QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNGKINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦNCÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THANH HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CÔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS.PHAN THỊ THU HÀ HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Họ tên : Nguyễn Thị Thanh Hà Học viên khóa : 16 (đợt 2) Niên khóa : 2014 - 2016 Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Khoa : Sau đại học Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm điều cam đoan trên./ Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thanh Hà LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập lớp cao học 1601D làm luận văn cao học này, nhận đuợc quan tâm giúp đỡ tận tình Quý Thầy Cô giáo Khoa Sau đại học, Khoa Ngân hàng - Truờng Học viện Ngân hàng; Giáo viên huớng dẫn luận văn, phịng/ban trụ sở Ngân hàng TMCP Cơng thuơng Việt Nam, gia đình, bạn bè đồng nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu nhà truờng, Quý Thầy Cô giáo Khoa Sau đại học Khoa Ngân hàng, Giáo viên huớng dẫn luận văn PGS.TS Phan Thị Thu Hà truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập truờng bảo huớng dẫn tơi tận tình q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng thuơng mại cổ phần Công Thuơng Việt Nam tạo điều kiện cho tơi tham gia khóa học cao học, tạo điện kiện cung cấp số liệu chia sẻ kinh nghiệm q báu để giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp thuờng xuyên quan tâm, động viên, giúp đỡ, khích lệ chia sẻ với tơi suốt q trình học tập Tuy có nhiều cố gắng, song luận văn không tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận đuợc dẫn, góp ý chân thành quý Khoa, thầy giáo, cô giáo bạn Trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thanh Hà MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp 1.1.2 Phân loại kiện rủi ro tác nghiệp 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tác nghiệp 1.1.4 Hậu rủi ro tác nghiệp 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÁCNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp .8 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại .9 1.2.3 Công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại 10 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại 17 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH HÀ LAN ING VÀ BÀI HỌC RÚT RA 23 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Tập đoàn tài ING 23 1.3.2 Bài học rút cho công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Vietinbank 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .30 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK .30 2.1.1 Giới thiệu VietinBank 30 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Vietinbank 32 2.2 TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RRTN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI VIETINBANK 36 2.2.1 Tình hình rủi roDANH tác nghiệp VietinBank 36 MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 2.2.2 Tình hình quản trị rủi ro tác nghiệp VietinBank 47 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK 54 2.3.1 Những mặt đạt 54 2.3.2 Một số hạn chế 55 2.3.3 Nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017 - 2019 .69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦAVIETINBANK GIAI ĐOẠN 2017 - 2019 69 3.1.1 Định hướng quản trị ngân hàng VietinBank 69 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tác nghiệp VietinBank 70 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK 71 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tác nghiệp .71 3.2.2 Hồn thiện hệ thống văn sách quản trị rủi ro tác nghiệp 73 3.2.3 Nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp .75 3.2.4 Tăng cường văn hóa, nhận thức quản trị rủi ro tác nghiệp 77 3.2.5 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 78 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro từ ngân hàng nước .79 3.3 KIẾN NGHỊ 81 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành liên quan 81 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 82 KẾT LUẬN 85 Viết tắt Nguyên nghĩa ATM Hệ thống rút tiền tự động BPKS Biện pháp kiểm soát CNTT HĐQT Công nghệ thông tin Hội đồng Quản trị INCAS Hệ thống đại hố Vietinbank ING Tập đồn tài Hà Lan KTNB Kiểm tốn nội NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động QLRRTN Quản lý rủi ro tác nghiệp QTRR/QLRR Quản trị rủi ro/Quản lý rủi ro RRTN Rủi ro tác nghiệp SGD Sở giao dịch SKRRTN Sự kiện rủi ro tác nghiệp TMCP Thương mại cô phân TTCNTT Trung tâm Cơng nghệ thơng tin TTCT Thanh tốn chuyển tiền TTTT VND Trung tâm Thanh toán Việt Nam đồng DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ, BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 1.1 Hệ số β phương pháp chuẩn hóa rủi ro tác nghiệp 15 Bảng 1.2 Các số tài cho mảng nghiệp vụ 16 Bảng 1.3 Nhiệm vụ phận tham gia quản lý rủi rotác nghiệptại ING 25 Bảng 2.1 Tình hình tài VietinBank .33 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Vietinbank giai đoạn2012-2015 .34 Bảng 2.3 Số lỗi tuân thủ theo loại nghiệp vụ Vietinbank giai đoạn 2012-2016.38 Bảng 2.4 Tình hình nợ xấu khó thu hồi Vietinbank giai đoạn 2011-2015 44 Bảng 2.5 Tần suất đánh giá hiệu biện pháp kiểm soát rủi ro 48 Biểu đồ 1.1.Tỷ lệ % so với tổng vốn rủi ro Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay Vietinbank qua năm 35 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng yếu tố gây RRTN NHCT giai đoạn 2012-2016 37 Biểu đồ 2.3 Số lượng lỗi tuân thủ hoạt động TTCT theo đơn vị phát lỗi 39 Biểu đồ 2.4 Số lượng lỗi tuân thủ hoạt động TTCT theo mức độ lỗi 40 Biểu đồ 2.5 Tỷ lỗi nhóm hoạt động TTCT 40 Biểu đồ 2.6 Số lượng lỗi kỹ thuật hoạt động TTCT 42 Sơ đồ 1.1 Các yếu tố gây nên RRTN Sơ đồ 1.2.MƠ hình tổ chức Quản lý RRTN nhiều NHTM giới 18 Sơ đồ 1.3 Mơ hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ” 19 Sơ đồ 1.4 Công cụ phát sớm ING 26 Sơ đồ 2.1.Hệ thống tổ chức Vietinbank 32 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu máy quản lý Vietinbank .32 Sơ đồ 2.3 Ví dụ minh họa đồ rủi ro trọng yếu 47 Sơ đồ 2.4 Mơ hình quản trị RRTN VietinBank 58