1265 quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sở giao dịch 1 luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —^φ^— LÊ THỊ PHƯƠNG THÚY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛ ⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —^φ^— LÊ THỊ PHƯƠNG THÚY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THANH PHƯƠNG HÀ NỘI - 2018 ⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 1” kết nghiên cứu độc lập riêng duới huớng dẫn PGS,TS Nguyễn Thanh Phuơng Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 201 Tác giả Lê Thị Phương Thúy LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Học viện Ngân hàng, khoa Sau đại học thầy cô giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành chuơng trình học tập hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tơi xin đuợc gửi lời cảm ơn đến ban giám đốc toàn thể anh chị em đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch giúp tiếp cận tài liệu, số liệu thực tế chi nhánh Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới nguời huớng dẫn khoa học PGS,TS Nguyễn Thanh Phuơng nguời tận tình huớng dẫn tơi hồn thành luận văn tiến độ, đảm bảo chất luợng Đây sở, tảng vững để tơi hồn thành nghiên cứu đề tài luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Trân trọng! MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .8 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 10 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .12 1.2.4 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 14 1.2.5 Tác động rủi ro hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp hoạt động ngân hàng thương mại 18 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .19 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại .19 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 34 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .37 1.4.1 Kinh nghiệm .37 1.4.2 Bài học .40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .43 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 43 2.1.1 Giới thiệu chung BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 43 2.1.2 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 49 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 53 2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 53 2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 55 2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 58 2.2.4 Các biện pháp xử lý rủi ro tín dụng 65 2.3.1 Kết đạt 69 2.3.2 Tồn nguyên DANH nhân MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 78 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 78 3.1.1 Định hướng phát triển BIDV .78 3.1.2 Định hướng BIDV Chi nhánh Sở giao dịch .79 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 80 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng 80 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay 81 3.2.3 Tăng cường kiểm soát sau cho vay 83 3.2.4 Xây dựng, đào tạo đội ngũ cán tín dụng hiệu quả, chuyên nghiệp Khách hàng doanh nghiệp 84 3.2.5 Tăng cường hiệu công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu .85 3.3 .MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 87 3.3.1 Kiến nghị với BIDV 87 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 91 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 92 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .95 Chữ viết tắt Giải nghĩa BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng ^CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước QLKH QTTD Quản lý khách hàng Quản trị tín dụng QLRR Quản lý rủi ro QTRRTD TCTD Quản trị rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm RRTD XHTDNB Rủi ro tín dụng Xêp hạng tín dụng nội VAMC Cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản TCTD Việt Nam 81 Với chức tái thẩm định khoản vay phòng quản lý khách hàng đề xuất, phòng quản lý rủi ro thường xun tiếp cận với nhiều thơng tin tồn khách hàng chi nhánh, phịng quản lý rủi ro đầu mối tổng kết đặc điểm khách hàng rủi ro thường xảy khách hàng chi nhánh; đúc kết dấu hiệu nhận biết thành cẩm nang cho cán quản lý khách hàng chi nhánh, giúp cho cán quản lý khách hàng dễ dàng nắm bắt khách hàng, sớm nhận dấu hiệu rủi ro để có biện pháp ứng xử kịp thời, giảm thiểu rủi ro xảy Việc cập nhật, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô theo ngành tạo sở liệu để cán tín dụng chi nhánh nhanh chóng có nhìn tổng qt tình hình kinh tế vĩ mơ, khả phát triển ngành doanh nghiệp ngành đó, giúp cho việc đưa định cho vay trở nên xác nhanh chóng có đầy đủ thơng tin Do đó, việc thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ trực thuộc phịng QLRR1 cần thiết Đây nguồn cung cấp thơng tin có độ tin cậy cao, kịp thời nhằm giúp cấp có thẩm quyền đưa định cho vay cách xác, kịp thời, giúp cho cán quản lý khách hàng nhanh chóng đưa ứng xử tín dụng phù hợp, tránh phản ứng chậm, gây lúng rúng công tác quản trị rủi ro 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay Rủi ro tín dụng phân tích, thẩm định tín dụng khơng cẩn thận thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Do vậy, BIDV Chi nhánh Sở giao dịch cần trọng đến công tác thẩm định khách hàng, dự án, phương án sản xuất kinh doanh tài sản bảo đảm cấp tín dụng cho khách hàng Để nâng cao chất lượng thẩm định, BIDV Chi nhánh Sở giao dịch cần thực số nội dung sau: 82 Thực thẩm định phân tích xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua việc xác định giới hạn tín dụng khách hàng định kỳ hàng năm Công việc giúp ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để từ nhận thấy rủi ro tiềm ẩn doanh nghiệp, xác định giới hạn tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng, đảm bảo kiểm soát tối đa rủi ro Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu (qua việc thực chấm điểm tài khách hàng) đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng - chấm điểm phi tài khách hàng) để nhận rủi ro tiềm tàng có biện pháp hạn chế, kiểm sốt rủi ro Cần có so sánh thơng tin, kết xếp hạng tín dụng nội kỳ để phát kịp thời dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khách hàng, khoản vay Bên cạnh đó, việc xác định thời hạn cho vay hợp lý khoản vay, khách hàng không phần quan trọng, mặt phù hợp với lực tài khách hàng, khơng gây áp lực tài khách hàng, mặt khác kiểm sốt hạn chế tình trạng khách hàng thu hồi vốn đầu tư mà không thực trả nợ cho ngân hàng, sử dụng đầu tư vào mục đích khác Trong q trình thẩm định phương án, dự án đầu tư cần thận trọng trình đánh giá tổng mức đầu tư dự án Hiện nay, tình trạng nâng giá trị thực tế tổng mức đầu tư phương án, dự án để vay vốn nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có khách hàng thực tham gia chiếm tỷ lệ thấp, dẫn đến tính trách nhiệm khách hàng, đồng thời xảy rủi ro khó có khả thu hồi toàn nợ gốc lãi, chí khó có khả thu hồi nợ gốc Để đảm bảo đánh giá 83 phương án, dự án đầy tư đầy đủ, xác, BIDV Sở giao dịch tham khảo dự án, phương án đầu tư Chi nhánh thực tham khảo Hội sở để có thêm thơng tin suất đầu tư bình qn, chi phí, giá tham khảo trình đánh giá dự án, phương án cho vay Trong trình thực cho vay giải ngân dự án, cần yêu cầu khách hàng cung cấp chứng minh nguồn vốn tự có tham gia, giải ngân đối ứng theo tiến độ thực dự án Yêu cầu