Chi nhánh Ba Đình từ năm 2015 đến nay
2.2.1. Thực trạng hoạt động tài trợ đơn vịxuấtkhẩu
Hiện tại,hoạt động TTTM được thực hiện tại các chi nhánh Ba Đình của VietinBank qua ba bộ phận chính: Quan hệ Khách hàng, Hỗ trợ tín dụng và Bộ phận TTTM.
Trong đó, bộ phận Quan hệ Khách hàng/ Hỗ trợ tín dụng là đầu mối thu thập hồ sơ và khởi tạo nhu cầu tín dụng khi khách hàng có nhu cầu cung cấp dịch vụ TTTM, đánh giá và cung cấp hạn mức cho vay cũng như quyết định cấp tín dụng cho khách hàng. Bộ phận TTTMđóng vai trò là bộ phận tác nghiệp cho các nghiệp vụ TTTM phát sinh trên hệ thống.Để đánh giá về hoạt động TTTM tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình trong thời gian qua, trước hết chúng ta cần có cái nhìn tổng quan về thực trạng của những hoạt động TTTM chính.
Hoạt động tài trợ xuất khẩu của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình đang ngày càng phát triển, tuy nhiên vẫn tập trung chủ yếu ở phương thức tín dụng chứng từ (thông báo, thanh toán và chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất) và nhờ thu hàng xuất.Tình hình hoạt động tài trợ xuất khẩu của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình trong 05 năm (2015-2019) được trình bày tại bảng 2.4 dưới đây.
Bảng 2.4: Tình hình hoạt động tài trợ xuất khẩu của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình trong 05 năm (2015-2019)
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
So sánh (+/-) 2016/2015 2017/201 6 2018/201 7 2019/201 8
1. Nghiệp vụ thông báo thư tín dụng
Số món Số lượng 262 285 325 381 479 23 40 56 9 8 Trị giá thanh toán Nghìn USD 3,100 4,820 5,950 9,400 12,960 1,720 1,130 3,450 3,56
0
2. Nghiệp vụ thanh toán và chiết khấu chứng từ hàng xuất
Số món Số lượng 180 199 226 257 308 19 27 31 51
Trị giá thanh toán Nghìn USD 1,242 2,030 3,116 4,709 6,450 788 1,086 1,593 1,74 1
3. Thanh toán xuất khẩu bằng nhờ thu
Số món Số lượng 128 144 165 191 242 16 21 26 51
Trị giá thanh toán Nghìn USD 750 807 920 1,070 1,135 57 113 150 6 5
Nghiệp vụ thông báo thư tín dụng xuất khẩu
Đối với VietinBank - Chi nhánh Ba Đình, nghiệp vụ thông báo L/C hàng xuất ngày càng phát triển qua các năm.Cụ thể, nếu năm 2015, số lượng món thông báo thư tín dụng xuất khẩu chỉ đạt 362 món với tổng giá trị đạt 3,1 triệu USD, thì đến năm 2019, số lượng món giao dịch đã đạt 579 món, với tổng giá trị đạt xấp xỉ 13 triệu USD, tương đương mức tăng trưởng bình quân giai đoạn 2015-2019 đạt xấp xỉ 40%/năm.Để đạt được kết quả này, ngoài lý do hoạt động xuất khẩu của khách hàng Việt Nam ngày càng phát triển, tham gia vào nhiều hiệp định thương mại song phương hỗ trợ xuất khẩu, còn lý do quan trọng là việc mở rộng quan hệ đại lý của VietinBank với các Ngân hàng nước ngoài trên toàn cầu, đặc biệt tại thị trường EU khi mà năm 2017, VietinBank đã thiết lập 01 chi nhánh tại Đức.Hiện tại, các L/C được thông báo tới VietinBank - Chi nhánh Ba Đình không chỉ nhằm mục đích thông báo cho các khách hàng của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình mà còn để tiếp tục thông báo tới các ngân hàng thương mại khác ở Việt Nam.
Nghiệp vụ thanh toán và chiết khấu chứng từ hàng xuất.
Hoạt động này đang ngày một củng cố và phát triển tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình, từ những năm đầu mới thực hiện, các giao dịch thanh toán hàng xuất bằng L/C hầu như chưa có. Nhưng đến nay doanh số thanh toán hàng xuất bằng phương thức L/C đã chiếm một tỷ trọng đáng kể trong doanh số hoạt động của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình.
Chiết khấu chứng từ hàng xuất là hình thức VietinBank - Chi nhánh Ba Đình ứng trước trị giá bộ chứng từ hàng xuất trước khi ngân hàng phát hành thanh toán. Nghiệp vụ này giúp cho khách hàng rút ngắn thời gian vốn bị đọng, tăng nhanh vòng quay của vốn, đặc biệt đối với những khách hàng có trị giá bộ chứng từ lớn như xuất than, gạo. Hiện nay VietinBank - Chi nhánh Ba Đình thực hiện chiết khấu tối đa 98% trị giá bộ chứng từ đối với LC trả ngay, 85% trị giá bộ chứng từ đối với LC trả chậm. Các nghiệp vụ thông báo và chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất được thực hiện tại tất cả các chi nhánh đã thực hiện thanh toán quốc tế trực tiếp, Hội sở chính không có sự kiểm tra, kiểm soát từng giao dịch. Cụ thể, nếu năm 2015, số
lượng món thanh toán và chiết khẩu bộ chứng từ hàng xuất chỉ đạt 180 món với tổng giá trị đạt 1.2 triệu USD, thì đến năm 2019, số lượng món giao dịch đã đạt 308 món, với tổng giá trị đạt xấp xỉ 6.5 triệu USD, tương đương mức tăng trưởng bình quân giai đoạn 2015-2019 đạt xấp xỉ 50%/năm.
Bên cạnh đó, cơ cấu hàng xuất thanh toán qua VietinBank - Chi nhánh Ba Đình cũng ngày một đa dạng. Trước đây, các mặt hàng xuất khẩu qua VietinBank - Chi nhánh Ba Đình chủ yếu là hàng gia công như giầy dép, sản phẩm may mặc, là kết quả của việc đầu tư nhập khẩu dây chuyền thiết bị của ngân hàng thì nay mặt hàng xuất đã thay đổi theo cơ cấu đầu tư của ngân hàng như hàng thuỷ sản, cà phê, cao su, gạo, than, lâm sản…Thị trường thanh toán hàng xuất của các khách hàng tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình chủ yếu là Hàn Quốc, Đức, Nhật Bản, Thụy Sĩ,…
Trên cơ sở những giao dịch hàng xuất của những khách hàng đã vay vốn để đầu tư dây chuyền sản xuất hoặc thu mua hàng xuất đồng thời thanh toán tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình, đến nay khách hàng của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình đã bao gồm cả những doanh nghiệp xuất khẩu vãng lai, đến chỉ sử dụng dịch vụ thanh toán tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình. Điều này chứng tỏ chất lượng nghiệp vụ tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình đã tạo được uy tín cho khách hàng trên địa bàn. Trong phương thức thanh toán này, vấn đề quan trọng nhất đó là phải xem xét về điều kiện điều khoản, về khả năng đòi tiền từ ngân hàng phát hành thư tín dụng và mức độ hoàn hảo của bộ chứng từ do khách hàng lập. Vì vậy từ khâu thông báo thư tín dụng VietinBank - Chi nhánh Ba Đình đã tư vấn cho khách hàng để chỉnh sửa những điều khoản bất lợi đảm bảo khả năng lập được bộ chứng từ đòi tiền hoàn hảo nhất.
Nhằm phát triển loại hình dịch vụ này, VietinBank - Chi nhánh Ba Đình đã xây dựng cơ chế chiết khấu chứng từ hàng xuất có truy đòi để phục vụ khách hàng như Quy định 4795/QĐ-PTSP ngày 17/08/2019 về việc chiết khấu có truy đòi hối phiếu đòi nợ theo hình thức L/C và nhờ thu. Bên cạnh đó, VietinBank - Chi nhánh Ba Đình cũng cho phép việc chiết khấu miễn truy đòi hối phiếu đòi nợ theo hình thức L/C trả ngay theo Quyết định số 3049/QĐ-PTSP ngày 02/06/2019, tuy nhiên
việc chiết khấu miễn truy đòi vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong các giao dịch chiết khấu hối phiếu đòi nợ của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình. Ngoài ra, hiện nay, VietinBank - Chi nhánh Ba Đình còn đang tiến hành mở rộng các hình thức chiết khấu bằng việc cho phép chiết khấu có truy đòi bộ chứng từ hàng xuất theo hình thức chuyển tiền điện (TT).
Khi so sánh tương quan sản phẩm chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình với các Ngân hàng thương mại kháccó thể thấy một số điểm lợi thế cạnh tranh vượt trội hơn về mặt cơ chế, cụ thể:
+ Hiện tại hầu hết các Ngân hàng thương mại khách cung cấp các sản phẩm chiết khấu có truy đòi bộ chứng từ hàng xuất cho 2 phương thức là L/C và nhờ thu, chưa cung cấp sản phẩm chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất theo phương thức T/T và cũng chưa có sản phẩm chiết khấu miễn truy đòi.
+ Về thời hạn chiết khấu: thời hạn chiết khấu của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình tương tự với các NHTM khác.
+ Về mức chiết khấu: tối đa là 98% giá trị hối phiếu, tùy thuộc phương thức thanh toán, uy tín và thực lực của khách hàng. Đây là tỷ lệ khá cao so với các ngân hàng khác. Hiện tại, đa số các ngân hàng thương mại quy định mức chiết khấu thấp hơn VietinBank - Chi nhánh Ba Đình (chẳng hạn đối với L/C trả chậm mức chiết khấu tối đa là 95%, với nhờ thu trả ngay mức chiết khấu tối đa là 90% và nhờ thu trả chậm mức chiết khấu tối đa là 80%)
Phương thức nhờ thu hàng xuất khẩu
Kết quả hoạt động này năm 2015, số lượng món nhờ thu hàng xuất khẩu chỉ đạt 128 món với tổng giá trị đạt 750 nghìn USD, thì đến năm 2019, số lượng món giao dịch đạt 191 món, với tổng giá trị đạt xấp xỉ 1.1 triệu USD, tương đương mức tăng trưởng bình quân giai đoạn 2015-2019 chỉ đạt xấp xỉ 11%/năm. Đây là hình thức thanh toán được thực hiện với doanh số thấp tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình. Lý do chủ yếu vì đây là hình thức thanh toán không an toàn cho khách hàng xuất khẩu của mình nên VietinBank - Chi nhánh Ba Đình luôn tư vấn cho khách hàng nên đề nghị đối tác mở L/C. Tuy nhiên với những khách hàng xuất khẩu là đơn
vị liên doanh hay công ty con của các công ty nước ngoài, thực hiện thanh toán hàng xuất theo phương thức này lại hay được áp dụng do uy tín giữa 2 đối tác. Vai trò của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình phục vụ trong phương thức thanh toán này là kinh nghiệm trong giao dịch để tư vấn khách hàng lập bộ chứng từ có khả năng đòi tiền một cách nhanh nhất.
2.2.2. Thực trạng hoạt động tài trợ đơn vị nhập khẩu
Xét trên tương quan so sánh, hoạt động tài trợ nhập khẩu tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình.trong thời gian qua chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với hoạt động tài trợ xuất khẩu, nguyên nhân là do đa phần các khách hàng của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình.là các nhà nhập khẩu. Các phương thức trong hoạt động tài trợ nhập khẩu đang dần được đa dạng hóa theo xu hướng phát triển của thế giới, tuy hiên vẫn tập trung chủ yếu ở các phương thức truyển thống: Tài trợ qua phương thức tín dụng chứng từ, nhờ thu, phát hành Bảo lãnh ngân hàng và Tái bảo lãnh.Tình hình hoạt động tài trợ nhập khẩu của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình trong 05 năm (2015-2019) được trình bày tại bảng 2.5 dưới đây.
Bảng 2.5: Tình hình hoạt động tài trợ nhập khẩu của VietinBank - Chi nhánh Ba Đình trong 05 năm (2015-2019)
Chỉ tiêu Đơn vị Năm
2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh (+/-) 2016/2015 2017/2016 2018/2017 2019/2018
1. Tài trợ nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ (L/C)
Số món Số lượng 480 506 489 427 635 26.00 (17.00) (62.00) 208.00
Trị giá thanh toán Nghìn USD 22,920 24,660 25,430 21,183 30,533 1,740 770 (4,247) 9,350
2. Tài trợ nhập khẩu theo phương thức nhờ thu
Số món Số lượng 33 29 42 54 50 (4.00) 13.00 12.00 (4.00)
Trị giá thanh toán Nghìn USD 191.5 210.0 305.5 412.5 545.0 19 96 107 133
3. Tài trợ nhập khẩu theo phương thức bảo lãnh và tái bảo lãnh
Số món Số lượng 45 54 57 62 89 9.00 3.00 5.00 27.00 Trị giá thanh toán Nghìn USD 422.0 573.6 729.0 869.3 1,254 152 155 140 385
Tài trợ nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ
Trong hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình, L/C hàng nhập chiếm một tỷ trọng lớn. Tình hình thanh toán nhập khẩu theo phương thức L/C qua các năm được thể hiện theo số liệu trình bày trong bảng 2.5. Theo đó, kết quả hoạt động này năm 2015, số lượng món tài trợ nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ (L/C)đạt 480 món với tổng giá trị đạt xấp xỉ 23 triệu USD. Đến năm 2016, phương thức tài trợ nay tăng về cả số món và tổng giá trị với hơn 500 món đạt xấp xỉ 25 triệu USD, tương đương mức tăng trưởng xấp xỉ 8%. Giai đoạn năm 2017 – 2018, hoạt động này có sự suy giảm về cả số món và giá trị giao dịch do một số khách hàng của chi nhánh trong lĩnh vực nông sản, sản xuất linh kiện, phụ kiện điện tử gặp khó khăn và gần như không phát sinh. Năm 2018 chỉ đạt hơn 400 món giao dịch với tổng giá trị đạt xấp xỉ 21 triệu USD, tương đương mức sụt giảm khoảng 16-17% so với giai đoạn trước. Bước sang năm 2019, khi các hiệp định EVFTA và chiến tranh thương mại Trung – Mỹ đã đánh mạnh vào các chính sách cạnh tranh không lành mạnh trong thương mại của phía Trung Quốc đã mở đường cho hàng hóa nguyên liệu nhập khẩu giá rẻ và tiếp cận nhu cầu mới của thị trường Việt Nam với vai trò là “công xưởng mới” của khu vực Đông Nam Á. Số lượng món giao dịch trong năm đã tăng mạnh với xấp xỉ 650 món, trong đó chủ yếu là Upas L/C do được hưởng lợi bởi lãi suất Libor xuống thấp. Giá trị giao dịch cũng tăng trưởng xấp xỉ 40% so với cùng kỳ đạt trên 30 triệu USD.
Hiểu rõ bản chất của việc mở thư tín dụng nhập khẩu - đó là cam kết thanh toán, nên việc thanh toán bằng phương thức LC đã được ngân hàng xem xét điều kiện điều khoản ngay từ khi mở L/C. Ngoài các điều kiện về hồ sơ pháp lý của khách hàng, VietinBank - Chi nhánh Ba Đình còn phải xem xét khả năng nguồn vốn thanh toán. Việc phát hành thư tín dụng được thực hiện tại tất cả các chi nhánh đã thực hiện thanh toán quốc tế trực tiếp. Chi nhánh tự chịu trách nhiệm xem xét hồ sơ khách hàng, nguồn vốn thanh toán L/C đã mở trong mức phán quyết tín dụng của chi nhánh.Hội sở chính VietinBank chỉ làm nhiệm vụ chuyển tiếp và xem xét lại các điều khoản LC đối với các LC có trị giá lớn trên mức tự động của chi nhánh.
Cơ cấu hàng hoá nhập khẩu thanh toán qua VietinBank - Chi nhánh Ba Đình thay đổi qua các năm theo xu hướng đa dạng hoá khách hàng trong hoạt động. Nếu trong những năm mới hoạt động, mặt hàng nhập khẩu chủ yếu là máy móc thiết bị do khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây dựng cơ bản, thì nay cơ cấu mặt hàng đã phong phú hơn rất nhiều bao gồm hầu hết các mặt hàng nhập khẩu của Việt nam như máy móc thiết bi, hàng điện tử, nguyên vật liệu, phân bón, bông sợi, hoá chất, thuốc y tế, hàng tiêu dung,… Thị trường nhập khẩu của các khách hàng tại VietinBank - Chi nhánh Ba Đình chủ yếu từ các nước Châu Âu, Hàn quốc, các nước Asean, Trung quốc
Tài trợ nhập khẩu theo phương thức nhờ thu
Phương thức này thực hiện khi VietinBank - Chi nhánh Ba Đình nhận được thư nhờ thu kèm chứng từ từ Ngân hàng nước ngoài hoặc từ khách hàng chuyển tới. VietinBank - Chi nhánh Ba Đình thực hiện thông báo cho khách hàng và xử lý bộ chứng từ như chỉ dẫn.Kết quả hoạt động này năm 2015, số lượng món nhờ thu hàng xuất khẩu chỉ đạt 33 món với tổng giá trị đạt 191 nghìn USD, thì đến năm 2019, số lượng món giao dịch cũng chỉ đạt 50 món, với tổng giá trị đạt xấp xỉ 500nghìn USD, tương đương mức tăng trưởng bình quân giai đoạn 2015-2019 chỉ đạt xấp xỉ 30%/năm, nhưng giá trị tuyệt đối thì tăng trưởng không đáng kể.
Đối với VietinBank - Chi nhánh Ba Đình hình thức thanh toán nhờ thu không phải là hình thức phổ biến nhưng cũng ngày càng phát triển, vì hình thức thanh toán này hoàn toàn phụ thuộc vào quan hệ giữa 2 đối tác trong quan hệ mua bán. Đối với