1648 xác định các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng NHTM CP đầu tư và phát triển VN luận văn thạc sỹ (FILE WORD)

E _ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ʌ ʌ ⅞ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ DUNG XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động Ngân hàng thương mại, tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 80-90% thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù, phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro bên cạnh lợi ích đạt hoạt động tín dụng ngân hàng ln phải cân nhắc lợi nhuận rủi ro để đảm bảo tồn phát triển bền vững ngân hàng Rủi ro tín dụng ln gây t ổn thất cho NHTM Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận, chí c n làm giảm nguồn vốn tự có ngân hàng Cị n rủi ro tín dụng khơng kiểm soát tốt làm cho tỷ lệ khoản cho vay m ất vốn tăng lên cao, NHTM phải đối mặt với nguy phá sản Theo nghiên cứu Corsetti (1998), nguyên nhân quan trọng nh ất gây nên khủng hoảng tài châu Á 1997 tỷ lệ nợ hạn NHTM tăng cao Ngay trước hủng hoảng, t lệ nợ hạn NHTM Thái Lan 13%, Indonesia 13%, Phillipines 14%, Malaysia 10% Theo phân tích nhà nghiên cứu, thời gian gần số lượng hủng hoảng trung bình năm ngày tăng với hậu ngày nặng nề Điều chứng tỏ xu hướng kinh doanh ngân hàng ngày chứa đựng nhiều rủi ro Nguyên nhân thực tế xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế đề cao cạnh tranh ngày trở nên phổ biến Như nhận th y rủi ro tín dụng ngày đe dọa tồn phát triển NHTM Riêng nước phát triển, nh t nước trình chuyển đổi Việt Nam, môi trường kinh doanh không ổn định, thị trường tài phát triển, mức độ minh bạch thông tin thấp làm gia tăng mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng nhu cầu xác định nhân tố mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trở nên c p thiết Có r t nhiều nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng, từ nhân tố từ khách hàng nhân tố từ phía thân Ngân hàng hay từ môi trường vĩ mô Việc xác định nhân tố mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng giúp nhà quản trị hạn chế kiểm sốt rủi ro mức có lợi cho ngân hàng.Vì vậy, việc đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng nhân tố tác động trực tiếp gây rủi ro có ý nghĩa vơ quan trọng nhà quản trị rủi ro ngân hàng nói chung BIDV nói riêng Bài luận văn em xin đưa cách xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, xác định ảnh hưởng nhân tố tìm giải pháp để iểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, hay nói cách khác, đề tài: “Xác định nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” nghiên cứu nhằm đưa lời giải đáp cho vấn đề nêu Tổng quan tình hình nghiên cứu Xác định nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Từ việc tổng quan tài liệu tham khảo, tơi thấy có khơng đề tài luận văn từ thạc sĩ đến tiến sĩ, hay cơng trình nghiên cứu hác tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Một số đề tài kể đến như: - Irum Saba, Rehana Kouser, Muhammad Azeem (2012) nghiên cứu tác động GDP bình quân đầu người, lãi suất tổng dư nợ giai đoạn 1985 - 2010 đến rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Mỹ - Nghiên cứu Abedalfattah Zuhair Al-Abadallat Faris Nasif Al-Shibiri (2013) đưa ảnh hưởng tốc độ tăng trưởng GDP, quy mô tài sản, hiệu quản trị, dự phòng rủi ro, đòn bẩy tài tỷ lệ cho vay vốn huy động tới rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Jordan giai đoạn 2006 - 2010 - Hasna Chaibi, Zied Ftiti (2014) thực phân tích tác động nhóm nhân tố vĩ mơ (lạm phát, tốc độ tăng trưởng GDP, lãi su t, t lệ th t nghiệp, t giá) nhóm nhân tố vi mô (dự ph ng rủi ro, đ n bẩy tài chính, tốn, thu nhập ngồi lãi, quy mơ, sinh lợi) tới rủi ro tín dụng Đức Pháp giai đoạn 2005 - 2010 - Bruna Skarica (2013) ảnh hưởng GDP, tỷ lệ thất nghiệp lạm phát đến rủi ro tín dụng nước Trung Đông Âu giai đoạn từ quý 2007 đến quý - 2012 Vasiliki Makri, Athanasios Tsagkanos, Athanasios Bellas (2013) nghiên cứu tác động nhóm nhân tố vĩ mơ (tốc độ tăng GDP, tỷ lệ nợ công, tỷ lệ thất nghiệp, ) nhóm nhân tố vi mơ (tỷ lệ cho vay vốn huy đông, ROA, ROE, ) đến rủi ro tín dụng nước châu Âu giai đoạn 2000 - 2008 Kết cho th y nhân tố vi mơ nhân tố tác động mạnh đến rủi ro tín dụng, làm tăng nợ xấu nhân tố vĩ mô yếu tố bổ sung, có tác động tương đối tới rủi ro tín dụng - Iftekhar Hasan, Larry D.Wall (2003) nghiên cứu ảnh hưởng tỷ lệ dư nợ tổng tài sản, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, tỷ lệ thu nhập trước thuế dự phòng rủi ro tín dụng đến rủi ro tín dụng Mỹ, Nhật, Canada nhiều nước khác giai đoạn 1993 - 2000 Kết cho thấy nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nước khác tùy thuộc vào mơ hình tình hình phát triển thị trường tài nước Tuy nhiên, nhìn chung, tỷ lệ dư nợ tổng tài sản có quan hệ thuận với rủi ro tín dụng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tỷ lệ thu nhập trước thuế dự phòng rủi ro có quan hệ nghịch với rủi ro tín dụng - Nghiên cứu Svetozar Tanaskovic, Maja Jandric (2014) mô tả ảnh hưởng tốc độ tăng trưởng GDP, t giá, lạm phát đến rủi ro tín dụng nước châu Âu giai đoạn 2006 - 2013 - Nghiên cứu PGS.TS Trương Đông Lộc (2010) phân tích ảnh hưởng tài người vay, đảm bảo tiền vay, lĩnh vực ngành nghề cho vay, giám sát nợ vay, inh nghiệm CBTD, inh nghiệm người vay đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước khu vực đồng sông Cửu Long - Nghiên cứu Nguyễn Thị Ngọc Diệp, Nguyễn Minh Kiều (2015) xác định nhóm yếu tố đặc điểm ngân hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam cách sử dụng phương pháp hồi quy bình phương nhỏ (OLS) Nghiên cứu đưa số gợi ý nhà đầu tư cá nhân giúp nhà quản lí ngân hàng nhận diện tác động tiêu cực yếu tố đặc điểm ngân hàng đến rủi ro tín dụng nhằm kiểm soát tốt tác động từ việc đẩy mạnh cho vay Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ số liệu báo cáo tài 32 NHTM VN từ năm 2010 đến 2013 Nghiên cứu tìm yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng là: Tăng trưởng tín dụng, quy mơ dư nợ, tỉ lệ chi phí hoạt động thu nhập hoạt động cho vay - Nghiên cứu Th.s Lê Bá Trực (2015) xác định nguyên nhân ảnh hưởng đến nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam dựa số liệu thu thập năm mơ hình bình phương tổng thể (GLS) giai đoạn 2006 - 2012 Kết nghiên cứu tìm mối quan hệ ngược chiều tăng trưởng GDP, lạm phát, tỷ giá, tăng trưởng tín dụng tới nợ xấu mối quan hệ thuận chiều lãi suất cho vay, tăng trưởng giá b ất động sản, tăng trưởng mạng lưới tới nợ xấu Quy mô tài sản khơng có ảnh hưởng đến nợ xấu - Nghiên cứu Võ Hoàng Nguyên (2015) xác định nguyên nhân ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Việt Nam giai đoạn 2008-2014 phương pháp hồi quy bình phương nhỏ (OLS) Trong nghiên cứu này, Võ Hồng Ngun tìm yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng là: biến rủi ro tín dụng NH với độ trễ năm, tăng trưởng tín dụng, quy mơ NH, tỉ lệ tăng trưởng GDP, tỷ lệ vốn CSH/tổng tài sản, tỷ lệ dư nợ cho vay/tổng tài sản - Theo nghiên cứu Lê Vân Chi, Hồng Trung Lai (2014) sử dụng mơ hình hồi quy liệu mảng, phân tích số liệu 13 ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2007-2013 để xác định nhân tố ảnh hưởng tồn nợ x u hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Các biến đưa vào mơ hình để giải thích bao gồm biến vĩ mơ như: GDP, lãi suất; biến vi mơ bao gồm: tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ tài sản sinh lời tổng tài sản, giá trị tổng tài sản, c u dư nợ cho lĩnh vực xây dựng, b t động sản Qua nghiên cứu trên, ta nhận th y số tiêu thường đưa phân tích, đánh giá tác động tới rủi ro tín dụng GDP, CPI, tỉ lệ dự phòng, tỉ lệ cho vay, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỉ giá, lĩnh vực ngành nghề, Trên sở kế thừa cơng trình nghiên cứu tác giả trước, luận văn này, tơi hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng qua tiêu lựa chọn phân tích, tác động chiều/ngược chiều với mức độ thấp hay cao Từ đưa kiến nghị giải pháp cho ban lãnh đạo Ngân hàng nhằm dự đoán, kiểm soát hạn chế tác động tiêu cực rủi ro tín dụng lên hoạt động tồn hàng Bên cạnh đó, việc lựa chọn nguồn số liệu để phân tích đánh giá vô quan trọng Số liệu phân tích định tới chất lượng luận văn kết trình nhận xét, đánh giá Do tơi lựa chọn số liệu từ nguồn đáng tin cậy tổng cục thống kê, số liệu tài BIDV cơng bố niêm yết trang chủ trang website tổng cục thống kê, Bộ tài chính, Ngân hàng nhà nước để đảm bảo tính khách quan, xác cho luận Tóm lại, Việt Nam c ịn nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, đặc biệt nghiên cứu NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chính lí mà luận văn em cố gắng xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Mục tiêu nghiên cứu Bài luận văn xin đưa nghiên cứu giải vấn đề sau: • Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mai • Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thực trang rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại c phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Từ đánh giá nhân tố có tác động chủ yếu đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại c phần Đầu tư Phát triển Việt Nam • Từ đánh giá đinh hướng phát triển Ngân hàng Thương mại c ổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian tới, đề giải pháp đề xuất kiến nghị lên c ấp có thẩm quyền Phương pháp nghiên cứu • Sử dụng kết hợp hai phương pháp định lượng định tính Phương pháp định lượng: thu thập số liệu từ báo cáo tài chính, báo cáo tín dụng Ngân hàng Thương mại c O phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Phương pháp định tính: thơng qua thảo luận, trao đOi với anh chị phịng tín dụng nhằm xác định nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại c O phần Đầu tư Phát triển Việt Nam • Sử dụng phương pháp phân tích logic, phương pháp so sánh, thống kế để lý giải quan hệ vấn đề có liên quan • Sử dụng mơ hình kinh tế lượng để tính toán mức độ phụ thuộc, ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại c phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu mặt lý luận nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại c phần Đầu tư Phát triển Việt Nam xây dựng mơ hình định lượng nhân tố tác động rủi ro tín dụng • Phạm vi nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại c phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Nội dung Luận văn • Chương 1: Lý luận chung xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng • Chương 2: Xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng • Chương 3: Kiến nghị số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 1.1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG Khái niệm rủi ro tín dụng Hệ thống Ngân hàng có nhiều cải cách, nhiên rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây th ất thoát dẫn đến nguy phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng hiểu rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng trả chậm nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Căn nguyên nhân phát sinh rủi ro Rủi ro tín dụng chia thành rủi ro giao dịch rủi ro hệ thống Biểu đồ 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.2 - Căn nguyên nhân gây rủi ro Rủi ro khách quan: Là rủi ro nguyên nhân b ất khả kháng thiên tai, địch họa, người vay bị tai nạn, chết, tích - Rủi ro chủ quan: Là rủi ro tạo chủ quan bên vay bên cho vay vơ tình hay cố ý, ví dụ như: bên vay sử dụng vốn khơng mục đích gây thất thoát vốn, hay rủi ro phát sinh tiêu cực từ phía cán ngân hàng 1.1.2.3 Căn vào khả trả nợ khách hàng, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: - Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn (rủi ro đọng vốn - Rủi ro khơng có khả trả nợ 1.1.3 1.1.3.1 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Các dấu hiệu tài Các số khoản cho thấy dấu hiệu suy yếu Cơ c ấu vốn không hợp lý Các số khả sinh lời cho thấy dấu hiệu suy yếu Các vòng quay hoạt động thể suy yếu 1.1.3.2 Các dấu hiệu phi tài Dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý khách hàng Dấu hiệu liên quan đến khách hàng Dấu hiệu vấn đề kỹ thuật thương mại Dấu hiệu xử lý thông tin tài Dấu hiệu phi tài khác 1.1.4 1.1.4.1 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng Các tiêu nợ hạn nợ xấu a Nợ hạn So dư nợ qiỉá hạn Ty lệ nợ hạn = ——7—— -— "'' ■ Tong dư nợ So khách có nợ hạn r Tỳ lệ khách hàng có nợ hạn = ɪ—:———1— , , ' Tong SQ khách CO dư 17 16 Năm 2014 2015 2016 2017 Nợ xấu 2.1.2 8,563 14,177 13,950 mại cổ phần Thực trạng quản9,697 trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương Dư nợ 445,693 723,697 866,000 Lợi598,457 nhuận trước thuế (tỷ đồng) Đầu tư Phát triển Việt Nam Tỷ lệ nợ xấu 1,92 1,62 1,96 1,61 2.1.2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) thành lập ngày 26/04/1957 theo định số 177/TTg, ngân hàng thương mại lâu đời Việt Nam NH tổ chức có kinh nghiệm hàng đầu cung cấp đầy đủ sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại tiện ích Tính tới thời điểm cuối năm 2017, tổng tài sản BIDV vượt ngưỡng 1.201.660 tỷ đồng, nằm top ngân hàng lớn Việt Nam Biểu Lợi vay nhuận thuế BIDV giai 2014-2017 đoạn 2014có - 2017 T ổngđồ dư2.3 nợ cho trước ngân hàng giai đoạn xu hướng (Nguồn: BCTC trưởng năm tăng liên tục Qua biểu đồ, ta Tổng có thểhợp thấytừtốc độ tăng tínBIDV) dụng BIDV nhìn Nămrất2017 vinhgiai dự đoạn Ngân hàng bán INgân hàng từ BCTC năm chung tăng mạnhBIDV mẽ 2014-2017 cbán lNgân hàng từ BCTC nNhận nhiều lời khen ngợi từ phía Đận nhiều lời khen ngợi từ phíanguồn tài lớn, nhanh chóng với điều kiện ưu đãi, phục vụ chu đáo, nhiệt tình cho tập đồn, tổng Cùng với độ ngũ lãnh đạo từ trung ương tới chi nhánh dày dặn kinh nghiệm, chất lượng cán nhân viên đồng chuẩn từ xét duyệt hồ sơ, BIDV ngày khẳng định vị mình, khẳng định vai trò ngân hàng dẫn đầu dự án đầu tư phát triển đất nước, đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ, gia tăng dịch vụ phi ngân hàng Với hoạt động tại, BIDV hứa hẹn ngân hàng đa quốc gia, đa dịch vụ ngày hội nhập sâu rộng vào thị trường khu vực quốc tế 2.1.2.3 ❖ Thực trạng nợ hạn Biểu đồ 2.2 Dư nợ BIDV giai đoạn 2014-2017 Nợ xấu Tổng hợpdư từ nợ BCTC BIDV) Bảng 2.2 Tỷ lệ nợ(Nguồn: xấu tổng chocác vaynăm của BIDV giai đoạn 2014-2017 2.1.2.2 Tình hình hoạt động BIDV Qua 60 năm hình thành phát triển, BIDV chứng minh khả thu xếp nguồn tài lớn, nhanh chóng với điều kiện ưu đãi, phục vụ chu đáo, nhiệt tình cho tập đồn, tổng công ty DN nước Năm 2014 2015 2016 2017 Nợ ngắn hạn 256,60 340,855 396,854 502,439 62,18 _81,990 86,447 Nợ trung hạn 81,579 18 Nợ dài hạn _ 126,89 175,612 240,396 281,982 445,69 866,000 Tong _ 598,457 723,697 Nợ ngắn hạn 58%trạng mức độ57% 58% 2.1.2.4 Thực tập trung rủi ro tín55% dụng Nợ trung hạn 14% 14% 12% 9% Bảng 2.3 28% Mức độ tập trung29% tín dụng theo thời gian BIDV33% giai đoạn 2014-2017 Nợ dài hạn _ 33% Ton g _' _ 100% 100% 100% 100% Năm 2014 2015 2016 2017 Cho vay TCKT-cá nhân 436.11 588.391 711.467 835.814 nước Chiết khấu thương phiếu giấy 20 tờ có giá 1.65 Cho th tài 1.265 1.149 144 Các khoản trả thay khách hàng 88 25 31 45 Cho vay vốn tài trợ-ủy (Nguồn: Tồng hợp từ BCTC năm BIDV) thác đầu tư Bảng 2.4 Mức trung tín dụng theo thành11.017 phần kinh tế 29.983 BIDV Cho vay TCKT-cá nhân độ tập 6.88 8.704 nước giai đoạn 2014-2017 52 28 13 Cho vay theo định phủ Đơn vị: 445.69 TỔNG 598.457 723.697 866.000 tỷ đồng Cho vay TCKT-cá nhân 98 nước % 98% 98% 97% Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá % 0% 0% 0% Cho th tài 0 0% 0% Các khoản trả thay khách hàng 0% 0% 0% Cho vay vốn tài trợ-ủy % 0% 0% 0% thác đầu tư % Cho vay TCKT-cá nhân nước % % 2% 3% Cho vay theo định phủ 0% 0% 0% % 100 TỔNG 100% 100% 100% % (Nguồn: Tổng hợp từ BCTC năm BIDV) 1% Mức ý nghĩa 5% 10% -5,13 -3,76 -3,00 19 -2,64 -2,68 -7,24 -3,76 -3,78 -3,00 -3,01 -2,64 -2,64 -1,62 -3,76 -3,00 -2,64 -3,01 -2,64 Biến GDP ^DP DDP ^cV DCV Giá trị ADF 2.2 XÂY DỰNG MƠ HÌNH XÁC ĐỊNH NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG-3,78 TẠI BIDV -3,75 ^CPI 2.2.1 -2,18 Lựa chọn biến -3,76số -3,00 -2,64 LOGCPI -2,67 2.2.1.1 -3,00 -2,64 -3,76 -3,00 -2,64 -3,78 -3,01 -2,64 -3,76 -3,00 -2,64 LOANGR DLOANGR ^NX -I-7I -3,30 Biến phụ -3,77 thuộc Bài luận văn lựa chọn tỷ lệ nợ xấu làm biến phụ thuộc để đánh giá rủi ro tín dụng BIDV Nợ xấu thường chọn làm yếu tố xem xét tới rủi ro tín -2,901 dụng ngân hàng, điều đề cập nhiều thông qua nghiên cứu ngồi nước Rủi ro tín dụng NH đánh giá thơng qua tỷ lệ nợ xấu, tỷ số tổng nợ xấu/tổng dư nợ cho vay 2.2.1.2 Biến giải thích Biến vĩ mơ lựa chọn bao gồm: GDP CPI Biến thuộc tính danh mục cho vay ngân hàng lựa chọn bao gồm: Tốc độ tăng trưởng tín dụng Chi phí dự phòng Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản 2.2.2 Kết thực nghiệm Biến _ Hệ số Độ lệch chuẩn Prob _ GDP _ 0,00237 0,043205 _ 0,3865 _ LOGCPI -0,04924 0,002667 _ 0,0000 _ 20 DLOANGR 0,0000353 0,008488 _ 0,8492 _ DDP _ 0,55265 0,195333 _ 0,0116 _ DCV _ 0,009754 _ Bảng 2.5 Kết quả0,028611 _ kiểm định mơ hình0,7373 _ theo phương pháp OLS R2 0,73837 Thống kê Durbin 1,3372 Dạng hàm tuyến tính: Watson _ NX = c + βlGDP + β2L0GCPl + β3DL0ANGR + β4DDP + β5DCV + e Biến Hệ số Độ lệch chuẩn Prob LOGCPI -0,050793 0,008019 0,000 DDP ^^R2 0,460310 0,71537 0,172274 Durbin-Watson 0,0146 1,405 Ta có hàm cụ thể sau hồi quy sau: NX = -0,2294 + 0,00237GDF - 0,04924LOGCF/ + OjOOO□353DLOΛΛΓGF + 0,55265 IDDP + 0,009754DCP + e Theo kết mơ hình trên, 05 biến độc lập giải thích được73,83% biến phụ thuộc Tuy nhiên có 03 biến khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình GDP, DLOANGR DV (hệ số Prob > 0,05) Mơ hình phù hợp giá trị Prob (FStatistic) < 0,05 Theo nghiên cứu tham khảo ngồi nước trình bày bên trên, 05 biến độc lập có tác động/ảnh hưởng tới biến NX Tuy nhiên xét kinh tế cụ thể, đồng thời hoàn cảnh cụ thể, ảnh hưởng ít/nhiều chiều tác động thay đổi Hồi quy tuyến tính để kiểm định mơ hình bỏ bớt biến khơng có ý nghĩa, ta có dạng hàm: Bảng 2.6 Kết kiểm định mơ hình theo phương pháp OLS ngồi biến LOGCPI, DDP GDP, DLOANGR, DCV có ảnh hưởng tới tỉ lệ nợ xấu Tuy nhiên xét hoàn cảnh kinh tế khác nhau, yếu tố 21 gây nhiễu khiến số liệu một/một vài biến khơng c ịn đáp ứng điều kiện để đưa vào mơ hình Trường hợp này, học viên kiến nghị bỏ bớt biến, sử dụng mơ Bảng 2.11 để phân tích CPI có hệ số < 0, tức bối cảnh nay, tỉ lệ lạm phát kiểm soát mức ổn định, số giá tiêu dùng tăng đơn vị tỉ lệ nợ xấu/tổng dư nợ BIDV giảm xuống 0,05 đơn vị ngược lại CPI tăng cao khiến lạm phát tăng, lãi suất danh nghĩa chưa kịp điều chỉnh nguyên nhân khiến lãi suất thực giảm, từ góp phần hỗ trợ người vay có thêm khả chi trả khoản gốc/lãi cho ngân hàng DDP có hệ số phụ thuộc 0,46, điều thể mối quan hệ khăng khít hữu tỉ lệ dự phòng với tỉ lệ nợ xấu hay rủi ro tín dụng NH Khi tỷ lệ dự phịng tăng lên 1%, tỉ lệ nợ x ấu ngân hàng tăng 0,46% Mối quan hệ thuận chiều, phù hợp với lý thuyết mặt kinh tế ta trình bày phần nêu Kiểm tra lại mơ hình: NX = -0,237166 - 0,050763LỠGCPỈ + □,46031∕λOP + ổ có huyết tật phương sai sai số thay đ i, tự tương quan phần dư mơ hình có dạng hàm sai hay hông - Kiểm tra khuyết tật phương sai sai số thay đổ i Ta có giải thuyết: Ho: Mơ hình có phương sai sai số đồng H1: Mơ hình có phương sai sai số thay đ i Ta có ết iểm định: White Heteroskedasticity Test: F-statistic 0.369656 Probability 0.862380 Obs*R-squared 2.255402 Probability 0.812794 02 biến độc lập bao gồm LOGCPI DDP giải thích 71,54% biến NX mặt lý thuyết, theo nghiên cứu trong/ngoài nước đề cập phần trên, nhận H0 Mơ hình có phương sai sai số đồng - Kiểm định mơ hình có dạng hàm sai (thiếu biến hay không): kiểm định 22 Ramsey Giả thuyết đưa ra: H0: Mơ hình hơng thiếu biến H1: Mơ hình thiếu biến Ta có kết kiểm định mơ hình thiếu biến hay không: Ramsey RESET Test: F-statistic 0.227425 Probability 0.638879 Log likelihood ratio 0.273669 Probability 0.600881 Ta có kết kiểm định mơ hình thiếu 02 biến hay không: Ramsey RESET Test: F-statistic 0.148234 Probability 0.863271 Log likelihood ratio 0.375736 Probability 0.828724 Các giá trị Prob (F-statistic) lớn 0,05 nên chưa đủ sở bác bỏ H0, chấp nhận H0, bác bỏ H1: mơ hình có dạng hàm - Kiểm đinh phần dư mô hình có tự tương quan hay khơng Giả thuyết đưa ra: H0: Phần dư mơ hình hơng có tự tương quan H1: Phần dư mơ hình có tự tương quan Kết kiểm định mơ hình (chọn độ trễ 10) ARCH Test: F-statistic 0.117756 Probability 0.993010 Obs*R-squared 4.817630 Probability 0.903023 Giá trị Prob (F-statistic) = 0,860 > 0,05 chưa đủ sở bác bỏ H0 => chấp Giá trị Prbo (F-statistic) =0,99>0,05 ta chưa có đủ sở bác bỏ H0, chấp nhận H0, bác bỏ H1 Mơ hình có phần dư khơng mắc khuyết tật tự tương quan 23 Mơ hình lựa chọn mơ hình sau: ATJir = -0,237166 - 0,050763LỠGCPỈ + □,46031∕λOP + ổ Ta xây dựng lên mô hình phù hợp với lý thuyết kinh tế, không bị khuyết tật Kinh tế lượng đề cập Biến vĩ mơ ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng, Biến CPI thể chu kỳ kinh tế có ảnh hưởng chặt chẽ đến tỷ lệ nợ xấu BIDV giống kỳ vọng xây dựng mơ hình với xu hướng ngược chiều, với kết cho thấy, CPI tăng đơn vị tỷ lệ nợ xấu BIDV giảm 0,05 đơn vị với mức ý nghĩa 5% Biến phản ánh thuộc tính danh mục cho vay: tỷ lệ dự phòng rủi ro tổng dư nợ, với giả định ban đầu, tỷ lệ dự phòng rủi ro tỷ lệ thuận với rủi ro tín dụng, kết kiểm định khẳng định giả thuyết với độ tin cậy cao Nếu BIDV trích lập dự phịng thêm đơn vị phần trăm nợ xấu tăng 0,46 đơn vị phần trăm Như vậy, với việc NH phải chủ động trích lập dự phịng rủi ro lớn theo quy định nguy nợ xấu BIDV tăng lên cao Như vậy, qua phân tích mơ hình iểm định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV, nhân tố ảnh hướng đến rủi ro tín dụng bao gồm biến vĩ mơ CPI; biến thuộc danh mục cho vay tỷ lệ dự phòng rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương tập trung vào: • Giới thiệu BIDV, đặc trưng hoạt động BIDV trình phát triển, kết hoạt động kinh doanh BIDV thời gian qua • Đưa thực trạng rủi ro tín dụng BIDV giai đoạn 2012-2017 • Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV kiểm chứng lại việc kiểm định mơ hình kinh tế lượng từ đánh giá các nhân tố ảnh hướng đến rủi ro tín dụng bao gồm biến vĩ mơ CPI; biến thuộc danh mục cho vay t lệ dự ph ng rủi ro 24 CHƯƠNG KIẾN NGHỊ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG 3.1 BỐI CẢNH TÌNH HÌNH NỀN KINH TẾ NĂM 2018 3.1.1 Tình hình kinh tế Việt Nam 3.1.2 Vài nét tình hình kinh tế Thế Giới 2018 3.1.3 Các mục tiêu, định hướng chung cho ngành, địa phương, doanh nghiệp thời gian tới - Thứ nhất, thực sách tiền tệ theo hướng thận trọng, không đặt mục tiêu thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cách mở rộng tín dụng, ưu tiên mục tiêu ổn định mặt lãi suất, tiếp tục kiểm sốt tốt tăng trưởng tín dụng hợp lý, quản lý chặt chẽ tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho b ất động sản, chứng khoán kinh tế hộ gia đình Tiếp tục củng cố sách tài khóa theo hướng c ấu lại ngân sách Nhà nước nợ công, giảm nợ xấu, mở rộng sở thuế, chống thất thu thuế, không đặt nặng vấn đề tăng thuế suất; phối hợp nhịp nhàng sách tài khóa với sách tiền tệ sách vĩ mơ khác nhằm trung hịa ngoại hối, quản lý chặt chẽ lượng tiền ngân sách ngân hàng thương mại; điều hành thị trường vốn theo hướng chủ động hơn, việc phát hành trái phiếu phải gắn với nhu cầu sử dụng thực tiễn - Thứ hai, tiếp tục thực sách tỷ giá linh hoạt, chủ động, sẵn sàng phương án ứng phó hiệu cú sốc lớn thị trường tài chính, tiền tệ giới; tạo dư địa giảm áp lực cho điều hành tỷ giá, thị trường tiền tệ năm Trong trung dài hạn, cần tận dụng tảng vĩ mô ổn định để đẩy mạnh cải cách thể chế, tái c ấu trúc kinh tế, cải thiện môi trường đầu tư, kinh doanh, qua nâng cao sức chống chịu kinh tế trước cú sốc lớn từ bên - Thứ ba, theo dõi, giám sát định kỳ thường xuyên nhằm nắm tình hình diễn biến kinh tế giới nước, nắm bắt tận dụng triệt để hội để 25 thúc đẩy phát triển nhanh lĩnh vực chủ chốt, động lực tăng trưởng kinh tế có điều chỉnh cần thiết có thay đổ i lớn diễn - Thứ tư, thực liệt đồng đột phá chiến lược, tạo chuyển biến rõ nét thực chất c ấu lại kinh tế gắn với đổ i mơ hình tăng trưởng, nâng cao chất lượng tăng trưởng, suất lao động sức cạnh tranh kinh tế - Thứ năm, đẩy nhanh việc giao kế hoạch vốn giải ngân vốn đầu tư công; đó, ưu tiên giải ngân nhanh khoản nợ đọng xây dựng bản, hoàn trả vốn ứng trước, tập trung đẩy nhanh thủ tục liên quan đến xây dựng, đấu thầu, toán để đẩy nhanh tốc độ giải ngân - Thứ sáu, tập trung rà sốt, chấn chỉnh, đảm bảo an tồn giao thơng, an toàn cháy nổ , trọng điểm giao thông, cung đường thường xảy tai nạn; tăng cường kiểm tra cơng tác phịng cháy, chữa cháy khu chung cư, chợ, siêu thị, trường học, bệnh viện, xử lý nghiêm sai phạm => Kết luận tổng quát số: mục tiêu phát triển KT-XH Việt Nam năm 2018 là: tiếp tục bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát, tạo chuyển biến rõ nét thực đột phá chiến lược, đổi mơ hình tăng trưởng gắn với c ấu lại kinh tế, nâng cao chất lượng tăng trưởng, suất lao động sức cạnh tranh: GDP phấn đấu tăng 6,7%, tổng kim ngạch xuất tăng 8%-10%, tốc độ tăng giá tiêu dùng bình quân 4%, tổng vốn đầu tư phát triển tồn xã hội khoảng 33%-34% GDP, tăng trưởng tín dụng 17% 3.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Một số kết hoạt động kinh doanh đại hội trí thơng qua: > Tiếp tục khẳng định Ngân hàng có quy mô dẫn đầu thị trường, giữ vững vị thế, thị phần toàn ngành: - Tổng tài sản đạt 1.202.284 tỷ đồng, tăng trưởng 19,5% so với năm 2016, tiếp tục trì vị ngân hàng có quy mô lớn thị trường - T dư nợ tín dụng đầu tư đạt 1.154.154 tỷ đồng, dư nợ tín 26 dụng TCKT, cá nhân đạt 862.604 tỷ đồng, tăng trưởng 17% so với năm 2016, chiếm 13,7% thị phần toàn ngành - T nguồn vốn huy động đạt 1.124.961 tỷ đồng, huy động vốn tổ chức, dân cư đạt 933.834 tỷ đồng, tăng trưởng 17,4% so với năm 2016, chiếm 12,8% thị phần toàn ngành ngân hàng > Cơ c ấu hoạt động chuyển dịch tích cực theo định hướng gia tăng phân khúc khách hàng bán lẻ, doanh nghiệp vừa nhỏ: - Hoạt động bán lẻ với dư nợ bán lẻ tăng trưởng 35%, chiếm tỷ trọng 30% tổng dư nợ; huy động vốn bán lẻ tăng trưởng 19%, chiếm khoảng 55% tổng huy động vốn; tổng thu nhập ròng bán lẻ chiếm 31% tổng thu nhập ròng - Phân khúc khách hàng SME đạt mức tăng với dư nợ tăng trưởng 31%, huy động vốn tăng trưởng 28% so với năm 2016 > Kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn hoạt động: - Tăng trưởng tín dụng đơi với kiểm sốt ch ất luợng tín dụng, đảm bảo kiểm sốt tốt rủi ro: Tỷ lệ nợ xấu 1,44% - Các tiêu an toàn khoản, giới hạn đầu tư đảm bảo theo quy định Ngân hàng Nhà nước > Hoạt động dịch vụ tăng trưởng khá: - Thu dịch vụ ròng đạt 4.456 tỷ, tăng trưởng 15,7% so với năm 2016 Cơ c ấu thu dịch vụ chuyển dịch tích cực dịng dịch vụ lẻ, đại có tốc độ tăng trưởng tốt - T thu nhập ròng từ kinh doanh vốn tiền tệ lần vượt mốc 2.000 tỷ, cao 10 năm qua, tăng trưởng 37% so với năm 2016 > Hiệu hoạt động kinh doanh ấn tượng nhiều năm trở lại kết ngày bền vững, cụ thể: - Chênh lệch thu chi đạt kết tốt từ trước đến nay, tăng trưởng 39,4% so với 2016; Lợi nhuận trước thuế hợp đạt 8.665 tỷ đồng, tăng trưởng 13% so với năm 2016 ROA đạt 0,63%, ROE đạt 15% CPI ^DP 28 27 Quý I Qúy II Qúy III Qúy IV 0,0066 0,0066 ngân hàng ổn định 0,73-0,79; CPI 0,0066 năm gần ổn đinh nghiệp nộp ngân sách Nhà khoảng nước 0,0066 0,013 0,014 0,012tiền mặt theo0,012 trưởng - tăng Hoàn thành chiquý trả 0,0064-0,0066 c O tức 7% Nghị ĐHĐCĐ 2017 > Dự báo năm 2018, biến phụ thuộc mơ bầu hình b O sung 01 thành viên -vấn đề nhân sự: Đại hộitiêu c O đông trí J1VXnhiệm = -0,237166 - 0,050763IOGCPi □,46031DDP HĐQT kỳ 2017-2022 ông Phạm +Quang Tùng + e Trong lầnquả lượtđạt nhưđược sau: học kinh nghiệm quản trị Phát huyquý cácsẽkết năm 2017, HĐQT BIDV quán triệt phương châm hành động năm 2018 “Kỷ cương - Trách nhiệm - Hiệu quả”, phấn đấu hoàn thành thắng lợi mục tiêu, tiêu KHKD năm 2018, tạo tiền đề hoàn thành mục tiêu c ấu lại hoạt động BIDV giai đoạn 2017-020 định hướng chiến lược đến năm 2030 gắn với định hướng hội nhập quốc tế KHKD năm 2018 có tiêu sau: - Tín dụng tăng trưởng tối đa 17% đảm bảo tuân thủ kế hoạch NHNN giao thời kỳ - Huy động vốn tăng trưởng phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn thời ỳ, đảm bảo cân đối cho nhu cầu tín dụng đầu tư năm 2018, đáp ứng t lệ an toàn theo quy định NHNN, ph n đ u tăng trưởng 17% - Lợi nhuận trước thuế đạt 9.300 tỷ đồng - Tỷ lệ nợ xấu < 2% - Tỷ lệ chi trả c O tức dự kiến khoản 5%-7%/năm Nhằm thực thành công mục tiêu nêu trên, toàn hệ thống triển khai trọng tâm ưu tiên 10 nhiệm vụ lớn > > trọng tâm ưu tiên 10 nhiệm vụ lớn 3.3 DỰ BÁO RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI - Trong giai đoạn tới, trước mắt năm 2018, BIDV đặt mục tiêu cụ thể tiêu tăng trưởng tín dụng, huy động vốn, hay tỉ lệ nợ x u để phù hợp với thị NHNN nói chung mục tiêu riêng BIDV - Theo nhận định từ số liệu thống kê năm, tỉ lệ dự phòng rủi ro/tOng dư nợ BIDV qua quý dao động khoảng 0,012-0,016; tỉ lệ dư nơ/tOng tài sản Ước lượng theo mơ hình xây dựng, ta có kết cho biến NX dự kiến năm 2018 tới sau: Đơn vị: % I I NXF Như vậy, với tiêu kinh tế vĩ mô sách BIDV, mục tiêu tỉ lệ nợ xấu toàn hệ thống năm 2018 2% có khả thực Với mơ hình xây dựng, mục tiêu cụ thể thời kỳ, số vĩ mô hữu dự đốn, nhà hoạt định sách, ban lãnh đạo BIDV sử dụng phần mềm eviews để xác định tỉ lệ nợ xấu ngân hàng nằm khoảng bao nhiêu, từ đưa ứng xử phù hợp, đưa phương án dự phịng hay đường lối đón đầu thay đổ i thực tiễn, tránh bị 29 động, gây rủi ro cho toàn hệ thống 3.4 GIẢI PHÁP KHUYẾN NGHỊ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.4.1 Các giải pháp mang tính vĩ mơ 3.4.1.1 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động 3.4.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay Thứ nhất, xác định thị trường lĩnh vực cho vay Ngân hàng Thứ hai, hoạt động cho vay cần đa dang hóa danh mục cho vay 3.4.1.3 Mở rộng tín dụng đơi với kiểm sốt chất lượng tín dụng Một là, kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng Hai là, thực mua bán nợ 3.4.1.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng 3.4.1.5 Một số giải pháp khác Áp dụng phương pháp phân loại nợ có khả cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Thực tốt quy trình quản lý tín dụng Thẩm định tín dụng chặt chẽ 3.4.2 Giải pháp áp dụng thay đổi biến độc lập mô hình xây dựng Đối với mơ hình xây dựng chương 2, tiêu vĩ mô (CPI) gần BIDV tác động CPI chịu tác động nhiều chủ thể kinh tế lúc, sách thời điểm phủ ban hành Chỉ tiêu DP biến độc lập tác động mạnh tới NX, hệ số tác động thuận chiều Rõ ràng nợ xấu ngân hàng lớn, ngân hàng phải trích lập dự phòng nhiều hơn, giảm lợi nhuận trước thuế ngân hàng ngược lại Kiể m soát tỉ lệ nợ xấu ngân hàng biện pháp dạng hóa danh mục cho vay, kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đơi với thận trọng hay nâng cao lực cán nêu trên, c ịn phụ thuộc nhiều vào hồn cảnh Giai đoạn suy thoái kinh tế (2008-2011) ngân hàng giữ nguyên tỉ lệ nợ xấu thành cơng, thể nỗ lực tồn ngành Tỉ lệ dự phòng liên quan 31 30 tới nợ xấu kỳ trước, với hệ số phụLUẬN thuộc lên tới 0,46 Ban quản lý rủi ro tín dụng KẾT CHUNG BIDV Trong bối cần cảnhthận hộitrọng, nhập xem kinh xét tế quốc đánh tếgiádiễn tỉ lệranợmạnh xấu mẽ, trongViệt tương Nam laicần dự báo chủ động từ mơhơn hìnhtrong việc hoạch định sách phát triển kinh tế Việc gia nhập vào tổ chức, hiệp hội kinh tế giới WTO, ASEAN, APEC tạo KẾT CHƯƠNG thách thức, khó khăn cho nhiều cơLUẬN hội đầy Chương văntàiđãchính, đưa rađược được:ví mạch máu kinh tế, b ất kì Đặc biệt với hệ luận thống • Phương hướngnào hoạt kinh doanh mục tiêu sốt tínnền dụng tổn thương vớiđộng hệ thống tài kéo kiểm theo đổrủi vỡro kinh tế BIDV Việt Nam q trình chuyển đổi, mơi trường kinh doanh khơng ổn • định, Đề thị xuấttrường giải pháp nhằmphát kiểmtriển, soátmức giảm thiểu rui thơng ro tíntindụng tài độ minh bạch thấp.thơng làm việcmức đánh tố tác động đếnngân rủi rohàng tín dụng BIDV giaqua tăng độgiá rủicác ro nhân hoạt động nhu cầu xác định • nhân Trêntốcơ đó, độ ảnh luậnhưởng văn đềđến nghị đối vàsởmức rủi số ro kiến tín dụng càngvới trởBIDV nên c ấp thiết, đặc biệt với BIDV, ngân hàng giữ vị người dẫn dắt thị trường lại quan trọng, thay đ ổ i nhỏ BIDV ảnh hưởng lớn tới thị trường Với tham gia ngày nhiều t chức tài quốc tế, cạnh tranh ngày khốc liệt yếu tố quan trọng định tới thành cơng BIDV xây dựng quy trình chuẩn mực nhằm kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng Bài luận văn cố gắng phân tích kiểm định số nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV, từ xác định nhân tố ảnh hưởng nhiều đến rủi ro tín dụng ngân hàng Đồng thời, với kết hợp sở lý luận thực tiễn, em xin đề xu t số giải pháp nhằm iểm soát giảm thiểu tác động tiêu cực biến đến rủi ro tín dụng BIDV, hướng đến tăng trưởng phát triển bền vững Em xin trân thành cảm ơn thầy Bùi Duy Hưng hướng dẫn tận tình em luận văn, dù đơi công việc đơn vị bận bịu khiến em gửi tới thày giáo hạn, r t mong thày bỏ qua Do giới hạn thời gian hiểu biết nên luận văn tránh khỏi sai sót Rất mong góp ý Thầy cô bạn đọc để viết hoàn thiện hơn! ... Bài luận văn em xin đưa cách xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, xác định ảnh hưởng nhân tố tìm giải pháp để iểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển. .. Xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng • Chương 3: Kiến nghị số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 7 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG... kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng Bài luận văn cố gắng phân tích kiểm định số nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV, từ xác định nhân tố ảnh hưởng nhiều đến rủi ro tín dụng ngân hàng Đồng