110 GIẢI PHÁP xử lý nợ xấu tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại TRÁCH NHIỆM hữu hạn một THÀNH VIÊN đại DƯƠNG CHI NHÁNH hà NỘI,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ KIM DUNG GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội- năm 2017 .∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRẦN THỊ KIM DUNG GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Ngơ Thị Hồi Thu Hà Nội- năm 2017 Ì1 íf LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chua công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội ngày 09 tháng 11 năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Kim Dung 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC .ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂUĐỒ, BẢNG vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU .4 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM 1.2 NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Các dấu hiệu nhận biết nợ xấu 10 1.2.3 Phân loại nợ xấu 12 1.2.4 Một số tiêu phản ánh nợ xấu 16 1.2.5 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 16 1.2.6 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động ngân hàng 21 1.3 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHTM 22 1.3.1 Biện pháp phòng ngừa 22 1.3.2 Một số biện pháp xử lý nợ xấu 30 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN XỬ LÝ NỢ XẤU 32 1.4.1 Môi trường pháp lý môi trường kinh tế 32 1.4.2 Năng lực tài NHTM 32 1.4.3 Nguồn nhân lực thực công tác xử lý nợ xấu 33 1.4.4 Cơ sở hạ tầng công nghệ 33 1.5 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 33 iii 1.5.1 Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu Trung Quốc 33 1.5.2 Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu Singapore 36 1.5.3 Bài học kinh nghiệm vận dụng với Việt Nam 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2014-2016 41 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA OCEAN BANK HÀ NỘI 2.1.1 Sự hình thành phát triển chi nhánh 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh .41 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh .43 2.2 41 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI OCEAN BANK HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2014 - 2016 46 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ocean Bank giai đoạn 2014 - 2016 .46 2.2.2 Thực trạng nợ xấu Ocean Bank Hà Nội giai đoạn 2014-2016 .51 2.2.3 Nguyên nhân nợ xấu 58 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA OCEAN BANK HÀ NỘI 67 2.3.1 Thực trạng công tác hạn chế nợ xấu Ocean Bank Hà Nội 67 2.3.2 Thực trạng xử lý nợ xấu Ocean Bank Hà Nội 70 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI OCEAN BANK HÀ NỘI 79 2.4.1 Những kết tích cực việc hạn chế xử lý nợ xấu 79 2.4.2 Những vấn dề tồn 82 2.5 NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG TỒN TẠI 83 2.5.1 Nguyên nhân chủ quan .83 2.5.2 Nguyên nhân khách quan 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 ιv v CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI 87 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NHNN VIỆT NAM 87 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA OCEANBANK NĂM 2017 .88 3.3 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI .89 3.2.1 Định hướng phát triển kinh doanh chi nhánh 89 3.2.2 Mục tiêu kinh doanh chi nhánh 90 3.4 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI .91 3.3.1 Chấp hành quy trình tín dụng 91 3.3.2 Nâng cao trình độ chun mơn đội ngũ cán tín dụng, cán quản lý ngân hàng .93 3.5 GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH 95 3.6 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .96 3.6.1 Đối với Chính phủ 96 3.6.2 Đối với Ngân hàng nhànước 97 3.6.3 Đối với Ngân hàng TMTNHH MTV Đại Dương .101 KẾT LUẬN CHƯƠNG 107 KẾT LUẬN 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 109 