MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Mục tiêu tổng quát
Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội.
Mục tiêu cụ thể
- Đề tài hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng tại các NHTM.
Bài viết phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội, đánh giá rủi ro tín dụng thông qua các kết quả đạt được, đồng thời chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân gây ra rủi ro Để cải thiện tình hình, bài viết đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tín dụng cá nhân tại ngân hàng trong thời gian tới.
CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
— Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạy động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội?
— Làm thế nào để hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động khách hàng cá nhân của Ngân hàng TMCP Quân Đội trong những năm tiếp theo?
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Phương pháp thu thập số liệu
Bài nghiên cứu này phân tích số liệu từ các Báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Ngân hàng TMCP Quân Đội trong giai đoạn 2017-2020, kết hợp với dữ liệu vĩ mô từ Cục Thống kê, Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức liên quan khác.
Phương pháp phân tích số liệu
Đề tài sử dụng phương pháp thống kê mô tả, so sánh và phân tích để từ cơ sở lý thuyết tiến đến thực tiễn, nhằm làm rõ mục đích nghiên cứu Phương pháp này đánh giá các chỉ tiêu trong kỳ phân tích qua việc so sánh với chỉ tiêu gốc, từ đó xác định xu hướng và mức độ biến động Kết quả nghiên cứu sẽ giúp đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cá nhân trong tương lai.
ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
Nghiên cứu này tổng hợp các nghiên cứu trước đây, cả trong và ngoài nước, liên quan đến rủi ro hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Bài viết cũng cung cấp các bằng chứng thực nghiệm có thể kiểm định, nhằm bổ sung và làm phong phú thêm kết quả của các nghiên cứu trước đó.
Ngân hàng TMCP Quân Đội đã thực hiện nghiên cứu phân tích nhằm đánh giá thành tựu, tồn tại và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng Kết quả nghiên cứu sẽ giúp đưa ra các giải pháp và kiến nghị thực tiễn, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng trong tương lai.
BỐ CỤC CỦA KHÓA LUẬN
Khóa luận được cấu trúc thành ba chương, bao gồm phần mở đầu và kết luận Chương I tập trung vào việc phân tích các cơ sở lý luận liên quan đến những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.
Chương II: Thực trạng về các nhân tố ảnh hưởng và biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng TMCP Quân Đội
Chương III: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàngTMCP Quân Đội
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Thực tế đã có rất nhiều khái niệm về rủi ro tín dụng ngân hàng, cụ thể như sau:
Theo Timothy W Koch (1995), rủi ro tín dụng xảy ra khi ngân hàng sở hữu tài sản sinh lợi và khách hàng không thanh toán đúng hạn, dẫn đến việc không hoàn trả vốn gốc và lãi theo thỏa thuận Rủi ro này có thể gây ra sự biến động trong thu nhập thuần và giá trị thị trường của vốn do khách hàng không thanh toán hoặc thanh toán muộn.
Theo Thomas P.Fitch (1997), rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ đúng theo thỏa thuận, dẫn đến việc vi phạm hợp đồng Đây là một trong những loại rủi ro chính trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng được định nghĩa là tổn thất có thể xảy ra đối với khoản nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính theo cam kết.
Rủi ro tín dụng là những tổn thất tiềm năng mà ngân hàng có thể gặp phải khi khách hàng vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm cả lãi và gốc, hoặc không thanh toán đúng hạn theo hợp đồng Loại rủi ro này gắn liền với hoạt động tín dụng và có thể dẫn đến tổn thất tài chính, làm giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn.
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Có rất nhiều căn cứ khác nhau để phân loại rủi ro tùy theo yêu cầu và mục đích nghiên cứu cụ thể:
1.1.2.1 Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, bao gồm ba bộ phận chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay hiệu quả Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn bảo đảm trong hợp đồng cho vay, bao gồm tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, và tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản Cuối cùng, rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và xử lý các khoản cho vay có vấn đề.
Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ sự hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được chia thành hai loại: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng chủ thể vay hoặc ngành kinh tế, liên quan đến hoạt động và cách sử dụng vốn của khách hàng Trong khi đó, rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng, hoặc cho các doanh nghiệp trong cùng một ngành, khu vực địa lý, hoặc các loại hình cho vay có rủi ro cao.
1.1.2.2 Căn cứ vào giao đoạn phát sinh rủi ro
Rủi ro trước khi cho vay chủ yếu phát sinh từ quá trình lập hồ sơ và phân tích tín dụng, dẫn đến việc quyết định cho vay cho những khách hàng không đủ điều kiện và không có khả năng trả nợ trong tương lai.
Rủi ro trong quá trình cho vay thường phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau Những nguyên nhân này bao gồm sai sót trong quá trình giải ngân, việc giải ngân không đúng tiến độ, thiếu cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên, và khả năng dự báo rủi ro tiềm năng không chính xác.
Rủi ro sau khi cho vay xảy ra khi ngân hàng không nắm rõ tình hình tài chính và mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng Sự thay đổi trong khả năng tài chính và thiện chí trả nợ của khách hàng cũng có thể dẫn đến những rủi ro này.
1.1.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
1.1.3.1 Các nguyên nhân khách quan a Nguyên nhân từ môi trường chính trị, pháp lý
Môi trường chính trị ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động tín dụng của ngân hàng; khi tình hình chính trị xã hội không ổn định, cả khách hàng và ngân hàng đều gặp khó khăn trong việc đầu tư và mở rộng kinh doanh Sự bất ổn này không chỉ làm giảm lòng tin của người dân mà còn ảnh hưởng đến niềm tin của các nhà đầu tư trong và ngoài nước, từ đó tác động tiêu cực đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng, với việc thiết lập một khuôn khổ pháp luật đồng bộ và nhất quán là điều kiện tiên quyết để đảm bảo hiệu quả hoạt động của thị trường Nhân tố pháp lý không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động cho vay mà còn thể hiện qua các quy định của Nhà nước về ngân hàng và an toàn tín dụng Các quy định phù hợp sẽ thúc đẩy sự phát triển an toàn của ngân hàng, trong khi những quy định không hợp lý có thể kìm hãm sự phát triển và ảnh hưởng đến mức độ an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Môi trường kinh tế được hình thành từ chu kỳ kinh tế, các chính sách kinh tế vĩ mô trong từng giai đoạn, cùng với ảnh hưởng của xu hướng toàn cầu hóa.
