Với mục tiêu trở thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại, tiên tiến trong khu vực, đáp ứng toàn diện nhu cầu về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng-tài chính, Ngân hàng Công thương Việt nam trước đây và nay là Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (viết tắt: NHCTVN - Vietinbank) đang phải thực hiện tái cơ cấu trên mọi lĩnh vực, đa dạng hoá các hoạt động đầu tư tín dụng trên thị trường tài chính, tăng tỷ trọng thu nhập từ các hoạt động khác ngoài hoạt động tín dụng đầu tư,… trong đó Tài trợ thương mại (TTTM) được đánh giá là hoạt động đóng vai trò then chốt và cần thay đổi cho phù hợp và bắt kịp với xu thế phát triển của thế giới. Đây cũng là một yêu cầu quan trọng đặt ra với NHCTVN. Với vị thế là lá cờ đầu của NHCTVN, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình đã cung cấp các dịch vụ tài trợ thương mại ngay từ khi mới thành lập và đã đạt được những kết quả đáng khích lệ, ngày càng đa dạng hóa các dịch vụ, chất lượng dịch vụ, số lượng khách hàng ngày càng gia tăng. Tuy nhiên, so với tốc độ hội nhập chung của toàn ngành, sự phát triển các dịch vụ tài trợ thương mại tại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình còn chưa đạt được kỳ vọng trên địa bàn sôi đội như khu vực Hà Nội. Điển hình là doanh số giao dịch, số lượng khách hàng chưa tương xứng với nhu cầu thị trường và khả năng, tiềm năng phát triển của Chi nhánh. Bên cạnh đó, Chi nhánh đã phát sinh những lỗi tác nghiệp trong quá trình thực hiện giao dịch. Trong khi việc tìm hiểu nguyên nhân, đề xuất giải pháp khắc phục lại thực hiện chưa hiệu quả, điều này sẽ làm giảm khả năng cạnh tranh của Chi nhánh và các dịch vụ tài trợ thương mại rất có thể bị giảm so với các ngân hàng khác. Để đáp ứng tình hình hiện tại và trong thời gian tới, việc phát triển hoạt động TTTM nhằm nâng cao thị phần trong lĩnh vực thương mại quốc tế đang là một đòi hỏi cấp bách đặt ra cho VietinBank – Chi nhánh Ba Đình trong thời kỳ hội nhập quốc tế. Góp phần đáp ứng đòi hỏi trên, đề tài: “Tăng cường hoạt động tài trợ thương mại tại VietinBank Chi nhánh Ba Đình” đã được em lựa chọn nghiên cứu cho luận văn cao học của mình.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN PHẠM HOÀI THU TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN PHẠM HOÀI THU TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: Kinh tế quản lý thương mại Mã ngành: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả luận văn Phạm Hoài Thu LỜI CẢM ƠN Để có thể hồn thành luận văn thạc sĩ mợt cách hồn chỉnh, ngồi cớ gắng nỡ lực của bản thân còn có hướng dẫn nhiệt tình của Thầy Cô, cũng động viên ủng hộ của quan công tác, gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến TS Nguyễn Thị Thu Hương, người trực tiếp hướng dẫn khoa học hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tớt nhất cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến tồn thể Thầy Cơ Trường Đại Học Kinh tế Quốc dân tận tình truyền đạt những kiến thức quý báu để có thể học tập, nghiên cứu thực hồn chỉnh luận văn Ći cùng, xin chân thành bày tỏ lòng cảm ơn đến ban lãnh đạo, đồng nghiệp nơi công tác hỗ trợ cho rất nhiều suốt trình học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ mợt cách hồn chỉnh Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả luận văn Phạm Hoài Thu MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan chung hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng thương mại .5 1.1.1 Khái niệm hoạt động tài trợ thương mại 1.1.2 Đặc điểm của hoạt động tài trợ thương mại 10 1.1.3 Vai trò của hoạt động Tài trợ thương mại 11 1.2 Các hình thức tài trợ thương mại 14 1.2.1 Tài trợ cho đơn vị xuất 14 1.2.2.Tài trợ cho đơn vị nhập 19 1.3 Tăng cường hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng thương mại .30 1.3.1 Khái niệm tăng cường hoạt động tài trợ thương mại .30 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng thương mại .31 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTTM 34 1.4.1 Các nhân tớ bên ngồi ngân hàng 34 1.4.2 Các nhân tố bên ngân hàng 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 40 2.1.3 Một số kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình qua năm gần 44 2.2 Phân tích thực trạng hoạt động tài trợ thương