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TNHH: TNHH MTV: DN: Công ty trách nhiệm hữu hạn Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Doanh nghiệp DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DPRR: Dự phòng rủi ro HĐTD: Hợp đồng tín dụng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước QTRR: Quản trị rủi ro TCTD: Tổ chức tín dụng TSBĐ: Tài sản bảo đảm vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ocean Bank Hà Nội 42 Biểu đồ Biểu đồ Biểu đồ Biểu đồ 2.1 2.2 2.3 2.4 52 Cơcấu du nợ phân theo loại tiền 49 Cơcấu du nợ phân theo đối tuợng khách hàng .50 Cơcấu du nợ cho vay phân theo kỳ hạn 50 Nợxấu .của Ocean Bank Hà Nội 2009-2016 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 .43 Bảng 2.2 Doanh số cho vay-thu nợ Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 44 Bảng 2.3 Ket hoạt động kinh doanh Ocean Bank Hà Nội từ năm 2014-2016 45 Bảng 2.4 Tình hình du nợ cho vay Ocean Bank Hà Nội từ năm 20142016 48 Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 51 Bảng 2.6 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 .54 Bảng 2.7 Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 55 Bảng 2.8 Cơ cấu nợ xấu theo đối tuợng khách hàng Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 .56 Bảng 2.9 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 .57 Bảng 2.10 Số luợng kiểm tra Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 68 Bảng 2.11 Kết kiểm tra sau vay Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 69 Bảng 2.12 Giá trị trích lập dự phịng Ocean Bank Hà Nội 2014-2016 78 Bảng 2.13: Kết xử lý nợ xấu OceanBank Hà Nội năm 2014-2016 81 94 Đối với cán quản lý Các cán quản lý bao gồm Ban giám đốc chi nhánh, trưởng/phó phịng tín dụng hội sở chi nhánh, trưởng/phó phịng kiểm tra kiểm sốt nội chi nhánh Các cán vừa có trách nhiệm quản lý chung, vừa phải thực việc kiểm tra giám sát nghiệp vụ hàng ngày nhân viên, vừa người truyền đạt chiến lược sách mới, họ cần tuyển chọn, đào tạo bồi dưỡng liên tục để nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, quản lý dự án đầu tư, quản trị rủi ro ngân hàng, quản trị nhân lực, quản trị tài chính, kiến thức pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nhiều lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác Đồng thời, OceanBank cần có chế độ đãi ngộ xứng đáng cấp bậc khác máy quản trị để đạt hiệu ngày cao thúc đẩy họ làm việc với thái độ nghiêm túc, trung thực, nỗ lực sáng tạo ❖ Đối với cán tín dụng, cán kiểm tra kiểm sốt Khơng ngừng nâng cao ý thức trình độ cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng Có thể thấy giải pháp quan trọng để phòng ngừa nợ xấu Việc ngân hàng giao mức tăng trưởng tín dung cho cán tín dụng sách dễ gây rủi ro, để chạy theo mức tăng trưởng tín dụng giao cán tín dụng làm trái quy định Vì để phịng ngừa rủi ro Chi nhánh khơng giao tiêu tăng trưởng tín dụng mà cần nâng cao chất lượng tín dụng Thường xuyên đào tạo quy trình khoản cho vay, trang bị kiến thức dự án, kỹ thẩm định, nắm quy định Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư đặc biệt đòi hỏi tư cách đạo đức, phẩm chất tốt làm việc, khơng câu kết, móc nối tư lợi với khách hàng Yêu cầu cán thường xuyên tìm hiểu, cập nhật thơng tin sách định hướng phát triển Chính phủ để kịp thời điều chỉnh đưa sách, định hướng hoạt động tín dụng Ví dụ: chi nhánh cần bám sát chương trình kinh tế - xã hội đất nước đặc biệt địa bàn Hà Nội; dự án xây dựng đô thị, trường học hay khu dân cư Để có thơng tin ❖ 95 chi nhánh cần có buổi hội thảo, họp, làm việc thức với UBND thành phố sở tài chính, sở kế hoạch đầu tư, sở xây dựng, sở giao thông công Theo dõi điều chỉnh sách tín dụng Chính phủ để tư vấn, định hướng cụ thể cho khách hàng, giảm nguyên nhân khách quan gây nợ xấu - Đặc biệt chi nhánh nên có sách khuyến khích nhân viên tín dụng nhân viên giám sát tự học tập nâng cao kiến thức