cán khâu quy trình cấp tín dụng tn thủ triệt để quy trình, sách tín dụng, đặc biệt việc kiểm tra khoản vay sau giải ngân Kiểm tra sau giải ngân công tác quan trọng, nhằm đảm bảo việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, kiểm sốt dịng tiền khách hàng, đảm bảo thu hồi nợ đầy đủ, tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn ngân hàng để đầu tư vào mục đích khác 3.2.3 Tăng cường kiểm soát sau cho vay Sự tuân thủ quy trình tín dụng định hướng cho vay thời kỳ yêu cầu bắt buộc, có ý nghĩa định đến chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng Kiểm sốt rủi ro tín dụng phải đảm bảo liên tục trước, sau cho vay, đồng thời cần tăng cường hoạt động kiểm tra tín dụng nội bộ, độc lập Hoạt động kiểm tra tín dụng nội độc lập cần phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm Chi nhánh Sở giao dịch có phịng QLRR2 với chức kiểm tra, kiểm soát nội nghiệp vụ Chi nhánh Do đó, phịng QLRR2 đầu mối, thành lập tổ kiểm tra định kỳ đột xuất để kiểm tra Các tổ kiểm tra triệu tập cán có kinh nghiệm tín dụng lâu năm phịng nghiệp vụ khác, thực kiểm tra chéo phòng để đảm bảo tính khách quan, giảm bớt nhu cầu nhân phịng QLRR2 Ngồi ra, hàng 84 năm BIDV nên tổ chức nhiều đợt kiểm tra nội tín dụng hệ thống, để đảm bảo kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.2.4 Xây dựng, đào tạo đội ngũ cán tín dụng hiệu quả, chuyên nghiệp đố i với Khách hàng doanh nghiệp Con người yếu tố quan trọng hàng đầu mặt hoạt động kinh tế, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh vô nhạy cảm lĩnh vực ngân hàng Đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng BIDV Chi nhánh Sở giao dịch cán trẻ, tuổi đời bình quân 27 tuổi Họ đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, có khả học tập, tiếp thu nhanh chóng lại thiếu kinh nghiệm thực tiễn va chạm môi trường kinh doanh chưa thực linh hoạt nhạy bén Trong đó, dấu hiệu nhận diện sớm rủi ro tín dụng mơ hồ, kho để nhận biết sớm, yêu cầu cán tín dụng phải có kinh nghiệm “nhạy cảm” sớm phát dấu hiệu rủi ro, kịp thời có biện pháp phịng ngừa phù hợp Do đó, để hạn chế RRTD, BIDV Chi nhánh Sở giao dịch cần trọng số vấn đề sau: - Công tác đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho cán làm cơng tác tín dụng phải tổ chức thường xuyên nhiều hình thức đào tạo chỗ, tổ chức hội thảo trao đổi kinh nghiệm, cử cán tham gia lớp học chuyên gia giỏi nghiệp vụ tín dụng quản lý RRTD giảng dạy, phân công cán có kinh nghiệm hướng dẫn, hỗ trợ cán trẻ, kinh nghiệm Các cán phải nắm quy định, quy trình nghiệp vụ cập nhật kịp thời đạo chung tín dụng BIDV nói chung Chi nhánh Sở giao dịch nói riêng Đặc biệt, phịng nghiệp vụ cần thường xuyên đào tạo cán thông qua việc tự nghiên cứu văn bản, thảo luận trao đổi để tất cán cập nhật hiểu sau văn bản, chế độ 85 quy trình nghiệp vụ Tất trình bồi duỡng, đào tạo cán phải gắn liền lý luận, quy trình quy định với thực tiễn để cán vận dụng kiến thức cách linh hoạt, sáng tạo thực tế - Chú trọng giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng Triển khai học tập, tổ chức thi tìm hiểu quy chuẩn đạo đức nghề nghiệp BIDV Tăng cuờng nhận thức trách nhiệm cá nhân tính tuân thủ cán đạo, điều hành cấp - Xây dựng mô tả công việc phận nhằm quy định rạch rịi cơng việc nhu phân định rõ trách nhiệm phận, đặc biệt khâu quy trình tín dụng, phổ biến đến tồn thể cán nhằm hạn chế rủi ro, sai phạm nguyên nhân chua hiểu hết, nắm bắt hết tính chất, nội dung cơng việc - Xây dựng chế độ thuởng phạt công minh, mặt khuyến khích cán có thành tích, mặt răn đe, hạn chế cán mắc sai phạm Đối với cán có thành tích xuất sắc, ngân hàng cần biểu duơng, khen