Chu kỳ phát triển kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng và tín dụng Khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định, tín dụng sẽ phát triển mạnh mẽ và ít rủi ro hơn Ngược lại, trong giai đoạn suy thoái, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn và rủi ro gia tăng Trong thời kỳ kinh tế phát triển chậm, sản xuất kinh doanh của khách hàng gặp khó khăn, dẫn đến thua lỗ và phá sản Nếu ngân hàng vẫn tiếp tục mở rộng tín dụng cao trong bối cảnh này, nguy cơ không thu hồi nợ sẽ gia tăng.
Chính sách kinh tế của Chính phủ, bao gồm quy định về thuế và xuất nhập khẩu, ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân hàng Các chính sách ưu đãi như giảm thuế hay bảo hộ hàng sản xuất nội địa có thể làm thay đổi môi trường kinh doanh, từ đó tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng Sự biến động và khó lường trong chính sách kinh tế có thể gây ra những tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của các khách hàng vay vốn, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ của họ đối với ngân hàng.
- Năng lực quản lý, điều hành của khách hàng
Trình độ của người vay và năng lực quản lý của Ban lãnh đạo là yếu tố quyết định đến hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thực hiện cam kết với ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Nhiều người vay chấp nhận rủi ro cao để đạt lợi nhuận, dẫn đến việc cung cấp thông tin sai lệch hoặc mua chuộc ngân hàng Một số khách hàng không tính toán kỹ lưỡng và mở rộng đầu tư quá mức, trong khi những người khác có lãi nhưng vẫn chậm trả nợ với hy vọng được xóa nợ.
- Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch
TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC
1.3.1 Các công trình nghiên cứu trong nước
Tác giả Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011) đã tiến hành phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Kiên Giang, bằng cách sử dụng dữ liệu từ 120 hồ sơ tín dụng Nghiên cứu áp dụng mô hình logit nhị phân và logit đa thức để ước tính các yếu tố này, với kết quả cho thấy mô hình logit đa thức hoạt động hiệu quả hơn logit nhị phân Đặc biệt, ở mức độ rủi ro tín dụng 1, các yếu tố tác động đến tín hiệu rủi ro đã được xác định rõ ràng.
Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm tài sản đảm bảo, năng lực tài chính của khách hàng, hoạt động kinh doanh đa dạng, kinh nghiệm của nhân viên ngân hàng và việc kiểm tra, giám sát khoản vay Ở mức độ rủi ro tín dụng 2, chỉ có bốn yếu tố liên quan đến tín hiệu, cho thấy tài sản thế chấp không ảnh hưởng đến mức độ rủi ro tín dụng 2 Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro và đề xuất các chính sách nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả.
Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc (2014) đã phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, xác định rủi ro dựa trên hồ sơ khách hàng có và không có rủi ro Nghiên cứu chỉ ra rằng các yếu tố vi mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng bao gồm: khả năng tài chính của người vay, cách sử dụng vốn vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và lĩnh vực ngành nghề chính tạo ra thu nhập để trả nợ.
(6) Kiểm tra và giám sát nợ vay; (7) Lịch sử vay vốn và (8) Tài sản đảm bảo.
Nghiên cứu của Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017) đã phân tích các yếu tố kinh tế vi mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước tại tỉnh Hậu Giang Hai mô hình logit nhị thức và logit đa thức được sử dụng để ước tính các yếu tố này, trong đó mô hình logit đa thức cho thấy khả năng giải thích tốt hơn Nghiên cứu xác định bảy biến số quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, bao gồm: (1) Kinh nghiệm của khách hàng vay; (2) Khả năng tài chính của khách hàng vay; (3) Tài sản đảm bảo; (4) Mục đích sử dụng vốn vay; (5) Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng; (6) Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh; và (7) Kiểm tra và giám sát khoản vay.
1.3.2 Các công trình nghiên cứu nước ngoài
Nghiên cứu của Marjo Horkko (2010) tại một tổ chức tín dụng ở Phần Lan, mang tên “The Determinants of Default in Consumer Credit Market”, tập trung vào việc xác định các yếu tố quyết định dẫn đến mặc định trong thị trường tín dụng tiêu dùng Luận án phân tích các biến hành vi và nhân khẩu học xã hội ảnh hưởng đến khả năng mặc định, đồng thời khảo sát sự thay đổi của các yếu tố này khi loại trừ một số biến không liên quan Kết quả cho thấy khả năng dự đoán của cả ba mô hình đều phù hợp, cho phép chúng được sử dụng như các mô hình chấm điểm tín dụng đáng tin cậy Các biến nhân khẩu - xã hội có ảnh hưởng lớn nhất đến mặc định bao gồm: (1) Độ tuổi; (2) Thu nhập; (3) Những khoản vay trước; và (4) Số năm làm việc.
Nghiên cứu "Factors Affecting Credit Risk in Personal Lending" của John M Chapman (2010) phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ khách hàng cá nhân và thực trạng hoạt động này tại các ngân hàng thương mại Anh Nghiên cứu cung cấp cái nhìn sâu sắc về các yếu tố tín dụng và rủi ro liên quan đến cho vay cá nhân.
M Chapman đưa ra 8 nhân tố thuộc về đặc điểm người đi vay ảnh hưởng đến RRTD cho vay khách hàng cá nhân gồm: (1) Độ tuổi; (2) Tình trạng hôn nhân; (3) Số lượng thành viên phụ thuộc khách hàng đi vay; (4) Thời gian sống tại địa chỉ hiện tại; (5) Nghề nghiệp; (6) Số năm làm công việc hiện tại; (7) Thu nhập của người vay; (8) Tài sản đảm bảo của người vay Các biến nghiên cứu của John M Chapman (2010) khá đầy đủ bao quát được toàn bộ đặc điểm của đối tượng đi vay Tuy nhiên, do tác giả thực hiện kiểm định, phân tích cả những yếu tố thuộc về khoản vay và về ngân hàng cho vay nên nghiên cứu của John M Chapman (2010) không đảm bảo tính chuyên sâu về đặc điểm đối tượng nghiên cứu.
Li Shuai, Hui Lai, Chao Xu và Zongfang Zhou (2013) đã áp dụng mô hình hồi quy trong nghiên cứu "The Construction of Empirical Credit Scoring Models Based on Maximization Principles" để phân tích nền kinh tế Trung Quốc Bài viết đã xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân thông qua việc nghiên cứu các đặc điểm riêng của khách hàng Nghiên cứu này đã xem xét hầu hết các đặc điểm cá nhân, bao gồm: (1) độ tuổi của người vay; (2) tình trạng hôn nhân; (3) số lượng người phụ thuộc; (4) nghề nghiệp; và (5) số năm làm việc.
Các điều kiện về nhà ở, thời gian sống trong nhà, và phần thu nhập còn lại để trả góp là những yếu tố quan trọng trong việc xem xét khả năng tài chính Ngoài ra, tài sản, tình trạng tài khoản thanh toán, và tài sản còn lại cho việc trả góp cũng cần được đánh giá Số lượng nợ, tình trạng tài khoản tiết kiệm hoặc trái phiếu, thời hạn vay, và lịch sử tín dụng đóng vai trò quyết định trong việc xác định khả năng vay vốn Các khoản vay còn lại ở ngân hàng và các khoản nợ khác cũng là những yếu tố không thể bỏ qua Tuy nhiên, số lượng biến nghiên cứu mà nhóm tác giả đề xuất quá lớn có thể gây nhàm chán cho đối tượng khảo sát và làm tăng thời gian cũng như chi phí kiểm định.
Nghiên cứu của Lê Vân Chí và Hoàng Trung Lai (2014) phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2007 - 2013 Mục tiêu là xác định các yếu tố có ý nghĩa thống kê liên quan đến nợ xấu và đưa ra khuyến nghị chính sách Sử dụng mô hình hồi quy dữ liệu mảng trên 13 ngân hàng, nghiên cứu xem xét các biến vĩ mô như GDP, lãi suất, cùng với các yếu tố ngân hàng như tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ tài sản sinh lời, tổng tài sản và cơ cấu dư nợ cho lĩnh vực xây dựng, bất động sản.
Rủi ro tín dụng có thể bị ảnh hưởng bởi cả yếu tố bên ngoài và bên trong, với các nhân tố vĩ mô, hiệu quả của hệ thống pháp luật, thái độ xã hội đối với người vay vỡ nợ và can thiệp từ môi trường chính trị Tuy nhiên, bài nghiên cứu này chỉ tập trung vào các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân, dựa trên đặc điểm của khách hàng cá nhân trong quan hệ tín dụng với ngân hàng Ngoài ra, các yếu tố liên quan đến tình trạng tín dụng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định rủi ro này.
Lịch sử tín dụng; Số lượng nợ; Thời hạn vay; Khoản vay còn lại; Khoản vay khác;
Nợ xấu, thời gian còn lại của khoản vay, và các yếu tố liên quan đến tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng của khách hàng như tài sản và tài sản còn lại cho việc trả góp là những yếu tố quan trọng Tuy nhiên, tác giả không thực hiện kiểm định đối với các yếu tố này vì chúng thuộc về đặc điểm của khoản vay hơn là của khách hàng cá nhân Do đó, tác giả sẽ xem xét riêng các yếu tố này dựa trên đặc điểm của khoản vay cá nhân mà không tiến hành đánh giá khảo sát theo đặc điểm của khách hàng đi vay.
Nhiều nghiên cứu đã chỉ ra rằng các đặc điểm khách hàng có ảnh hưởng đáng kể đến rủi ro tín dụng cá nhân của các ngân hàng thương mại Các yếu tố này bao gồm: độ tuổi, tình trạng hôn nhân, số người phụ thuộc trong gia đình, nghề nghiệp, thời gian cư trú tại địa chỉ hiện tại, vị trí công tác, khả năng tài chính của khách hàng, tình trạng nhà ở, năng lực chuyên môn và giới tính.
Giới tính là một yếu tố quan trọng trong nhân khẩu học, giúp phân biệt giữa nam và nữ, với nghiên cứu cho thấy nữ giới thường có khả năng trả nợ tốt hơn nam giới, dẫn đến RRTD cá nhân của ngân hàng đối với khách hàng nữ cao hơn (Marjo Horkko, 2010; Arminger et al., 1997) Độ tuổi cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, với những người vay vốn lớn tuổi có nguy cơ RRTD cá nhân thấp hơn so với khách hàng trẻ tuổi (John M C, 1940; Dunn & Kim, 1999) Độ tuổi được tính bằng cách lấy thời điểm vay trừ đi năm sinh.
Tình trạng hôn nhân của khách hàng, bao gồm việc đã kết hôn hay chưa, có ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn Theo nghiên cứu của John M C (1940), những khách hàng đã kết hôn có nhu cầu vay vốn cao hơn, dẫn đến xác suất xảy ra rủi ro tín dụng cá nhân (RRTD) trong nhóm này cũng lớn hơn nhiều so với khách hàng độc thân (Lishuai et al, 2013).
THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MBBank), tên giao dịch tiếng Anh là Military Commercial Joint Stock Bank, là một ngân hàng thương mại cổ phần của Việt Nam, thuộc Quân đội Nhân dân Việt Nam Được thành lập vào ngày 04/11/1994 với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng và 25 cán bộ nhân viên, MBBank đã trải qua gần 23 năm phát triển và khẳng định vị trí vững chắc trong nhóm 05 ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam.