nghiệp vụ hình thức hỗ trợ học phí, hỗ trợ chi phí mua tài liệu đọc thêm, vinh danh khen thưởng người có thành tích học tập tốt 3.5 GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH Khi biện pháp phòng ngừa lường trước được, khoản vay trở thành khoản nợ xấu, khoản nợ phải đưa phương án xử lý kịp thời để hạn chế tối đa mức độ rủi ro không thu hồi vốn cho Ngân hàng Qua phân tích, Ocean Bank Hà Nội nên thực hiện: Thứ nhất, rà soát lại toàn danh mục khoản nợ xấu, lựa chọn khách hàng thuộc lĩnh vực có tiềm phát triển phát sinh nợ xấu nhiều nguyên nhân khách quan để có kế hoạch miễn/giảm lãi, cấu lại nợ với khách hàng Bộ phận xử lý nợ chi nhánh tính tốn mức độ miễn/giảm, thời gian cấu lại nợ báo cáo cụ thể lên Hội đồng XLN Ocean Bank để có kế hoạch xử lý cụ thể Thứ hai, phát dấu hiệu rủi ro sớm để đôn đốc khách hàng lên kế hoạch trả nợ, thường xuyên đến sở khách hàng, xem xét hoạt động sản xuất kinh doanh, nhắc nhở khách hàng trả nợ nguồn thu có doanh thu từ hợp đồng mua bán hàng hóa, khoản tiền giả nợ khách hàng, doanh thu từ bán chứng khoán nguồn thu khác Thứ ba, xem xét khoản nợ quy mơ lớn mà thân chi nhánh khơng có khả thu hồi, chi nhánh xác định không nên thời gian chi phí để tự xử lý trình Hội đồng XLN Ocean Bank từ lên phương án bán nợ cho VAMC 96 Thứ tư, tiếp tục xử lý nợ xấu cách trích Quỹ DPRR để bù đắp Đây biện pháp thực năm gần đuợc huớng dẫn cụ thể Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 31/03/2015 phân loại tài sản có, mức trích, phuơng pháp trích lập DPRR sử dụng dự phịng để XLn hoạt động Ocean Bank Thứ năm, Chi nhánh chủ động đào tạo đội ngũ cán tín dụng hiểu sâu kiến thức thực tiễn; phải nghiêm túc rút kinh nghiệm khắc phục tồn thời gian qua để tránh nhơng rủi ro khơng đáng có Mỗi cán tín dụng cần thực quy trình nghiệp vụ, nghiêm túc khâu thẩm định truớc, sau cho vay; không né tránh, thẩm định qua loa, kiểm tra sơ sài, vị nể, kiên thực quy trình, quy định chấp tài sản, tài sản đảm bảo ủy quyền chấp tài sản bên thứ 3, Thứ sáu, Chi nhánh thực nghiêm túc, có chất luợng việc xếp hạng tín dụng nội khách hàng, phát hện tình hình kinh doanh, tài có khó khăn phải có giải pháp xử lý phù hợp để hạn chế rủi ro 3.6 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.6.1 Đối với Chính phủ Để trình xử lý nợ xấu NHTM hiệu quả, vai trị Chính phủ quan trọng việc tạo môi truờng pháp lý thuận lợi huớng dẫn hoạt động liên quan đến việc xử lý nợ xấu nhu sau: Thứ nhất, Chính phủ cần sớm sửa đổi bổ sung quy định hành nhằm đảm bảo phù hợp đồng quản lý đất đai, phá sản doanh nghiệp, thi hành án dân sự, chế thực thi pháp luật nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng thực tốt thu hồi nợ, xử lý tài sản nợ nhanh chóng, cụ thể nhu sau: + Chính phủ cần có văn huớng dẫn đảm bảo quyền chủ động Ngân hàng xử lý TSBĐ, chế sách bảo vệ quyền lợi nguời cho vay + Trong giai đoạn hện nay, đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản, cho phép khyến khích hoạt động thu hồi nợ, có chế 97 sách đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chế đặc biệt chuyển nhuợng quyền sử dụng đất, chế phát mại tài sản, thủ tục cấp phép liên quan việc phát mại tài sản Thứ hai, Chính phủ Bộ tài nên áp dụng sách miễn giảm thuế nhu sau: Một miễn giảm loại thuế (thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghiệp ) khuyến khích doanh nghiệp phát triển Đổng thời giảm thuế GTGT ngành kinh tế gặp khó khăn nhu xây dựng, sản xuất vật liệu xây dựng, kinh doanh bất động sản, sửa chữa tàu biển, vận tải biển nội địa, khí Thứ ba, Chính phủ cần đạo cấp quyền địa phuơng Bộ ngành liên quan có biện pháp kích thích thị truờng bất động sản hoạt động sôi động hơn, phần lớn TSBĐ khoản nợ xấu tồn đọng bất động sản khơng có khả khoản, khách hàng có nợ xấu thuộc lĩnh vực xây dựng đầu tu bất động sản chiếm tỷ lệ cao Nếu giải đuợc tình trạng góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu cho NHTM Thứ tư, Chính phủ cần đạo sát việc thực đề án tái cấu trúc doanh nghiệp nhà nuớc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Thực tế cho thấy tình trạng sở hữu chéo nợ nần doanh nghiệp nhà nuớc lực cản lớn việc xử lý nợ xấu hệ thống NHTM Do đó, biện pháp đẩy mạnh tái cấu doanh nghiệp nhà nuớc, giảm tỷ lệ sở hữu chéo NHTM nhiệm vụ cần sớm thực thời gian tới để nâng cao hiệu công tác hạn chế xử lý nợ xấu cho NHTM Thứ năm, cần xây dựng thị truờng vốn hoạt động hiệu quả, nhiên bối cảnh Việt Nam thị truờng vốn nội địa chua thực phát triển, việc cho phép tổ chức đầu tu nuớc ngồi tham gia vào q trình mua nợ xấu có khả làm cho q trình diễn nhanh 3.6.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.6.2.1 Nâng cao lực quản lý điều hành hệ thống ngân hàng thương mại NHNN đóng vai trị quan trọng vấn đề định huớng hạn chế xử lý nợ xấu NHTM Để công tác hạn chế xử lý nợ xấu NHTM 98 đạt kết tích cực NHNN cần nâng cao lực quản lý điều hành cách thức sau đây: Thường xuyên đưa phân tích, tổng hợp, nhận định, dự báo thị trường tài ngân hàng, sách kinh tế vĩ mô đặc biệt thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng QTRR tín dụng giúp NHTM có sở, định hướng đắn việc hoạch định chiến lược, đưa sách tín dụng phù hợp Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay, quy định an toàn vốn, quy định liên quan đến hoạt động VAMC bước nghiên cứu quy chế hóa quy định tiêu chuẩn an toàn theo Basel II phù hợp với điều kiện Việt Nam Đặc biệt quy chế phải quy định cụ thể trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế có chế tài xử phạt với hành vi không tuân thủ NHNN thời gian tới cần tổng hợp ý kiến dự thảo thông tư quy định hệ thống quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng sớm ban hành thức thơng tư, làm sở cho NHTM xây dựng hệ thống quản lý rủi ro có khả ngăn ngừa hạn chế rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Phối hợp với Bộ, ngành liên quan tiếp tục tháo gỡ vướng mắc thủ tục phát mại tài sản, giảm thiểu thủ tục hành rườm rà, bảo vệ quyền lợi hợp pháp cho NHTM đẩy nhanh tiến độ công việc liên quan đến xử lý TSBĐ cơng tác tố tụng Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM 3.6.2.2Tăng cường hiệu hoạt động tra giám sát ngân hàng thương mại Trong năm qua, NHNN xác định nhiệm vụ tra vừa đáp ứng yêu cầu quản lý Nhà nước tiền tệ, hoạt động tín dụng, vừa phải hỗ trợ cho việc triển 99 khai cấu lại hệ thống TCTD xử lý nợ xấu Qua kiểm tra cho thấy, số TCTD tập trung tín dụng vào một nhóm khách hàng Để nâng cao hiệu hoạt động tra giám sát NHTM, NHNN cần thực số biện pháp sau: Chuơng trình tra cần đuợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đuợc thu thập cần phân tích kỹ luỡng Nội dung tra nên đuợc cải tiến cho chuơng trình tra đảm bảo kiểm soát đuợc NHTM, thể đuợc vai trị mình: cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không gây ảnh huởng đến hoạt động NHTM Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ Ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đuợc cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị truờng để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đua nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN cần tăng cuờng hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin với quan giám sát ngân hàng nuớc tiên tiến, tham gia hiệp uớc, thỏa thuận quốc tế giám sát ngân hàng an toàn hệ thống tài (nhu cam kết thực nguyên tắc Basel I, II, II), liên kết với tổ chức kiểm toán, tổ chức xếp hạng rủi ro tín dụng uy tín quốc tế để học hỏi kinh nghiệm chuyên gia nhu ứng dụng cơng nghệ ngân hàng đại 3.6.2.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng tập trung Thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để luu ý NHTM Một điều kiện để thực hiệu QTRR tín dụng nguồn thơng tin phải xác, cập nhật đầy đủ Hiện Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) xây dựng đuợc kho liệu thu thập từ 100% TCTD hoạt động theo luật TCTD, truy xuất thơng tin tức thời qua Website kho luu trữ liệu lịch sử trì năm, đuợc kiểm sốt chất luợng đầu vào chặt 100 chẽ, có phân tổ chi tiết theo tiêu thông tin bổ sung nhiều thông tin từ nguồn khác nuớc Tuy nhiên, việc thu thập thông tin chua thực đầy đủ, việc cập nhật thông tin nhiều chua kịp thời, việc xếp hạng tín dụng khách hàng chua thực xác, chua hỗ trợ tích cực cho cơng tác phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro TCTD Để khắc phục điều NHNN cần tuyên truyền cho TCTD biết quyền lợi trách nhiệm họ việc cập nhật thông tin khách hàng tín dụng lên hệ thống CIC Dần dần tiến tới xây dựng quy chế công khai, minh bạch hóa thơng tin TCTD thị truờng tài Bên cạnh đó, NHNN cần đạo CIC tập trung nguồn lực để xây dựng nâng cấp sở hạ tầng công nghệ đại, quản lý hệ thống thông tin giúp hệ thống hoạt động thơng suốt, ổn định, đảm bảo an tồn 3.6.2.4 Tăng cường hiệu hoạt động VAMC Trước hết, VAMC cần có hỗ trợ Chính phủ việc cung cấp nguồn vốn trực tiếp thông qua ngân sách nhà nuớc cho hoạt động Thứ hai, VAMC cần có định huớng hoạt động rõ ràng với mục tiêu định luợng cụ thể lộ trình phù hợp việc giải nợ xấu cho hệ thống NHTM Thứ ba, VAMC cần có hậu thuẫn hệ thống pháp lý đuợc trao quyền lực đặc biệt trình thu hồi nợ xấu Thứ tư, VAMC cần hoạt động duới giám sát, quản lý chặt chẽ hệ thống kiểm soát nội đuợc kiểm toán đơn vị kiểm toán độc lập VAMC cần thuờng xuyên cập nhật công bố thông tin hoạt động kết hoạt động theo hình thức đuợc chấp nhận rộng rãi thành viên tham gia thị truờng cho xã hội Thứ năm, VAMC cần có định chế phù hợp mua, bán lý nợ xấu Nợ xấu đuợc chuyển giao sang VAMC nên đuợc định giá theo giá thị truờng, đặc biệt truờng hợp ngân hàng sở hữu tu nhân Bên cạnh đó, đề nghị chia sẻ lợi nhuận rủi ro chế tài bắt buộc giúp trình chuyển giao nợ xấu diễn nhanh chóng hiệu 101 3.6.3 Đối với Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương 3.6.3.1 Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng có điểm mạnh tra NHNN tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh rủi ro Hiện Ocean Bank có hệ thống kiểm sốt nội độc lập trực thuộc Ban kiểm soát, nhiên, thực trạng cho thấy công việc kiểm tra nội ngân hàng tồn hình thức Hoạt động kiểm tra cần phải tiến hành định kỳ đột xuất để kịp thời phát sai sót cảnh báo dấu hiệu tránh để xảy hậu nghiêm trọng Việc kiểm tra giám sát tín dụng độc lập cần thực cách khách quan theo phương pháp chọn mẫu phải đảm bảo yêu cầu sau: - Kiểm tra, giám sát đánh giá độc lập tính hiệu việc thực quy định quy trình q trình cấp tín dụng - Phát vấn đề vào báo cáo kịp thời cho ban lãnh đạo - Báo cáo ban lãnh đạo rủi ro xuất rủi ro tiềm ẩn khoản cho vay mà chưa quản lý đầy đủ - Để thực tốt nội dung đòi hỏi Ngân hàng phải giải vấn đề sau: - Cần xây dựng đội ngũ nhân viên có kỹ năng, trình độ có trách nhiệm với trọng đào tạo thường xuyên nâng cao lực cán - Kiểm soát nội cần trao quyền độc lập hoàn toàn, tự chủ để họ thực thi tốt nhiệm vụ giám sát mình, địng thời phải có trang bị đầy đủ Phương tiện làm việc Hơn nữa, phịng ban kiểm tra, kiểm sốt nội cần thiết tập trung hội sở độc lập hoàn tồn với đơn vị nhằm đảm bảo tính khách quan hiệu việc kiểm tra Bên cạnh việc nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ, ngân hàng cần phải hướng tới việc áp dụng mơ hình kiểm sốt kép Có giám sát quan bên ngồi, cổ đơng, thị trường Với mơ hình 102 kiểm sốt kép vậy, ngân hàng nhận nhiều đánh giá khách quan quản lý khắt khe từ thị trường từ đố nâng cao hiệu cảnh báo rủi ro khoản vay có vấn đề 3.6.3.2 Nâng cao sức mạnh tài Trong khủng hoảng tài suy thái kinh tế toàn cầu, hoàng loạt NHTM giới rơi vào trạng thái phá sản, NHTM Việt nam đứng trước khơng khó khăn Để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, chống