090 GIẢI PHÁP QUẢN lý nợ xấu tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN THỊ VÂN ANH GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2015 Ì1 íf ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN THỊ VÂN ANH GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chun ngành: Tài chính, ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Thị Lợi Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn hồn tồn khơng có chép, tất kết nghiên cứu tác giả khác đuợc sử dụng luận văn có giải rõ ràng trung thực Học viên Phan Thị Vân Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các quan điểm nợ xấu ngân hàng thuơng mại 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.1.3 Những tiêu chí phản ánh mức độ nợ xấu 1.1.4 Tác động nợ xấu 10 1.2 QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Quan điểm quản lý nợ xấu 11 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu 12 1.2.3 Nhân tố ảnh huởng đến công tác quản lý nợ xấu .22 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 23 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số nuớc giới .23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢTRIỂN XẤU TẠI NGÂN THƯƠNG MẠI2:CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT VIỆT NAMHÀNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH 33 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH 33 2.1.1 .Lịch sử hình thành cấu tổ chức 33 2.1.2 .Phân tích hoạt động kinh doanh 36 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH .42 2.2.1.Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2012-2014 42 2.2.2.Thực trạng DANH quản lý MỤC nợ xấuCÁC Ngân TMCP&PT Việt Nam - Chi nhánh TỪhàng VIẾT TẮT Ba Đình giai đoạn 2012-2014 45 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH .58 2.3.1 Ket đạt đuợc 58 2.3.2 Hạn chế hoạt động quản lý nợ xấu nguyên nhân 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM - CNBA ĐÌNH .65 3.1.1 Định huớng chung 65 3.1.2 Định huớng riêng hoạt động quản lý nợ xấu 66 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM - CN BA ĐÌNH 67 3.2.1 Giải pháp phòng ngừanợ xấu phát sinh 67 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu .77 3.2.3 Các giải pháp khác 78 3.3 KIẾN NGHỊ 81 3.3.1.Đối với Chính phủ 81 3.3.2.Đối Nam 3.3.3.Đối Việt Nam Basel với Ngân hàngNhà nuớc Việt 85 với Ngân hàngTMCP ĐT&PT 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 : Uy ban Basel Giám sát hoạt động Ngân QLKH hàng : Quản lý khách hàng DPRR : Dự phòng rủi ro NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QLRR : Quản lý rủi ro QLTD : Quản lý tín dụng QLRRTD : Quản lý rủi ro tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng BIDV Ba Đình/Chi : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nhánh Ba Đình Nam - Chi nhánh Ba Đình DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Quy mơ nguồn vốn huy động BIDV Ba Đình 37 Bảng 2.2: Tỷ lệ cấu nguồn vốn huy động 38 Bảng 2.3: Cơ cấu du nợ Chi nhánh Ba Đình 40 Bảng 2.4: Kết kinh doanh BIDV Ba Đình 41 Bảng 2.5: Nợ xấu qua năm 42 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu BIDV Ba Đình theo nhóm nợ 43 Bảng 2.7: Phân loại nợ xấu BIDV Ba Đình theo đối tuợng vay 44 Bảng 2.8: Phân loại nợ xấu BIDV Ba Đình theo tài sản bảo đảm 44 Bảng 2.9: Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp đủ điều kiện xếp hạng theo Quy định BIDV 50 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng du nợ tín dụng BIDV giai đoạn 2012-2014 .39 Biểu đồ 2.2: Kết xử lý nợ xấu DPRR BIDV Ba Đình giai đoạn 2012-2014 58 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức BIDV - Chi nhánh Ba Đình 35 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, mở nhiều hội nhung theo có khơng thách thức kinh tế nói chung thị truờng tài nói riêng Thực tế thời gian vừa qua cho thấy, việc suy yếu sụp đổ hàng loạt hệ thống Ngân hàng khắp giới ảnh huởng không nhỏ đến hệ thống Ngân hàng Việt Nam Một nguyên nhân dẫn đến sụp đổ xuất phát từ hậu hoạt động tín dụng mang lại Việc quản lý kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng không tốt làm cho nợ xấu gia tăng, kéo theo lợi nhuận suy giảm, chí thua lỗ nặng Hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thuơng mại Việt Nam phải đối mặt với tình hình nợ xấu ngày gia tăng, với gánh nặng từ khoản nợ xấu tồn đọng thời gian dài chua đuợc xử lý đặt Ngân hàng thuơng mại truớc nguy suy giảm lợi nhuận, chất luợng khoản vay giảm sút, ảnh huởng không nhỏ đến hiệu sử dụng vốn ngân hàng Việc quản lý kiểm sốt nợ xấu ln cần đuợc nhìn nhận thực cách nghiêm túc để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng Hiện nay, Ngân hàng Thuơng mại cổ phần Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình phải đối mặt với tình hình nợ xấu gia tăng Nhận thức đuợc tầm quan trọng mà đề tài “Giải pháp quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình” đuợc tác giả lựa chọn làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng Thuơng mại cổ phần Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình, 79 Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, lực quản lý điều hành đội ngũ cán quản lý, điều hành có ý nghĩa đặc biệt quan trọng tạo nên lực quản lý, điều hành NHTM Đội ngũ cán quản lý, điều hành mạnh không đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng có kỷ cuơng, thống mà cịn biết phát huy tính động, sáng tạo nguời thực có hiệu nhiệm vụ kinh doanh đơn vị doanh nghiệp, tránh rủi ro khơng đáng có kinh doanh Vì cần phải sàng lọc phát triển đội ngũ cán quản lý cấp Chi nhánh Đội ngũ cán quản lý cần phải có số tố chất sau: TÀI - ĐỨC - NHÂN - TÍN Đi kèm kỹ năng: - Kỹ chun mơn - Kỹ phân tích phán đoán - Kỹ đối nhân xử Đội ngũ cán quản lý, đặc biệt lãnh đạo Phịng QLKH, QLRR cần hồn thiện ba kỹ để nâng cao chất luợng thẩm định khách hàng vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Chi nhánh Ngồi ra, Chi nhánh cần triển khai công tác quy hoạch cán quản lý điều hành để tạo nguồn nhân lực quản lý tiềm năng, có trình độ kinh nghiệm Cụ thể là: - Quy định yêu cầu, tiêu chuẩn cụ thể, công khai cho chức danh làm sở cho việc đào tạo, bồi duỡng cán quy hoạch nhu người có lực, có chí hướng phấn đấu vươn lên Thực triển khai công tác quy hoạch bản, hiệu Tổ chức kỳ thi viết vấn để lựa chọn cán đủ lực quy hoạch - Mở rộng phạm vi tạo nguồn nhằm lựa chọn nhiều người tài giỏi Từ số chọn số cán đủ lực phẩm chất đạo đức để đưa đào tạo, bồi dưỡng theo chương trình xây dựng phù hợp với 80 chức danh Ngoài việc đào tạo, bồi dưỡng kiến thức sở đào tạo, cịn phải đào tạo thực tế thơng qua giao việc thử thách, luân chuyển sang vị trí khác đến đơn vị khác tùy thuộc vào hoàn cảnh chức danh cụ thể b) Nâng cao chất lượng tuyển dụng nhân lực Tuyển dụng nguồn nhân lực cách thức bổ sung trực tiếp cho nguồn nhân lực Do vậy, chất lượng tuyển dụng đảm bảo có tác dụng góp phần cải thiện nhanh chất lượng nguồn nhân lực Trong điều kiện nay, Chi nhánh phải thực chặt chẽ khâu tuyển dụng đặt số yêu cầu định đối ứng viên Cụ thể là: - Trong công tác tuyển dụng cần tuân thủ đầy đủ điều kiện tiêu chuẩn tuyển dụng theo quy định đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, cơng