mại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình từ năm 2015 đến 47 2.2.1 Thực trạng hoạt động tài trợ đơn vịxuấtkhẩu 47 2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ đơn vị nhập 52 2.2.3 Hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại tài trợ thương mại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 57 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ thương mại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình .60 2.3.1 Kết quả đạt 60 2.3.2 Những mặt còn hạn chế 64 2.3.3 Những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình 72 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH .76 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2020 - 2025 76 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình 76 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2020 – 2025 77 3.2 Một số giải pháp chủ yếu tăng cường hoạt động tài trợ thương mại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình .78 3.2.1 Đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu cho cán bộ nhân viên 78 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát 82 3.2.3 Thực biện pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp 83 3.2.4 Phát triển công tác quan hệ khách hàng 85 3.3 Một số kiến nghị 90 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.2 Kiến nghị với Bộ, Ban, Ngành liên quan 92 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Tài trợ thương mại Thương Mại Cổ Phần Ngân Hàng Thương Mại Tổ chức tín dụng Xuất Nhập Xử lý rủi ro Diễn giải Vietinbank TTTM TMCP NHTM TCTD XK NK XLRR DANH MỤC BẢNG, HÌNH, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1: Các phòng giao dich VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 42 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng lao động giai đoạn 2016 – 2019 .42 Bảng 2.3: Một số kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 05 năm (2015-2019) 45 Bảng 2.4: Tình hình hoạt động tài trợ xuất của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 05 năm (2015-2019) 48 Bảng 2.5: Tình hình hoạt động tài trợ nhập của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 05 năm (2015-2019) 54 Bảng 2.6 Kết quả hoạt động TTTM của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 05 năm (2015-2019) 59 HÌNH: Hình 1.1 Sơ đồ nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu 17 Hình 1.2: Quy trình tiến hành nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ .23 Hình 1.3 Sơ đồ nghiệp vụ tài trợ nhập theo phương thức chi trả trực tiếp 27 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức VietinBank – Chi nhánh Ba Đình 42 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN PHẠM HOÀI THU TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: Kinh tế quản lý thương mại Mã ngành: 8340410 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, NĂM 2020 82 lĩnh vực trade finance thi lấy chứng chỉ CDCS (Certified Documentary Credit Specialist - Chuyên gia Tín dụng Chứng từ-www.cdcs.org) Viện Dịch vụ Tài (Institute of Financial Services - IFS - www.ifslearning.com) Hiệp hợi Dịch vụ Tài (the International Financial Services Association-IFSAwww.ifsaonline.org) tổ chức Đây chứng chỉ quốc tế cho chuyên gia tín dụng chứng từ, ICC hỗ trợ Cuộc thi lấy chứng chỉ tổ chức ở Mỹ, Mexico, Canada, Singapore, Hong Kong, Thái Lan, Malaysia…, chi phí cho mợt lần thi 395 GBP Thi đỗ chứng chỉ một yếu tố chứng minh cán bộ đó có khả làm việc tốt lĩnh vực TTTM - Bên cạnh công tác đạo tạo cán bộ, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình còn phải chú ý tới nhiệm vụ bồi dưỡng cán bộ TTTM Nhiệm vụ bồi dưỡng ở hiểu một cách tồn diện gồm có bồi dưỡng chun mơn nghiệp vụ, bồi dưỡng bản lĩnh trị, tư cách đạo đức văn hóa doanh nghiệp Hoạt động TTTM hoạt động thường xuyên tiếp cận với môi trường bên ngồi Cán bợ TTTM đại diện cho VietinBank – Chi nhánh Ba Đình để tiếp xúc, giao dịch, làm việc với đối tác quốc tế Nếu cán bộ TTTM không có trình độ nghiệp vụ chuyên sâu thì đàm phán với đối tác quốc tế, vốn những ngân hàng có rất nhiều kinh nghiệp Hơn nữa vấn đề đạo đức nghề nghiệp văn hố doanh nghiệp đới với cán bợ TTTM đặc biệt nhấn mạnh so với nghiệp vụ khác bởi bộ mặt của VietinBank với bạn bè quốc tế Trong điều kiện dịch vụ TTTM nói riêng, dịch vụ ngân hàng nói chung bị cạnh tranh gay gắt nay, vấn đề