đỡ rủi ro nợ xấu người ta sử dụng nhiều biện pháp khác biện pháp tỷ lệ an tồn vốn CAR Hệ số xác định dựa vào Vốn tự có tổng tài sản rủi ro, dư nợ tín dụng cấu nợ yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quy mô tổng tài sản rủi ro ngân hàng Hiện này, vốn chủ sở hữu Ocean Bank mức trung bình hệ thống ngân hàng Việt Nam nhỏ bé sơ với ngân hàng khu vực giới Điều hạn chế việc nâng cao lực cạnh tranh ảnh hướng tới khả áp dụng chuẩn mực quốc tế khả xử lý nợ xấu chống đỡ rủi ro ngân hàng Ngồi lực tài điều kiện cần đủ để ngân hàng vận hành mơ hình quản lý rủi ro hỗ trợ cho việc vận hành mơ hình quản lý rủi ro Các giải pháp để nâng cao quy mơ vốn chủ sở hữu kể đến bao gồm: Giải pháp tăng vốn điều lệ vốn chủ sở hữu: + Ngân hàng cần chủ động thu hút đầu tư tổ chức tài quốc tế, khuyến khích ngân hàng nước ngồi tham gia liên doanh để tăng vốn hoạt động thực chuyển giao công nghệ, tiến dần theo hướng phát triển thành NHTM đại, có khả cạnh tránh tồn diện thị trường tài + Gia tăng khoản lợi nhuận để lại + Sáp nhập ngân hàng: Giải pháp tăng vốn sở hữu cách thơn tính, mua lại, sáp nhập với ngân hàng diễn phổ biến giới + Tăng vốn từ nguồn định giá lại tài sản 103 Việc gia tăng quy mô vốn chủ sở hữu, làm cải thiện hệ số CAR tăng tính hiệu trong hoạt động quản lý nợ xấu Tuy nhiên, cần đảm bảo rằng, việc tăng VCSH phải phù hợp với quy mô tốc độ tăng truởng lợi nhuận Bởi ngân hàng tập trung vào việc tăng vốn chủ sở hữu mà không quan tâm đến gia tăng lợi nhuận khiến hệ số sinh lời ngân hàng giảm xuống Nâng cao chất luợng tài sản + Để nâng cao chất luợng tài sản việc ngân hàng cần làm xử lý nợ xấu, không để nợ xấu kèo dài tên bảng cân đối kế toán ngân hàng Ngân hàng cần liệt công tác xử lý nợ xấu biện pháp nhu: Đốc nợ, phát mại tài sản, sử dụng DPRR, tận thu nợ, bán phát mại, khởi kiện, cấu nợ, bán nợ, song song với thực thi biện pháp nâng cao chất luợng tín dụng nhu hoạt động kiểm sốt tín dụng việc quan trọng để hạn chế phát sinh nợ xấu Ngân hàng cần tuân thủ tuyệt đối quy trình tín dụng, cuơng xử lý biểu vi phạm kỷ luật điều hành, nâng cao chất luợng thông tin, báo cáo quản trị, điều hành, lựa chọn khách hàng ay tín dựa theo bảng xếp hạng tín dụng thông tin từ CIC, lựa chọn dự án, Phuơng án hiệu quả, khả thi + Ngân hàng cần trọng cải thiện danh mục đầu tu thơng qua hoạt động đầu tu góp vốn kinh doanh, đầu tu vào doanh nghiệp làm ăn có hiệu nhiều tiềm phát triển, tham gia góp vốn thành lập công ty cô phần đầu tu vao lĩnh vực có đầu tu phát triển khả sinh lời cao Các hoạt động đầu tu góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn ngân hàng, đa dạng cấu tài sản có, lành mạnh hóa tổng kết tài sản + Nâng cao khả sinh lời 3.6.3.3 Hồn thiện mơ hình chấm điểm tín dụng nơi doanh nghiệp Nhu phần tích chuơng II, hệ thống xếp hạng tín dụng Ocean Bank đơn giản sơ sài, để nâng cao hiệu hạn chế nợ xấu, ngân hàng cần phải hồn thiện mơ xếp hạng tín dụng nội Mơ hình chấm điểm tín dụng bất cập cần phải điều chỉnh nhu: 104 Cấu trúc cho điểm tài chính: trọng số số tài tính điểm sử dụng ngành chưa phù hợp Đối với doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn đầu tư nước ngồi tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp cần phải tham chiếu đến khả tài hoạt động chủ đầu tư (tập đồn, tổng cơng ty) nước ngồi Hiện này, rủi ro tín dụng tiềm ẩn khu vực có vốn đầu tư nước ngồi rủi ro công ty mẹ hoạt động không hiệu chiếm tỷ trọng cao Đối với khách hàng công ty cổ phần niêm yết thị trường chứng khốn xu hướng biến động giá cổ phiếu cần xem tiêu chí tham chiếu sếp hạng doanh nghiệp Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đề xuất sau: Bước 1: Xác định ngành nghề kinh tế Tùy theo đặc điểm danh mục đầu tư ngành, khách hàng phân loại từ 4-52 ngành Bước 2: Phân loại doanh nghiệp theo tiêu chí quy mơ, ngành nghề kinh doanh Quy mô doanh nghiệp ảnh hưởng đến nhóm tiêu chí tài thường xác định dựa điểm tiêu vốn chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh thu tổng tài sản doanh nghiệp Giá trị nhân tố để chấm điểm việc xác định quy mơ áp dụng thống cho ngành nghề xây dựng riêng cho ngành cụ thể Sau tổng hợp điểm, doanh nghiệp phân loại vào ba nhóm: Quy mô lớn, vừa nhỏ Bước 3: Xác định loại hình sở hữu khách hàng Căn vào đối tượng sở hữu, khách hàng chia thành loại: Doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước doanh nghiệp khác Bước 4: Chấm điểm nhân tố tài Bước 5: Chấm điểm nhân tố phi tài Bước 6: Xác định tổng điểm cuối để xếp hạng 3.6.3.4 Phát triển cơng nghệ ngân hàng Trong quy trình quản lý nợ xấu, việc theo dõi, phân tích, đo lường, đánh giá, phân loại khoản nợ khách hàng cần đến công nghệ kỹ thuật đại 105 Tin học hóa hoạt động quản lý nợ giúp ngân hàng chuyển hóa phuơng thức theo dõi, phân tán nợ xấu, nợ có vấn đề chi nhánh thành theo dõi tập trung hội sở Qua việc ứng dụng cơng nghệ, ngân hàng xây dựng chuơng trình phần mềm có khả tích hợp với hệ thống việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội nhằm tổng hợp, đánh giá xác, minh bạc, khách quan nhanh chóng 3.6.3.5 Xây dựng sách quản trị rủi ro tín dụng hợp lý Chính sách QTRR tín dụng kim nam cho hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn định, Ocean Bank Hà Nội nên xây dựng sách phù hợp với thời kỳ Thứ nhất, sách QTRR phải phù hợp với mức độ rủi ro mà chi nhánh sẵn sàng chấp nhận phù hợp với định huớng phát triển, chiến luợc QTRR tín dụng chi nhánh nhu Ocean Bank Cụ thể giai đoạn sau năm 2014, với định huớng tăng truởng tín dụng khả kiểm soát đuợc nâng cao chất luợng tín dụng, đồng thời xác định mục tiêu giảm nợ xấu năm 2017, chi nhánh cần đua sách tín dụng chặt chẽ nhu: lựa chọn khách hàng cách thận trọng, khách hàng chua có quan hệ tín dụng với ngân hàng cần khai thác thông tin từ nhiều nguồn, báo cáo liệu khách hàng phận thẩm định phận kiểm tra kiểm soát nội có thơng tin khách hàng để tiến hành đánh giá phân loại khách hàng, tăng cuờng nhân lực chi phí hoạt động cho cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động cấp tín dụng Thứ hai, sách QTRR tín dụng phải cụ thể đối tuợng khách hàng, sản phẩm tín dụng Do đó, việc theo dõi tình trạng du nợ, nợ hạn, nợ xấu khách hàng doanh nghiệp, chi nhánh cần xem xét đối tuợng khách hàng thuộc ngành nghề, lĩnh vực cụ thể nhu công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng, vận tải, thuơng mại dịch vụ không nên xem xét sở loại hình doanh nghiệp nhu Bên cạnh đó, chi nhánh nên có báo cáo thống kê thuờng xuyên kết du nợ chất luợng sản phẩm tín dụng Qua đó, Ban lãnh đạo có sách phù hợp với nhóm đối tuợng hay 106 sản phẩm có kết khả quan, hạn chế đối tuợng hay sản phẩm có chất luợng tín dụng Thứ ba, xây dựng máy QTRR tín dụng chi nhánh có tách biệt hồn tồn phận cấp tín dụng, máy giám sát rủi ro máy XLRR Chi nhánh cần có quy định cụ thể vai trị, trách nhiệm, yêu cầu công việc cụ thể chức danh vị trí phận Đặc biệt nguời ban QTRR chi nhánh phải nguời am hiểu rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, không rủi ro tín dụng mà cịn rủi ro khác: rủi ro thị truờng, rủi ro hoạt động, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá 107 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương 3, tác giả nêu lên định hướng, mục tiêu phát triển Ocean Bank Hà Nội thời gian tới có tiêu liên quan đến nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỷ lệ nợ xấu Để hồn thành mục tiêu, thân chi nhánh cần thực số giải pháp cụ thể chấp hành quy trình tín dụng, xây dựng hệ thống QTRR tín dụng hợp lý, xây dựng sách QTRR tín dụng, nâng cao chất lượng nhân lực liên quan đến cơng tác QTRR đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ xấu Trong chương 3, tác giả đề xuất số giải pháp áp dụng Ocean Bank Hà Nội kiến nghị số vấn đề cần hoàn thiện với Ocean Bank NHNN Chính phủ nhằm góp phần hạn chế xử lý nợ xấu cho NHTM nói chung Ocean Bank Hà Nội nói riêng 108 109 DANH MỤC KẾT TÀI LIỆU LUẬNTHAM KHẢO vậy, dù nợ xấu(2013), xử lý theo thành công 1)Như Nguyễn Thành Nam “Vấn đề xửcơlýchế nợ xấu muốn NHTM Việt cần có tham gia chia sẻ tích cực doanh nghiệp có nợ, ngân hàng Nam”, khoaphủ học Chính đào phủ tạo ngân hàng,kiện 135 cho thị trường tài phát triể n chủ nợTạp chí Chính tạo điều 2) mức, kịp thời; mơi (2013), trường kinh tế, trị ổn định với nhữngngày Ngân hàng Xây nhàdựng nuớc Thông tu 02/2013/TT-NHNN hội đầu tư hấp dẫn Trong đó, doanh nghiệp ngân hàng đối tượng 21/01/2013 có hiệu lực từ đặc ngàybiệt 01/06/2014 Quyphục địnhhồi lại phân trực tiếp mua bán nợ gia đoạn giáloại trị tài củasản cáccó, tài mức sản trích, phuơng pháp trích phịng ro vàrủiviệc phịng rủi xấu mua lại Nếu chỉlập có dự nguồn dự rủi phịng ro sử củadụng ngândự hàng để khốixửnợlý xấu kiatrong khơng sớmcủagiải quyếtchicàn ngân triệt phùngoài hợp với mục tiêu Đề an ro hoạtthể động TCTD, nhánh hàngđể, nuớc cấu lại tổ chức tín dụng phấn đấu đưa nợ xấu xuống 3% theo chuẩn 3) Ngân nhàbối nuớc (2013), 02/2013/TT-NHNN Việt Nam.hàng Trong cảnh kinh Thơng tế ViệttưNam cịn nhiều khó ngày khăn21/01/2013 nay, việc huy động tổng lực thành phần kinh tế, tầng lớp xã hội chung tay có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương xử lý, “ cục máu đơng” có nhiều hội loại bỏ sớm Vấn đề đặt pháp phòng rủi tổng ro vàthể việclâusửdài, dụngsựdựđồng phòng xử lý rủisựro đồng trongthuận hoạt là,trích cần lập dự định hướng tâmđểhiệp lực, động chi nhánh cảcủa hệ TCTD, thống trị ngân hàng nước mục hàng tiêu đềnhà đặt nuớc ra, (2014), luân vănThông đạt tư đượcsốmột số vấn đề ngày sau: 4)Với Ngân 09/2014/TT-NHNN Một làm rõ khái niệm nợ xấu, xử lý nợ xấu biện pháp hạn 18/3/2014 hiệu lựcHai từ là, ngày NHNN sửa đổi, chế xử có lý nợ xấu 23/3/2014 luận văn nêu thực trạngbổ hạnsung chế xửsốlýđiều nợ xấu Ngân hàng TM TNHH MTV Đại DươngChi nhánh Hà Nội giai thông tư 02/2013/TT-NHNN đoạn 2014-2016 Ba là, phân tích nguyên nhân chủ quan khách quan 5) ThS Đào Thị Hồ Huơng (2016)với đề tài “Bàn huớng xử lý nợ xấu dẫn đến tình trạng nợ xấu Ocean Bank Hà Nội tồn công tác hệ thuơng mạiOcean Việt Nam”, TạpNội chí ngân hạnthống chế ngân xửhàng lý nợ xấu Bank Hà Bốn hàng là, đưa biện pháp xử lý hạn chế nợ xấu cảu Ocean Bank ý kiến đề lý xuất hiệu 6) Hoàng Thị Duyên với viết “Bàn hiệu xử nợ để xấunâng ngâncaohàng”, hạn chế xử lý nợ xấu Ocean Bank Hà Nội Tạp chí tài 7) Nguyễn Thị Kim Thanh (2012), “Lựa chọn mơ hình xử lý nợ xấu Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, 11 8) Huỳnh Thị Huơng Thảo (2014), “Vận dụng nguyên tắc Hiệp uớc Basel để hạn chế nợ xấu”, Tạp chí tài chính, 11 9) Bùi Tất Thắng (2014), “Kinh tế Việt Nam 2011-2013 triển vọng 20142015”, Tạp chí Kinh tế dự báo, 10) Phạm Thu Thủy, Đỗ Thị Thu Hà, “Đổi cách thức đo luờng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam trình tái cấu trúc hệ thống”, Bài báo Nghiên cứu khoa học, Học viện ngân hàng 11) Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia (2013), “Giới thiệu số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng, giải pháp giảm thiểu nợ xấu” 12) Trung tâm thông tin tu liệu Bộ tài (2013), “Giải nợ xấu - Vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống ngân hàng” ...NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ KIM DUNG GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH... cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TNHH MTV Đại Dương - chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2017 -2020 4 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ... MTV Đại Dương - Chi nhánh Hà Nội tồn đọng nhiều nợ xấu, Ban lãnh đạo Chi nhánh có nhiều biện pháp xử lý tỷ lệ nợ xấu cịn cao Để bước xử lý nợ xấu, Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Hà