NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

TRƢƠNG MINH QUANG 030631152166 NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ 7340201 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN T[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƢƠNG MINH QUANG - 030631152166 NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN TS NGUYỄN XUÂN TRƢỜNG TP.HCM, tháng 01 năm 2021 TRƢƠNG MINH QUANG - 030631152166 NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN TS NGUYỄN XUÂN TRƢỜNG TP.HCM, tháng 01 năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan báo cáo khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứ, tìm hiểu riêng tơi, đƣợc thực dƣới hƣớng dẫn khoa học Tiến sỹ Nguyễn Xuân Trường, đảm bảo tính trung thực nội dung báo cáo Tơi xin chịu trách nhiệm hồn tồn lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 01 năm 2021 SINH VIÊN THỰC HIỆN (Ký, ghi rõ họ tên) LỜI CẢM ƠN Với lịng biết ơn vơ sâu sắc, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô trƣờng đại học Ngân hàng TP.HCM dùng tri thức tâm huyết để truyền đạt cho em vốn kiến thức quý báu suốt thời gian học tập trƣờng Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn đến thầy NGUYỄN XUÂN TRƢỜNG tận tâm bảo hƣớng dẫn em qua buổi nói chuyện, thảo luận đề tài nghiên cứu Nhờ có lời hƣớng dẫn, dạy bảo đó, đề cƣơng khóa luận em hoàn chỉnh cách đáng kể Một lần nữa, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy (cơ) Khóa luận đƣợc thực vòng tháng Ban đầu em bỡ ngỡ kiến thức em cịn hạn chế, đó, em khơng thể tránh khỏi sai sót Qua đó, em mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp từ q thầy trƣờng nhằm giúp khóa luận tốt nghiệp em ngày hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 01 năm 2021 XÁC NHẬN CỦA TÁC GIẢ TRƢƠNG MINH QUANG NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN Mức độ phù hợp tên đề tài khóa luận: Mức độ phù hợp kết cấu nội dung tính logic nội dung khóa luận: Mức độ chuyên sâu, sáng tạo nội dung khóa luận: Khả ứng dụng vào thực tiễn khóa luận: Mức độ phù hợp mặt hình thức khóa luận: Điểm đánh giá khóa luận (ghi số chữ): Bằng số: Bằng chữ: TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 01 năm 2021 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên tiếng anh Tên tiếng việt NHTM Commercial Bank Ngân hàng thƣơng mại TNDN Thu nhập doanh nghiệp ROA Return on Asset Lợi nhuận tổng tài sản ROE Return on Equity ROI Return on Investment NIM Net Interest Margin Thu nhập lãi cận biên CSH Equity Chủ sở hữu GDP Gross Domestic Product NHNN State Bank of Vietnam TDTD Financial Institution Lợi nhuận vốn chủ sở hữu Lợi nhuận tổng vốn đầu tƣ Tốc độ tăng trƣởng quốc nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Tổ chức tín dụng PHỤ LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i PHỤ LỤC ii DANH MỤC HÌNH vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii TÓM TẮT KHÓA LUẬN ix ABSTRACT xii CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu chung 1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa đề tài 1.5.1 Ý nghĩa khoa học 1.5.2 Ý nghĩa thực tiễn 1.6 Bố cục đề tài KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ LỢI NHUẬN VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Ngân hàng thƣơng mại 2.1.2 Lợi nhuận 2.1.3 Lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại 2.1.4 Cơng thức tính lợi nhuận chung 2.1.4.1 Thu nhập NHTM 2.1.4.2 Chi phí NHTM 2.1.5 Phân chia lợi nhuận NHTM 10 2.1.6 Các tiêu chí đo lƣờng lợi nhuận ngân hàng thƣơng mại 10 2.1.6.1 Lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 10 2.1.6.2 Lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) 11 2.1.6.3 Lợi nhuận tổng vốn đầu tƣ (ROI) 11 2.1.6.4 Lãi cận biên (NIM) 12 2.2 Yếu tố tác động đến lợi nhuận NHTM 12 2.2.1 Yếu tố vi mô 12 2.2.1.1 Tiền gửi huy động 12 2.2.1.2 Các hoạt động lãi vay 13 2.2.1.3 Quy mô ngân hàng 14 2.2.1.4 Vốn CSH 15 2.2.1.5 Tính khoản 15 2.2.1.6 Quy mơ tín dụng 16 2.2.1.7 Chi phí hoạt động 16 2.2.1.8 Hệ số địn bẩy tài 17 2.2.2 Yếu tố vĩ mô 18 2.2.2.1 Tốc độ tăng trƣởng kinh tế GDP 18 2.2.2.2 Lạm phát 18 2.3 Các nghiên cứu thực nghiệm trƣớc 19 2.3.1 Nghiên cứu thực nghiệm nƣớc 19 2.3.2 Nghiên cứu thực nghiệm nƣớc 21 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 CHƢƠNG 3.1 MƠ HÌNH VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 29 Mơ hình nghiên cứu 29 3.1.1 Lựa chọn mơ hình nghiên cứu 29 3.1.2 Thiết kế mơ hình nghiên cứu 30 3.1.3 Giải thích biến mơ hình 32 3.1.3.1 Biến phụ thuộc 32 3.1.3.2 Biến độc lập 32 3.1.3.2.1 Quy mô ngân hàng 32 3.1.3.2.2 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng 32 3.1.3.2.3 Tỷ lệ khoản cho vay khách hàng 33 3.1.3.2.4 Tỷ lệ khoản 33 3.1.3.2.5 Tỷ lệ vốn CSH 33 3.1.3.2.6 Tốc độ tăng trƣởng kinh tế GDP 34 3.1.3.2.7 Tỷ lệ lạm phát 34 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 35 3.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 37 KẾT LUẬN CHƢƠNG 42 CHƢƠNG 4.1 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 43 Thống kê mô tả 43 4.1.1 Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế tổng tài sản (ROA) 44 4.1.2 Tỷ lệ khoản cho vay khách hàng tổng tài sản (LOAN) 45 4.1.3 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng tổng tài sản (DEPOSIT) 47 4.1.4 Tỷ lệ khoản (LIQUIDITY) 49 4.1.5 Quy mô ngân hàng (SIZE) 51 4.1.6 Tỷ lệ vốn CSH tổng tài sản (CAPITAL) 52 4.1.7 Tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) 54 4.1.8 Tỷ lệ lạm phát (INF) 56 4.2 Kiểm định giả thuyết hồi quy 57 4.2.1 Phân tích ma trận tƣơng quan 57 4.2.2 Kiểm định đa cộng tuyến 58 4.3 Kết ƣớc lƣợng mô hình hồi quy 58 4.3.1 Ƣớc lƣợng mơ hình Pooled OLS 58 4.3.2 Ƣớc lƣợng mơ hình FEM 59 4.3.3 Ƣớc lƣợng mơ hình REM 60 4.3.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình 60 4.3.4.1 Kiểm định lựa chọn mơ hình Pooled OLS REM 60 4.3.4.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình FEM REM 61 4.3.4.3 Kiểm định F Test 61 4.3.4.4 Kiểm định tính thừa biến mơ hình nghiên cứu 61 4.4 Ƣớc lƣợng lại mơ hình FEM 62