MBBank hiện có vốn điều lệ khoảng 17.127 tỷ đồng và tổng tài sản trên 256.000 tỷ đồng Ngân hàng này có hơn 10.600 nhân viên làm việc tại 265 điểm giao dịch trên toàn quốc Trụ sở chính của MBBank nằm tại Hà Nội, với hai chi nhánh ở Lào và Campuchia, một văn phòng đại diện tại Nga, cùng bảy công ty thành viên.
MB đang phát triển thành một tập đoàn tài chính mạnh mẽ với nhiều công ty thành viên hoạt động hiệu quả, bao gồm Tổng công ty cổ phần Bảo hiểm Quân đội (MIC), Công ty CP Quản lý Quỹ Đầu tư MB (MB Capital), Công ty CP Chứng khoán MB (MBS), Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản MB (MB AMC), Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ MB Ageas (MB Ageas Life), Công ty cổ phần Địa ốc MB (MB Land) và Công ty tài chính TNHH MTV MB (MCredit) MBBank đã không ngừng lớn mạnh và phát triển vượt bậc từ những bước đi đầu tiên.
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn
Ngân hàng TMCP Quân Đội đóng vai trò quan trọng như một ngân hàng thương mại, với các chức năng chủ yếu bao gồm trung gian tín dụng, thanh toán và tạo tiền Việc thực hiện hiệu quả các chức năng này không chỉ giúp nâng cao nguồn vốn tín dụng mà còn mở rộng hoạt động tín dụng cho các chi nhánh.
Ngân hàng TMCP Quân Đội thực hiện nhiệm vụ kinh doanh theo chỉ đạo của ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, bao gồm các hoạt động như kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán và cung cấp dịch vụ ngân hàng đa năng cho tất cả các thành phần kinh tế Đồng thời, ngân hàng cũng có trách nhiệm hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ mà ngân hàng nhà nước và ngân hàng TMCP Quân Đội giao phó.
Thứ ba, về quyền hạn:
Ngân hàng TMCP Quân Đội có quyền ban hành các quy định, nội quy và biện pháp kinh doanh cần thiết cho hoạt động tiền tệ, đảm bảo tuân thủ pháp luật và quy định ngân hàng.
Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam quy định mức lãi suất cụ thể cho từng kỳ hạn tiền gửi và cho vay, đảm bảo phù hợp với quan hệ cung cầu trên thị trường tiền tệ.
- Quyết định tỷ giá mua - bán các ngoại tệ theo quy định của ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam.
Quyết định về tỷ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền thưởng và tiền phạt trong các hoạt động kinh doanh và dịch vụ cần tuân thủ giới hạn quy định của nhà nước và Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam.
Ký kết hợp đồng tín dụng và hợp tác kinh doanh với các tổ chức tài chính và tín dụng là hoạt động quan trọng, tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam.
Chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, bảo tồn và phát triển vốn, thu hồi gốc và lãi vay, đồng thời đảm bảo sự tăng trưởng cho các hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
- Khi khách hàng không trả được nợ đến hạn Ngân hàng sẽ phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố;
- Giữ bí mật về số liệu, tình hình hoạt động của khách hàng giữa Chi nhánh với KH.
2.1.3 Cơ cấu bộ máy tổ chức
Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) đã xây dựng một cơ cấu quản trị điều hành tiên tiến, tuân thủ các tiêu chuẩn tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại Cơ cấu tổ chức của MB được thiết kế hợp lý, nhằm tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và đảm bảo sự phát triển bền vững.
Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của ngân hàng MB Bank
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý ngân hàng, có quyền quyết định và thực hiện các quyền, nghĩa vụ của ngân hàng, ngoại trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông (đối với ngân hàng thương mại cổ phần), chủ sở hữu (đối với ngân hàng thương mại Nhà nước và ngân hàng 100% vốn nước ngoài dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên), hoặc thành viên góp vốn (đối với ngân hàng thương mại liên doanh và ngân hàng 100% vốn nước ngoài dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên).
Ban Kiểm soát là cơ quan có trách nhiệm giám sát các hoạt động của Ngân hàng, nhằm đánh giá tính trung thực và hợp lý của hoạt động kinh doanh cũng như báo cáo tài chính của hệ thống MB tại thời điểm báo cáo.
Ban tổng giám đốc, bao gồm giám đốc và phó giám đốc, là bộ phận quản lý và điều hành tất cả các hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Ban này chịu trách nhiệm tổ chức và điều phối hoạt động của chi nhánh trước ngân hàng TMCP Quân Đội và các cơ quan pháp luật.
Các đơn vị kinh doanh ngân hàng cung cấp các dịch vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và thanh toán qua tài khoản, đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực tài chính tiền tệ Sản phẩm của họ thường mang tính dịch vụ, liên quan đến phân phối và sử dụng vốn cũng như tư vấn tài chính Hoạt động này phụ thuộc nhiều vào lòng tin và tín nhiệm của khách hàng, đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Hơn nữa, kinh doanh ngân hàng có tính hệ thống và chịu ảnh hưởng lẫn nhau trong các hoạt động.
THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
2.2.1 Chính sách cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
Cho vay KHCN là hình thức cho vay dành cho cá nhân, hộ gia đình, chủ trang trại và tổ hợp tác, nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân và hỗ trợ sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng TMCP Quân Đội cung cấp các chính sách cho vay linh hoạt cho khách hàng cá nhân, phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng và sản xuất kinh doanh Với nhiều loại hình cho vay khác nhau và thời gian cho vay đa dạng, ngân hàng đáp ứng mọi nhu cầu hợp lý và hợp pháp của khách hàng.
Bảng 2.2: Các loại hình cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
Doanh số cho vay KHCN 4,295 4,350 5,071 5,687
Tỷ trọng của doanh số cho vay KHCN
Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay KHCN
Nguồn: Khối Bán lẻ MBBank, năm 2020
2.2.2 Doanh số cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017-2020
Trong giai đoạn 2017 - 2020, doanh số cho vay của TMCP Quân Đội tăng trưởng khá ổn định và thuận lợi.
Bảng 2.3: Doanh số cho vay của Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017-2020 ĐVT: tỷ đồng
Tỷ trọng của doanh số thu nợ KHCN
Nguồn: Báo cáo hằng năm của MB, năm 2020
Theo báo cáo 2.3, doanh số cho vay của MB đã tăng trưởng ổn định từ 2017 đến 2020, đạt mức 96,5%, tương đương với 2,058 tỷ đồng so với năm 2017 Trong đó, tỷ trọng cho vay KHDN chiếm hơn 70% tổng doanh số cho vay của ngân hàng Đặc biệt, doanh số cho vay KHCN ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng, với đỉnh điểm vào năm 2020 đạt 26,37% Đây được xem là giai đoạn phát triển mạnh mẽ của MB trong lĩnh vực cho vay, với việc mở rộng các sản phẩm và chính sách tín dụng nhằm thúc đẩy hoạt động cho vay.
2.2.3 Doanh số thu nợ vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017-2020
Doanh số cho vay thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng, trong khi doanh số thu nợ phản ánh hiệu quả sử dụng vốn qua khả năng trả nợ của khách hàng Doanh số thu nợ bao gồm tất cả các khoản ngân hàng đã thu từ khách hàng đối với các khoản vay đã đến hạn.
Bảng 2.4: Doanh số thu nợ của Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017-2020 ĐVT: tỷ đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn 2.01% 1.40% 0.46% 1.32%
Nguồn: Báo cáo hằng năm của MB, năm 2020
Tình hình thu nợ hiện nay đang được chú ý đặc biệt do nợ xấu gia tăng MB cam kết hạn chế tỷ lệ nợ xấu, vì vậy công tác thu nợ được thực hiện nghiêm túc Nhờ nỗ lực của cán bộ tín dụng, doanh số thu nợ của MB luôn tương xứng với doanh số cho vay.
2.2.4 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMC P Quân Đội giai đoạn 2017-2020
Hoạt động rủi ro tín dụng tại MB đóng góp hơn 95% tổng thu nhập của ngân hàng, tạo ra nguồn lợi nhuận chủ yếu Mặc dù rủi ro trong lĩnh vực này rất lớn và có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng, MB đã thực hiện nhiều biện pháp tích cực để giảm thiểu rủi ro tín dụng, giúp nợ xấu có xu hướng giảm Tuy nhiên, vẫn không thể hoàn toàn kiểm soát các rủi ro phát sinh từ hoạt động này.
Một trong những nguyên tắc cơ bản trong cho vay là vốn vay cần được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn, bao gồm cả gốc và lãi Tuy nhiên, thực tế cho thấy nợ quá hạn thường xuyên xảy ra do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan, điều này gắn liền với hoạt động cho vay của ngân hàng Do đó, cần thiết phải áp dụng các giải pháp và biện pháp kịp thời để quản trị chất lượng khoản cho vay một cách hiệu quả.
Cho vay là hoạt động sinh lời chủ yếu của MB, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm lớn, vì vậy MB tìm kiếm các hình thức đầu tư đảm bảo lợi nhuận và hạn chế rủi ro Nhờ tuân thủ quy trình cho vay chặt chẽ, tình hình nợ quá hạn của MB đã có những cải thiện tích cực trong những năm qua.
Bảng 2.5: Nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2017-2020 ĐVT: tỷ đồng
Vào năm 2019, tỷ lệ nợ quá hạn của MB chỉ đạt 0,46%, cho thấy ngân hàng này đã thực hiện hiệu quả các chính sách quản lý nợ quá hạn, vừa kiểm soát được sự phát sinh nợ quá hạn vừa thu hồi được nợ đã quá hạn.
Từ năm 2019, nợ quá hạn tại MB đã giảm cả về số lượng lẫn tỷ lệ, cụ thể giảm 17.84% so với năm 2019 và giảm 64.21% so với năm 2020 Điều này cho thấy rằng các yếu tố kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng lớn đến khả năng phát sinh nợ quá hạn tại ngân hàng Vì vậy, MB cần chú ý đến vấn đề này để tìm ra các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm tăng cường lợi nhuận.
2.2.4.2 Quản lý nợ xấu Đối với hầu hết các ngân hàng thương mại, nợ xấu luôn là một vấn đề tồn đọng phức tạp và khó khăn nhất vì hoạt động tín dụng, hoạt động cho vay tiền luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro Bản chất của nợ xấu là một khoản tiền cho vay mà các NHTM xác định không thể thu hồi lại được hoặc nếu có thu lại được, thì thường rất khó và mất thời gian Hầu hết trong các NHTM, nợ xấu chính là các khoản tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay nhưng khi đến hạn thu hồi nợ lại không thể đòi được do yếu tố chủ quan từ chính phía khách hàng vay làm ăn thua lỗ, phá sản dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán khoản nợ đã vay của ngân hàng khi đến kỳ hạn Các khoản nợ xấu thường bị xóa sổ khỏi danh sách các khoản nợ phải thu của các NHTM và điều này gây tổn thất không nhỏ cho hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng Nợ xấu càng cao thì rủi ro và tổn thất dòng vốn của các NHTM càng lớn Khi nói về nợ xấu, ngoài việc nói đến khả năng kiểm soát của các TCTD, cũng cần kể đến tình hình nền kinh tế và người vay có liên quan như thế nào, tức là xem xét đến nhiều mặt khác nhau, trên cơ sở khách quan, chủ quan và liên quan đến nhiều bên khác nhau.
Phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro trong ngân hàng thương mại hiện nay được quy định tại Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, sửa đổi bởi Thông tư số 09/2014/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Theo quy định này, toàn bộ số dư nợ cho vay của khách hàng tại ngân hàng thương mại cần được phân loại vào cùng một nhóm nợ.
ĐÁNH GIÁ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
Dữ liệu trong nghiên cứu được thu thập thông qua phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên từ 400 khách hàng cá nhân đã và đang vay vốn tại MB Bank - Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng trong giai đoạn từ năm 2017.
Năm 2020, tác giả đã sử dụng bảng khảo sát thiết kế sẵn để tiến hành điều tra và thống kê các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân, với 382 mẫu khách hàng được khảo sát.
Theo thống kê từ 382 khách hàng tại MBBank - Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng, nam giới chiếm 63,5% trong tổng số khách hàng vay vốn, trong khi nữ giới chỉ chiếm 36,65% Điều này cho thấy nam có xu hướng vay vốn nhiều hơn nữ Tuy nhiên, rủi ro tín dụng cá nhân lại cao hơn đối với khách hàng nữ Cán bộ Chi nhánh cho rằng, khách hàng nam vay vốn chủ yếu để đầu tư sản xuất kinh doanh, từ đó có khả năng thanh toán nợ nhờ dòng tiền từ dự án Ngược lại, khách hàng nữ thường vay để tiêu dùng, dẫn đến rủi ro cao hơn do không có thu nhập ổn định để trả nợ.
Hình 2.2: Phần trăm giới tính
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
Khách hàng dưới 30 tuổi chiếm 20,9% tổng số khách hàng được phỏng vấn, với 80 người tham gia Đối tượng này thường có công việc và thu nhập chưa ổn định, dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng cao hơn so với các nhóm tuổi khác Tuy nhiên, nhu cầu tiêu dùng của họ rất lớn, tạo nên một lượng khách hàng vay vốn đáng kể tại MBBank - Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng.
30 tuổi đến 40 tuổi chiếm tỷ trọng cao nhất với 150 khách hàng tham gia phỏng vấn chiếm 39,3% Khách hàng từ 40 tuổi đến 50 tuổi có 111 khách hàng tương ứng chiếm
Trong tổng số khách hàng, nhóm trên 50 tuổi chỉ chiếm 10,7% với 41 đáp viên, cho thấy nhu cầu vay vốn của họ là thấp nhất Do gần đến tuổi hưu trí, thu nhập hàng tháng của nhóm này không đủ đảm bảo khả năng thanh toán nợ Vì vậy, Chi nhánh sẽ hạn chế cho vay đối với khách hàng trên 50 tuổi nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Hình 2.3: Phần trăm độ tuổi
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.3 về tình trạng hôn nhân
Phần lớn các khách hàng khảo sát là khách hàng cá nhân vay vốn tại MBBank-
Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng ghi nhận rằng trong 382 khách hàng được phỏng vấn, có đến 308 người đã lập gia đình, chiếm 80,63% tổng số, trong khi chỉ có 74 khách hàng độc thân, tương đương 19,37% Nhu cầu tiêu dùng của hộ gia đình thường lớn hơn so với cá nhân đơn lẻ, điều này lý giải tại sao phần lớn khách hàng được khảo sát là những người đã có gia đình.
Hình 2.4: Phần trăm tình trạng hôn nhân
Có vợ hoặc chồng 80.63% Độc thân 19.73%
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.4 về Số lượng thành viên phụ thuộc trong gia đình
Thành viên phụ thuộc là những cá nhân chưa đủ tuổi lao động hoặc đã qua tuổi lao động mà không nhận lương hưu, bao gồm người già và trẻ em Tại MBBank-Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng, trong số 74 khách hàng vay vốn tham gia phỏng vấn, tất cả đều là khách hàng độc thân và không có thành viên phụ thuộc.
Trong số 221 đáp viên, có 57,9% có một thành viên phụ thuộc, chủ yếu là con nhỏ Ngoài ra, 16% khách hàng nuôi hai thành viên phụ thuộc, trong khi chỉ có 3,9% khách hàng có ba thành viên và 2,9% có bốn thành viên phụ thuộc Sự gia tăng số lượng thành viên phụ thuộc dẫn đến khả năng rủi ro tín dụng cao hơn do khả năng thanh toán nợ giảm.
Hình 2.5: Phần trăm số lượng thành viên phụ thuộc trong gia đình
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.5 Ve nghề nghiệp Ở đặc điểm này, tác giả sẽ phân loại đối tượng phỏng vấn thành hai nhóm nghề nghiệp là công chức nhà nước có mức thu nhập và công việc ổn định và nhóm các đối tượng khác (làm việc tự do hay trong các doanh nghiệp tư nhân) thường có sự thay đổi về thu nhập và công việc hơn Theo kết quả phỏng vấn chỉ có 172 đối tượng hiện đang làm việc trong các cơ quan nhà nước chiếm 45,03% và 210 khách hàng thuộc nhóm đối tượng làm việc tư do hoặc tại các doanh nghiệp tư nhân tương ứng chiếm 54,97% trong tổng số Những khách hàng là công chức nhà nước thường có rủi ro tín dụng thấp hơn do họ có nguồn thu nhập ổn định, đều đặn hàng tháng nên họ luôn đảm bảo thanh toán khi đến kỳ trả nợ.
Hình 2.6: Phần trăm về nghề nghiệp
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.6 về thời gian sống tại địa chỉ hiện tại
Tại các ngân hàng thương mại, khách hàng cá nhân chủ yếu vay vốn để mua, sửa chữa, hoặc xây dựng nhà ở, cũng như mua đất Đối tượng này thường là những người ngoại tỉnh chưa có nhà ở và đang thuê nhà, dẫn đến chỗ ở không cố định Tại MBBank-Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng, có 65 khách hàng sống tại địa chỉ hiện tại dưới 2 năm, 149 khách hàng sống từ 2-4 năm, 64 khách hàng từ 4-6 năm, 59 khách hàng từ 6-8 năm, và 45 khách hàng trên 8 năm Những khách hàng đã sống lâu tại địa chỉ hiện tại thường vay vốn để mua xe và đã sở hữu nhà ở, nên thu nhập của họ ổn định và khả năng rủi ro tín dụng thấp hơn so với nhóm khách hàng khác.
Hình 2.7: Phần trăm thời gian sống tại địa chỉ hiện tại
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.7 về vị trí công việc hiện tại
Khách hàng vay vốn tại MBBank-Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng cần phải chứng minh thu nhập để đủ điều kiện vay, do đó, không phải ai cũng có khả năng được cấp tín dụng Những khách hàng có thu nhập thấp và không đủ khả năng trả nợ sẽ không được phê duyệt Trong số 170 khách hàng tham gia phỏng vấn, 44,5% là chuyên viên/cán bộ văn phòng, 8,9% là chủ doanh nghiệp và 16% là quản lý.
102 khách hàng là lao động được đào tạo nghề (26,7%) và 15 khách hàng thuộc ngành nghề khác (chiếm 3,9%).
Hình 2.8: Phần trăm về vị trí công việc hiện tại
■ Chuyên viên/Cán bộ văn phòng
■ Lao động được đào tạo nghề
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.8 về khả năng tài chính (thu nhập)
Thu nhập đóng vai trò quyết định trong khả năng trả nợ của khách hàng Trong số 382 khách hàng được khảo sát, chỉ có 2,09% (8 khách hàng) có thu nhập dưới 10 triệu, trong khi 17,54% (67 khách hàng) có thu nhập từ 10 đến 40 triệu Đáng chú ý, đa số khách hàng, chiếm 35,6%, có thu nhập từ 40 đến dưới 80 triệu.
Tại MBBank - Chi nhánh Đinh Tiên Hoàng, có 93 khách hàng có thu nhập từ 80 triệu đến dưới 120 triệu và 78 khách hàng có thu nhập trên 120 triệu Với mức thu nhập cao như vậy, xác suất rủi ro tín dụng tại chi nhánh này được dự đoán sẽ ở mức thấp.
Hình 2.9: Phần trăm về khả năng tài chính (thu nhập)
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.9 Về điều kiện nhà ở Ở đặc điểm này, tác giả sẽ chia đối tượng khảo sát thành các nhóm: có nhà ở sở hữu riêng; chưa có nhà ở đang đi thuê; nhóm ở chung với bố me và nhóm ở nhờ người khác Theo kết quả khảo sát có 219 khách hàng đã có nhà ở thuộc sở hữu riêng, chiếm tỷ lệ cao nhất là 57,3% số lượng khách hàng phỏng vấn; 65 khách hàng hiện đang đi thuê nhà là những lao động ngoại tỉnh chiếm tỷ lệ thấp là 17% Số khách hàng đang ở chung với bố me có 91 người chiếm 23,8% và chỉ có 7 khách hàng đang ở nhờ người khác Những khách hàng sở hữu nhà ở riêng thường có năng lực tài chính mạnh hơn những đối tượng khách hàng còn lại, do đó việc đảm bảo thanh toán nợ đến hạn sẽ cao hơn và xác suất phát sinh rủi ro tín dụng đối với nhóm khách hàng này cũng thấp hơn.
Hình 2.10: Phần trăm về điều kiện nhà ở Ở nhờ người khác, Ở chung với bố mẹ, 23.82%
Sở hữu riêng, _ 57.33% ∖ r -Đi thuê,
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
2.3.10 Về năng lực chuyên môn
Trong cuộc khảo sát, 45,55% khách hàng có trình độ cao, tương đương 174 người, trong đó 28,27% là có trình độ đại học với 108 người Số lượng khách hàng trình độ trung cấp là 69 người, chiếm 18,06%, trong khi đó, có 9 người trình độ trên đại học, chiếm 2,36%, và 5,76% thuộc trình độ khác Đối tượng khảo sát chủ yếu là cán bộ quản lý doanh nghiệp, chuyên viên và công chức nhà nước, cho thấy việc phỏng vấn những khách hàng có trình độ chuyên môn cao là hợp lý, đồng thời nhóm này cũng có mức rủi ro tín dụng thấp.
Hình 2.11: Phần trăm về năng lực chuyên môn
Nguồn: Kết quả điều tra của tác giả, năm 2021
ĐÁNH GIÁ NHỮNG THÀNH TỰU VÀ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
2.4.1 Những kết quả đạt được
MB luôn chú trọng cải tiến các chính sách và quy trình quản lý rủi ro tín dụng để phù hợp với thực tế hiện tại và đáp ứng yêu cầu của ngân hàng Nhà nước, nhằm thực hiện đúng tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel II Điển hình là quy trình phê duyệt tín dụng tập trung, hệ thống Core Banking T24 và hệ thống LOS, giúp rút ngắn thời gian phê duyệt khoản vay cho khách hàng, tăng năng suất xử lý hồ sơ trong khi vẫn đảm bảo mức rủi ro an toàn cho ngân hàng Hàng năm, MB tổ chức chương trình trao giải về sáng kiến (We Innovate) để cải cách và đổi mới quy trình, chính sách tín dụng cũng như các khâu trong quản lý rủi ro tín dụng.
Năm 2020, MB đã cải tiến quy trình cấp tín dụng nhằm đơn giản hóa thủ tục cho khách hàng, rút ngắn thời gian và nâng cao chất lượng dịch vụ Kết quả là thời gian cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng cá nhân giảm trung bình đến 75% Sự cải tiến này nhờ vào việc áp dụng mô hình phê duyệt tín dụng tập trung qua hệ thống công nghệ thông tin hiện đại LOS, giúp giảm chi phí và tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Quy trình cho vay tại MB được thực hiện theo mô hình phê duyệt tín dụng tập trung, nhằm đảm bảo tính thống nhất và khoa học trong quá trình cho vay Mô hình này giúp hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, và đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Hoạt động xét duyệt cho vay được thực hiện qua phần mềm LOS, giúp tối ưu hóa quy trình và rút ngắn thời gian phê duyệt Phần mềm này phù hợp với mô hình phê duyệt tập trung tại MB, với hệ thống xếp hạng khách hàng tích hợp trực tiếp LOS tự động chấm điểm khách hàng khi thông tin được nhập đầy đủ, nâng cao hiệu quả trong việc ra quyết định cho vay.
Mô hình xếp hạng khách hàng của MB đã được đầu tư và cải tiến liên tục nhằm đáp ứng những rủi ro ngày càng phức tạp của thị trường Trong năm 2019, MB tiếp tục nâng cao hiệu quả của mô hình này để tối ưu hóa quản lý rủi ro.
Năm 2020, Ngân hàng MB đã hợp tác với hai công ty tư vấn quốc tế uy tín là NICE và Experian để tiến hành kiểm định chất lượng Dựa trên những tư vấn quan trọng từ các đối tác, MB đã xây dựng lộ trình cải tiến mô hình, hệ thống và chính sách quản lý rủi ro, nhằm hỗ trợ các đơn vị kinh doanh trong việc đánh giá và lựa chọn khách hàng, đồng thời đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Ngân hàng Nhà nước và tiêu chuẩn Basel II.
MB đã nâng cao chất lượng tín dụng bằng cách tập trung vào cho vay bán lẻ chất lượng cao nhằm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cũng trích lập dự phòng rủi ro lớn để tăng tỷ lệ thu hồi vốn và quyết tâm xóa bỏ nợ xấu tồn đọng trước năm 2020.
Để cải thiện tỷ lệ nợ xấu, cần tập trung vào việc xử lý nợ xấu một cách hiệu quả, tránh kéo dài tình trạng này và không thực hiện cam kết thu hồi nợ Đồng thời, cần xử lý trách nhiệm của các cá nhân liên quan đến nợ xấu bằng cách thôi giữ chức vụ, miễn nhiệm, chuyển sang tổ chuyên trách thu hồi nợ, hoặc kéo dài thời gian nâng lương Đối với những trường hợp vi phạm pháp luật, cần xử lý theo quy định hiện hành.
Bên cạnh những kết quả đạt được trong thời gian vừa qua, quản lý RRTD trong hoạt động cho vay của MB vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế.
Việc kiểm tra và giám sát khoản vay sau khi giải ngân tại ngân hàng MB chưa được thực hiện thường xuyên và còn mang tính hình thức Mục tiêu của quá trình này là đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, và khi phát hiện vi phạm, ngân hàng cần có biện pháp thu hồi nợ kịp thời để hạn chế tổn thất Tuy nhiên, thực tế cho thấy, trong nhiều trường hợp, cán bộ tín dụng không trực tiếp kiểm tra sổ sách và kho hàng mà chỉ dựa vào chứng từ do khách hàng cung cấp, dẫn đến biên bản kiểm tra thiếu sót và không đầy đủ thông tin cần thiết.
Sự gia tăng nhanh chóng về số lượng hồ sơ vay vốn đã dẫn đến việc thực hiện quy trình nhận diện hồ sơ KYC 1 bị lỏng lẻo Áp lực doanh số khiến nhân viên tại các chi nhánh không thu thập đầy đủ thông tin khách hàng, như phương án vay, nguồn thu và tài sản đảm bảo Nhiều cán bộ tín dụng thiếu khả năng đánh giá tổng thể, chỉ tập trung vào tài sản trực diện và dễ dàng tin tưởng vào mối quan hệ thân quen, dẫn đến việc lơ là trong quy trình tín dụng và thẩm định Đồng thời, một số khách hàng cố tình giấu thông tin và khai báo sai lệch, đặc biệt là những khách hàng vay tín dụng đen, gây khó khăn cho việc nhận diện rủi ro Công tác thẩm định giá cũng bị quá tải và thiếu dữ liệu so sánh, ảnh hưởng đến việc định giá tài sản chính xác nhằm ngăn ngừa rủi ro.
Có biểu hiện lạm dụng vào tài sản đảm bảo khi ra quyết định cho vay, tính khả thi của phương án kinh doanh chưa được chú trọng.
Ngân hàng thường ưu tiên tài sản đảm bảo trong các khoản vay, coi đây là phương án an toàn Tuy nhiên, quy trình quản trị và đánh giá lựa chọn tài sản đảm bảo hiện vẫn chưa đạt yêu cầu tối ưu.
Quản trị danh mục tài sản đảm bảo là yếu tố quan trọng trong quản trị tín dụng, đóng vai trò then chốt trong quy trình cho vay và xử lý nợ Tuy nhiên, MB chưa thực hiện đánh giá và phân loại tài sản một cách hệ thống, mà chỉ dừng lại ở việc kiểm tra hồ sơ pháp lý và định giá tài sản định kỳ Điều này dẫn đến việc điều chỉnh mức dư nợ cho vay hoặc yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo chưa được thực hiện hiệu quả Hơn nữa, trong quá trình cấp tín dụng, MB thường ưu tiên khách hàng có tài sản đảm bảo, mặc dù các điều kiện cho vay chưa được đáp ứng đầy đủ.
1 Know your customer: là quy trình để xác định và xác minh danh tính của khách hàng khi tham gia vào mở tài khoản.
Chương 2 trình bày kết quả phân tích về thực trạng tín dụng cá nhân tại MB trong giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2020 Trong đó, có phản ánh vấn đề về hiện trạng nợ xấu trong nhóm khách hàng cá nhân tại MB trong giai đoạn này Chương 2 cũng trình bày kết quả phân tích đối với khách hàng có sử dụng dịch vụ tín dụng cá nhân của MB trong thời điểm hiện tại, trong đó các nội dung về đặc điểm khách hàng là những vấn đề trọng tâm mà nghiên cứu khai thác, nhằm đánh giá các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân.