Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam agribank khóa luận tốt nghiệp 743

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG —^^ɑ^^— KHÓA LUẢN TÓT NGHIỆP Đề tài: XÁC ĐỊNH CÁC NHÂN TÓ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - AGRIBANK Sinh viên thực hiện: Phương Thu Hằng Lớp: K19NHM Khóa học: 2016-2020 Mã sinh viên: 19A4000190 Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Bảo Huyền Hà Nội, tháng 06 năm 2020 Lời cam đoan Tơi xin cam đoan khóa luận “Xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc riêng Các nội dung nghiên cứu kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa công bố bất nghiên cứu thòi điểm Những số liệu sử dụng cho việc chạy mơ hình trung thực tác giả thu thập có nguồn gốc rõ ràng, minh bạch; số liệu khác phục vụ cho việc phân tích, nhận xét đánh giá thu thập từ nguồn trích dẫn khác ghi phần tài liệu tham khảo Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm Tác giả khóa luận Phương Thu Hằng ii Lời cảm ơn Để hồn thành đề tài khóa luận kết thúc khóa học, với tình cảm chân thành, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới trường Học viện Ngân hàng tạo điều kiện cho em có mơi trường học tập tốt suốt thời gian em học tập, nghiên cứu trường Em xin gửi lời cảm ơn tới cô Nguyễn Bảo Huyền, giảng viên khoa Ngân hàng, Học viện Ngân hàng giúp đỡ em suốt trình nghiên cứu trực tiếp hướng dẫn em hồn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp Đồng thời, em xin bày tỏ cảm ơn tới thầy cô khoa Ngân hàng, bạn bè giúp đỡ, tạo điều kiện cho em suốt q trình học tập hồn thành khóa luận tốt nghiệp lần Em xin chân thành cảm ơn! iii Mục lục Danh mục viết tắt .vii Danh mục bảng biểu .viii Lời mở đầu 1 Tính cấp thiết đề tài nghiêncứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiêncứu Phương pháp ngiên cứu Các nghiên cứu khứ xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Kết cấu đề tài nghiên cứu Chương 1: Lý luận chung nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 1.1 Lý luận chung rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 10 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng .19 1.2.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 19 1.2.2 Nhân tố từ phía khách hàng 20 1.2.3 Nhân tố từ môi trường vĩ mô 21 1.3 Ý nghĩa việc xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM 23 Kết luận chương 24 Chương 2: Xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank 25 iv 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 25 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .25 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn 2015-2019 26 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giai đoạn 2015-2019 31 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM nói chung giai đoạn 20152019 31 2.2.2 Thưc trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank giai đoạn 20152019 33 2.3 Xây dựng mơ hình xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank 46 2.3.1 Lựa chọn biến số 47 2.3.2 Lựa chọn mơ hình 48 2.3.3 Kết thực nghiệm 50 2.3.4 Đánh giá mơ hình 51 2.4 Đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank 52 Kết luận chương .53 Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng thơng qua nhân tố ảnh hưởng Agribank 54 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank 54 v 3.2.2 Nhóm giải pháp quản trị điều Danh mục viếthành tắt 58 3.2.3 Nhóm giải pháp từ xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank 59 3.3 Kiến nghị, đề xuất 59 3.3.1 Kiến nghị NHNN 59 3.3.2 .Kiến nghị Chính phủ 62 Kết luận chương 63 Từ viết tắt Kết luận chung 64 Nội dung Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BCĐKT Bảng cân đối kế toán BCKQHĐKD Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BCTC Báo cáo tài LNST Lợi nhuận sau thuế LNTT Lợi nhuận trước thuế NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần ROA Tỷ suất sinh lời tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng vi TN Thu nhập TSĐB Tài sản đảm bảo TTS Tổng tài sản VCSH Vốn chủ sở hữu Bảng biếu Nội dung Trang Các loại doanh nghiệp số an toàn 22 Danh mục biếu Kết hoạt động kinh doanh Agribank giaibảng đoạn 2015-2019 34 Bảng 2.2 Cơ cấu tín dụng Agribank theo thời hạn đối tượng khách hàng giai đoạn 2015-2019 43 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng Agribank theo ngành nghề giai đoạn 2015-2019 46 Bảng 2.4 Dư nợ cần trích lập DPRR nhóm nợ năm Agribank 50 Bảng 2.5 Xu hướng kỳ vọng biến 55 Bảng 2.6 Thống kê mô tả 56 Bảng 2.7 Kết ước lượng mô hình 57 Biếu đồ 2.1 Tổng tài sản năm Agribank 35 Biếu đồ 2.2 Vốn chủ sở hữu năm Agribank 36 Biếu đồ 2.3 Lợi nhuận trước thuế năm Agribank 37 Biếu đồ 2.4 Biểu đồ thể số ROA ROE 38 Biếu đồ 2.5 Dư nợ tín dụng Agribank giai đoạn 2015-2019 41 Biếu đồ 2.6 Cơ cấu tín dụng Agribank theo thời hạn giai đoạn 2015-2019 44 Biếu đồ 2.7 Cơ cấu tín dụng Agribank năm theo đối tượng khách hàng 45 Biếu đồ 2.8 Cơ cấu tín dụng Agribank theo ngành nghề giai đoạn 2015-2019 48 Biếu đồ 2.9 Dư nợ tín dụng cần trích lập dự phòng rủi ro năm Agribank 51 Biếu đồ 2.10 Tỷ lệ nợ xấu Agribank giai đoạn 2015-2019 53 Bảng 1.1 Bảng 2.1 vii viii Hệ số ước lượng lực tài người vay âm có ý nghĩa mức 10% Tức vốn tự có người vay tham gia vào dự án lớn khả xảy rủi ro tín dụng thấp ngược lại Hệ số tác động biến cho thấy, tỷ lệ vốn tự có tổng nguồn vốn tăng lên 1% xác suất xảy nợ xấu nhóm giảm 0,01% Hệ số ước lượng tỷ lệ vốn vay tài sản đảm bảo dương có ý nghĩa mức 10% Nghĩa số tiền vay giá trị tài sản đảm bảo cao khoản vay có rủi ro cao Hệ số tác động biến cho thấy tỷ lệ số tiền vay giá trị tài sản đảm bảo tăng lên 1% xác suất xảy nợ xấu tăng lên 0,01% Việc sử dụng vốn vay có hệ số ước lượng âm có ý nghĩa mức 5% cho thấy khách hàng sử dụng vốn mục đích xác suất xảy nợ xấu nhóm giảm 32,7% Yếu tố đa dạng hóa ngành nghề kinh doanh có quan hệ âm có ý nghĩa mức 5% Nếu khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực kinh doanh xác suất có nợ xấu giảm 16,5% Yếu tố liên quan đến ngân hàng kinh nghiệm cán tín dụng có tương quan nghịch với rủi ro tín dụng có ý nghĩa mức 1% Kinh nghiệm cán tín dụng tăng lên năm làm giảm xác suất xảy nợ xấu hồ sơ vay 8,0% Như vậy, với kết mơ trên, khả tài người vay, tài sản đảm bảo nợ vay, đa dạng ngành nghề kinh doanh biến kinh nghiệm cán tín dụng có ý nghĩa giải thích rủi ro tín dụng 2.3.4 Đánh giá mơ hình Như vậy, sau q trình chạy mơ hình kinh tế lượng phân tích tác động nhân tố ảnh hưởng đến khả gây nợ xấu Ngân hàng Agribank, Ngân hàng thấy nhân tố ảnh hưởng mạnh mẽ, nhân tố ảnh hưởng nhân tố không ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng để có biện 51 pháp cụ thể hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp Tuy nhiên, mơ hình tồn số hạn chế sau: - Số lượng mẫu chưa lớn: Nghiên cứu sử dụng ngẫu nhiên 120 mẫu doanh nghiệp vay vốn Agribank Vì vậy, nghiên cứu chưa bao quát hết các nhân tố ảnh hưởng đến doanh nghiệp khác ngành nghề, khu vực địa lý cụ thể - Số liệu khơng đảm bảo tính xác tuyệt đối cơng tác thống kê cịn nhiều thiếu sót Biện pháp thống kê cịn chứa đựng tính chủ quan người thực - Do hạn chế mặt thống kê nên mơ hình bỏ sót nhân tố từ phía hồ sơ xin vay khách hàng tác động mạnh mẽ đến xác suất gây nợ xấu - Mơ hình chưa thể đủ đại diện cho nhóm nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng như: Nhóm nhân tố từ mơi trường vĩ mơ, nhân tố từ phía ngân Iiang, 2.4 Đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank Từ kết trên, ta có vài đánh sau: - Mục đích sử dụng vốn vay đa dạng hóa ngành nghề kinh doanh khách hàng vay vốn yếu tố định tính mơ hình tác động mạnh mẽ đến xác suất có nợ xấu Agribank năm 2018 Vì vậy, Ngân hàng cần giám sát chặt chẽ để tránh việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích khuyến khích 52 - Trên thực tế, ngồi tác động nhân tố trên, xác suất xảy nợ xấu Agribank chịu nhiều tác động khác nữa, ví dụ nhân tố vĩ mơ hay nhân tố từ phía ngân hàng Tuy nhiên hạn chế thời gian, kiến thức công cụ nên nghiên cứu dừng lại chủ yếu nhân tố từ phía khách hàng vay vốn nghiên cứu số tác nhân gây nợ xấu Ngân hàng Agribank để Ngân hàng có biện pháp hạn chế số nợ xấu xuống thấp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Kết luận chương Chương khóa luận sâu vào vấn đề sau: - Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam phân tích kết hoạt động kinh doanh Agribank giai đoạn 2015-2019 - Chỉ thực trạng rủi ro tín dụng Agribank giai đoạn 2015-2019 - Xây dựng mơ hình kiểm định để đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín 53 Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng thơng qua nhân tố ảnh hưởng Agribank 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank 3.1.1 - Định hướng hoạt động tín dụng nhiệm vụ giai đoạn mới, Đại hội Đảng lần thứ X Agribank, nhiệm kỳ 2020- 2025, Agribank xác định mục tiêu sau: + Tập trung tối đa nguồn lực để thực cổ phần hóa hồn thành tốt mục tiêu tái cấu giai đoạn + Tăng trưởng hoạt động tín dụng gắn với chuyển đổi cấu + Ứng dụng có hiệu thành tựu cách mạng công nghiệp 4.0 vào nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm đẩy mạnh hoạt động hệ thống ngân hàng điện tử, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng lúc, nơi, cho đối tượng; hỗ trợ cho khách hàng, khách hàng khu vực nông thôn lĩnh vực nông nghiệp nhằm nâng cao sư hài lòng khách hàng + Nâng cao lực tài chính, đảm bảo hoạt động hiệu quả, an toàn theo quy định Ngân hàng Nhà nước, nhằm mục tiêu đưa Agribank ngày tăng trưởng mạnh mẽ, tiếp tục giữ vững vị trí NHTM hàng đầu Việt Nam, giữ vai trò chủ chốt việc cung ứng tín dụng, sản phẩm dịch vụ ngân hàng để phát triển nông nghiệp, nông thôn đạt thành tựu mẻ - Về triển khai nhiệm vụ năm 2020, năm diễn nhiều kiện quan trọng đất nước, năm đầu mở thập kỷ mới, thống đốc NHNN đề nghị Ngân hàng Agribank: 54 tham gia Bộ, Ngành, địa phương để đưa giải pháp hạn chế tình trạng tín dụng đen + Chuẩn bị sẵn sàng nguồn lực để thực triển khai cổ phần hóa sau có định phê duyệt NHNN + Xử lý nợ xấu cách hiệu theo Nghị 42 + Tiếp tục đẩy mạnh phát triển cơng nghệ thơng tin thời kì 4.0, ứng dụng tiến vào hoạt động ngân hàng - Tuy nhiên, vào đầu năm 2020 nay, dịch viêm đường hô hấp cấp chủng virus Corona gây diễn biến phức tạp, gây ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế, từ tác động đến hoạt động tín dụng Ngân hàng, có Agribank Vì vậy, Agribank cần phải điều chỉnh lại hết mục tiêu, kế hoạch ban đầu có phương hướng phát triển phù hợp thời điểm + Ngày 25/4/2020, Agribank tổ chức hội nghị trực tuyến với 178 điểm cầu từ trụ sở đến chi nhánh cấp tỉnh, thành phố, huyện toàn hệ thống Xác định tình hình dịch bệnh cịn kéo dài diễn biến phức tạp, làm tổn thất nghiêm trọng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh đời sống người dân, ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế đất nước, Agribank triển khai nghiêm túc giải pháp hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng dịch COVID-19 với phương châm “Khẩn trương - Chặt chẽ - Đúng đối tượng”; chủ động xây dựng phương án ứng phó với tác động khó lường dịch bệnh + Để hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng dịch bệnh Covid-19 tái cấu cho kinh tế, Agribank triển khai Thơng tư 01/2020/TT-NHNN việc chia sẻ khó 55 + Bên cạnh đó, Agribank ln tích cực, đầu công tác an sinh xã hội thông qua số hoạt động như: Ủng hộ 10 tỉ đồng lễ phát động Ủy ban Trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam, tặng tỉ đồng kinh phí để trang bị cho kit xét nghiệm trang thiết bị y tế khác phục vụ phòng chống dịch, trao 800 triệu đồng hỗ trợ người dân tỉnh Vĩnh Phúc- Nơi bị thiệt hại nặng nề virus Corona gây Các chi nhánh toàn hệ thống ủng hộ kinh phí phịng, chống dịch địa phương, vận động cán bộ, người lao động trích ngày lương ủng hộ phòng, chống dịch covid 19 + Theo hiệu cơng tác phịng chống dịch COVID-19 nước ta nay, từ tháng trở nới lỏng giản cách xã hội, từ đó, việc thực biện pháp hỗ trợ cho khách hàng cấu lại nợ, miễn giảm lãi suất, cho vay mới, tiến hành thuận lợi Dư nợ mà Agribank dự kiến hỗ trợ cho khách hàng quý II III năm 2020 khoảng 250.000 tỷ đồng 3.1.2 Định hướng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng - Định hướng năm 2020 Ngân hàng Agribank kiểm soát tốt rủi ro tín dụng, đảm bảo hoạt động an tồn, có hiệu hướng đến đáp ứng chuẩn mực Basel II, trọng tâm thực Thông tư 13/2018/ TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Thơng tư 41/2016/TT-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng nước quy định liên quan khác + Hoàn thiện nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sở thực nghiêm túc quy định Agribank nâng cao chất lượng thẩm định, trọng khâu thủ tục quy trình tín dụng + Xây dựng hệ thống khách hàng tiềm năng: Triển khai chế, sách ưu đãi thích hợp khách hàng có lực tài tốt, sản xuất kinh doanh hiệu quả, 56 trách nhiệm đồng chí Ban lãnh đạo, trưởng, phó phịng cán tín dụng Báo cáo tình hình xử lý nợ khó khăn gặp phải cho Ban lãnh đạo Ngân hàng để có ý kiến đạo phù hợp kịp thời + Nâng cao hiệu hoạt động quản lý, quản trị rủi ro để phát hạn chế thấp rủi ro tín dụng + Cán phải thực nghiêm chỉnh việc kiểm tra trước, sau cho vay - Trong diễn biến phức tạp dịch bệnh covid 19, việc triển khai biện pháp tăng trưởng hoạt đơng tín dụng nhằm thúc đẩy khôi phục kinh tế, chi nhánh toàn hệ thống cần tăng cường khâu kiểm tra, giám sát, xét duyệt hồ sơ xin vay khách hàng kỹ lưỡng, kiên không hạ chuẩn tín dụng, tránh gây vấn đề phát sinh nợ xấu, xử lý nghiêm hành vi lợi dụng sách để gây khó dễ cho khách hàng 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng thông qua nhân tố ảnh hưởng Agribank 3.2.1 - Nhóm giải pháp hoạt động kinh doanh: Tập trung huy động vốn, đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng theo quy định Agribank đảm bảo an toàn khoản 57 - Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng, quản lý, giám sát danh mục cho vay Điều giúp cho bước quy trình quản trị RRTD thực hiệu chặt chẽ - Thực trích lập dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng Nhà nước - Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo kinh tế cịn nhiều biến động, tài sản đảm bảo giảm giá trị lúc nào, vậy, Agribank không nên phụ thuộc vào tài sản đảm bảo mà lơ quy trình tín dụng khác - Kiểm soát nợ xấu, liệt xử lý, thu hồi nợ xấu sau xử lý - Sử dụng biện pháp chứng khốn hóa , bán khoản vay phái sinh tín dụng để quản trị rủi ro danh mục tín dụng - Thiết lập sở vật chất hạ tầng hiệu cho việc thu thập, tổng hợp liệu báo cáo rủi ro Hoạt động thu thập liệu tổn thất không để Agribank tuân thủ theo quy định mà để phục vụ mục tiêu đưa dự báo khả xảy tổn thất tương lai, ước tính mức độ ảnh hưởng tổn thất mà rủi ro tín dụng đem lại, từ có hướng đắn phù hợp 3.2.2 - Nhóm giải pháp quản trị điều hành Kiểm sốt tăng trưởng tín dụng phù hợp với trình độ quản lý gắn với chuyển dịch 58 - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bao gồm phận quản lý phận trực tiếp tác nghiệp - Kiện toàn nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, giám sát kiểm tốn nội 3.2.3 Nhóm giải pháp từ việc xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank - Thận trọng việc giám sát mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, đảm bảo cấp vừa đủ vốn mà khách hàng cần phục vụ cho kế hoạch kinh doanh - Khuyến khích khách hàng tập trung vào vài ngành nghề kình doanh chủ đạo, khơng nên khinh doanh tràn lan để dễ dàng khâu quản lý tránh sai sót, từ hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng - Có sách ưu đãi định cho khách hàng có lực tài tốt để thu hút khách hàng tiềm có xác suất rủi ro tín dụng thấp - Tăng cường cho vay khoản vay có tỷ lệ vay vốn tài sản đảm bảo thấp để rủi ro tín dụng xảy ra, Ngân hàng thu hồi phần toàn khoản nợ từ tài sản đảm bảo không lệ thuộc vào 3.3.Kiến nghị, đề xuất 3.3.1 Kiến nghị NHNN 3.3.1.1 Hoàn thiện quy định giám sát ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế 59 động tổ chức tài phi ngân hàng chứng khốn, bảo hiểm, vậy, mơ hình giám sát phân tán khơng thích hợp mà cần phải có quan giám sát tập trung, hợp nhất, giám sát toàn lĩnh vự c ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm ho ạt động thị trường tài nói chung Theo quan điểm tác giả, mơ hình tập trung tránh chồng chéo nội dung giám sát, thống hiệ u qu ả h ơn mơ hình vừa phân tán vừa tập trung - Ve phương pháp giám sát: có hai phương pháp giám sát chủ yếu giám sát tuân thủ giám sát sở rủi ro Theo tác giả, hai phương pháp có hiệu việc giám sát hoạt động thị trường Trong đieu kiện pháp lý, giám sát tuân thủ nhằm phát hành vi vi phạm pháp luật đầu cơ, nội gián trái nguyên tắc hoạt động thị trường Bên cạnh giám sát sở rủi ro giúp phát rủi ro tiềm tàng từ dấu hiệu cảnh báo, tạo ổn định cho hoạt động thị trường, bảo vệ quyền lợi cho chủ thể tham gia Chính vậy, NHNH cần khẩn trương hồn thành Luật giám sát ngân hàng, trình lên để quốc hội thơng qua sớm có thể, cần nhấn mạnh vào phương pháp giám sát từ xa( giám sát sở rủi ro), không đơn giám sát t ại chỗ( giám sát tuân thủ) lâu Việt Nam thực 3.3.1.2 Áp dụng tỷ lệ trích lập dự phịng chung cho nhóm ngân hàng có mức độ rủi ro tín dụng khác Hiện NHNN áp dụng tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể cho nhóm nợ khác khau NHTM Tuy nhiên, việc áp dụng mức dự phòng chung cho NHTM chưa hợp lý điều chỉnh tăng giảm tỷ lệ dự phòng chung hạn chế tăng trưởng tín dụng mạo hiểm nhà quản lý chủ Ngân hàng Do xem tỷ lệ dự phòng chung tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHNN Việt Nam cần xem xét áp dụng tỷ lệ dự phòng chung cho nhóm ngân hàng có mức độ rủi ro tín dụng khác 60 3.3.1.3 Hạn chế mở rộng mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại Sự bùng nổ mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại dẫn đến số hậu quả: - Ảnh hưởng đến nguồn nhân lực ngân hàng, đặc biệt nhân lực chất lượng cao - Áp lực cạnh tranh ngân hàng, chi nhánh dẫn đến tư tưởng đẩy nhanh cho vay cách hạ chuẩn tín dụng nguy rủi ro tín dụng ngày gia tăng Vì vậy, NHNN nên hạn chế mở rộng mạng lưới hoạt động NHTM số đề xuất tác giả: + Rà sốt lại định nghĩa chi nhánh phịng giao dịch theo hướng chi nhánh cấp chi nhánh cấp 2, sở xây dựng lại mức vốn điều lệ tối thiểu để mở chi nhánh cấp cấp + Các tra viên phải bám sát điều kiện mở chi nhánh, phòng giao dịch để dễ kiểm soát định cấp phép phù hợp với quy mô phát triển địa phương lực quản trị rủi ro TCTD (bao gồm nhân lực, công nghệ mô hình quản trị rủi ro) 3.3.1.4 Tiếp tục nghiên cứu ban hành văn hướng dẫn thực quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel phù hợp với điều kiện Việt Nam Đây cơng việc cần thiết giai đoạn trước mắt ngân hàng Nhà nước để đạt lộ trình đến năm 2020 áp dụng theo tiêu chuẩn Basel Về nội dung này, tác giả có số đề xuất cụ thể sau: - Thứ nhất: cần có thay đổi cách hiểu, quan niệm rủi ro, 61 thiết nghĩ ngân hàng Nhà nước cần soạn thảo văn thay cho định 493/QĐ-NHNN sớm ban hành thời gian gần - Thứ hai: Ngân hàng Nhà nước cần khuyến khích ngân hàng thương mại áp dụng mơ hình đo lường rủi ro nội vào công tác quản trị rủi ro tín dụng Các NHTMCP quy mơ lớn xây dựng mơ hình phù hợp với đặc điểm, tình trạng riêng ngân hàng với điều kiện phải Ngân hàng Nhà nước cho phép thực Còn NHTMCP nhỏ, hoạt động quản trị yếu giai đoạn đầu hướng dẫn kiểu mơ hình chung, đơn giản Để nắm vững kiến thức cần thiết Basel tới Basel 3, Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức hội thảo nước có tham gia ngân hàng thương mại để trao đổi học hỏi kinh nghiệm 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 3.3.2.1 Tăng trưởng GDP bền vững Theo phân tích trên, tăng trưởng GDP vừa làm rủi ro tín dụng tăng lên, vừa làm rủi ro tín dụng giảm Tuy nhiên, để rủi ro tín dụng có chiều hướng giảm đi, Chính phủ phải có biện pháp tăng trưởng GDP cách ổn định, bền vững sách thể chế kịp thời, quán theo thời gian thống ban ngành: - Thứ nhất: Không trọng tăng trưởng kinh tế sách tiền tệ giá 62 3.3.2.2 Đẩy nhanh trình tái cấu kinh tế Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng doanh nghiệp, chấp nhận cho giải thể , phá sản doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế, ngân hàng làm ăn yếu kém, xem trình sàng lọc cần thiết để hình thành kinh tế thị trường với chủ thể có lực cạnh tranh, hoạt động thực hiệu Đồng thời có biện pháp tháo gỡ (như sách thuế, hỗ trợ xúc tiến thương mại ) giúp chủ thể kinh doanh gặp khó khăn đứng vững vượt qua giai đoạn suy yếu kinh tế sau đại dịch Corona nay, từ gián tiếp tác động tích cực đến hoạt động cho vay danh mục cho vay ngân hàng thương mại Kết luận chương Chương khóa luận đưa ra: - Định hướng hoạt động kinh doanh định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank - Đề xuất giải pháp nhằm kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích, đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank chương 63 Kết luận chung Trong hoạt động ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro tín dụng cơng việc khó khăn, phức tạp Xuất phát từ nhận định vậy, mục tiêu khóa luận tập trung vào nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam, từ đưa giải pháp thích hợp để hồn thiện hoạt động Với kết cấu chương trang, nội dung khóa luận đạt kết sau đây: Ve mặt lý luận: Khóa luận tập hợp đầy đủ có tính hệ thống lý luận rủi ro tín dụng Về mặt thực tiễn: Khóa luận nghiên cứu tổng quát lịch sử hình thành, phát triển, kết hoạt động kinh doanh thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank giai đoạn 2015-2019 Từ xây dựng mơ hình kinh tế lượng nhằm kiểm định tác động nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank Về giải pháp ứng dụng vào thực tiễn: Khóa luận đề xuất vài giải pháp nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng thơng qua nhân tố ảnh hưởng Agribank đưa số kiến nghị với NHNN Chính phủ Do giới hạn thời gian hiểu biết nên khóa luận khơng thể tránh khỏi sai sót Rất mong nhận góp ý thầy bạn đọc để viết hoàn thiện 64 10 Cấn Văn Lực (2016), Cơ hội thách thức ngành Ngân hàng Việt Nam Tài liệu tham khảo giai đoạn 2016-2020, Kỷ yếu hội thảo khoa học “Banking Vietnam 2016”, NXB Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Báo cáo tài năm,học truyKinh cập tế ngày 15dân, tháng năm 2020 Đại quốc tr 3-5; PGS.,TS Tài liệu học tậpXn mơn Quản rủi ro tín dụng NXB Khoa Ngânquản hàng-trịBộ 11 Đinh Hạng,trị ThS Nguyễn Văn(2017), Lộc (2012), Giáo trình tín mơn Quản trị Ngân hàng,mại, HọcNXB việnTài Ngân hàng dụng ngân hàng thương chính; Quỳnh Trần Thị Nga, Tín 2015, Xác2019 địnhtăng nhân tố ảnh hưởng đến truy rủi rocập tínlần dụng tạingày 12 Trang, dụng thấp năm, cuối Ngân 28 hàng thương mại cổtừphần đầu tư Phát triển Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp, tháng năm 2020, < https://vnexpress.net/tin-dung-2019-tang-thap-nhat-5Học namviện Ngân hàng 4035387.html > Trúc Cao Phi Hùng,2015, Xác địnhTăng nhân tố ảnh hưởng đến ro tín9 dụng 13 Minh( 2019), Agribank: trưởng tín dụng đến hếtrủitháng đạt 5,2%, Ngân muốn hàng thương mại vốn cổ phần Việtcập Namtốt nhanh tăng trongCông năm thương 2020, truy lần Vietinbank, cuối ngày 28Khóa thángluận năm nghiệp,từ 2020, Học viện Ngân hàng < https://vietnambiz.vn/agribank-tang-truong-tin-dung-den-het-thang-9-dat-525 muonBáo cáo thu nhập năm Agribank, truy cập lần cuối ngày 28 tháng năm 2020, từ nhanh-duoc-tang-von-trong-nam-2020-20191011093204314.htm > < https://www.agribank.com.vn 14 Trọng Hải, Agribank miễn giảm >lãi, hạ lãi suất cho 27.500 khách hàng ảnh Minh Tâm(2019), Agribank lãi kỷ lục 7793 tỷ đồng nửa đầu năm 2019, tăng gấp đôi hưởng dù dư nợ cho vay tăng cập ngày lần cuối ngày 15 tháng2020 năm dịch Covid-19, truy 5%, cập truy lần cuối 28 tháng năm từ https://thitruong.nld.com.vn/vnmoney/agribank-mien-giam-lai-ha-lai-suat-cho7 27500Nguyễn Xuân Thành (2019), Ngân hàng thương mại Việt Nam: Những chuyển khach-hang-anh-huong-dich-covid19-20200506150446728.htm> biến trongBessis giai đoạn 2015 - 2019, truy lầnngân cuốihàng ngày(Bản 18 tháng nămViệt), 2020,NXB từ < 15 Joel (2011), Quản trị rủi rocập dịch 4tiếng https://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-nhungLao chuyenđộng xã hội bien-trong-giai-doan-2015-2019-268122.html > 66 65 ... hạn chế rủi ro tín dụng, mà tảng phải xác đ? ?nh yếu tố ? ?nh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng m? ?nh, nh? ?n tố ? ?nh hưởng tích cực, nh? ?n tố ? ?nh hưởng tiêu cực, nh? ?n tố tác động nhiều, nh? ?n tố tác... Agribank, nhiên viết đề cập đến nh? ?n tố tác động đến rủi ro tín dụng Agribank Do nghiên cứu ? ?Xác đ? ?nh nh? ?n tố ? ?nh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Agribank? ??... đến rủi ro tín dụng Chương 2: Xác đ? ?nh nh? ?n tố ? ?nh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng thơng qua nh? ?n tố ? ?nh hưởng Agribank Chương 1: Lý luận