thuởng vật chất lẫn tinh thần cho tuơng xứng với kết mà họ mang lại Đối với cán có sai phạm tùy theo tính chất, mức độ giáo dục, nhắc nhở xử lý kỷ luật, giảm trừ thu nhập Cá nhân lãnh đạo trực tiếp, tập thể phải bị xử lý trách nhiệm có cấp duới vi phạm 3.2.5 Tăng cường hiệu công tác thu hồi n ợ h n, n ợ xấu Để nâng cao chất luợng hoạt động cho vay, song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý thu hồi khoản nợ q hạn, nợ khó địi tồn đọng cần đuợc tiến hành cách tích cực Trên sở phân tích khoản nợ q hạn, nợ khó địi tồn đọng, tìm hiểu rõ ngun nhân phát sinh để có giải pháp xử lý cho phù hợp 86 - Đối với khoản nợ hạn khả thu hồi: Chi nhánh cần phân tích ngun nhân phát sinh nợ q hạn để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp, bám sát khách hàng, theo dõi sát dòng tiền khách hàng để thu hồi nợ đầy đủ - Đối với doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng nhung bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ hạn, chi nhánh Sở giao dịch thực đánh giá lại thực chất hoạt động kinh doanh, tìm biện pháp khắc phục hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Trong truờng hợp hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có khả phục hồi, doanh nghiệp có kế hoạch kinh doanh khả thi ngân hàng áp dụng biện pháp thay đổi lịch trả nợ phù hợp với dòng tiền doanh nghiệp, đồng thời tiếp tục hỗ trợ cho doanh nghiệp vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo nguồn trả nợ ngân hàng Trong truờng hợp này, ngân hàng phải giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, theo dõi chặt chẽ dòng tiền vào, doanh nghiệp để đảm bảo thu hồi nợ đầy đủ - Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn nguyên nhân chủ quan nhu dự án hiệu công tác nghiên cứu điều tra thị truờng không tốt, quản lý đầu tu vận hành kém, vật tu hàng hóa đơn vị bị ứ đọng,tiêu thụ chậm, lực kinh doanh giảm sút chi nhánh cần đơn đóc khách hàng nhanh chóng bán hàng hóa tìm nguồn khác để thu hồi vốn nhanh Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn Đối với khách hàng có biểu chây ỳ, dây dua, để nợ hạn kéo dài ngân hàng cần phối hợp với quyền địa phuơng quan chức để thu hồi nợ làm dứt điểm truờng hợp 87 - Đối với việc thu hồi nợ hạn, nợ xấu, Chi nhánh cần thành lập tổ thu hồi nợ gồm cán có kinh nghiệm cơng tác, có mối quan hệ rộng, đặt duới đạo trực tiếp Ban Giám đốc chi nhánh để có điều kiện theo dõi sát doanh nghiệp, tận dụng khả để thu nợ - Đối với khách hàng có nợ hạn đến hạn, xác định khách hàng có khả ổn định sản xuất, có khả trả nợ đuợc giãn nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Bên cạnh đó, ngân hàng xem xét miễn giảm lãi nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng ổn định sản xuất tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng - Phát mại tài sản để thu nợ biện pháp áp dụng biện pháp khác kể mà khơng thể thu hồi nợ từ khách hàng Quy trình, thủ tục phát mại tài sản cần thực theo quy định BIDV Pháp luật - Đẩy mạnh thu hồi nợ xấu thông qua khởi kiện: việc khởi kiện đòi nợ NHTM truớc tòa án biện pháp pháp lý mang lại hiệu khơng nhỏ cho ngân hàng mà cịn mang tính răn đe, phịng ngừa chung: thơng qua hoạt động tố tụng góp phần răn đe khách hàng dây dua, chây ì khơng trả nợ phải thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng nhu cam kết hợp đồng tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với BIDV Chi nhánh Sở giao dịch chi nhánh trực thuộc BIDV, phải tuân thủ quy trình, quy định cấp tín dụng BIDV ban hành nhu tuân thủ sách , đạo tín dụng theo thời kỳ BIDV Vì vậy, có số nội dung không thuộc quyền hạn Chi nhánh Sở giao dịch mà phải BIDV thực hiện: - Hệ thống đo luờng rủi ro tín dụng theo phuơng pháp Basel II đuợc BIDV triển khai xây dựng Đề nghị BIDV đẩy nhanh tốc độ hoàn 88 thiện dự án, giúp Chi nhánh có thêm phương tiện hữu hiệu để đánh giá đo lường rủi ro tín dụng khách hàng - Như phân tích, mơ hình phịng QLRR chi nhánh thuộc quản lý Giám đốc Chi nhánh, chịu điều hành hưởng lợi ích từ hoạt động Chi nhánh, khơng thể đảm bảo thẩm quyền khách quan, độc lập tuyệt đối phân tích, nhận định khoản vay khách hàng Do đó, đề nghị BIDV hồn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng theo hướng, khơng thành lập phòng QLRR Chi nhánh mà thiết lập phận QLRR khu vực trực thuộc Hội sở để thực nhiệm vụ quản lý rủi ro tập trung khu vực phụ trách Việc thành lập phận QLRR theo khu vực đảm bảo tính khách quan, độc lập định tín dụng phận QLRR, nâng cao khả kiểm tra, kiểm soát phận kiểm tra nội Việc đặt phận khu vực giúp cho phận có điều kiện nắm bắt đặc điểm, tình hình địa phương thị trường nhằm giải kịp thời yêu cầu Chi nhánh, rút ngắn thời gian xử lý công việc - Xây dựng hệ thống thông tin, đánh giá triển vọng phát triển ngành để chi nhánh tham khảo, làm cho việc phán tín dụng - Hiện BIDV thành lập Trung tâm nghiên cứu trực thuộc BIDV, với chức nghiên cứu tình hình kinh tế vĩ mơ, vi mơ để phục vụ việc định Ban điều hành BIDV Trung tâm nghiên cứu BIDV với khả tiếp cận thơng tin khách hàng tồn hệ thống BIDV, tiếp cận nhanh chóng, xác thơng tin kinh tế, sách có đội ngũ chun gia thực phân tích, đánh giá là nguồn cung cấp thơng tin có giá trị tham khảo cao, hỗ trợ cho chi nhánh trình phân tích, định tín dụng Do đó, thay chi nhánh cập nhật thông tin ngành, thị trường, kinh tế đề nghị trung tâm nghiên cứu BIDV định kỳ có 89 đánh giá phát triển, triển vọng, sách vĩ mơ có ảnh hưởng đến ngành kinh tế cung cấp cho chi nhánh hệ thống để Chi nhánh có nguồn thơng tin có giá trị để tham khảo Việc đánh giá tập trung Hội sở giúp làm giảm chi phí nhân lực chi nhánh, mang lại hiệu quả, giúp chi nhánh tiết kiệm chi phí thời gian, nhân lực quy trình cấp tín dụng Ngồi ra, Trung tâm nghiên cứu cần xây dựng kho liệu dự án đầu tư BIDV cho vay dự án đầu tư khác kinh tế, giúp chi nhánh có thêm nguồn liệu để thẩm định dự án đầu tư cách hiệu - Hiện đại hóa trang thiết bị cơng nghệ: Cơ sở trang thiết bị công nghệ Chi nhánh thuộc hệ thống BIDV cịn thơ sơ, nhiều liệu, báo cáo phải khai thác thủ công, yêu cầu thời gian công sức xử lý cán nhiều, nhiều ngân hàng TMCP ngồi quốc doanh khác có cơng nghệ thơng tin đại, hệ thống tự động tích hợp nhiều báo cáo, giúp giảm thiểu thời gian tác nghiệp người Đồng thời, nhanh chóng hồn thiện việc nâng cấp hệ thống công nghệ đáp ứng yêu cầu luân chuyển hồ sơ chứng từ mềm phê duyệt tín dụng máy để sớm vào vận hành mơ hình thẩm định, phê duyệt tín dụng tập trung - Xây dựng hệ thống văn quy định, hướng dẫn quy trình, thủ tục cấp tín dụng đầy đủ Quy trình QLRRTD BIDV lồng vào số văn quy chế hoạt động văn quy định chức nhiệm vụ phịng ban Chưa có văn chuẩn hóa quy trình QLRRTD tổng thể để hướng dẫn đơn vị thực văn sách trình tự QLRRTD, sách đánh giá RRTD, quy trình kiểm tra lại xác 90 định vấn đề khoản vay Do vậy, hoạt động QLRR chưa kiểm soát chặt chẽ thực cách thống Ngoài ra, văn hướng dẫn trình tự, thủ tục cấp tín dụng KHDN BIDV số nội dung cịn sơ sài, chưa có hướng dẫn cụ thể, như: khơng có hướng dẫn việc tính tốn hạn mức tín dụng khách hàng, khơng có hướng dẫn cụ thể quy trình thẩm định hiệu đầu tư dự án khiến cán tín dụng, đặc biệt cán đơi lúng túng việc tính tốn hạn mức tín dụng hay thẩm định hiệu dự án khách hàng Do đó, để tạo thống hoạt động tín dụng, BIDV nên lập văn dạng cẩm nang cơng tác cấp tín dụng, QLRRTD để hồn thiện quy trình cấp tín dụng - Xây dựng sách tín dụng phù hợp Chính sách tín dụng ln coi kim nam điều hành hoạt động cấp tín dụng ngân hàng chi nhánh Việc xây dựng sách tín dụng hiệu khơng góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà cịn góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tiến hành cấp tín dụng vào lĩnh vực rủi ro thời kỳ, điều kiện kinh tế vùng khác Giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng thơng qua sách tín dụng hiệu bao gồm: + Chú trọng tới sách rủi ro tín dụng + Kiểm sốt chặt chẽ cấu giới hạn tín dụng đảm bảo an toàn, hiệu quả: Hoạt động cho vay hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng, việc phân tán rủi ro giải pháp cần thiết NHTM Thơng qua nhiều loại hình cho vay, lựa chọn danh mục lĩnh vực, ngành nghề cho vay danh mục khách hàng vay vốn nguyên tắc “không bỏ nhiều 91 trứng vào giỏ” giúp ngân hàng phân tán rủi ro nhiều vay, giảm mức rủi ro chung cho tồn hoạt động tín dụng Thực đa dạng hóa khách hàng: BIDV cần tiếp tục phát huy kinh nghiệm vai trò việc hỗ trợ, cung cấp sản phẩm tín dụng, dịch vụ cho Tập đồn, Tổng cơng ty lớn Nhà nước hoạt động có hiệu Bên cạnh đó, cần tiếp tục có chiến lược mở rộng quan hệ tín dụng doanh nghiệp quốc doanh làm ăn hiệu quả, tập đồn, doanh nghiệp tư nhân, cơng ty cổ phần, công ty TNHH Mở rộng lĩnh vực cho vay: Truyền thống BIDV cho vay xây lắp kinh doanh bất động sản Trong năm gần đây, có trọng đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng lĩnh vực kinh tế khác, nhiên tỷ trọng cho vay ngành xây lắp kinh doanh bất động sản tương đối cao Việc tập trung cho vay vào ngành, lĩnh vực kinh tế dễ xảy rủi ro tín dụng hệ thống ngành, lĩnh vực kinh tế bị hạn chế phát triển tác động sách vĩ mơ, bước vào giai đoạn suy thối ngành, lĩnh vực kinh tế Do vậy, việc tiếp tục mở rộng lĩnh vực cho vay, xây dựng cấu cho vay hợp lý ngành nghề điều quan trọng Để quản trị rủi ro tín dụng tốt phải kiểm soát cấu cho vay ngành nghề Bên cạnh đó, thơng qua việc đánh giá tình hình kinh tế vĩ mô hàng năm triển vọng phát triển ngành nghề, lĩnh vực kinh tế, cần có điều chỉnh kịp thời cấu tín dụng theo ngành nghề, ưu tiên tăng trưởng tín dụng cho ngành nghề có tiềm phát triển, hạn chế giảm dần tỷ trọng cho vay ngành nghề bị suy thoái, phát triển 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Ngân hàng Nhà nước cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động 92 kinh doanh tiền tệ Bên cạnh phải có biện pháp ổn định tiền tệ, xây dựng sách tiền tệ hồn chỉnh, phù hợp với đặc điểm kinh tế nước ta Thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Thực thường xun cơng tác tra kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh tình trạng hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị NHNN cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro Cần xây dựng đội ngũ tra giám sát chuẩn nghiệp vụ, có phẩm chất đạo đức tốt, đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động Ngoài tra, NHNN cần có giám sát theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ - Trong việc hoạch định sách, Nhà nước cần cân đối mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM Tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM 93 - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải khơng ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm đầu tư Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố TSBĐ xử lý nợ ngân hàng tồn quyền việc lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ - Tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp, bảo đảm doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn đăng ký kinh doanh trường hợp vi phạm Cần có biện pháp kinh tế hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê 94 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ngân hàng ln tiềm ẩn rủi ro Việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành cơng quản trị RRTD kiểm soát đuợc RRTD tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1” đuợc xây dựng sở kết hợp lý thuyết, thực trạng công tác quản trị RRTD BIDV Chi nhánh Sở giao dịch với kiến thức thu thập đuợc trình học tập kinh nghiệm thực tiễn tác giả cơng tác tín dụng Xun suốt q trình nghiên cứu mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đuợc bố trí theo kết cấu: hệ thống hóa lý luận, phân tích thực tiễn, nêu giải pháp cho trình quản trị rủi ro tín dụng Nhận biết - Đo luờng Kiểm sốt - Xử lý rủi ro Qua phần giải đuợc vấn đề theo mục tiêu nghiên cứu luận văn Mặc dù có nhiều cố gắng nghiên cứu, nhung hạn chế thời gian kiến thức nên luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận đuợc đóng góp, bổ sung thầy để giải pháp có tính thực tiễn cao giàu khả áp dụng thực tế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Sở giao dịch nói riêng hệ thống BIDV nói chung 95 96 TÀIdịch LIỆU KHẢO 12 BIDV Chi DANH nhánh MỤC Sở giao 1, THAM Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro năm 2014-2016 13 Ngân hàng TMCP (1995), Đầu tư Tiền Phát triển hàng Việt Nam, tài số Frederic S.Mishkin tệ ngân thịVăn trường 10546/BIDV-QLTD chính, NXB Khoa họcv/v Hướng kỹ thuậtdẫn triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng 14 Ngân hàng lệTMCP tư định Phát triểnNam, ViệtNXB Nam,TưQuyết theo chuẩn mực thông quốc tếĐầu quy Việt pháp định số 3296/QĐ-BIDV v/v Ban sáchNgân cấp tínhàng dụng.thương mại, NXB Đại học Phan Thị Thuhành Hà (2013), Ngân Kinh tế15 Quốc dân.hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quy định số 10544/QyĐ-BIDV v/v Hướng dẫn thựcTín đốingân với Nguyễn Minh Kiều (2007), dụng sách thẩm cấp địnhtíntíndụng dụng khách hàng Tài tổ chức hàng, NXB 16 Ngân Đầu tư Nghiệp Phátvụtriển Quymại, định số Nguyễnhàng MinhTMCP Kiều (2009), ngânViệt hàngNam, thương NXB 4633/BIDV-QLTD Quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức Thống kê 17 Ủy banhàng Basel,Nhà Tài liệu Hiệp ướcThông Basel I tư Basel II Ngân nướcvề (2013), 02/2013/TT-NHNN ngày 18 Các website: 21/01/2013, “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích Tài chính: lập dựBộ phịng rủi ro http://www.mof.gov.vn việc xử lý dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nhà nướcngân Việt Nam: http://www.sbv gov.vn tổ chức tín dụng, chi nhánh hàng nước ngồi” http://www.cafef.vn Ngân hàng Nhà nước (2016), Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày http://www.vneconomy.vn 30/12/2016, “Quy định hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng” Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1, Báo cáo tình hình hoạt động năm 2014-2016 10 BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1, Báo cáo tình hình tín dụng năm 2014-2016 11 BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1, Báo cáo kết xếp hạng tín dụng nội năm 2014-2016 ... lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp; - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Chi nhánh. .. hưởng đến Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 34 1. 4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP... triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 5 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. 1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG