(luận văn thạc sĩ) phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGƠ TRẦN QUANG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH DAK LAK Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng, Năm 2015 download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Ngô Trần Quang download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học cơng trình nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 10 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 10 1.1.1 Tín dụng cấp tín dụng ngân hàng 10 1.1.2 Tổng quan cho vay TDH 12 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay TDH NHTM 15 1.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TDH 32 1.2.1 Mục tiêu phân tích tình hình RRTD cho vay TDH 32 1.2.2 Nội dung, tiêu chí phương pháp phân tích tình hình RRTD cho vay TDH 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RRTD TRONG CHO VAY TDH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH DAK LAK 40 download by : skknchat@gmail.com 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CN DAKLAK 40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển MHB - Chi nhánh Daklak 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TDH TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CN DAKLAK 48 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay TDH Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Dak Lak 48 2.2.2 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng hoạt động cho vay TDH Chi nhánh 49 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TDH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH DAKLAK 78 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 78 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng nói chung cơng tác quản trị rủiro tín dụng nói riêng thời gian tới MHB Daklak 78 3.1.2 Kết phân tích tình hình rủi ro tín dụng 79 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 80 3.2.1 Tuân thủ chặt chẽ sách tín dụng nội quy trình tín dụng NH 80 3.2.2 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 81 download by : skknchat@gmail.com 3.2.3 Tập trung đầu tư nâng cấp số lượng chất lượng cán tín dụng TDH 81 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay TDH 82 3.2.5 Tăng cường khâu kiểm tra, giám sát khoản vay; nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội 83 3.2.6 Thực cách chủ động biện pháp xử lý nợ có vấn đề 84 3.2.7 Khai thác, sử dụng tốt công nghệ thông tin phục vụ công tác quản trị rủi ro cho vay TDH 85 3.2.8 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 85 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành liên quan 86 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 88 3.3.3 Kiến nghị hội sở ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước TT Thông tư NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần MHB Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển nhà đồng sông Cửu Long TCTD Tổ chức tín dung PGD Phịng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng UBND Ủy ban nhân dân DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TDHD Trung dài hạn ĐBSCL Đồng sông Cửu Long CN Chi nhánh XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DPRR Dự phịng rủi ro CBTD Cán tín dụng download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG Số bảng Tên bảng Trang Bảng 2.1 Kết hoạt động huy động vốn 45 Bảng 2.2 Bảng kết hoạt động tín dụng 46 Bảng 2.3 Bảng kết kinh doanh 47 Bảng 2.4 Phân nhóm nợ cho vay trung, dài hạn 71 Bảng 2.5 Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm 72 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ xấu 73 Bảng 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng 73 Bảng 2.8 Tình hình lãi treo 74 download by : skknchat@gmail.com MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài nghiên cứu Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cao tất hoạt động ngân hàng Việt Nam hoạt động tín dụng mối quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung có Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long Mặt khác, điều kiện cụ thể nước ta thời gian tới, nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại nguồn vốn quan trọng, đóng vai trị chủ lực doanh nghiệp, hộ gia đình tồn kinh tế nói chung, nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế kiềm chế lạm phát Tuy nhiên hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc phân tích rủi ro tín dụng nhằm hiểu rõ nguyên nhân từ đưa biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại chí kinh tế Trong năm gần đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh trực thuộc quan tâm, có chi nhánh Đắk Lắk Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long hoạt động vùng Tây Nguyên vùng chuyên canh cà phê tồn nhiều nhiều rủi ro hoạt động tín dụng, nhiên qua thời gian hoạt động đạt kết quan trọng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk, nhờ có giải pháp hiệu công tác quản lý rủi ro nên tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp toàn hệ thống MHB Tuy nhiên tiềm ẩn rủi ro nhỏ download by : skknchat@gmail.com đứng trước yêu cầu hội nhập quốc tế, cạnh tranh chi nhánh NHTM khác địa bàn ngày gay gắt, mơi trường hoạt động tín dụng ngày có nhiều rủi ro, địi hỏi Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk cần phải có giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới Vì lý đó, luận án chọn đề tài " Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Đắk Lắk" Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề lý luận phân tích rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường - Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk Câu hỏi nghiên cứu Để phù hợp với nội dung mục tiêu nghiên cứu, đề tài phải trả lời câu hỏi sau: - Nội dung phân tích rủi ro tín dụng gì? Tiêu chí đánh giá kết phân tích RRTD? Nhân tố ảnh hưởng đến tình hình RRTD trung & dài hạn? - Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn chi nhánh nào? Những vấn đề cần phải giải công tác quản download by : skknchat@gmail.com lý RRTD Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk? - Các giải pháp cần tiến hành nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk? Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: - Những vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TM thực tiễn rủi ro tín dụng NH phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn - Về không gian: Tại MHB Daklak - Số liệu thu thập, sử dụng nghiên cứu, phân tích, đánh giá minh chứng đề tài Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk khoảng thời gian từ 2012 – 2014 Phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin Đồng thời, luận án chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể thống kê, so sánh, phương pháp suy luận diễn dịch quy nạp; phân tích - tổng hợp Ý nghĩa khoa học cơng trình nghiên cứu - Làm tài liệu tham khảo cho nghiên cứu khoa học, giảng dạy đào tạo lĩnh vực chun ngành - Góp phần hồn thiện chế, sách quản lý nhà nước quản lý download by : skknchat@gmail.com 80 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.2.1 Tuân thủ chặt chẽ sách tín dụng nội quy trình tín dụng NH - Thông qua phận quản lý rủi ro cần thường xuyên kiểm tra việc tuân thủ quy trình cho vay nhân viên kinh doanh nhằm kịp thời phát trường hợp vi phạm Đề cao công tác quản lý rủi ro, phân quyền phán cho phận quản lý rủi ro phận quản lý rủi ro phải làm việc độc lập khách quan - Cần có biện pháp xử lý trường hợp vi phạm quy trình tín dụng, coi trọng cơng tác giám sát, chấn chỉnh nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy - Trong môi trường cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt nay, cần quán triệt nhận thức cán tín dụng đạo đức nghề nghiệp, ngăn ngừa biểu lệch lạc mục tiêu mở rộng tín dụng lợi ích cá nhân mà nới lỏng tiêu chuẩn thực quy trình tín dụng - Căn vào hệ thống xếp hạng tín dụng yếu tố khác quan hệ với khách hàng để vận dụng linh hoạt số bước quy trình sở phân loại khách hàng Chẳng hạn, khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài, có hồ sơ lưu trữ cập nhật thường xuyên, rút ngắn số bước công việc hướng dẫn hồ sơ, thủ tục công việc thu thập thông tin khách hàng tập trung nhiều vào thẩm định phương án, dự án kinh doanh download by : skknchat@gmail.com 81 3.2.2 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Việc nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng NH Thơng tin yếu tố đóng vai trị định giúp NH định cho vay hay không Tổ chức lưu trữ, thông tin liên quan đến khách hàng, Thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo tình hình kinh tế thị trường, thực cách định kỳ lập báo cáo cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế NH nên liên kết với NH khác hình thành mối quan hệ với để chia thông tin cho việc thẩm định khoản vay 3.2.3 Tập trung đầu tư nâng cấp số lượng chất lượng cán tín dụng TDH - Đối với dự án lớn, chứa đựng nhiều rủi ro cao cần lựa chọn cán thực có lực kinh nghiệm để thẩm định tư vấn cho KH tránh rủi ro sản xuất kinh doanh - Bổ sung số lượng cán tín dụng tương ứng với quy mơ dư nợ số lượng KH tránh tình trạng tải cho CBTD Quan tâm đến đời sống vật chất tinh thần cán công nhân viên - NH cần trọng công tác đào tạo cán với nhiều hình thức để nâng cao chuyên môn nghiệp vụ Chất lượng khoản vay phụ thuộc lớn vào trình độ chun mơn, nhiệm vụ, tính sáng tạo, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ CBTD người quản lý Định kỳ tổ chức khóa đào tạo ngắn hạn kỹ năng, nghiệp vụ chuyên môn bồi dưỡng thêm kiến thức pháp luật, thị trường, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ CBTD Tổ chức thi nghiệp vụ chuyên môn Chi nhánh kết hợp với ngân hàng khác để tạo sân chơi lành mạnh cho họ thể khả học hỏi lẫn download by : skknchat@gmail.com 82 Bên cạnh nâng cao kỹ tác nghiệp việc giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho CBTD điều cần thiết quan trọng bời đạo đức nghê nghiệp liên quan đến rủi ro tín dụng nhiều Chính sách lương thưởng phải rõ ràng, gắn hiệu làm việc với tiền lương Đối với cán có thành tích suất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà xử lý kỷ luật Xây dựng chế độ trách nhiệm cá nhân cụ thể rõ ràng gắn với chế tài nghiêm khắc trường hợp cố tình trục lợi 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay TDH Mục tiêu thẩm định đánh giá khả tiềm tàng KH gây rủi ro cho việc hồn trả nợ vay để từ dự đốn khả kiểm soát rủi ro NH có biện pháp ngăn ngừa, hạn chế giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Mặt khác, NH kiểm tra tính xác thông tin KH cung cấp nhận định thái độ KH thông qua khâu thẩm định Đây bước quan trọng để giúp NH đưa định đầu tư cách xác, nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế RRTD phát sinh bảo đảm hiệu tín dụng vững Tùy thuộc vào điều kiện thức tế địa bàn, loại khách hàng dự án/phương án vay mà cán tín dụng vận dụng, xem xét linh hoạt qui trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc, tránh thẩm định tuỳ tiện, sơ sài, khơng xác Trong thời gian qua, MHB Đắk Lắk phần trọng đến khâu thẩm định chất lượng thẩm định chưa cao, chưa phân tích biến động yếu tố kinh tế tác động đến đối tượng cần phân tích Vì download by : skknchat@gmail.com 83 vậy, thời gian tới, chi nhánh cần thực số giải pháp để nâng cao chất lương thẩm định cho vay DN: - Chi nhánh cần hình thành phận thẩm định TD TDH chuyên trách độc lập để bảo đảm tính khách quan nâng cao tính chuyên nghiệp - Xây dựng hệ thống sở liệu thẩm định dự án - Quy định cụ thể thời gian thẩm định - Quy định rõ trách nhiệm cá nhân tham gia thẩm định, phê duyệt quy trình - Xem xét vận dụng số đổi phương pháp, đặc biệt vấn đề cho vay dự án đầu tư việc xác định dòng tiền, điều chỉnh lãi suất chiết khấu; phương pháp phân tích độ nhạy hợp lý ý việc kết hợp sử dụng nhiều phương pháp thẩm định: - Vận dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng đại theo hướng định lượng 3.2.5 Tăng cường khâu kiểm tra, giám sát khoản vay; nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội Do đặc điểm cho vay trung dài hạn thời hạn dài, vốn lớn nên cán tín dụng cần phải thường xuyên giám sát kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng để đảm bảo vốn sử dụng mục đích, an tồn hiệu Đồng thời q trình kiểm tra giám sát theo sát hoạt động kinh doanh khách hàng, với trình độ tài lĩnh vực khác cán tín dụng kịp thời phát điểm bất ổn, từ có lời khuyên kịp thời cho khách hàng khắc phục khó khăn tạm thời, vừa đảm bảo khả thu hồi vốn, giảm rủi ro, vừa giữ khách hàng Việc kiểm tra, giám sát cần thực phù hợp với giai đoạn dự án: - Giai đoạn đầu tư, Giai đoạn đưa cơng trình vào hoạt động Công tác download by : skknchat@gmail.com 84 kiểm tra kiểm tốn nội giúp NH phát dấu hiệu rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xứ lý, khắc phục kịp thời, đồng thời có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro toàn hệ thống Song để kiểm tra, kiểm tốn nội phát huy hiệu nó, việc kiểm tốn cần định hướng vào rủi ro, cụ thể là: - Xây dựng kế hoach kiểm toán thực kiểm toán cần định hướng theo rủi ro - NH nên nhanh chóng vận dụng phương thức kiểm toán hệ thống hay kiểm toán tổng thể vào thực tiễn - Thông tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm sốt nội có hiệu quả, phải có tổ chức hệ thống thông tin thống cập nhật, xác Hệ thống thơng tin phải đảm bảo an tồn, có kênh thơng tin liên lạc tốt, bao gồm việc truyền lên cấp trên, cấp theo chiều ngang đơn vị - Không ngừng nâng cao chất lượng kiểm toán viên 3.2.6 Thực cách chủ động biện pháp xử lý nợ có vấn đề - Tiếp tục thực nghiêm túc công tác phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh cần triển khai áp dụng thông tư NHNN phân loại nợ, trích lập xử lý rủi ro tín dụng từ dự phịng với số nội dung thay đổi, đặc biệt quy định thu thập số liệu, thông tin khách hàng công nghệ thông tin, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, quy định nội bộ, phương pháp nguyên tắc trích lập, download by : skknchat@gmail.com 85 - Tiến hành phân loại nợ xấu Trên sở đó, khoản nợ đảm bảo điều kiện cần thiết tiến hành biện pháp tái cấu trúc khoản nợ - Tăng cường cơng tác thu hồi nợ xử lý dự phịng: ngân hàng cần nâng cao nhận thức số phận cán việc tích cực tận thu khoản nợ sau chuyển hạch toán ngoại bảng - Chủ động xây dựng hồn thiện phương án lý nợ có vấn đề 3.2.7 Khai thác, sử dụng tốt công nghệ thông tin phục vụ công tác quản trị rủi ro cho vay TDH - Đầu tư theo chiều sâu vào trang thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học - Nâng cấp phần mềm quản lý tín dụng - Thường xuyên kiểm tra hệ thống mạng, hệ thống an ninh mạng để tránh xảy cố mạng có hệ thống lưu phục hồi liệu sau bị lỗi mạng, tránh trường hợp phải nhập lại liệu - Thường xuyên kiểm tra, nâng cấp hệ thống thông tin để đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn - Để phục vụ cho việc thẩm định dự án, NH nên trang bị thêm nhiều phần mềm việc tính tốn tiêu kinh tế nhanh chóng xác - Công nghệ nhằm phục vụ cho công tác thu nhập, xử lý lưu trữ thơng tin tín dụng cần đại hóa nữa, để làm tăng số lượng độ xác, cập nhật thơng tin phục vụ cho hoạt động tín dụng 3.2.8 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hồn cảnh thực tế download by : skknchat@gmail.com 86 ngân hàng theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tối thiểu phải bao gồm: (i) Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng; (ii) Các tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết; (iii) Uy tín với TCTD giao dịch trước đây; (iv) Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) sở xếp hạng cụ thể khách hàng Kết xếp hạng tín dụng nội sở để NHPT xác định giới hạn tín dụng, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Ngồi ra, để hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển nhà nước, Chính phủ ngành có liên quan khẩn trương cấu lại Tập đoàn kinh tế, Tổng cơng ty nhà nước; triển khai nhanh chóng Ðề án tái cấu trúc khu vực doanh nghiệp nhà nước Bộ Tài năm 2012 phê duyệt Phát huy vai trò tra, kiểm tra, kiểm tốn nhà nước vốn tín dụng nhà nước Bộ Tài khẩn trương tiếp tục hồn thiện chế sách tín dụng nhà nước; đồng thời, đạo đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện quy chế quy trình tín dụng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành liên quan Hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM khơng đảm bảo đạt mục tiêu lợi nhuận mà cịn phải đảm bảo hồn thành tiêu kinh tế, xã hội Chính vậy, Chính phủ ban ngành đứng đầu có trách nhiệm định hướng, hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển an tồn hiệu download by : skknchat@gmail.com 87 - Chính phủ cần tích cực xây dựng có biện pháp khuyến khích việc phát triển thể chế nhằm hỗ trợ thông tin cho thị trường, nên đưa ưu đãi để phát triển doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực dịch vụ thơng tin, tài doanh nghiệp cung cấp dịch vụ đánh giá xếp hạng doanh nghiệp, định giá tài sản, tư vấn tài chính, kiểm tốn Bên cạnh đó, việc khuyến khích thành lâp hội ngành nghề tạo gắn kết, trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành với thị trường bên ngồi có bên cung ứng vốn ngân hàng - Việc phối hợp quan chức trình hoạt động chia sẻ thông tin giúp cho việc giải thủ tục hành nhanh gọn, giảm chi phí giao dịch cho doanh nghiệp ngân hàng Hiện tại, hoạt động đăng ký giao dịch đảm bảo thiếu liên kết thông tin thái độ bất hợp tác số cán thừa hành làm nản lịng khơng doanh nghiệp Vì vậy, quan hữu quan cần có chế phối hợp cung cấp thông tin để việc đánh giá, định tín dụng ngân hàng xác, tránh lựa chọn ngược ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng - Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với NHNN việc ban hành định hướng phù hợp việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phịng rủi ro Qua đó, tạo khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng - Chính phủ cần kịp thời phối hợp ngành liên quan xử lý vấn đề pháp lý phức tạp việc quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất, vấn đề vốn có tính đa ngành, liên bộ, có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng download by : skknchat@gmail.com 88 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Trong trình hội nhập nay, NHNN có vai trị quan trọng trọng việc định hướng phát triển ngành Chính vậy, q trình cải cách, NHNN cần nâng cao tính tự chủ độc lập kinh doanh NHTM, hỗ trợ NHTM trình phát triển hoạt động kinh doanh so cho đạt mục tiêu xã hội phù hợp với chuẩn mực quốc tế - Để trung tâm CIC hoạt động có hiệu quả, NHNN đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khai thác thông tin, làm sở đánh giá lực uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn - Để nâng cao chất lượng cán gìn giữ đội ngũ lãnh đạo cho mục tiêu phát triển hội nhập, NHNN phải thường xuyên tổ chức lớp tập huấn cho cán mục tiêu định hướng ngành giúp cán nhận thức tự có ý thức phải rèn luyện học tập nâng cao trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập - Nhằm giảm bớt lượng giao dịch tiền mặt, NHNN cần có sách khuyến khích việc tốn chuyển khoản, hỗ trợ NHTM việc kết nối hệ thông ATM thành hệ thống chung, việc giúp dễ dàng kiểm sốt vốn vay, góp phần giảm rủi ro NHNN cần phải xây dựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phái sinh Hợp đồng quyền tín dụng (Credit options), Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro tạo sản phẩm cho NHTM đa dạng hóa danh mục cho vay danh mục đầu tư - Để đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ xấu khắc phục hạn chế việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro NHNN cần đổi trích lập dự phịng rủi ro, thực trích lập dự phịng download by : skknchat@gmail.com 89 rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp - Tạo điều kiện hỗ trợ cho NHTM việc xây dựng mối liên hệ với nhau, ngân hàng với định chế tài phi ngân hàng với định chế tài khác, làm điều giúp ngân hàng có thơng tin quy báu nhìn nhận đánh giá khách hàng đắn hơn, ngăn ngừa ham muốn mưu lợi bất khách hàng, nâng cao chất lượng thông tin NHTM với nhau, thống số nghiệp vụ cho vay hay sách tín dụng, sách lãi suất nhằm giảm bớt biến động không nên có thị trường tài tài tiền tệ, tạo niềm tin cho khách hàng bước chân đến môt TCTD 3.3.3 Kiến nghị hội sở ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sơng Cửu Long - Khơng bố trí CBQLRR PGD mà thiết lập phòng QLRR tập trung nhánh, thực thi nhiệm vụ chức theo theo phân công xếp ban QLRR trực thuộc Hội sở - Cần thường xuyên rà soát, điều chỉnh cẩm nang tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chun mơn Hồn chỉnh chương trình hệ thơng văn hướng dẫn thi hành, đảm bảo cập nhật thay đổi phù hợp với quy định pháp luật - Hoàn chỉnh bổ sung hệ thống báo cáo tín dụng quan trọng để giúp cán thu thập thơng tin xác, xử lý thông tin kịp thời - Ứng dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế tốt quản trị rủi ro tín dụng nguyên tắc Basel, mơ hình, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng hàng đầu giới download by : skknchat@gmail.com 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ phân tích tình hình rủi ro tín dụng hoạt động cho vay TDH MHB chi nhánh Đắk Lắk từ năm 2012 đến năm 2014 Chương nêu định hướng phát triển tín dụng cho vay trung, dài hạn đối Ngân hàng TMCP Phát triền nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Đak Lak thời gian đến Trên sở phân tích chương II, chương III đưa giải pháp cụ thể nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro chi nhánh MHB Dak Lak Bên cạnh đó, chương III trình bày kiến nghị Chính phủ, NHNN, Hội sở MHB để tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ MHB Đắk Lắk thực có hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay trung, dài nhằm nâng cao chất lượng tín dụng để nâng cao lực cạnh tranh MHB địa bàn download by : skknchat@gmail.com 91 KẾT LUẬN NHTMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Dak Lak kể từ thành lập đến đạt nhiều thành tựu đáng kể nhiên có tổn thất hoạt động tín dụng Do việc quản lý rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng nhiệm vụ hàng đầu MHB giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn, Luận văn không sâu vào việc nêu lên thực trạng giải pháp công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay TDH mà chủ yếu luận văn sâu vào phân tích tiêu chí nêu chương sở lý luận từ ưu nhược điểm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng TDH Qua việc phân tích rủi ro tín dụng hoạt động cho vay TDH luận văn đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, bên cạnh luận văn đưa số kiến nghị vượt tầm định chi nhánh Dak lak đến Hội sở MHB, đến quan ban ngành NHNN phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững MHB Dak Lak Ngày 25/05/2015 NHTMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long (MHB) thức sát nhập vào NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) MHB Dak Lak đổi tên thành BIDV chi nhánh Ban Mê, mốc kiện quan trọng lịch sử hình thành phát triển BIDV Việt Nam Việc sát nhập mang lại nhiều lợi ích cho cổ đơng MHB thân BIDV, điều quan trọng việc sát nhập vào ngân hàng lớn hoạt động chuyên nghiệp với lịch sử hình thành lâu năm, mang lại hiệu tích cực cho hoạt động tín dụng Luận văn nghiên cứu thời điểm MHB chưa sát nhập nhiên phân tích tình hình rủi tín dụng cho vay trung dài hạn mang lại hiệu tích cực cơng tác quản trị rủi ro download by : skknchat@gmail.com 92 BIDV chi nhánh Ban mê Những nghiên cứu tài liệu cơng tác quản trị tín dụng BIDV nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng mang lại hiệu tích cực hoạt động tín dụng trung dài hạn BIDV chi nhánh Ban Mê download by : skknchat@gmail.com 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] ThS Đào Ngọc Chuyền (2010), “Một số khó khăn xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại”, Tạp chí ngân hàng, (18), tr.49-54 [2] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2009), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học kinh tế Đà Nẵng [3] Phạm Thị Hiền (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp CN Ngân hang TMCP Xuất nhập Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành tài – ngân hang, Đại học Đà Nẵng [4] Nguyễn Thanh Hòa (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [5] Võ Lê Anh Huy (2012), Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTMCP Việt Nam thịnh vượng Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [6] Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí ngân àng, (7), tr.60-67 [7] Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 [8] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [9] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội download by : skknchat@gmail.com 94 [10] TS Phạm Thị Nguyệt, ThS Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM”, Tạp chí ngân hàng, (9), tr.29-33 [11] Sổ tay quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long [12] Nguyễn Thị Kim Sơn (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DN vừa nhỏ tài chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [13] Lê Hòa Tân (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á – CN Nha Trang, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [14] Lê Quốc Thắng (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh KonTum, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [15] Mai Xuân Thịnh (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn tỉnh Bình Định, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [16] Huỳnh Ngọc Anh Thư (2013), Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh quận Sơn Trà – TP Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [17] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hang TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – ngân hàng, Đại học Đà Nẵng download by : skknchat@gmail.com ... LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1.1 Tín dụng cấp tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng. .. ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường - Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh. .. Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk? - Các giải pháp cần tiến hành nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk