “rủi ro tín dụng”), có khá nhiều định nghĩa đƣợc đề ra, ví dụ nhƣ định nghĩa của Ủy ban Basel (Basel Committee on Banking Supervision, 2000, trang 1) thì “rủi ro tín dụng được định nghĩa đơn giản nhất là khả năng mà người vay ngân hàng hoặc đối tác sẽ không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo các điều khoản đã thỏa thuận” Cũng theo Ủy ban này, một định nghĩa khác có thể nêu ra là “rủi ro thất thoát đối với một ngân hàng là sự vỡ nợ của người giao ước trong hợp đồng”, trong đó sự vỡ nợ
Rủi ro tín dụng (RRTD) được xác định là bất kỳ sự vi phạm nghiêm trọng nào đối với nghĩa vụ hợp đồng liên quan đến việc hoàn trả gốc và lãi Theo Joel Bessis (2001), RRTD phản ánh những tổn thất do khách hàng không thể thanh toán nợ hoặc sự suy giảm chất lượng tín dụng của các khoản vay Thomas P.Fitch (1997) định nghĩa rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán khoản nợ theo thỏa thuận hợp đồng, dẫn đến việc không thực hiện đúng hạn trong nghĩa vụ trả nợ.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, theo định nghĩa tại Khoản 1 Điều 3 Thông tư 02/2013/TT-NHNN, là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết Điều này cho thấy rủi ro tín dụng liên quan đến tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp khi người vay không thanh toán đúng hạn hoặc mất khả năng thanh toán.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng có thể xảy ra ở nhiều mức độ, từ việc giảm lợi nhuận do không thu hồi được lãi cho vay cho đến tình trạng nghiêm trọng hơn khi ngân hàng không thu hồi được cả vốn lẫn lãi, dẫn đến nợ xấu cao và thua lỗ Nếu tình trạng này kéo dài, ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ phá sản, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế và hệ thống ngân hàng Do đó, các nhà quản trị ngân hàng cần phải thận trọng và áp dụng các biện pháp phù hợp để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
1.2.1.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng cá nhân
Theo Paul Volker, cựu Chủ tịch Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED), rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, và nợ xấu là một thực tế tất yếu Điều này cho thấy rằng mọi ngân hàng, kể cả những ngân hàng hàng đầu thế giới, đều phải đối mặt với nợ xấu Trong quá trình cấp tín dụng, các ngân hàng cần thực hiện các nghiệp vụ cần thiết để xác định và giảm thiểu rủi ro từ các khoản vay.
Rủi ro tín dụng cá nhân là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động cấp tín dụng, xuất phát từ sự bất cân xứng thông tin giữa bên vay và bên cho vay Điều này khiến cho người cho vay gặp khó khăn trong việc nhận diện các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và kịp thời Mặc dù các ngân hàng không thể loại trừ hoàn toàn rủi ro tín dụng, nhưng họ có thể áp dụng các biện pháp để hạn chế mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình.
Trong chu trình tín dụng, vốn ra khỏi ngân hàng khi được giải ngân và quyền sử dụng được chuyển giao cho khách hàng, kết thúc khi vốn quay trở lại Rủi ro thực tế chỉ xuất hiện trong giai đoạn sử dụng vốn, khi khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh, từ đó rủi ro từ phía khách hàng gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng.
Sự phức tạp và đa dạng của rủi ro tín dụng cá nhân xuất phát từ nhiều nguyên nhân, hình thức và hậu quả khác nhau, đặc biệt do tính chất trung gian tài chính của ngành ngân hàng Khách hàng cá nhân có sự phân tán và đa dạng về nhu cầu vay mượn, dẫn đến những khác biệt trong hoạt động cấp tín dụng tại từng địa phương.
Tín dụng cá nhân thường mang mức độ rủi ro cao nhất trong danh mục cấp tín dụng của ngân hàng do khả năng tài chính của cá nhân hoặc gia đình thường yếu hơn so với doanh nghiệp Điều này khiến họ dễ bị ảnh hưởng bởi các biến động bất lợi trong việc tạo ra thu nhập và quản lý tài chính Hơn nữa, việc thu thập và thẩm định thông tin về khách hàng cá nhân gặp nhiều khó khăn hơn so với doanh nghiệp, vì thông tin doanh nghiệp thường được công khai và quản lý bởi các cơ quan nhà nước, trong khi thông tin cá nhân thiếu cơ sở để kiểm tra, gây khó khăn trong việc xác định rủi ro tín dụng.
11 giấu hoặc khai báo không đúng sự thật về tình hình tài chính, công việc, sức khỏe của mình
1.2.1.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cá nhân và hậu quả khi rủi ro tín dụng cá nhân xảy ra
Rủi ro tín dụng cá nhân xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau và có thể được phân loại dựa trên tiêu chí nghiên cứu hoặc góc độ khác nhau Tóm lại, trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cá nhân chủ yếu đến từ hai nhóm nguyên nhân chính.
Nhóm nguyên nhân khách quan (hay nguyên nhân bất khả kháng):
Lĩnh vực kinh doanh tiền tệ rất nhạy cảm với sự thay đổi của môi trường kinh doanh và tình hình kinh tế chung Biến động giá cả hàng hóa, nguyên liệu sản xuất, cùng với các kênh đầu tư như vàng, chứng khoán và tiền ảo có thể tác động trực tiếp đến hoạt động của các ngân hàng thương mại Hơn nữa, những thay đổi lớn trong tình hình kinh tế và việc làm cũng ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng tín dụng cá nhân.
Môi trường pháp lý và chính sách của nhà nước đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh tín dụng của các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng Hệ thống quy định pháp luật chưa hoàn thiện và thiếu đồng bộ tạo điều kiện cho vi phạm trong quan hệ tín dụng, trong khi các chính sách vĩ mô như quản lý tiền tệ, lãi suất và lạm phát cũng ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh doanh của các tổ chức này Đối với khách hàng cá nhân, những yếu tố này tác động đến thu nhập và hoạt động kinh doanh, dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Các sự kiện tự nhiên và xã hội bất khả kháng, như thiên tai hay khủng hoảng xã hội, thường xảy ra ngoài tầm kiểm soát của con người, gây ảnh hưởng sâu sắc đến môi trường sống và đời sống cộng đồng Những tác động này không chỉ làm thay đổi cảnh quan tự nhiên mà còn ảnh hưởng đến tâm lý và hành vi của con người, đòi hỏi sự thích ứng và ứng phó kịp thời từ xã hội.
Các yếu tố như thiên tai, dịch bệnh, bất ổn chính trị, và sự thay đổi trong thói quen tín dụng của khách hàng có thể tạo ra rủi ro cho hoạt động kinh doanh tín dụng cá nhân của các ngân hàng thương mại Lĩnh vực tín dụng cá nhân thường có quy mô nhỏ, vì vậy, ngay cả những thay đổi nhỏ cũng có thể tác động mạnh mẽ đến khách hàng, dẫn đến khả năng không trả được nợ và gia tăng rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng trong nước ngày càng gia tăng do ảnh hưởng của các nhân tố quốc tế trong bối cảnh toàn cầu hóa Tình hình kinh tế và chính trị quốc tế, cùng với các chính sách tài chính từ các tổ chức và quốc gia có sức ảnh hưởng lớn, có thể tác động mạnh mẽ đến tín dụng nội địa.
Nhóm nguyên nhân chủ quan:
- Nguyên nhân từ phía các NHTM:
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của ngân hàng thương mại 19 1 Nhận dạng rủi ro tín dụng
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân bao gồm bốn bước chính: nhận dạng rủi ro tín dụng, đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng, quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng, và xử lý rủi ro tín dụng Để đạt hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, cần đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các công đoạn này.
1.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng
Nhận dạng rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và hệ thống, nhằm theo dõi và phân tích môi trường hoạt động cùng quy trình cấp tín dụng để xác định và thống kê các dạng rủi ro Việc phát hiện sớm nguyên nhân gây rủi ro trong từng giai đoạn giúp ngân hàng có thể dự đoán những nguyên nhân tiềm ẩn, từ đó có biện pháp theo dõi và xử lý kịp thời, hiệu quả, nhằm giảm thiểu tổn thất đến mức tối thiểu.
Ngân hàng cần thu thập, lưu trữ và phân tích thông tin quan trọng để đánh giá hồ sơ tín dụng, đặc biệt chú ý đến các hồ sơ có vấn đề và nhận diện dấu hiệu của các khoản cấp tín dụng rủi ro Các nhà quản trị phải lập danh sách các loại rủi ro đã, đang và có thể xuất hiện trong quá trình hoạt động tín dụng.
Sự phát triển của công nghệ và xu hướng toàn cầu hóa đã làm gia tăng số lượng và tần suất rủi ro trong lĩnh vực tín dụng Do đó, một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả cần phải nhận diện hầu hết các rủi ro hiện có Ngân hàng cần nắm rõ tình hình rủi ro trong danh mục tín dụng của mình và có khả năng trả lời các câu hỏi liên quan đến những rủi ro này.
- Lý do RRTD là do đánh giá tín dụng chƣa tốt hay do thoái trào kinh doanh hay do gian lận hay chất lƣợng tài sản thế chấp kém?
- Ngân hàng có thể thấy RRTD tăng dần trong thời điểm này do cho vay tập trung không đúng thị trường?
- Ngân hàng có thể đạt đƣợc mục tiêu dài hạn về RRTD có thể chấp nhận?
Thông thường Ngân hàng thường xuyên xem xét kỹ các dấu hiệu rủi ro tín dụng:
- Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ khách hàng và ngân hàng
- Nhóm các dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng
- Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý khách hàng
- Nhóm các dấu hiệu liên quan tới các ƣu tiên trong kinh doanh
- Nhóm các dấu hiệu thuộc vấn đề kỹ thuật thương mại
- Nhóm các dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính, kế toán
Ngoài những dấu hiệu rủi ro từ khách hàng và môi trường kinh tế, xã hội, Uỷ ban Basel đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng còn xuất phát từ ngân hàng, bao gồm rủi ro tập trung tín dụng và quy trình cấp tín dụng không lành mạnh.
Rủi ro tập trung tín dụng là một trong những nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng trong ngân hàng Nó xảy ra khi mức độ rủi ro tín dụng của một khoản vay trong danh mục tín dụng trở nên lớn so với vốn hoặc tài sản của ngân hàng Ngoài giá trị tín dụng đã cam kết, rủi ro tập trung tín dụng còn phụ thuộc vào tỷ lệ mất vốn cao khi rủi ro xảy ra.
Rủi ro tập trung tín dụng được chia thành hai nhóm chính: rủi ro tập trung tín dụng thông thường và rủi ro tập trung tín dụng dựa trên các yếu tố rủi ro chung Rủi ro tập trung tín dụng thông thường xuất hiện khi tín dụng bị dồn quá nhiều vào một khách hàng, một nhóm khách hàng, hoặc một ngành cụ thể như kinh doanh bất động sản.
Các vấn đề trong quy trình cấp tín dụng là dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro tín dụng, chủ yếu liên quan đến thẩm định và theo dõi tín dụng Nhiều ngân hàng gặp khó khăn trong việc thực hiện đánh giá tín dụng kỹ càng do áp lực cạnh tranh ngày càng gia tăng Áp lực này dẫn đến việc các ngân hàng thường dựa vào các chỉ tiêu đơn giản để cấp tín dụng Thêm vào đó, sự thiếu hụt hệ thống kiểm định và đánh giá các kỹ thuật tín dụng mới đã gây ra nhiều rủi ro cho ngành ngân hàng.
- Lạm dụng quá mức hệ thống chấm điểm tín dụng mà không có sự kiểm định lại sự phù hợp của mô hình
Ngân hàng không thực hiện việc theo dõi và giám sát định kỳ khách hàng hoặc tài sản bảo đảm, dẫn đến việc thiếu cơ sở để triển khai các biện pháp hành động kịp thời nhằm ngăn chặn rủi ro.
Kỹ thuật định giá theo rủi ro kém thường chú trọng quá mức vào các điều kiện phi giá như hồ sơ tín dụng, tình hình tài chính và tài sản bảo đảm Điều này có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng bù đắp của ngân hàng khi xảy ra rủi ro.
Khách hàng cần thận trọng khi tham gia vào các thỏa thuận tín dụng có đòn cân nợ cao, vì khi gặp rủi ro trong kinh doanh, khả năng sử dụng vốn tự có để chống đỡ sẽ thấp Điều này dẫn đến việc rủi ro sẽ chuyển về phía Ngân hàng.
Chu kỳ kinh doanh của nền kinh tế và chu kỳ sống của sản phẩm hàng hóa không thể bị xem nhẹ, đặc biệt đối với các ngân hàng có mức độ tập trung cao vào lĩnh vực bất động sản Điều này cho thấy sự yếu kém trong quản lý danh mục tín dụng của họ.
Việc không chuẩn bị phương án ứng phó cho tình huống xấu nhất khiến Ngân hàng thiếu sự chuẩn bị cần thiết Một cơ chế hành động rõ ràng, được phổ biến và tập huấn thường xuyên sẽ giúp Ngân hàng phản ứng nhanh chóng và kịp thời, từ đó có khả năng vượt qua những cú sốc bất lợi.
1.3.2 Đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng Đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng là việc xây dựng các mô hình thích hợp để lƣợng hóa rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng nhằm biết đƣợc xác suất rủi ro, mức độ tổn thất khi xảy ra rủi ro và khả năng chấp nhận rủi ro của các ngân hàng để từ đó xác định phần bù rủi ro và giới hạn an toàn cho vay tối đa đối với khách hàng cũng như phục vụ cho công tác trích lập rủi ro Đo lường và đánh giá RRTD chính là cơ sở để các ngân hàng đƣa ra những chính sách phù hợp, nhanh chóng khi xảy ra RRTD Đây là hoạt động vô cùng quan trọng cho việc ra quyết định của ngân hàng Đo lường RRTD trong hoạt động của ngân hàng cần phải tìm ra được hai yếu tố quan trọng: Khả năng hay xác suất gặp phải RRTD và mức độ tổn thất khi RRTD
Bất kỳ sai lệch nào trong việc xác định khả năng và mức độ tổn thất đều có thể làm giảm tính chủ động và khả năng chấp nhận rủi ro của ngân hàng, dẫn đến lãng phí và tổn thất thực tế lớn hơn dự kiến Để duy trì quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần tuân thủ các nguyên tắc do ủy ban Basel đề xuất.
Nguyên tắc 1: Ngân hàng cần có hệ thống quản lý liên tục các danh mục đầu tƣ có rủi ro tín dụng
Nguyên tắc 2: Ngân hàng cần có hệ thống theo dõi điều kiện của từng khoản tín dụng, bao gồm xác định mức độ đủ dự phòng và dự trữ
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN
Quy trình nghiên cứu
Bài viết này tập trung vào việc nghiên cứu và phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng HDBank - Chi nhánh Bình Dương Tác giả đánh giá những điểm mạnh và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại chi nhánh trong một khoảng thời gian nhất định Mục tiêu là tìm ra các yếu tố tích cực và những vấn đề cần cải thiện để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
Từ năm 2017 đến 2020, chúng tôi đã tiến hành phân tích nhằm đưa ra những kiến nghị và đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro trong lĩnh vực tín dụng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng này.
Dựa trên những mục tiêu và nội dung nghiên cứu trên, quy trình nghiên cứu của luận văn gồm các bước cơ bản sau:
- Bước 1: Xác định vấn đề nghiên cứu và mục tiêu nghiên cứu;
- Bước 2: Thu thập các thông tin, dữ liệu cần thiết;
Bước 3 trong quá trình nghiên cứu yêu cầu tổng hợp và phân tích các cơ sở lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cá nhân và quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Mục tiêu của bước này là xây dựng một khung lý thuyết vững chắc cho vấn đề nghiên cứu, giúp định hình các khía cạnh cần khám phá sâu hơn trong lĩnh vực này.
- Bước 4: Phân tích và đánh giá thực trạng công tác QTRR tín dụng cá nhân tại đơn vị nghiên cứu là Ngân hàng HDBank chi nhánh Bình Dương;
- Bước 5: Đánh giá kết quả dựa trên thực trạng QTRR tín dụng cá nhân tại đơn vị nghiên cứu và khung lý thuyết đã xây dựng;
- Bước 6: Đưa ra các kiến nghị, đề xuất về giải pháp nâng cao hiệu quả QTRR tín dụng cá nhân cho đơn vị nghiên cứu.
Phương pháp nghiên cứu
2.2.1 Phương pháp nghiên cứu tài liệu
Dữ liệu đóng vai trò quan trọng trong nghiên cứu khoa học, giúp xác định vấn đề cần nghiên cứu và cung cấp cơ sở lý luận cho giả thuyết Để phục vụ mục đích nghiên cứu, luận văn sử dụng thông tin từ nhiều nguồn dữ liệu khác nhau.
- Các thông tin số liệu thu thập đƣợc từ Internet, các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng HD Bank liên quan tới vấn đề nghiên cứu
- Các thông tin, số liệu từ sách báo, tạp chí, tin tức từ nhiều nguồn khác nhau có liên quan tới vấn đề nghiên cứu
Các luận văn, luận án và bài viết học thuật từ các tạp chí chuyên ngành được thu thập từ Thư viện Đại học Quốc gia Hà Nội cùng với các nguồn liên quan đến vấn đề nghiên cứu.
Các tài liệu và thông tin liên quan đến quy trình rủi ro tín dụng cá nhân được thu thập từ các trang web điện tử, báo cáo của cơ quan truyền thông, cũng như từ các cơ quan quản lý nhà nước chuyên ngành và Ngân hàng Nhà nước.
Tài liệu thu thập và phân tích về kết quả kinh doanh, công tác cho vay, và quản trị rủi ro trong cho vay của Ngân hàng TMCP Phát triển Tp HCM – chi nhánh Bình Dương từ năm 2017 đến 2020 bao gồm các báo cáo thường niên, bản cáo bạch công bố trên Website HDBank, và các báo cáo tài chính đã kiểm toán Những thông tin này được bổ sung từ kinh nghiệm thực tiễn, khảo sát, phỏng vấn, và phương pháp nghiên cứu tại bàn, nhằm xây dựng cơ sở lý luận và khung phân tích cho luận văn Mục tiêu của việc sử dụng dữ liệu này là đánh giá thực trạng hoạt động quản trị ngân rủi ro tại HDBank Bình Dương.
2.2.2 Phương pháp nghiên cứu định tính Để đảm bảo tính khoa học, khách quan, đồng thời tìm hiểu thêm những vấn đề cần khắc phục trong thực tế nhằm hạn chế rủi tín dụng với khách hàng cá nhân, tác giả đã thực hiện các cuộc khảo sát chuyên sâu với cán bộ quản lý đơn vị
Bảng câu hỏi được xây dựng một cách khoa học và gửi đến Giáo viên hướng dẫn để nhận xét Sau khi tiếp thu ý kiến từ Giáo viên, bảng câu hỏi được hoàn thiện và tiến hành phỏng vấn 15 cán bộ thuộc các bộ khác nhau.
Bài viết này tập trung vào 28 phận liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của HDBank Bình Dương, nhằm cung cấp cái nhìn chính xác về thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh Qua khảo sát, chúng tôi mong muốn thu thập ý kiến đóng góp và tìm ra các giải pháp hiệu quả để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng cá nhân.
Các cuộc phỏng vấn chuyên sâu chủ yếu được thực hiện qua điện thoại nhằm tuân thủ các biện pháp giãn cách xã hội trong bối cảnh dịch bệnh Covid-19 Trước đây, một số cuộc phỏng vấn đã được tổ chức tại văn phòng của người tham gia Mỗi cuộc phỏng vấn kéo dài từ 20 đến 30 phút và bao gồm ba phần câu hỏi, được chi tiết hóa trong Bảng câu hỏi khảo sát tại Phụ lục 2.
Phần 1: a) Giới thiệu mục đích cuộc phỏng vấn và đề nghị sự giúp đỡ và phối hợp của người được phỏng vấn để phục vụ mục đích nghiên cứu b) Hỏi các thông tin cá nhân nhƣ tên, độ tuổi, giới tính, học vấn,… và các thông tin liên quan tới kinh nghiệm làm việc như thâm niên, chức vụ cửa người đƣợc phỏng vấn
Phần 2: Các câu hỏi phỏng vấn sâu tìm hiểu về công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại HDBank Bình Dương:
- Anh/Chị đánh giá nhƣ thế nào về các biện pháp nhận diện rủi ro tín dụng cá nhân tại HDBank chi nhánh Bình Dương?
- Anh/Chị đánh giá như thế nào về công tác đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng cá nhân tại HDBank chi nhánh Bình Dương?
- Anh/Chị đánh giá nhƣ thế nào về công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cá nhân tại HDBank chi nhánh Bình Dương?
- Anh/Chị đánh giá nhƣ thế nào về công tác xử lý rủi ro tín dụng cá nhân tại HDBank chi nhánh Bình Dương?
- Trong quá trình triển khai công việc của mình, anh/chị gặp khó khăn gì?
- Anh/chị thấy cần cải thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân theo hướng nào?
Phần 3: Cảm ơn sự cộng tác của người tham gia phỏng vấn
2.2.3 Phương pháp phân tích và xử lý dữ liệu
Tác giả đã phân tích dữ liệu từ công tác quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng cá nhân của đơn vị nghiên cứu từ năm 2017 đến 2020, dựa trên các chỉ tiêu như tỷ lệ khách hàng cá nhân trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ cần chú ý và nợ xấu, tỷ trọng cho vay tín chấp so với cho vay có tài sản bảo đảm, cũng như tốc độ tăng trưởng tín dụng cá nhân Qua đó, tác giả đã xác định được các kết quả tích cực và những vấn đề cần khắc phục trong quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Từ những phân tích này, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm phát triển điểm mạnh và khắc phục nhược điểm, nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng cá nhân tại ngân hàng HDBank Bình Dương, đảm bảo phục vụ tốt hơn nhu cầu vốn của khách hàng và bảo vệ an toàn cho hệ thống ngân hàng.
Dữ liệu sơ cấp được ghi chép cẩn thận sau mỗi cuộc phỏng vấn, sau đó được tác giả tổng hợp và so sánh với dữ liệu thứ cấp Qua đó, tác giả tìm ra những vấn đề bản chất và nguyên nhân chính liên quan đến hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng cá nhân hiện nay, từ đó so sánh với lý thuyết để đề xuất các biện pháp khắc phục những hạn chế này.
Luận văn áp dụng phương pháp so sánh để phân tích các biến động tương đối và tuyệt đối trong hoạt động cấp tín dụng cá nhân và quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Mức độ biến động tuyệt đối được xác định bằng cách so sánh chỉ tiêu giữa kỳ phân tích và kỳ gốc, trong khi mức độ biến động tương đối so sánh số thực tế với số gốc đã điều chỉnh theo hệ số liên quan Để đảm bảo tính chính xác, các chỉ tiêu so sánh cần thống nhất về nội dung, phương pháp tính, đơn vị tính, số lượng, thời gian và giá trị.
Bài luận văn này so sánh mức độ biến động tuyệt đối và tương đối của các chỉ tiêu rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng HDBank Bình Dương, đồng thời đối chiếu với số liệu trung bình của toàn ngành Mục tiêu là đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh và công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của đơn vị nghiên cứu.
CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
CÁ NHÂN TẠI HDBANK BÌNH DƯƠNG
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM (HDBank)
3.1.1 Giới thiệu sơ lược về HDBank
3.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển HDBank
Năm 1989: HDBank được thành lập với tên gọi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh
Năm 2011: Ngân hàng chính thức đổi tên gọi thành Ngân hàng Thương mại
Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh nhƣ hiện nay
Năm 2013, HDBank đã mua lại Công ty TNHH Tài chính tiêu dùng Societe Generale Viet Finance (SGVF) và đổi tên thành HDFinance Ngân hàng cũng thực hiện sáp nhập với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Á, từ đó tạo ra sức mạnh hội nhập đáng kể HDBank hiện là một trong những ngân hàng lớn tại Việt Nam với tổng tài sản gần 100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 8.100 tỷ đồng và đội ngũ hơn 6.000 nhân viên Trên thị trường quốc tế, HDBank đã thiết lập quan hệ với hơn 300 ngân hàng và chi nhánh tại hơn 150 quốc gia và vùng lãnh thổ.
Năm 2015, HDBank đã chuyển nhượng 49% vốn tại HDFinance cho đối tác Credit Saison từ Nhật Bản, và công ty được đổi tên thành HD SAISON Đến tháng 07/2015, HDBank đã mở rộng mạng lưới với hơn 220 điểm giao dịch trên toàn quốc, hiện diện tại hầu hết các trung tâm kinh tế lớn như TP.HCM, Hà Nội, Đồng Nai, Bình Dương, Bà Rịa – Vũng Tàu, Quảng Ninh, Hải Phòng và Cần Thơ.
Năm 2017: HDBank IPO thành công và đƣợc phê duyệt niêm yết cổ phiếu HDB tại HOSE và nằm trong nhóm 20 cổ phiếu vốn hóa lớn nhất
Vào ngày 5/1/2018, gần 981 triệu cổ phiếu "HDB" của HDBank chính thức được niêm yết trên sàn HOSE, nhanh chóng lọt vào top 20 cổ phiếu có vốn hóa lớn nhất tại đây Sự kiện này đánh dấu bước khởi đầu cho sự gia nhập của các doanh nghiệp lớn vào thị trường chứng khoán.
HDBank hiện là một trong 32 trường chứng khoán, góp phần nâng cao thanh khoản cho thị trường và tạo cơ hội đầu tư cho cả nhà đầu tư trong và ngoài nước Cổ phiếu HDB đã được đưa vào danh mục chỉ số VN30, gồm 30 cổ phiếu có giá trị vốn hóa và thanh khoản tốt nhất Tính đến ngày 31/12/2020, HDBank có vốn điều lệ đạt 16.088 tỷ đồng và tổng tài sản lên đến 319.127 tỷ đồng Ngân hàng sở hữu 285 điểm giao dịch và gần 14.000 điểm giao dịch tài chính của HD SAISON, phục vụ khoảng 20 triệu khách hàng trong hệ sinh thái đa dạng, bao gồm hàng không, siêu thị, viễn thông và tài chính-ngân hàng, đặc biệt chú trọng vào khu vực nông thôn.
Năm 2019, HDBank đã khai trương Văn phòng Đại diện đầu tiên tại Myanmar Đến năm 2020, ngân hàng kỷ niệm 30 năm thành lập và phát triển, nhận nhiều giải thưởng danh giá, đồng thời triển khai chiến lược Ngân hàng số - Happy Digital Bank HDBank nắm giữ 51% quyền biểu quyết tại HD Saison Finance, một trong ba công ty tài chính tiêu dùng lớn nhất Việt Nam Tính đến 30/9/2020, ngân hàng có 308 chi nhánh và phòng giao dịch, 19.500 điểm giao dịch tài chính, cùng 14.170 nhân viên phục vụ hơn 20 triệu khách hàng.
Mục tiêu của HDBank trong năm 2021 và các năm tiếp theo là trở thành Ngân hàng số hiện đại, HDBank - Happy DigitalBank, với định hướng phát triển vì hạnh phúc của khách hàng, cán bộ nhân viên và cộng đồng xã hội.
3.1.1.2 Lĩnh vực kinh doanh HDBank
HDBank được thành lập theo Quyết định số 47/QĐ-UB của Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh vào ngày 11 tháng 02 năm 1989 và được cấp Giấy phép số 00019/NH-GP bởi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 06 tháng 06 năm 1989.
Ngân hàng được thành lập vào năm 1992 với mục tiêu thực hiện các giao dịch ngân hàng đa dạng, bao gồm huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ tổ chức và cá nhân Ngân hàng cũng cung cấp dịch vụ cho vay với các kỳ hạn tương tự, dựa trên nguồn vốn hoạt động của mình Ngoài ra, ngân hàng thực hiện các giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác Ngân hàng còn phát hành thẻ tín dụng, cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ tài chính ngân hàng khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
3.1.1.3 Cơ cấu tổ chức HDBank
Hình 3 1.Mô hình quản trị và cơ cấu bộ máy quản lý của HDBank
(Nguồn: www.hdbank.com.vn)
Chức năng, nhiệm vụ từng khối, phòng ban:
Đại hội đồng Cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của HDBank, có nhiệm vụ quyết định các vấn đề theo quy định của pháp luật và Điều lệ HDBank.
Hội đồng quản trị (HÐQT) do Ðại hội đồng cổ đông (ÐHÐCÐ) bầu ra, có vai trò là cơ quan quản trị ngân hàng với quyền quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích và quyền lợi của ngân hàng, ngoại trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của ÐHÐCÐ HÐQT định hướng chiến lược và kế hoạch hoạt động hàng năm, đồng thời chỉ đạo và giám sát hoạt động của ngân hàng thông qua Ban điều hành và các Hội đồng.
Ban Kiểm soát, được bầu ra bởi ÐHÐCÐ, có trách nhiệm kiểm tra hoạt động tài chính của ngân hàng và giám sát việc tuân thủ chế độ hạch toán, kế toán.
Hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của ngân hàng đảm bảo tính chính xác, trung thực và hợp pháp của báo cáo tài chính hàng năm Các thẩm định này đóng vai trò quan trọng trong việc báo cáo cho ÐHÐCÐ, góp phần nâng cao độ tin cậy của thông tin tài chính ngân hàng.
Các Hội đồng và Uỷ ban được thành lập bởi Hội đồng Quản trị (HĐQT) nhằm tư vấn cho HĐQT trong quản trị ngân hàng, thực hiện chiến lược và kế hoạch kinh doanh Điều này đảm bảo sự phát triển hiệu quả, an toàn và đạt được các mục tiêu đã đề ra.
- Các khối/phòng/trung tâm nghiệp vụ: Khối nhân sự, Phòng Marketing &
PR, Trung tâm thẻ, Khối vận hành, Khối tài chính kế hoạch, Khối công nghệ thông tin và ngân hàng điện tử, Khối quản lý rủi ro
Các khối kinh doanh bao gồm: Khối khách hàng doanh nghiệp và định chế tài chính, Khối khách hàng doanh nghiệp, Khối khách hàng cá nhân, Khối nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ, cùng với Khối ngân hàng bảo hiểm.
Khu vực bán hàng và phân phối của chúng tôi bao gồm Hồ Chí Minh, Đông Nam Bộ, Tây Nguyên, miền Tây, miền Trung và miền Bắc.
- Vùng, cụm chi nhánh, phòng giao dịch đặc thù, phòng giao dịch
3.1.2 Giới thiệu sơ lược về HDBank – chi nhánh Bình Dương
3.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Thực trạng công tác QTRR tín dụng cá nhân tại HDBank Bình Dương
3.2.1 Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng cá nhân
Ngân hàng thương mại phục vụ một đối tượng khách hàng cá nhân đa dạng, với mỗi khoản vay có những đặc điểm và mức độ rủi ro riêng Việc nhận diện và phát hiện sớm các rủi ro liên quan đến khách hàng và khoản vay sẽ giúp ngân hàng chủ động chuẩn bị và triển khai các biện pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả.
Hệ thống ngân hàng HDBank đã ban hành những chính sách, quy trình tín dụng thống nhất, áp dụng trong toàn hệ thống và cho từng thời kỳ
Các văn bản quy phạm pháp luật:
Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ban hành ngày 22/04/2005, quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng tại Việt Nam, cùng với các văn bản sửa đổi, bổ sung liên quan.
Thông tư 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 quy định về việc phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, và cách sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Thông tư 09/2015/TT-NHNN, ban hành ngày 17/07/2015, quy định các hoạt động mua bán nợ của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nhằm tạo ra khung pháp lý rõ ràng cho các giao dịch này Thông tư này được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phát hành để quản lý và giám sát hiệu quả hoạt động mua bán nợ, góp phần ổn định hệ thống tài chính và nâng cao hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Thông tư 22/2019/TT-NHNN, ban hành ngày 15/11/2019 bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định về các giới hạn và tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- Nghị định 21/2021/NĐ-CP ngày 19/03/2021 quy định thi hành Bộ luật Dân sự về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ
Các văn bản hướng dẫn của HDBank:
- Quy chế cho vay của HDBank đƣợc thực hiện theo Quyết định số 31/2017/QĐ–HĐQT, ngày 15/03/2017
- Quy chế phê duyệt tín dụng của HDBank đƣợc thực hiện theo Quyết định số 20/2019/QĐ–HĐQT, ngày 28/01/2019
- Định hướng cho vay và cảnh báo rủi ro một số sản phẩm tín dụng cá nhân theo Quyết định số: 565/2020/QĐ-TGĐ, ngày 01/07/2020
- Hướng dẫn thẩm định bán lẻ có TSĐB theo Quyết định số: 338/2020/QĐ-TGĐ, ngày 20/04/2020
- Hướng dẫn hồ sơ khách hàng và thủ tục bảo đảm tiền vay theo Quyết định số: 757/2020/QĐ-TGĐ, ngày 27/08/2020
HDBank Bình Dương đang thực hiện các chính sách tín dụng đồng bộ với hệ thống HDBank và các quy định pháp luật liên quan Khảo sát cho thấy Ban Lãnh đạo HDBank Bình Dương nhận thức rõ các loại rủi ro trong cho vay, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý và rủi ro lãi suất Ngân hàng chú trọng vào việc cho vay khách hàng nhỏ lẻ, nhằm đạt biên độ lãi suất cao và giảm thiểu rủi ro tín dụng tập trung vào một nhóm khách hàng hay một khách hàng có dư nợ lớn, đặc biệt trong các lĩnh vực có rủi ro cao như đầu tư bất động sản và cho vay cầm đồ.
HDBank có các định hướng tín dụng riêng biệt tại mỗi thời điểm, yêu cầu các chi nhánh thực hiện Tại HDBank Bình Dương, ngân hàng đã triển khai các sản phẩm cho vay có độ rủi ro thấp, kèm theo biện pháp phòng ngừa rủi ro phù hợp với từng vùng miền Cụ thể, trong khu vực Đông Nam Bộ, ngân hàng cung cấp các sản phẩm cho vay phục vụ nông nghiệp như cho vay vốn đầu tư chuồng trại chăn nuôi heo, gà/vịt, và cho vay vốn phục vụ trồng trọt như trồng bưởi, cam tại các xã trọng điểm Hiếu Liêm, Thường Tân của huyện Bắc Tân Uyên.
HDBank Bình Dương hiểu rõ tầm quan trọng của việc chấp nhận rủi ro có tính toán, không né tránh cho vay vì sợ rủi ro Ngân hàng luôn cẩn trọng trong quy trình cho vay và thường xuyên cập nhật mô hình đánh giá hạn mức khách hàng để nâng cao độ chính xác và hiệu quả Việc đánh giá các tiêu chí cho vay được thực hiện nghiêm túc theo "check list sản phẩm" nhằm phản ánh đầy đủ hoạt động và rủi ro tiềm ẩn HDBank Bình Dương cam kết tuân thủ tuyệt đối quy trình và quy định trong cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng cũng đã triển khai các sản phẩm tín dụng với độ rủi ro thấp, áp dụng biện pháp phòng ngừa như yêu cầu mua bảo hiểm cho khoản vay mua ô tô và đảm bảo tính minh bạch, thanh khoản cho khoản vay mua bất động sản.
Kết quả khảo sát cho thấy phần lớn cán bộ chuyên viên HDBank Bình Dương nhận định rằng công tác thu thập thông tin trong quá trình thẩm định và quyết định khoản vay chưa đầy đủ, dẫn đến việc cho vay sai đối tượng khách hàng Nguyên nhân chủ yếu là do năng lực thẩm định của nhân viên yếu kém, thường chỉ dựa vào thông tin một chiều từ khách hàng mà không thực hiện kiểm tra thực tế Để khắc phục tình trạng này, Ban Giám đốc HDBank Bình Dương đã tổ chức họp Hội đồng tín dụng cơ sở định kỳ vào thứ hai và thứ tư, hoặc khi có hồ sơ phát sinh cần thiết, nhằm kịp thời xử lý hồ sơ tín dụng của khách hàng và phát hiện sớm những nguyên nhân có thể dẫn đến rủi ro tín dụng.
3.2.2 Công tác đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng cá nhân
Ông Trịnh Xuân Yên, Phó Giám đốc chi nhánh và Giám đốc Phòng giao dịch Thủ Dầu Một, nhấn mạnh rằng phát triển cho vay cá nhân là công tác thiết yếu mà ngân hàng cần chú trọng Mặc dù cho vay cá nhân, đặc biệt là cho vay tín chấp, mang lại lợi nhuận lớn cho các ngân hàng thương mại, nhưng cũng tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu Do đó, việc đo lường và đánh giá rủi ro trong cho vay cá nhân là rất quan trọng để bảo vệ ngân hàng khỏi các khoản vay rủi ro cao.
Hiện nay, việc đánh giá rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân được thực hiện thông qua hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng theo Quy chế xếp hạng tín dụng nội bộ của HDBank, theo Quyết định số 155A/2016/QĐ-HĐQT và Quy định số 3031/2016/QĐ-TGĐ Hệ thống này sử dụng 22 tiêu chí chung, được áp dụng linh hoạt cho từng nhóm đối tượng khách hàng cá nhân, bao gồm cá nhân tiêu dùng, hộ kinh doanh cá thể và cá nhân sản xuất kinh doanh.
Bảng 3 4 Các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân của HDBank
Hộ kinh doanh cá thể
I THÔNG TIN VỀ NHÂN THÂN
6 Mua bảo hiểm nhân thọ X X X
7 Số người phụ thuộc kinh tế X X
II THÔNG TIN VỀ HOẠT ĐỘNG
8 Vị trí/chức vụ nơi công tác/tạo thu nhập X X
9 Hình thức thanh toán lương/tạo thu nhập X X
10 Loại hình cơ quan đang công tác/tạo thu nhập X
11 Thâm niên nơi công tác/tạo thu nhập X X
12 Lịch sử trả nợ các TCTD khác trong 12 tháng qua X X X
13 Thâm niên trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh X X
14 Tăng trưởng doanh thu trong 2 năm gần đây X
15 Quyền sở hữu đối với địa điểm SXKD X
16 Ghi chép sổ sách kế toán X
17 Mức độ chấp hành về thuế X
III PHƯƠNG ÁN VAY VỐN
18 Tỷ lệ nợ phải trả so với nguồn trả nợ X X
19 Tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án X X X
20 Tỷ suất lợi nhuận thuần trên doanh thu X
IV QUAN HỆ VỚI NGÂN HÀNG (KH CŨ)
21 Tình hình nợ quá hạn X X X
22 Thời gian quan hệ tín dụng với NH X X X
(Nguồn: Theo Quy chế xếp hạng tín dụng nội bộ ban hành kèm theo Quyết định số155A/2016/QĐ-HĐQT ngày 30/12/2016 của HĐQT HDBank)
Nguyên tắc xếp hạng tín dụng nội bộ
Áp dụng các mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ đa dạng giúp tối ưu hóa quy trình đánh giá tín dụng, phù hợp với từng đối tượng và đặc điểm khách hàng Điều này đảm bảo rằng các phương pháp xếp hạng tín dụng được điều chỉnh linh hoạt theo từng loại hình cấp tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và quyết định cho vay.
Mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ được phát triển dựa trên dữ liệu thống kê từ thông tin của nhiều khách hàng có quan hệ tín dụng, đảm bảo tuân thủ thời gian tối thiểu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng căn cứ vào các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng phù hợp trong từng thời kỳ
- Áp dụng trọng số phù hợp đối với từng chỉ tiêu nhằm đảm bảo mức độ tác động phù hợp trong tổng thể điểm của khách hàng
- Áp dụng tiêu chuẩn/hướng dẫn cụ thể cách chấm điểm cho từng chỉ tiêu trên cơ sở thống kê thông tin khách hàng với tình hình trả nợ
- Áp dụng 5 mức điểm (thang điểm 1-5 hoặc 20-40-60-80-100)
- Hạng tín dụng đƣợc xác định trên cơ sở điểm tổng hợp của các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính của khách hàng nêu trên
- Hạng tín dụng của từng khách hàng phải đƣợc cập nhập, đánh giá lại định kỳ nhằm phù hợp với thực tế
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ quan trọng giúp ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng một cách nhất quán và hiệu quả Qua đó, ngân hàng có thể xác định các định hướng và mục tiêu tín dụng phù hợp để quản lý rủi ro một cách hiệu quả.
Ngân hàng thực hiện kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hợp lý thông qua quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ Mỗi khách hàng sẽ được phân loại theo mức độ rủi ro tín dụng, từ đó ngân hàng sẽ xác định giới hạn cấp tín dụng và chính sách tín dụng phù hợp cho từng khách hàng.
Theo nhƣ kết quả khảo sát thì đa số Cán bộ chuyên viên đều nhận định
“HDBank Bình Dương thực hiện phân loại nợ và quản lý nợ xấu thực hiện theo đúng hướng dẫn cùa Ngân hàng Nhà nước, Hội sở HDBank”
3.2.3 Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng
Việc kiểm soát rủi ro tín dụng đƣợc tiến hành xuyên suốt quá trình cấp tín dụng của ngân hàng:
Chính sách thiết lập các giới hạn tín dụng tại HDBank Bình Dương:
- Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng của HDBank Bình Dương:
Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại
3.3.1 Các kết quả đạt được
Dư nợ và doanh số cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng luôn đạt và vượt kế hoạch đề ra, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động kinh doanh Các chỉ tiêu này không chỉ phản ánh tốc độ tăng trưởng mà còn chứng tỏ ngân hàng đang mở rộng thị phần và cải thiện năng lực cạnh tranh, đặc biệt là so với các ngân hàng cổ phần nhà nước.
HDBank Bình Dương đang triển khai các sản phẩm tín dụng cá nhân mới, đặc biệt là dịch vụ dựa trên nền tảng công nghệ số, nhằm phục vụ khách hàng tại tỉnh Bình Dương, bao gồm các trang trại nông nghiệp đặc sản như bưởi, cam, quýt, chuối và dưa lưới, cùng với các trại heo tại Bắc Tân Uyên, Phú Giáo, Dầu Tiếng Ngân hàng đã đa dạng hóa danh mục cho vay theo tài sản đảm bảo và các sản phẩm tín dụng, giúp phân tán rủi ro tín dụng cá nhân Đồng thời, việc phát triển cho vay khách hàng cá nhân còn góp phần giảm thiểu tín dụng đen theo chủ trương của nhà nước.
Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay khách hàng cá nhân luôn được kiểm soát dưới 1%, với xu hướng giảm dần qua các năm Điều này phù hợp với định hướng phát triển tín dụng chất lượng và hiệu quả mà Tổng Giám đốc đã chỉ đạo.
HDBank Bình Dương cam kết thực hiện báo cáo định kỳ và chuyên đề một cách thường xuyên, chính xác và kịp thời đến Ban Tổng Giám đốc và Khối nghiệp vụ Hội sở Nhờ đó, Ban lãnh đạo chi nhánh luôn nắm rõ tình hình xử lý nợ quá hạn, cũng như việc trích lập và xử lý rủi ro của chi nhánh.
Hệ thống HBBank đã hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng với cấu trúc phân cấp rõ ràng từ Hội sở chính đến các chi nhánh Mỗi bộ phận được xác định chức năng và nhiệm vụ cụ thể, đồng thời xây dựng các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, phân bổ tín dụng và chính sách khách hàng hiệu quả.
HBBank Bình Dương áp dụng mô hình quản lý tập trung trong hoạt động cấp tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng Các chi nhánh chủ yếu thực hiện chức năng bán hàng, trong khi Hội sở chính đảm nhiệm việc quản lý chuyên môn hóa cao và phân định rõ trách nhiệm Tuy nhiên, theo bà Lại Thị Bích Thủy, việc quản trị rủi ro tín dụng không chỉ dừng lại ở việc xây dựng mô hình mà cần được theo dõi và điều chỉnh liên tục để phù hợp với những thay đổi của thị trường, nhằm đảm bảo hiệu quả bền vững.
3.3.2 Những hạn chế còn tồn tại
Mặc dù đã đạt đƣợc những thành quả nhất định trong việc QTRR tín dụng cá nhân, HDBank chi nhánh Bình Dương vẫn còn có những hạn chế sau:
Mặc dù hệ thống quản trị rủi ro tín dụng được tổ chức theo chiều dọc từ Hội sở chính đến các chi nhánh với sự phân cấp rõ ràng về quyền quyết định và chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, nhưng phương pháp quản trị rủi ro tín dụng vẫn chưa thống nhất Sự không đồng bộ này xuất phát từ việc có quá nhiều khối, phòng, ban nghiệp vụ tại Hội sở tham mưu ban hành, dẫn đến tình trạng chồng chéo trong quy trình quản lý.
Quy trách nhiệm trong quản trị rủi ro hiện chưa đầy đủ, đặc biệt là việc xác định rõ trách nhiệm cá nhân trong các cấp thẩm định, kiểm tra và giám sát khoản vay cũng như quản lý tài sản đảm bảo Điều này dẫn đến sự thiếu rõ ràng và cơ chế bình xét chưa được thiết lập hiệu quả.
HDBank Bình Dương hiện đang thực hiện các chính sách tín dụng chung, tương tự như các chi nhánh khác trong hệ thống ngân hàng.
Hệ thống tín dụng hiện tại chưa xây dựng được chính sách riêng phù hợp với đặc điểm của từng chi nhánh và địa bàn hoạt động, điều này hạn chế sự linh hoạt trước biến động kinh tế và khả năng tự quyết trong hoạt động cạnh tranh trên thị trường địa phương.
Công tác nhận diện và phân loại rủi ro tại HDBank Bình Dương hiện chỉ tập trung vào việc nhận dạng rủi ro tín dụng dựa trên ngành nghề kinh doanh và lịch sử tín dụng của khách hàng, sử dụng thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) và dữ liệu tài chính do khách hàng cung cấp Tuy nhiên, do thiếu một bộ phận nghiên cứu chuyên nghiệp trong việc nhận diện rủi ro, thông tin đưa ra trước khi quyết định tín dụng thường không chính xác, dẫn đến việc chỉ phát hiện rủi ro khi khách hàng đã có nợ quá hạn hoặc hoạt động kinh doanh gặp khó khăn.
Hệ thống đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng hiện tại của HDBank dựa trên phương pháp chấm điểm định tính, dẫn đến kết quả chấm điểm phụ thuộc vào yếu tố chủ quan của cán bộ Hệ thống này chỉ áp dụng cho một số ngành nghề chính và thiếu thống kê xếp hạng tín dụng trên hệ thống thông tin chung Số lượng tiêu chí đánh giá xếp hạng tín dụng hiện tại chỉ có 22, ít hơn nhiều so với Vietinbank, nơi có tới 30 chỉ tiêu định lượng và 22 chỉ tiêu định tính cho khách hàng vay tiêu dùng, cùng 38 chỉ tiêu tài chính và 26 chỉ tiêu phi tài chính cho khách hàng vay sản xuất kinh doanh.
Bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ cho khoản vay cá nhân tại HDBank chưa xem xét các yếu tố quan trọng như tổng thu nhập tham gia trả nợ và khả năng tài chính của khách hàng sau khi trừ chi phí Bà Trần Thị Diễm Phượng, Trưởng phòng Khách hàng cá nhân tại HDBank, nhấn mạnh rằng việc đánh giá toàn diện các yếu tố này là cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng.
Để đánh giá khả năng tài chính của khách hàng tại Bình Dương, cán bộ tín dụng sử dụng cả chỉ tiêu tài chính và phi tài chính Tuy nhiên, các chỉ tiêu tài chính chủ yếu dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp, do đó chỉ mang tính chất tham khảo và phụ thuộc vào độ tin cậy của khách hàng Bên cạnh đó, việc đánh giá chỉ tiêu phi tài chính thường dựa vào cảm nhận của cán bộ tín dụng, đặc biệt trong những trường hợp khó khăn.
Đánh giá năng lực khách hàng thường gặp khó khăn do các yếu tố định tính như uy tín, năng lực quản trị, môi trường kinh doanh và lợi thế cạnh tranh Những yếu tố này yêu cầu quá trình tìm hiểu sâu và hiểu rõ tình hình hoạt động cũng như tài chính của khách hàng Hơn nữa, sự đánh giá thường phụ thuộc vào cảm tính và chủ quan của người thực hiện, dẫn đến nhiều trường hợp kết quả không phản ánh đúng thực chất năng lực của khách hàng.
