LUẬN văn THẠC sĩ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN hạn đối với KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ và vừa tại NGÂN HÀNG TMCP đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂKLĂK

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ ĐÌNH NAM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH - ĐĂKLĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ ĐÌNH NAM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH – ĐĂKLĂK Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số:8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS HOÀNG THỊ TUYẾT ĐÀ NẴNG, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn Lê Đình Nam LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến TS Hồng Thị Tuyết tận tình hướng dẫn tơi suốt thời gian thực để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Trường Đại học Duy Tân truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu suốt thời gian tơi học trường để tơi có tảng nghiên cứu đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn anh, chị, em đồng nghiệp công tác Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk giúp đỡ, động viên, cung cấp số liệu cho suốt thời gian học tập làm luận văn Trong suốt thời gian làm luận văn, tơi cố gắng để hồn thiện luận văn, ln tiếp thu ý kiến đóng góp thầy hướng dẫn bạn bè anh chị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk, nhiên việc nghiên cứu, đánh giá không tránh khỏi sai sót Tơi mong nhận đóng góp phản hồi quý báu quý thầy, cô bạn đọc Trân trọng cảm ơn Tác giả Lê Đình Nam MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .3 Bố cục luận văn Tổng quan vấn đề nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa 12 1.2 NỘI DUNG CÁC HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .18 1.2.1 Mục tiêu hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghieepjnhor vừa 18 1.2.2 Quy trình cho vay Các sách áp dụng hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 19 1.2.3 Đa dạng hóa hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa.21 1.2.4 Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .21 1.2.5 Chất lượng nguồn lực triển khai hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .23 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 23 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 23 1.3.2 Các nhân tố khách quan từ phía doanh nghiệp nhỏ vừa 25 1.4 KINH NGHIỆM CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MỘT SỐ NƯỚC VÀ Ở VIỆT NAM 27 1.4.1 Kinh nghiệm Mỹ nước thành viên Liên minh Châu Âu .27 1.4.2 Kinh nghiệm Đài Loan 28 1.4.3 Bài học kinh nghiệm từ ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank ngân hàng TMCP Phương Đông OCB 30 1.4.4 Bài học kinh nghiệm ngân hàng BIDV chi nhánh Đắk Lắk 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .37 2.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động địa bàn tỉnh Đắk Lắk 39 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk giai đoạn năm 2017-2019 41 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK .44 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Đắk Lắk .44 2.2.2 Thực trạng quy mô khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa vay vốn ngắn hạn 52 2.2.3 Thực trạng dư nợ cho vay ngắn hạn DNNVV 54 2.2.4 Chất lượng tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV 57 2.2.5 Thực trạng tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro .59 2.2.6 Thực trạng kết hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa 60 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK .63 2.3.1 Kết đạt 63 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA BIDV ĐẮK LẮK 70 3.1.1 Định hướng hoạt động hệ thống BIDV 70 3.1.2 Mục tiêu hoạt động BIDV Đắk Lắk 71 3.2 ĐỊNH HƯỚNG CỦA BIDV ĐẮK LẮK ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DNNVV 72 3.2.1.Các mục tiêu chung 72 3.2.2 Định hướng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa 73 3.3 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 73 3.3.1 Xây dựng kế hoạch cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 73 3.3.2 Tận dụng triệt để gói lãi suất ưu đãi HSC ban hành, đồng thời chuyển hướng tăng thu nhập từ hoạt động cho vay sang loại phí 74 3.3.3 Đa dạng hóa phương thức, đối tượng cho vay nghiên cứu triển khai sản phẩm HSC phù hợp với địa bàn hoạt động chi nhánh 74 3.3.4 Nâng cao công tác thẩm định .76 3.3.5 Tăng cường công tác quảng bá, tiếp thị đến khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 77 3.3.6 Xây dựng đội ngũ nhân viên có chuyên môn .78 3.3.7 Tăng cường cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay ngắn hạn DNNVV trọng công tác xử lý nợ 79 3.3.8 Mở rộng thêm mạng lưới phòng giao dịch BIDV Đắk Lắk trọng vào sở vật chất đại 81 3.4 KIẾN NGHỊ 82 3.4.1 Kiến nghị BIDV Hội sở 82 3.4.2 Kiến nghị quan hữu quan 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT Viết Tắt BIDV ĐăkLăk BCTC CIC DNSN DNTN DNNVV HSC KHDN NHTM TCTD TSBĐ VAMC Diễn giải Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk Báo cáo tài Trung tâm thơng tin tín dụng Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp tư nhân Doanh nghiệp nhỏ vừa Hội sở Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.1: Kết thực số tiêu giai đoạn năm 2017 – 2019 chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Đắk Lắk 44 Bảng 2.2: Hạn mức phê duyệt cấp tín dụng cho khách hàng………………………47 Bảng 2.3: Chính sách cấp tín dụng theo xếp hạng nhóm đối tượng khách hàng 51 Bảng 2.4: Số lượng khách hàng vay vốn BIDV Đắk Lắk 52 Bảng 2.5: Cơ cấu số lượng khách hàng vay vốn BIDV ĐăkLăk theo tiêu thức phân loại 53 Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay ngắn hạn DNNVV phân theo loại hình doanh nghiệp 54 Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay ngắn hạn DNNVV phân theo phương thức cho vay 55 Bảng 2.8: Cơ cấu cho vay ngắn hạn DNNVV phân theo lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp .56 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu 57 Bảng 2.10: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu phân theo lĩnh vực hoạt động DNNVV 58 Bảng 2.11: Cơ cấu nhóm nợ tổng dư nợ khoản cho vay ngắn hạn DNNVV 59 Bảng 2.12: Tỷ lệ trích DPRR 60 Bảng 2.13: Thu nhập từ lãi cho vay ngắn hạn DNNVV 61 Bảng 2.14: Năm bình quân khoản vay ngắn hạn DNNVV .62 Bảng 3.1 Dự kiến quy mô hoạt động HĐV dư nợ cho vay DNNVV 2020 -2022 72 DANH MỤC HÌNH VẼHình 2.1 Mơ hình cấu tổ chức BIDV ĐăkLăk 39 82 dẫn chi nhánh thực thống Cụ thể để tránh bước thay đổi quy trình áp dụng cho DNSN có doanh thu bình quân 10 tỷ đồng, HSC quy định quy trình cho vay SMEs DNNVV có doanh thu bình qn từ 10 đến 20 tỷ, có tỷ lệ TSBĐ tối thiểu 100% qua cấp phê duyệt tín dụng giải ngân, tránh ảnh hưởng đến quy trình áp dụng thời gian tác nghiệp hồ sơ khách hàng DNNVV có tiêu chí thỏa mãn điều kiện, đảm bảo thời gian xử lý hồ sơ vay vốn ngắn hạn cho khách hàng DNNVV nhanh chóng, nâng cao suất lao động đảm bảo hài lòng khách hàng DNNVV 3.4.1.2 Về cải tiến công nghệ thông tin ứng dụng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Xây dựng hệ thống thông tin đồng đại hóa cơng nghệ, tránh tình trạng hệ thống bị lỗi, ngưng hoạt động ảnh hưởng đến công tác quản lý khoản vay ngắn hạn, ảnh hưởng đến thời gian phục vụ khách hàng Nâng cao công tác bảo mật thông tin vay vốn khách hàng, việc khai thác thông tin ứng dụng công nghệ thông tin cần phân theo cấp độ khai thác gắn với người dùng cụ thể Xây dựng thêm báo cáo tĩnh sẵn có để giảm thiểu thời gian khai thác chương trình MPA (Đo lường lợi nhuận đa chiều), MIS ( báo cáo thông kê), hỗ trợ xử lý nhanh công tác thống kê báo cáo tác nghiệp, từ giúp cán quản lý khách hàng tập trung nhiều thời gian cho công tác tiếp thị thẩm định cho vay khách hàng DNNVV 3.4.1.3 Công tác kiểm tra, giám sát HSC đẩy mạnh tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, cơng tác kiểm tra HSC thực cách khách quan nhằm phát kịp thời sai sót, vi phạm q trình cho vay, quy trình tín dụng, góp phần cảnh báo rủi ro, hạn chế tổn thất cho chi nhánh 3.4.1.4.Về mơ hình tổ chức nhân sự: HSC nghiên cứu chỉnh sửa mơ hình tổ chức phòng quản lý khách hàng theo hướng tách riêng cán bán hàng cán hỗ trợ bán hàng ( thực 83 công việc tác nghiệp soạn thảo hợp đồng, công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, theo dõi đôn đốc nhắc nợ đến hạn,…), tạo tính chun mơn hóa hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV Trong năm 2016 – 2017 cơng tác tổ chức nhân có nhiều thay đổi toàn hệ thống BIDV có chi nhánh Đắk Lắk Thực nghị chủ trương hội đồng quản trị BIDV, chi nhánh tinh giảm sàng lọc mạnh mẽ nhân phận tác nghiệp hỗ trợ, nhân viên đủ trình độ luân chuyển sang khối kinh doanh trực tiếp, nhân viên chưa đủ trình độ, có độ tuổi 40 xếp nghỉ hưu nghỉ việc kèm chế độ ưu đãi theo nguyện vọng người Tuy khối kinh doanh trực tiếp, chủ yếu khối bán lẻ bổ sung nhân sự, số lượng nhân khối quản lý khách hàng doanh nghiệp năm qua chưa bổ sung, định biên nhân HSC giao cho chi nhánh không tăng BIDV Đắk Lắk chi nhánh bán lẻ tiêu biểu khu vực hệ thống, để đảm bảo nguồn nhân cho khối bán lẻ, đồng thời với tăng trưởng khách hàng doanh nghiệp, chủ yếu DNNVV, HSC thời gian tới nên tăng định biên lao động cho chi nhánh ĐăkLăk, từ nhân khối quản lý khách hàng doanh nghiệp bổ sung, đảm bảo đủ nguồn nhân lực cho hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 3.4.1.5.Về công tác quảng cáo, truyền thông HSC phát triển đa dạng kết hợp nhiều kênh truyền thơng quảng cáo sản phẩm, gói cho vay ngắn hạn DNNVV đến khách hàng qua trung tâm chăm sóc khách hàng, Telesales, E-mail, SMS, Website,… 3.4.2 Kiến nghị quan hữu quan 3.4.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước NHNN ban hành thông tư số 21/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017, thay cho thông tư số 09/2012/TT-NHNN ngày 10/04/2012, quy định việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn vay TCTD có hiệu lực từ ngày 02/04/2018, chi nhánh trình cho vay khách hàng DNNVV 84 kinh doanh nông sản chủ yếu thu mua chi trả tiền mua nông sản cho hộ nơng dân, đề nghị NHNN có hướng dẫn cụ thể tạo thống áp dụng quy định thông tư 21 cho TCTD thời gian tới 3.4.2.2 Kiến nghị hiệp hội doanh nghiệp Nâng cao hiệu hoạt động trợ giúp DNNVV hiệp hội quan địa phương Qua thực tế hoạt động cho thấy, trợ giúp quan DNNVV chưa mang lại hiệu quả.Nhu cầu trợ giúp yếu tố pháp lý, đào tạo nguồn nhân lực cung cấp thông tin cách đầy đủ, đặc biệt việc chuẩn bị hồ sơ vay vốn khả chứng minh lực tài cho ngân hàng DNNVV cịn yếu thiếu Cần phát huy vai trò hiệp hội trung tâm hỗ trợ doanh nghiệp hiệp hội việc mở lớp đào tạo ngắn hạn cho chủ DNNVV cán làm công tác tài DNNVV Hiệp hội doanh nghiệp tỉnh Đắk Lắk nên pháy huy vai trị cầu nối để DNNVV có nhu cầu tín dụng tiếp cận NHTM địa bàn, có BIDV Đắk Lắk Thơng qua họp hiệp hội, BIDV Đắk Lắk quảng bá gói vay vốn phối hợp với hiệp hội đưa gói vay vốn ngắn hạn, phù hợp với nhu cầu đặc thù khách hàng DNNVV tỉnh nhà 3.4.2.3 Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa Để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV ngồi giải pháp mà NHTM thực hiện, thân chủ thể mối quan hệ vay vốn DNNVV cần có thay đổi để hồn thiện, nâng cao lực kinh doanh, tạo phương án kinh doanh hiệu quả, nâng cao uy tín, mang đến tin tưởng ngân hàng, tạo mối quan hệ vững quan hệ đối tác với NHTM Phương châm hoạt động BIDV “ Chia sẻ hội – Hợp tác thành công” để đạt điều cần góp phần khơng nhỏ DNNVV, DNNVV mà cụ thể chủ doanh nghiệp cần nâng cao lực quản trị điều hành, am hiểu hoạt động sản xuất kinh doanh, hoàn thiện hệ thống báo cáo sổ sách kế toán, 85 cung cấp báo cáo cho ngân hàng cách trung thực xác để BIDV đánh giá xác tình hình tài DNNVV KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung chương trình bày Định hướng mục tiêu hoạt động BIDV Đắk Lắk; Định hướng BIDV Đắk Lắk hoạt động cho vay khách hàng DNNVV; Các giải pháp tăng cường hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi 86 Nhánh Đắk Lắk : Xây dựng kế hoạch cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa; Tận dụng triệt để gói lãi suất ưu đãi HSC ban hành, đồng thời chuyển hướng tăng thu nhập từ hoạt động cho vay sang loại phí; Đa dạng hóa phương thức, đối tượng cho vay nghiên cứu triển khai sản phẩm HSC phù hợp với địa bàn hoạt động chi nhánh; Nâng cao công tác thẩm định; Tăng cường công tác quảng bá, tiếp thị đến khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa; Xây dựng đội ngũ nhân viên có chun mơn; Tăng cường cơng tác kiểm soát rủi ro cho vay ngắn hạn DNNVV trọng công tác xử lý nợ; Mở rộng thêm mạng lưới phòng giao dịch BIDV Đắk Lắk trọng vào sở vật chất đại; Kiến nghị BIDV Hội sở chính; Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước; Kiến nghị hiệp hội doanh nghiệp; Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa KẾT LUẬN Qua vấn đề phân tích đánh giá đề tài nêu lên thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa BIDV Đắk Lắk giai đoạn 2017 - 2019, xác định kết đạt được, tồn hạn chế nguyên nhân hạn chế, từ đưa số khuyến nghị nhằm hoàn thiện 87 hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Tóm lại, luận văn thực kết sau: Thứ nhất, luận văn tổng hợp sở lý luận hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Thứ hai, luận văn nêu lên thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa BIDV Đắk Lắk năm 2017, 2018 2019, đồng thời đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh, nêu bật kết đạt được, tồn hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba, từ tồn hạn chế nguyên nhân hạn chế thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh, định hướng chung hoạt động yếu tố tác động, luận văn đưa số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa BIDV Đắk Lắk thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Chính phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐ-CP Thủ tướng phủ trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Chính phủ (2018), Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 Thủ tướng phủ quy định chi tiết số điều Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Đỗ Lê Huy (2018), “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Quảng Nam”, Luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng Lê Nghĩa Đức Hịa (2017), “Hồn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk”.Luận văn thạc sĩ Đà Nẵng: Đại học Đà Nẵng Nguyễn Đức Lệnh (2008), “Mở rộng tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ: Cần nhiều giải pháp đồng bộ”, tạp chí Thị trường Tài Chính Tiền Tệ số 23 trang 272 vào 01/12/2008 Nguyễn Minh Kiều (2008), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, NXB Tài Chính Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng số: 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Nguyễn Phú Phúc (2017), “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” Luận văn thạc sĩ Đà Nẵng: Đại học Đà Nẵng Nguyễn Trường Sơn (2014), “Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam nay” NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội, Việt Nam 10 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT- NHNN ngày 30/12/2016, Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 11 Quách Tất Nam (2015), “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk” Luận văn thạc sĩ Đà Nẵng: Đại học Đà Nẵng 12 Quốc hội (2014), Luật Doanh Nghiệp số: 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 13 Quốc hội (2017), Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa số 04/2017/QH14 ngày 04/07/2017 14 Trần Thị Kim Loan (2018), “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi Nhánh Quảng Ngãi” Luận văn thạc sĩ Đà Nẵng: Đại học Đà Nẵng 15 Trần Văn Hùng (2016), “Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk” Luận văn thạc sĩ Đà Nẵng: Đại học Đà Nẵng 16 Trương Thị Hương Nguyên (2015), “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh tỉnh Quảng Nam”, Luận văn thạc sĩ Đà Nẵng: Đại học Đà Nẵng Tiếng Anh Gentrit Berisha and Justina Shiroka Pula(2015),“Defining Small and Medium Enterprises: a critical review” vol1, no , March 2015, Academic Journal of Business, Administration, Law and Social Sciences, IIPCCL Publishing, Tirana-Albania PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNNVV EU (xem phụ lục) (Nguồn: European Commission (2005)) Bảng 1.2 Tiêu chí xác định DNNVV WB (Nguồn: Independent Evaluation (2008)) Bảng 1.3.Tiêu chí xác định DNNVV số quốc gia khác giới Tiêu chí phân loại Tổng vốn giá trị tài Quốc gia Số lao động (người) sản Indonesia