thương hiệu văn hoá doanh nghiệp đánh giá một những yếu tố định thành công của doanh nghiệp - VietinBank một ngân hàng quốc doanh, không ngừng cải tiến lực, trình độ cơng nghệ mức đợ đa dạng hố sản phẩm dịch vụ sánh ngâng với ngân hàng nước ngồi Do vậy, yếu tớ để cạnh tranh với VietinBank – Chi nhánh Ba Đình chất lượng dịch vụ an tồn xác Như vậy, thực tốt việc nâng cao trình độ cán bộ yêu cầu cấp thiết đối với VietinBank – Chi nhánh Ba Đình Cán bộ có tinh thông nghiệp vụ, giỏi ngoại ngữ, tư cách đạo đức tốt thì mới có thể xử lý tình huống giao dịch một cách thỏa đáng, phù hợp với 83 thông lệ quốc tế, bảo vệ quyền lợi của ngân hàng khách hàng 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát Đây yêu cầu tất yếu đối với tất cả hoạt động của Ngân hàng.Hoạt động TTTM lại phải kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo thực đúng quy trình, đúng pháp luật, phù hợp với thông lệ quốc tế, nhanh chóng phát sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời Công tác kiểm soát phải thực đúng nguyên tắc, đúng quy định, đảm bảo ngun tắc kiểm sốt đợc lập Cán bợ kiểm sốt khơng phép thựchiện chức của toán viên ngược lại (cài đặt thẩm quyền của người sử dụng của chương trình hỗ trợ) Hoạt đợng kiểm sốt phân cấp chi nhánh trung ương Tại chi nhánh, cán bộ kiểm soát chịu trách nhiệm giao dịch mình kiểm sốt Phòng kiểm sốt đợc lập tiến hành kiểm sốt hoạt đợng TTTM chi nhánh mình theo đúng quy trình nghiệp vụ Tại trung ương, phòng TTTM trung ương xây dựng chương trình kiểm sốt đợt x́t định kỳ theo ngày dọc đối với tất cả chi nhánh có hoạt động TTTM Bên cạnh đó, hoạt động của phòng của chi nhánh cũng kiểm sốt bởi Ban kiểm sốt theo chế hoạt đợng của Ban Nhiệm vụ kiểm tra kiểm soát phân chia cụ thể giữa bộ phận liên quan đảm bảo kiểm sốt chặt chẽ hoạt đợng TTTM khơng bị chồng chéo Cụ thể, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình: - Bớ trí đủ cán bợ có trình độ chuyên môn cao, đạo đức tốt để thực kiểm sốt hoạt đợng TTTM - Phê duyệt giao dịch TTTM vượt hạn mức dành cho Trưởng phòng (Tổ trưởng) TTTM - Định kỳ kiểm tra kiểm soát hoạt động TTTM chi nhánh, phát khắc phục kịp thời vi phạm quy trình TTTM văn bản hướng dẫn nghiệp vụ liên quan - Cán bợ kiểm sốt TTTM của chi nhánh gồm Kiểm soát viên Trưởng 84 phòng (Tổ trưởng) TTTM có trách nhiệm: - Kiểm soát mặt nghiệp vụ giao dịch phát sinh, đảm bảo xử lý giao dịch theo đúng pháp luật của Nhà Nước, đúng quy trình TTTM văn bản hướng dẫn nghiệp vụ của Ngân hàng Trung ương - Phê duyệt giao dịch TTTM nằm hạn mức Giám đốc chi nhánh uỷ quyền - Trưởng phòng (Tổ trưởng) TTTM chịu trách nhiệm trước Giám đốc chi nhánh giao dịch TTTM phát sinh chi nhánh 3.2.3 Thực biện pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp Trong hoạt động kinh doanh của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình, hoạt động TTTM phát triển một cách độc lập với nghiệp vụ khác của ngân hàng Giữa hai mặt nghiệp vụ: tài trợ xuất nhập kinh doanh ngoại tệ tồn một mối quan hệ hữu chặt chẽ, đó tín dụng tài trợ xuất nhập khâu sở để phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Ngược lại, phát triển của kinh doanh ngoại tệ lại một những yếu tố định cho việc mở rộng nâng cao chất lượng, hiệu quả an toàn TTTM Trên sở mối quan hệ chặt chẽ giữa hai nghiệp vụ đó, để nâng cao hiệu quả hoạt động TTTM của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình cần phải có những biện pháp hỗ trợ, đảm bảo an toàn cho nghiệp vụ liên quan Cụ thể là: Đối với nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu, cán bộ cần làm tốt công tác thẩm định dự án, quản lý tài sản đảm bảo, đánh giá xác lực tài chính, xếp loại chất lượng tín dụng (hay còn gọi đợ tin cậy tín dụng) cho khách hàng Trên sở đó xây dựng hạn mức mở L/C, hạn mức chiết khấu bộ chứng từ… cho khách hàng Đồng thời việc cán bợ tín dụng thường xuyên theo sát hoạt động dinh doanh của doanh nghiệp cho phép ngân hàng dự báo những nguy tiềm ẩn từ khách hàng để có biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro có thể xảy Đối với nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình cần có sách thích hợp để thu hút khách hàng có nguồn thu ngoại tệ lớn, cân trạng thái ngoại tệ của ngân hàng, để từ đó có thể chủ động ngoại tệ để cung cấp cho khách hàng nước Việc quy định trạng thái ngoại tệ của 85 VietinBank – Chi nhánh Ba Đình một biện pháp nhằm giúp chi nhánh giảm thiểu rủi ro hối đoái, đồng thời nâng cao lực quản lý nguồn ngoại tệ của tồn hệ thớng.Cần tạo điều kiện cho chi nhánh có thể vừa chủ động kinh doanh ngoại tệ thị trường liên ngân hàng mua bán trực tiếp giữa chi nhánh tồn hệ thớng để chủ đợng nguồn ngoại tệ Ngồi cần đa dạng hoá loại hình kinh doanh ngoại tệ nhằm giảm thiểu rủi ro tốn.Hiện hoạt đợng mua bán ngoại tệ VietinBank – Chi nhánh Ba Đình mới chủ yếu giao dịch giao ngay, rất sử dụng hình thức mua bán kỳ hạn.Để tránh rủi ro tỷ giá, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình cần sử dụng kết hợp hình thức mua bán kỳ hạn để chủ động nguồn ngoại tệ toán Việc mua bán kỳ hạn cần thực đựa sở cân đối nguồn ngoại tệ cam kết toán L/C trả ngay, L/C trả chậm, cam kết toán nhờ thu có kỳ hạn VietinBank – Chi nhánh Ba Đình không nên chỉ thụ động có nhu cầu đưa tới mới xem xét mà cần có kế hoạch để thực hợp đồng mua bán có kỳ hạn, hạn chế rủi ro hới đối, chủ đợng nguồn ngoại tệ cho toán, cả thời kỳ khan ngoại tệ Tăng cường quản lý sử dụng ngoại tệ, đảm bảo khả tái tạo ngoại tệ để phục vụ hoạt động TTTM Trong giao dịch TTTM với khách hàng, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình cần phải xem xét, cân đối nguồn ngoại tệ của bản thân cũng đánh giá khả tái tạo nguồn ngoại tệ để trả nợ của khách hàng để xây dựng kế hoạch cân đối nguồn ngoại tệ để đảm bảo đủ ngoại tệ toán đến hạn Do đặc điểm kinh doanh của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình hoạt động nhập chiếm một tỉ trọng lớn rất nhiều so với hoạt động xuất nên gặp nhiều khó khăn việc cân đối nguồn ngoại tệ Rất nhiều khách hàng của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình chỉ có nhập mà không có xuất để tái tạo ngoại tệ Trong nhiều trường hợp, khách hàng đề nghị mở L/C ký quỹ trị giá 20% vay vốn ngân hàng phần trị giá còn lại của L/C (bằng VNĐ) Đến thời điểm toán, tỷ giá giữa đồng ngoại tệ VNĐ biến động tăng giá, số tiền ký quỹ của khách hàng không đủ 20% trị giá L/C ban đầu Hợp đồng tín dụng cũng cần phải 86 điều chỉnh để đảm bảo đủ trị giá của L/C ngoại tệ.Điều đặc biệt rủi ro đối với những L/C có trị giá lớn vì đó số tiền phải bù đắp thêm để đảm bảo mua đủ ngoại tệ toán có thể vượt khả của khách hàng Với những trường hợp vậy, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình cần phải yêu cầu khách hàng mua ngoại tệ để ký quỹ mở L/C ký hợp đồng mua kỳ hạn cho phần còn lại để toán, tránh rủi ro tỷ giá Mặt khác, cần có những sách ưu đãi thích hợp đối với những khách hàng xuất để thu hút mở rợng thêm hoạt đợng tốn x́t VietinBank – Chi nhánh Ba Đình 3.2.4 Phát triển công tác quan hệ khách hàng Khái niệm khách hàng ở bao gồm tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ TTTM của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình phải trả phí dịch vụ.Khách hàng nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, cá nhân, tổ chức thực TTTM qua VietinBank – Chi nhánh Ba Đình.Giải pháp vấn đề thực cơng tác khách hàng VietinBank – Chi nhánh Ba Đình đánh giá tầm quan trọng của sách khách hàng, coi mợt chiến lược kinh doanh Trong môi trường phát triển cạnh tranh ngày nay, để giành trì chữ tín, xây dựng củng cớ thương hiệu VietinBank, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao cho cả ngân hàng khách hàng thì công tác khách hàng phải thường xuyên thực liên tục đổi mới Thứ nhất, phải xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý, phù hợp với cấu khách hàng của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình nay.Ngân hàng chỉ có thể thành công gắn bó hợp tác chặt chẽ với khách hàng Công tác xây dựng chiến lược khách hàng gồm có: - Củng cố phát triển khách hàng truyền thống: doanh ngiệp nhà nước, Tổng công ty 90,91 khách hàng có tiềm xuất mạnh - Phát triển khách hàng mới: Công ty liên doanh, thành phần kinh tế ngồi q́c doanh… Đây mợt chiến lược có tính lâu dài bởi vì những thành phần kinh tế Nhà nước quan tâm chú trọng đầu tư để phát triển Cần khắc phục tâm lý chỉ thích làm việc với doanh nghiệp nhà nước, tổng công 87 ty lớn làm những dự án lớn Do vậy, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình cần có sách khuyến khích đới tượng khách hàng phát triển Tuy nhiên, cần phải chú trọng biện pháp đảm bảo an tồn với đới tượng khách hàng - Quan tâm đến nhóm khách hàng xuất những ngành xuất mũi nhọn Ví dụ xây dựng sách TTTM riêng cho khách hàng xuất cụm công nghiệp FDI địa bàn, để thu hút mạnh nhóm khách hàng này, tạo nguồn ngoại tệ cho ngân hàng - Xây dựng sách giá hợp lý cho nhóm khách hàng Đây một vấn đề nhạy cảm vì giá cao thì làm giảm lực cạnh tranh của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình khách hàng không lựa chọn sử dụng dịch vụ của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình Nhưng giá thấp ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập của ngân hàng Điều quan trọng sách giả cả của ngân hàng phải phù hợp với loại khách hàng, đối tượng, sản phẩm dịch vụ cung cấp - Xây dựng chế thẩm định, đánh giá khách hàng để từ đó xác định hạn mức mở L/C, hạn mức chiết khấu cho khách khách hàng Công tác thẩm định đánh giá khách hàng không chỉ quan tâm phân tích đánh giá lực tài chính, phương án kinh doanh, mặt hàng nhập của khách hàng mà còn phải đánh giá cả tư cách pháp nhân của khách hàng, mức đợ uy tín kinh doanh của khách hàng đới tác nước ngồi của khách hàng Như vừa đảm bảo an toàn tốn, vừa đảm bảo thực sách khách hàng Hiện cạnh tranh sợ mất khách hàng nên một số Ngân hàng thương mại Việt Nam khơng tiến hành thẩm định tình hình tài của doanh nghiệp, mà đơn giản chỉ dựa vào việc tính tốn hiệu quả kinh tế lơ hàng để định cho doanh nghiệp nhập vay vốn mở L/C Đây không phải biện pháp hạn chế rủi ro hữu hiệu tình hình thị trường thường xuyên biến động, chỉ xem xét hiệu quả kinh tế của một lô hàng một thời gian ngắn thì đảm bảo xác để định cho vay Nếu có cớ xảy từ phía nhà nhập khẩu, ngân hàng chỉ dựa vào lỗi bất đồng của bợ chứng từ để từ chới tốn Nếu bợ chứng từ hồn tồn phù hợp thì ngân 88 hàng khơng có quyền từ chới phải tốn thay tiền của ngân hàng Tồn bợ rủi ro ngân hàng gánh chịu Do vậy, để tránh những rủi ro có thể xảy ra, việc thẩm định chắc chắn khả tài chính, mức đợ an tồn tín dụng của khách hàng yếu tớ tiên Thứ hai, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình phải chủ động tìm kiếm khách hàng, tìm hiểu mặt mạnh, mặt yếu của doanh nghiệp, đặc biệt tình hình vốn, tư vấn cho khách hàng hoạt động TTTM để tránh rủi ro hoạt động kinh doanh Thứ ba, phải tư vấn nghiệp vụ pháp luật cho khách hàng: Các khách hàng của Việt Nam rất yếu nghiệpvụ TTTM, sách, chế đợ quản lý của Nhà nước quốc tế hoạt động TTTM Điều đặc biệt nghiêm trọng tình trạng “nhà nhà xuất nhập khẩu, người người xuất nhập khẩu”.Rất nhiều công ty không có kiến thức ngoại thương, TTTM tìm một khách hàng ở nước có thể đến ký kết hợp đồng xuất-nhập khẩu.Những hợp đồng ngoại thương ký bởi những đới tượng chí bị vô hiệu từ ký vì vi phạm pháp luật vẫn thực để sau đó phát sinh những rủi ro khơng thể kiểm sốt Trong số hàng trăm nghìn công ty xuất nhập ở Việt Nam, những công ty có đủ lực, trình độ, kiến thức ngoại thương TTTM chiếm một tỷ lệ rất nhỏ Trước thực trạng vậy, nhiệm vụ của cán bộ ngân hàng phải tư vấn cho khách hàng giao dịch TTTM - Công tác tư vấn cho khách hàng phải thực mợt cách tồn diện có chiều sâu Tư vấn cho khách hàng khâu thẩm định dự án để tiến hành xuất khẩu, nhập - Hỗ trợ việc tìm hiểu đối tác nước ngồi Đây mợt nhiệm vụ vơ cùng quan trọng Do khách hàng chưa có kinh nghiệm, không có đủ phương tiện để tìm hiểu thông tin khách hàng nước nên rất dễ bị lừa đảo, thua thiệt kinh doanh Bằng nghiệp vụ của ngân hàng, kênh thông tin đa dạng, ngân hàng có thể giúp khách hàng tìm hiểu đối tác ở nước ngồi Khơng phải tất cả khách hàng cần ngân hàng hỗ trợ tìm hiểu đối tác, những 89 giao dịch có trị giá lớn, những giao dịch đặc biệt thì vai trò tư vấn của ngân hàng vô cùng quan trọng - Tư vấn cho khách hàng nội dung của hợp đồng ngoại thương để kịp thời phát những điểm bất lợi cho khách hàng hợp đồng Đối với những dự án lớn, thường dự án nhập dây truyền máy móc thiết bị có điều khoản toán phức tạp, tài trợ bởi VietinBank – Chi nhánh Ba Đình, ngân hàng có thể tham gia từ khâu đàm phán ký kết hợp đồng với đới tác nước ngồi - Trong nghiệp vụ mở L/C nhập khẩu, ngân hàng phải tư vấn giúp khách hàng những điều khoản bất lợi hợp đồng đơn đề nghị mở L/C, trường hợp cần thiết phải sửa đổi hợp đồng trước phát hành L/C Bởi vì thực tế cho thấy có rất nhiều tình huống rủi ro xảy đối với khách hàng nhập ngân hàng phát hành những điều khoản bất lợi điều khoản của L/C - Trong nghiệp vụ toán L/C xuất khẩu, từ khâu thông báo L/C, với tư cách ngân hàng thông báo, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình phải có trách nhiệm tư vấn cho khách hàng những điều khoản L/C không hợp lý để yêu cầu ngân hàng phát hành chỉnh sửa kịp thời trước giao hàng, tránh tình trạng giao hàng xong, xuất trình chứng từ mới phát bất hợp lý dẫn đến không lập chứng từ phù hợp bất lợi cho nhà xuất Khi toán, tư vấn cho khách hàng những bất đồng của bộ chứng từ để chỉnh sửa kịp thời, đảm bảo x́t trình bợ chứng từ hồn hảo để đòi tiền ngân hàng phát hành - Tư vấn cho khách hàng nguồn luật điều chỉnh giao dịch, gồm có luật quốc gia luật quốc tế - Bên cạnh việc tư vấn cho khách hàng giao dịch cụ thể, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình xây dựng sách hợp tác đào tạo với một số nhóm khách hảng truyền thống, nhóm khách hàng đặc biệt VietinBank – Chi nhánh Ba Đình có thể tổ chức buổi hội thảo trao đổi với khách hàng kinh nghiệm TTTM, cập nhật văn bản pháp lý điều chỉnh họat đợng TTTM ngồi nước để bước nâng cao lực của khách hàng hoạt động TTTM Đây một biện pháp có thể nâng cao tận gốc hiệu quả nhiều hoạt động TTTM 90 Khi khách hàng am hiểu luật pháp nghiệp vụ ngoại thương, họ chủ động việc lựa chọn điều khoản của hợp đồng an toàn có lợi nhất cho bản thân họ Khi một hợp đồng ký có nội dung chặt chẽ giảm thiểu những rủi ro kỹ thuật phát sinh Mặt khác, am hiểu của khách hàng nghiệp vụ TTTM cũng hỗ trợ ngân hàng rất nhiều việc xử lý nghiệp vụ TTTM Thứ tư, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình phải quản lý chặt chẽ giao dịch TTTM, cụ thể: - Xác định hạn mức ký quỹ L/C cho những giao dịch mở L/C vốn tự có vốn vay dưới 100% nhằm tránh những rủi ro tỷ giá tín dụng Việc xây dựng mức ký quỹ hợp lý cần dựa lực tài chính, mức đợ an tồn tín dụng, mức đợ uy tín của doanh nghiệp vì mức kỹ quỹ thấp thì không đảm bảo an toàn, còn mức kỹ quý cao khiến cho khách hàng gặp khó khăn vốn, họ không tiếp tục giao dịch với Ngân hàng nữa - Đặc biệt đối với những khách hàng có phát sinh giao dịch mở L/C trả chậm, việc thẩm định dự án đầu tư, lực tài của doanh nghiệp cần phải tiến hành một cách chặt chẽ vì những giao dịch phát hành thư tín dụng trả chậm tiềm ẩn nhiều rủi ro - Kiểm sốt nợi dung đề nghị của khách hàng, ví dụ lệnh chuyển tiền, đơn đề nghị mở L/C… Kiên từ chối không thực lệnh tốn, L/C có nợi dung vi phạm pháp luật, vi phạm thông lệ quốc tế có thể gây rủi ro nghiêm trọng cho khách hàng ngân hàng - VietinBank – Chi nhánh Ba Đình cần phải tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt L/C trả chậm, quản lý tiền hàng thu từ dự án để đảm bảo nguồn tốn cho nước ngồi Thực tớt cơng tác kiểm sốt sau đới với L/C trả chậm nhằm đảm bảo thực nghĩa vụ tốn với nước ngồi đến hạn, đánh giá đúng tiến độ thực dự án Đối với món nợ vay bắt buộc phát sinh cần rà soát lại tìm nguyên nhân để có biện pháp xử lý kịp thời đôn đốc đơn vị tiêu thụ hàng hoá để trả nợ ngân hàng, kết hơp với quan pháp luật để giải những món nợ khó đòi, xử lý tài sản chấp… Nâng cao chất lượng 91 hoạt động tra, kiểm tra góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Trên sở hệ thống văn pháp luật Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước cần có văn luật hướng dẫn hoạt động tài trợ thương mại Cần có văn bản quy định quan hệ pháp lý giữa giao dịch hợp đồng ngoại thương của nhà xuất khẩu, nhà nhập với giao dịch tín dụng chứng từ giữa ngân hàng.Mối quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm, quyền lợi của nhà xuất khẩu, nhànhập ngân hàng tham gia sử dụng L/C cần phải hợp lý hố sở luật q́c gia Trong nghiệp vụ tài trợ thương mại, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình vận dụng thông lệ quốc tế không chỉ lĩnh vực ngân hàng mà còn lĩnh vực khác vận tải, bảo hiểm… nhằm bảo vệ quyền lợi của mình Tuy nhiên biện pháp tự bảo vệ có hiệu quả còn tuỳ thuộc vào quy định nước Mợt ví dụ cụ thể phát hành L/C vốn vay vốn tự có ký quỹ dưới 100%, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình yêu cầu vận đơn phải lập theo lệnh của Ngân hàng phát hành Theo bán hàng cho khách hàng khác người mở L/C khơng đủ khả tốn cớ tình khơng tốn, để thu hồi khoản tiền phải toán thay cho người thụ hưởng của L/C Do biện pháp của ngân hàng hoàn tồn cần thiết hợp lý, theo đúng thơng lệ quốc tế Tuy nhiên, ở Việt Nam, rất nhiều trường hợp Hải quan không cho phép Ngân hàng nhận hàng của người đề nghị mở L/C Như vậy, việc áp dụng thông lệ quốc tế quốc gia còn phụ tḥc vào luật pháp q́c gia Ngồi ra, ngân hàng Nhà nước còn cần có những quy định phương thức tài trợ thương mại đại Factoring, Forfaiting, Packing Credit, Bill Purchase … vốn rất phổ biến giới lại một dịch vụ mới ở Việt Nam Xây dựng chế điều hành tỷ giá thích hợp: Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngoại tệ có hiệu quả thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, Nhà nước nên xây dựng chế như: 92 - Đa dạng hoá loại ngoại tệ, phương tiện TTTM mua bán thị trường - Đa dạng hoa hình thức giao dịch mua bán ngoại tệ mua bán giao (Spot), mua bán có kỳ hạn (Forward), mua bán quyền lựa chọn (Option) … - Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Ngân hàng trung ương, Ngân hàng thương mại, những người môi giới… nhằm tạo cho thị trường hoạt động với tỷ giá chuẩn hơn, sát thực tế - Chỉ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại hối phát triển thì mới đảm bảo có một tỷ giá linh hoạt, hợp lý, góp phần kích thích kinh tế thị trường phát triển, hạn chế rủi ro tỷ giá của doanh nghiệp ngân hàng tham gia hoạt động tài trợ thương mại Xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thực tế Việc lựa chọn chế độ tỷ giá thả có điều tiết quản lý của nhà nước hoàn toàn hợp lý, song cần đổi mới chế điều hành tỷ giá theo hướng tự hoá dần Việc tự hoá dần chế điều hành tỷ giá cần có bước hợp lý Trước mắt, bối cảnh kinh tế tăng trưởng chưa ổn định, thị trường ngoại hới hồn thiện, vẫn cần có điều hành tỷ giá của ngân hàng nhà nước thông qua việc điều chỉnh nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá, cụ thể là: - Cần theo dõi, phân tích diễn biến thị trường tài q́c tế một cách liên tục, có hệ thống - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao dự trữ ngoại tệ của nhà nước tương ứng với nhịp độ phát triển cảu kim ngạch xuất nhập - Tăng cường quản lý hoạt đợng kinh doanh hới đối của Ngân hàng thương mại Tiếp tục xây dựng phương pháp tỷ giá theo rổ đồng tiền - Xác định cấu dự trự ngoại tệ hợp lý sở đa dạng hố rổ ngoại tệ mạnh, khơng nên neo giữ đồng VN vào USD Khuyến khích doanh nghiệp xuất nhập đa dạng hoá cấu tiền tệ giao dịch thương mại Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt nam góp phần tích cực vào cơng tác quản lý Nhà nước, đảm bảo an toàn lĩnh vực tiền tệ, tín dụng tài trợ thương mại Việc thu thập, phân tích, xử lý kịp thời, xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả tốn, tư cách pháp nhân của 93 doanh nghiệp nước vô cùng quan trọng trước ngân hàng định mở L/C, xác nhận L/C, chiết khấu chứng từ… Tuy nhiên, thông tin CIC cung cấp chưa đáp ứng yêu cầu thực tế vì lượng thơng tin còn q chưa kịp thời Vì để công tác thông tin phòng ngừa rủi ro đạt hiệu quả cao cần thực một số vấn đề sau: - Tăng cường trang bị phương tiện thông tin đại cho trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước để có điều kiện thu thập, cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Hiện đại hoá quy trình nghiệp vụ tảng số hóa, ứng dụng mạnh mẽ công nghệ thông tin hệ thống kết nối Internet - Xây dựng chế khuyến khích bắt ḅc đới với TCTD việc cung cấp thường xuyên thông tin dư nợ của doanh nghiệp TCTD - Xây dựng chế đề nghị cung cấp thông tin cho TCTD trường hợp cần thiết 3.3.2 Kiến nghị với Bộ, Ban, Ngành liên quan Bợ Cơng thương cần hồn thiện sách thương mại theo hướng khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu, quản lý chặt nhập để cải thiện cán cân tài trợ thương mại Xây dựng kế hoạch đào tạo cán bợ ngoại thương vừa vững vàng lý luận trị đồng thời phải hiểu biết sâu nghiệp vụ ngoại thương kiến thức thị trường quốc tế Ngành hải quan cần cải cách hệ thông ban hành thủ tục giấy tờ liên quan đến giao nhận hàng hóa ngoại thương để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế, phổ biến rộng rãi chế độ thủ tục giấy tờ để cán bộ ngoại thương cán bộ ngân hàng có thể hồn thành cơng việc của mình với chất lượng cao nhất Tình trạng nhập siêu kéo dài nhiều năm Việt Nam ảnh hưởng lớn đến cán cân thương mại quốc tế của Việt Nam Mặc dù kim ngạch xuất của Việt Nam tăng mạnh qua năm vẫn còn rất khiêm tốn Chúng ta vẫn chưa thâm nhập vào thị trường nhập trực tiếp có quy mô lớn ổn định.Các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất nhập có quy mô vừa nhỏ, công nghệ lạc hậu nên chưa có khả tạo ưu cạnh tranh cho hàng xuất 94 Việt Nam Các sản phẩm xuất còn nghèo nàn, lạc hậu chủng loại, hàng nguyên liệu, hàng chưa qua chế biến chiếm tỷ trọng lớn, chất lượng không ổn định lực xuất còn hạn chế Vì để phục vụ cho chiến lược hướng xuất khẩu, nhằm mục tiêu tăng trưởng ổn định bền vững cho kinh tế, Nhà nước với phối hợp của Bộ, Ban, Ngành liên quan cần có giải pháp sau: - Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt hoạt động thương mại đối với những thị trường lớn Mỹ, Nhật bản, EU, ASEAN, Trung Quốc, Đông Âu… Xây dựng thị trường trọng điểm, mở rộng thị trường mới thu hút đầu tư nước ngồi vào Việt Nam - Có sách đầu tư hợp lý cho doanh nghiệp sản xuất hàng xuất để đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, gia tăng hàm lượng công nghệ sản phẩm - Có sách khuyến khích sản xuất chế biến hàng xuất thông qua vịêc sử dụng công cụ quản lý vĩ mô thuế, lãi suất cho vay… 95 KẾT LUẬN Xu mở cửa hội nhập kinh tế của Việt Nam mở rất nhiều hội kinh doanh quốc tế cho khách hàng Ngân hàng thương mại nước.TTTM trở thành một những mảng hoạt động dịch vụ trọng yếu của NHTM.Theo đó, VietinBank – Chi nhánh Ba Đình trước hội mới có rất nhiều biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại Trong thời gian qua, với nỡ lực của tồn thể đợi ngũ cán bộ chi nhánh, hoạt động tài trợ thương mại của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình đạt những thành tựu đáng kể, nhiên vẫn tồn một số những tồn nhất định Với mục đích, phạm vi nghiên cứu của đề tài, những nợi dung đề cập giải luận văn là: Phân tích sở lý luận chung tài trợ thương mại hiệu quả tài trợ thương mại Ngân hàng thương mại Đánh giá chung thực trạng hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình năm qua, từ đó phân tích nguyên nhân ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình Đề xuất một số giải pháp đối với Ban lãnh đạo VietinBank mợt sớ kiến nghị đới với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Bộ ngành liên quan nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình, góp phần thực thắng lợi mục tiêu của tồn hệ thớng VietinBank phát triển bền vững Luận văn đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại Đây những giải pháp tổng hợp, đồng bộ nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại của VietinBank – Chi nhánh Ba Đình Ngồi những kiến nghị đề x́t đới với Nhà nước, với Bộ, Ngành chức xuất phát từ những vấn đề xúc của Ngân hàng thương mại với mong muốn xây dựng mợt ngành Tài - Ngân hàng đủ lực cạnh tranh đất nước bước vào thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng nhà nước (2015), Thông tư hướng dẫn giao dịch ngoại tệ thị trường ngoại tệ TCTD phép hoạt động ngoại hối, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (2017), Cẩm nang nghiệp vụ Tài trợ thương mại, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (2017), Đề cương quy trình Money Gram, Hà Nợi Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam, 2016 Quy trình cấp tín dụng liên quan đến L/C, nhờ thu, CAD chuyển tiền điện TTR Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2007), Giáo trình Thanh tốn quốc tế, NXB Thớng Kê, Hà Nợi Phan Thị Thu Hà (2014), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Trần Nguyễn Hợp Châu (2015), “Nâng cao lực TTQT của ngân hàng thương mại Việt Nam”, Thời báo kinh tế, số 35, trang 9-10 Trần Nguyễn Hợp Châu (2018), “Lựa chọn phương thức toán quốc tế phù hợp - một số khuyến nghị đối với doanh nghiệp”, Tạp chí Khoa học & Đào tạoNgân hàng Số 192- Tháng 2018 ... VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan chung hoạt động tài trợ thương mại ngân hàng thương mại .5 1.1.1 Khái niệm hoạt động tài trợ thương mại. .. trạng hoạt động tài trợ đơn vị nhập 52 2.2.3 Hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại tài trợ thương mại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình 57 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ thương. .. tài trợ thương mại VietinBank – Chi nhánh Ba Đình 72 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH