189 giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP đầu tư và phát triển VN luận văn thạc sỹ

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ DUNG ANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ DUNG ANH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS BÙI THỊ THANH TÌNH HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các số liệu đưa luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Dung Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng 11 1.1.2 Bản chất hoạt động cho vay ngân hàng 12 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 13 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 14 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động cho vay .17 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 19 1.2.5 Hậu xảy rủi ro tín dụng hoạt động cho vay .22 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 23 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 24 1.4 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 35 1.4.1 Nhân tố chủ quan 35 1.4.2 Nhân tố khách quan 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .39 2.1.1 Sơ lược hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam .39 2.1.2 Giai đoạn phát triển 2013-2017 39 2.1.3 Các lĩnh vực hoạt động số kết kinh doanh chủ yếu 43 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 45 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 45 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 49 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .58 2.3.1 Những kết đạt .58 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 66 3.1 QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THỜI GIAN TỚI .67 3.1.1 Định hướng phát triển cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 67 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tínCÁC dụngTỪ hoạtTẮT động cho vay Ngân DANH MỤC VIẾT hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 68 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 68 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng .69 3.2.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 70 xếp hạng tín dụng nội 75 Từ viết tắt 3.2.3 Hoàn thiện hệ thốngNguyên nghĩa BIDV 3.2.4 chất mại lượng tư cơvà cấu tổ chức 76 NgânNâng hàng cao Thương cổnhân phầnsự Đầu Phát triển Việt Nam ^CIC 3.3 MỘT KIẾN NGHỊ 79 Trung tâmSỐ thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam CNTT 3.3.1 đốitinvới Chính phủ 79 CôngKiến nghệnghị thông ^κH 3.3.2 KháchKiến hàngnghị Ngân hàng nhà nước .80 NHNN KẾT LUẬN CHƯƠNG Ngân hàng Nhà nước 82 KẾT LUẬN 83 Ngân hàng Thương mại NHTM QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD TMCP Rủi ro tín dụng Thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Lợi nhuận trước thuế BIDV giai đoạn 2015 - 2017 .44 Bảng 2.2: Phân loại nợ theo thời gian BIDV 45 Bảng 2.3: Phân loại nợ theo đối tượng khách hàng BIDV .46 Bảng 2.4: Bảng phân loại nợ theo chất lượng nợ vay 47 Bảng 2.5: Số tiền trích lập dự phịng rủi ro tín dụng BIDV 57 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ quy trình thẩm định rủi ro BIDV 50 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam có nhiều biến chuyển tích cực, đời sống xã hội kinh tế ngày mở rộng nâng cao lực sản xuất, kinh doanh sức cạnh tranh hàng hố Đóng góp vào phát triển chung đất nước, khơng thể khơng nhắc tới vai trị ngành ngân hàng Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt, kinh doanh tiền tệ nên hoạt động có tính chất, đặc trưng riêng, tiềm ẩn tránh khỏi nguy rủi ro Nguy phát sinh từ phát tiền khỏi ngân hàng, hay nói cách khác, rủi ro phận hợp thành chế kinh doanh ngân hàng Cuộc khủng hoảng hệ thống tài quốc tế học cảnh báo dành cho ngân hàng thương mại, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro NHTM trở nên cấp thiết Sau 60 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam vượt qua khó khăn thử thách thị trường, bước lớn mạnh, đổi chất lượng tạo vị thị trường tài - ngân hàng Việt Nam quốc tế, đóng góp chung vào phát triển đất nước Tuy vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt lĩnh vực tín dụng - lĩnh vực đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Trong năm 2014, 2015, 2016 lợi nhuận trước dự phòng đạt 13.283 tỷ đồng; 13.625 tỷ đồng 16.907 tỷ đồng, chi phí dự phịng rủi ro hoạt động cho vay chiếm khoảng 50% dẫn tới lợi nhuận năm đạt tương ứng 6.986 tỷ đồng; 5.676 tỷ đồng 9.199 tỷ đồng Trước thực tế địi hỏi phải có nghiên cứu mang tính hệ thống sâu sắc nhằm tìm biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ... ngắn hạn, trung hạn dài hạn rủi ro tín dụng phân chia th? ?nh rủi ro tín dụng ngắn hạn, rủi ro tín dụng trung hạn rủi ro tín dụng dài hạn ❖ Căn theo phạm vi - Rủi ro đơn lẻ: hiểu rủi ro gắn liền với... nguyên nh? ?n phát sinh rủi ro, t? ?nh khách quan nguyên nh? ?n, thời gian, phạm vi t? ?nh chất rủi ro, cụ thể: ❖ Căn vào nguyên nh? ?n phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng hoạt động cho vay phân chia th? ?nh loại... gồm có nội dung là: Nh? ??n dạng rủi ro tín dụng; Đo lường rủi ro tín dụng; Báo cáo rủi ro tín dụng Xử lý rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Nh? ??n dạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay * Nh? ?m dấu hiệu liên