bằng, khơng để xảy sai sót, gian lận có can thiệp từ mối quan hệ thân quen, quyền lực Điều có ý nghĩa đảm bảo chất lượng tuyển dụng nguồn nhân lực mục tiêu định - Trong kế hoạch tuyển dụng, đặc biệt quan tâm đến nguồn lao động chất lượng cao, có kiến thức pháp luật, kinh tế thị trường, kinh tế tài ngân hàng, đồng thời có trình độ ngoại ngữ khả tin học tốt - Xác định cấu nhân lực cần tuyển dụng cách hợp lý, có nghĩa có tỷ lệ phù hợp cho việc tuyển dụng với đối tượng sinh viên vừa tốt nghiệp trường với đối tượng người có kinh nghiệm thực tiễn, có lực chuyên môn phù hợp, phẩm chất tốt, độ tuổi tuyển dụng theo quy định - Song song với việc tuyển dụng, Chi nhánh cần có sách thu hút giữ cán có trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ ngân hàng Phải có chế độ đãi ngộ thỏa đáng tương xứng với lực đóng góp cán cơng việc, tránh cào thu nhập c) Tổ chức đào tạo lại nguồn nhân lực 81 Nguồn nhân lực có chất lượng cao sở định lực cạnh tranh ngân hàng Do đó, tăng cường quản lý đào tạo lại nguồn nhân lực biện pháp quan trọng, lâu dài việc quản lý nợ xấu phát triển Chi nhánh Hàng năm, ngồi chương trình đào tạo BIDV, Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch đào tạo đơn vị, tập trung trước hết vào lĩnh vực chủ yếu như: nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp Bên cạnh đó, cần xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất tinh thần cho cán nhân viên, phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận Ngoài ra, Chi nhánh cần khuyến khích tồn thể cán nhân viên tích cực nghiên cứu văn quy định, tự học hỏi nâng cao kiến thức kinh nghiệm trình làm việc, tiếp xúc khách hàng Tổ chức buổi thảo luận để đơn vị thảo luận với vướng mắc trình thực cơng việc, từ đưa giải pháp để xử lý vướng mắc 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.1.1 Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Mơi trường kinh tế trị xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng Trong điều kiện Việt Nam hòa nhập vào kinh tế giới mơi trường cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy khả toán, phá sản Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả hồn trả nợ vay cho ngân hàng Để đảm bảo mơi trường ổn định có nhiều cách, khơng thể khơng có can thiệp Chính phủ điều tiết kinh tế, giảm thiểu 82 khó khăn thị trường gây tác động lên doanh nghiệp Bên cạnh đó, Chính phủ cần đạo cấp, ngành có liên quan tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế năm 2012 Về trị, nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi mơi trường trị ổn định khơng gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, trị Việt Nam đánh giá tương đối ổn định Tuy nhiên, Chính phủ cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế 3.3.1.2 Hoàn thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định NHTM có quyền xử lý tài sản bảo đảm nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Trong thực tế, việc xử lý tài sản thu hồi nợ gặp nhiều vướng mắc, nhiều thời gian qua nhiều khâu đoạn, do: - Về xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận TCTD bên bảo đảm, Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm sửa đổi bổ sung số điều theo Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/2/2012 Chính phủ quy định nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm thực theo thỏa thuận bên, khơng có thỏa thuận tài sản bán đấu giá.Tuy nhiên, thực tế, việc TCTD tự xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận gặp nhiều khó khăn trình tự, thủ tục xử lý phụ thuộc vào thái độ hợp tác bên bảo đảm, bên giữ tài sản, TCTD chưa toàn quyền xử lý tài sản bảo đảm khuôn khổ pháp luật - Về thời gian thủ tục bán đấu giá xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất: Theo khoản - Mục III, phần B Thông tư liên tịch 03, 83 TCTD phải xin phép Ủy ban nhân dân cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá, làm cho quy trình bán đấu giá nhiều thời gian thủ tục: + 15 ngày xin quan có thẩm quyền cho phép bán đấu giá tài sản + 15 ngày thực việc đăng ký bán đấu giá tài sản + 30 ngày niêm yết tài sản bán đấu giá + 60 ngày cho thời gian cấp giấy chứng nhận cho nguời mua tài sản - Về hệ thống văn pháp luật: Một vuớng mắc văn pháp luật quy định giao dịch bảo đảm chồng chéo hiệu lực việc áp dụng văn thực tế Nghị định số 178/1999/NĐCP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay hết hiệu lực kể từ có Nghị định số 163/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm Điều dẫn đến Thông tu liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNNBTP-BCA-BTC-TCĐC ngày 23/4/2001 Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam, Bộ Tu pháp, Bộ Cơng an, Bộ Tài chính, Tổng cục địa huớng dẫn Nghị định số 178 hết hiệu lực văn pháp luật phát sinh Nghị định số 178 hết hiệu lực Tuy nhiên, thực tế nay, chua có văn huớng dẫn Nghị định số 163 hầu nhu tất ngân hàng, tổ chức tín dụng nhu quan pháp luật áp dụng làm theo Thông tu số 03 Bên cạnh đó, Nghị định số 163 văn pháp luật giao dịch bảo đảm nói chung khơng phải riêng bảo đảm tiền vay lĩnh vực tín dụng - Về cơng tác thụ lý vụ án tòa án thi hành án quan thi hành án: Thời gian thụ lý vụ án toàn án thời gian thi hành án cịn chậm Trong thực tế có nhiều tài sản đuợc đua xử lý, số luợng tòa án có hạn, việc xử án để xử lý tài sản kéo dài Có truờng hợp nhiều án, định tồn án có hiệu lực có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng nhung quan thi hành án chua thi hành án với nhiều lý nhu án chua rõ ràng lý khác Những truờng hợp đó, ngân hàng phải chờ 84 quan thi hành án làm việc lại với tòa án Thời gian chờ đợi thường kéo dài hàng tháng chí nửa năm ngân hàng nhận văn trả lời quan thi hành án Như vậy, để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí giao dịch cho ngân hàng, Chính phủ cần kịp thời có văn hướng dẫn cụ thể tài sản bảo đảm tiền vay xử lý tài sản bảo đảm tiền vay lĩnh vực ngân hàng để giúp cho ngân hàng, tổ chức tín dụng, quan Nhà nước có sở pháp lý chủ động việc áp dụng pháp luật có liên quan đến tài sản bảo đảm tiền vay xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm, Chính phủ cần xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai, đảm bảo tính minh bạch thơng tin Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định cụ thể việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thông tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn bản, giấy tờ, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, hư hỏng, rách nát Vì vậy, nhiều trường hợp Ngân hàng không thu thập đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn, để tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú thu thập thông tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên hộ khẩu, cịn thơng tin sở hữu tài sản hay mối quan hệ họ hàng cá nhân, quyền lợi nghĩa vụ thừa kế cá nhân đó, khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước thuế, cơng an khó khăn Vì vậy, xảy 85 trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng lãi mà ngân hàng khơng thể biết Do đó, việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng Tùy thuộc loại thông tin mà Chính phủ giới hạn cá nhân/đơn vị tra cứu Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định khai thác 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng Điều quan trọng để ứng dụng thành cơng quy trình giám sát quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel II nhằm tăng cường quản lý nợ xấu vai trò trách nhiệm NHTW việc đưa tảng luật pháp hoàn thiện Cụ thể sau: - Thống phương pháp nội dung quản lý chất lượng tín dụng như: phân loại nợ, trích lập, sử dụng DPRR để xử lý rủi ro toàn hệ thống ngân hàng Hiện nay, theo Khoản 1, Điều 9, Thông tư 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013: “Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tự thực phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo quy định Điều 10, Điều 11 Thông tư phải sử dụng kết phân loại nhóm nợ khách hàng CIC cung cấp thời điểm phân loại để điều chỉnh kết tự phân loại nợ, cam kết ngoại bảng Trường hợp nợ cam kết ngoại bảng khách hàng phân loại vào nhóm nợ có mức độ rủi ro thấp nhóm nợ theo danh sách CIC cung cấp, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải điều chỉnh kết phân loại nợ, cam kết ngoại bảng theo nhóm nợ CIC cung cấp”, không thống phương pháp phân loại nợ gây khó khăn cho cán việc quản lý khách hàng Bên cạnh đó, ngân 86 hàng cịn chịu ảnh hưởng kết nợ xấu TCTD khác phân loại Ví dụ, khách hàng có dư nợ thẻ tín dụng (phí thường niên) Ngân hàng khác, nhiên cán Ngân hàng sơ suất khơng nhắc nợ khách hàng khách hàng yêu cầu đóng thẻ tín dụng cán qn khơng đóng, dẫn đến tình trạng khách hàng bị xếp vào nợ nhóm nợ xấu mà khách hàng khơng biết điều Việc ảnh hưởng lớn tới kết phân loại nợ Ngân hàng khác - Việc phân loại nợ cần quy định chi tiết hơn, phản ánh xác chất lượng tín dụng, nợ xấu TCTD hệ thống ngân hàng để có chế, sách quản lý phù hợp Theo xếp hạng tín dụng nội BIDV khách hàng xếp vào 10 nhóm (Từ AAA đến D) phân loại nợ có nhóm Việc phân loại nợ bất cập chưa phản ánh xác mức độ rủi ro nhóm nợ Vì vậy, NHNN cần nghiên cứu để đưa nhóm nợ tương ứng với xác suất rủi ro mức độ tổn thất khác Việc trích lập DPRR để bù đắp tổn thất phải hướng tới chia thành mức trích lập khác - Xây dựng thể chế giám sát ngân hàng đôi với thực chế giám sát dựa sở rủi ro xây dựng luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng nguyên tắc cải thiện tính độc lập gắn liền với tính trách nhiệm minh bạch quan giám sát ngân hàng - Xây dựng môi trường pháp luật lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng minh bạch công nhằm thúc đẩy cạnh tranh bảo đảm an toàn hệ thống tiền tệ, ngân hàng Tăng cường hiệu lực chế tài pháp lý, kinh tế hành bảo đảm thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ người vay bảo vệ quyền lợi đáng ngân hàng - Ban hành văn hướng dẫn thực chuẩn mực Ủy ban Basel sở lựa chọn chuẩn mực thích hợp, phù hợp với điều kiện 87 thực tế Việt Nam Trong đó, trọng đến văn quy định việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM 3.3.2.2 Hoàn thiện minh bạch hệ thống thông tin Để tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam, việc hồn thiện hệ thống thơng tin vơ quan trọng NHNN cần thực việc cụ thể sau: - Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng CIC nhằm đáp ứng yêu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng NHNN Việt Nam cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng, tiến tới việc u cầu minh bạch công khai thông tin thị trường tài - Tăng cường quy chế việc công bố công khai thông tin TCTD, từ việc khuyến khích đến biện pháp mạnh tay mang tính bắt buộc, từ nâng cao chất lượng mức độ tin cậy thông tin thị trường tài Các thơng tin phải phù hợp kịp thời, đáng tin cậy, so sánh được, quan trọng, tồn diện khơng độc quyền Việc minh bạch hóa, cơng khai thơng tin hoạt động ngân hàng giúp hệ thống ngân hàng trở nên vững mạnh - NHNN cần có quy định hạn chế NHTM niêm yết cung cấp thông tin ngẫu hứng tùy tiện, đặc biệt công bố thông tin khơng qua đường thống nhằm hạn chế thơng tin thừa luồng 3.3.2.3 Mở rộng hoạt động Công ty Quản lý tài sản (VAMC) Công ty Quản lý tài sản thành lập hoạt động theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP Chính phủ, Quyết định số 843/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 1459/QĐ-NHNN ngày 27/6/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Theo Nghị định 34/2015/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 53/2013/NĐ-CP, Công ty Quản lý tài sản (VAMC) mua khoản 88 nợ xấu theo giá thị trường đáp ứng hai điều kiện iiTai sản bảo đảm khoản nợ xấu có khả phát mại” iiKhach hàng vay có triển vọng phục hồi khả trả nợ”” Theo đó, khoản nợ khơng có tài sản bảo đảm chưa VAMC mua lại khoản nợ khoản nợ khó có khả thu hồi vốn Bên cạnh đó, việc bán nợ xấu cho VAMC mua đứt bán đoạn, việc bán nợ cho VAMC giúp giảm nợ xấu tỷ lệ theo quy định thực chất nợ xấu chưa xử lý dứt điểm, ngân hàng phải chịu trách nhiệm trích dự phòng rủi ro, thu hồi nợ, bán nợ, bán tài sản bảo đảm, chí gánh chịu hậu xảy thất Do đó, khách hàng đủ điều kiện bán nợ cho VAMC Ngân hàng chủ động xử lý tài sản bảo đảm trường hợp đánh giá khách hàng có triển vọng phục hồi Ngân hàng thực cấu nợ cho khách hàng Do đó, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước phối hợp với ban ngành liên quan có chế mở rộng mua nợ khoản nợ khơng có tài sản bảo đảm có chế hỗ trợ để VAMC hoạt động độc lập, mua đứt khoản nợ theo giá trị thực tế 3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.3.1 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV đời từ năm 2006, khơng cịn phù hợp với Quy định Phân loại nợ theo Thông tư 02 Ngân hàng Nhà nước Hơn nữa, hệ thống xếp hạng tín dụng nội dùng để chấm điểm khách hàng doanh nghiệp có báo cáo tài từ năm trở lên chưa đánh giá tồn khách hàng BIDV Do việc hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng cần thiết Cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng tất loại hình khách hàng (bao gồm tồn khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá 89 nhân) để đo lường rủi ro khách hàng từ khách hàng cung cấp đủ hồ sơ sau giải ngân thực đo lường rủi ro 3.3.3.2 Phát triển hệ thống công nghệ Hiện nay, Chi nhánh BIDV quản lý nợ xấu, theo dõi, phân tích, thực phân loại nợ thủ cơng, tốn nhiều thời gian sức lực cán bộ.Vì vậy, áp dụng cơng nghệ kỹ thuật đại việc quản lý khoản nợ khách hàng cần thiết Tin học hóa hoạt động quản lý nợ giúp ngân hàng chuyển hóa phương thức theo dõi phân tán nợ xấu, nợ có vấn đề chi nhánh thành theo dõi tập trung trụ sở BIDV cần xây dựng tích hợp chương trình quản lý tín dụng với Ví dụ liên kết chương trình phân loại nợ, trích lập DPRR với chương trình xếp hạng tín dụng nội nhằm tổng hợp đánh giá xác, minh bạch, khách quan, kịp thời thực trạng diễn biến nợ theo khách hàng, để đề sách tín dụng có tính khả thi; phân tích kịp thời có biện pháp xử lý phù hợp để giải dứt điểm khoản nợ có dấu hiệu khơng bình thường có khả vốn Chương trình phần mềm tự động hạn chế sai sót tác nghiệp cán tín dụng q trình phân loại nợ thủ cơng BIDV liên hệ với NHNN để liên kết với thông tin CIC khách hàng để nắm bắt tình trạng nợ khách hàng TCTD khác Tăng cường trang bị kỹ thuật công nghệ ngân hàng quản lý nợ yêu cầu thiết thực lâu dài hệ thống NHTM Việt Nam Để nâng cao hệ thống công nghệ hỗ trợ đắc lực cho việc áp dụng mơ hình quản lý RRTD, BIDV cần phải: V Nâng cấp sở hạ tầng công nghệ thông tin Trụ sở tất chi nhánh Đầu tư, nâng cấp đại hóa cơng nghệ ngân hàng Trụ sở chi nhánh đồng để đảm bảo việc kết nối thông tin tồn quốc Đảm 90 bảo Trụ sở trung tâm đầu não luu trữ xử lý thông tin giám sát chặt chẽ, sát việc thực quy trình nghiệp vụ Chi nhánh Bên cạnh đó, hệ thống thơng tin cần đảm bảo tính bảo mật an tồn an ninh liệu hệ thống BIDV S Xây dựng hệ thống phần mềm xử lý liệu tập trung Việc ứng dụng giải pháp phần mềm đại giúp ngân hàng có đánh giá rủi ro tổn thất với độ xác tuờng đối cao việc xử lý thông tin tập trung: - Thiết lập hệ thống thông tin khách hàng tập trung hệ thống: Tất thông tin liên quan đến khách hàng đuợc tập hợp Hệ thống quản lý thông tin khách hàng phải hệ thống thông tin mở tập trung, ghi lại thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng cần thiết thêm thơng tin vào hệ thống cách dễ dàng - Nghiên cứu, phát triển chuơng trình ứng dụng tập trung nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro thị truờng tác nghiệp để theo dõi, kiểm sốt rủi ro Các Chi nhánh truy cập để tra cứu thông tin rủi ro khách hàng cách thuận tiện nhanh chóng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở nghiên cứu thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình, tác giả đánh giá đuợc thành tựu, tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, từ tác giả đua số giải pháp áp dụng đuợc tình hình thực tế Chi nhánh Các giải pháp áp dụng Chi nhánh là: Nâng cao chất luợng nguồn nhân lực; Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát Chi nhánh; Đa dạng hóa phuơng thức xử lý nợ xấu Bên cạnh đó, tác giả đua số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam 91 KẾT LUẬN Quá trình hội nhập quốc tế ngày sâu rộng hệ thống NHTM Việt Nam đặt Ngân hàng Việt Nam truớc nguy đối mặt với rủi ro cao nặng nề hơn, có nguy với nợ xấu Nợ xấu cao làm hạn chế khả mở rộng tăng truởng tín dụng, làm giảm lợi nhuận nhu khả tài ngân hàng, làm suy giảm khả cạnh tranh vị ngân hàng trình phát triển hội nhập Trong hoàn cảnh thời điểm nào, công tác quản lý nợ xấu vấn đề cấp thiết xuyên suốt mục tiêu hoạt động quản lý ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình nói riêng Truớc u cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Thứ nhất, khái quát lý luận nợ xấu hoạt động quản lý nợ xấu NHTM Nghiên cứu phuơng pháp quản lý nợ xấu Trung Quốc Thái Lan để từ rút học kinh nghiệm hoạt động quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam Thứ hai, nghiên cứu thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình từ năm 2012 - 2014, từ sâu phân tích đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu, kết Chi nhánh đạt đuợc hạn chế cần khắc phục công tác quản lý nợ xấu Thứ ba, đề xuất giải pháp kiến nghị cần thiết nhằm tăng cuờng quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình Đề tài đuợc thực sở lý luận thực tiễn công tác quản lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần Đầu tu Phát 92 triển Việt Nam - Chi Nhánh Ba Đình mà tác giả tìm hiểu, nghiên cứu tích lũy đuợc Tuy nhiên, giới hạn thời gian có hạn khả nắm bắt lý thuyết thực tiễn môi truờng kinh doanh liên tục thay đổi nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Bởi vậy, tác giả mong đuợc góp ý thầy bạn quan tâm đến đề tài để luận văn đuợc hoàn thiện 12.Nguyễn Ngọc DANH Thao MỤC (2010),TÀI “Nợ LIỆU xấuTHAM KHẢO hoạt động tín dụng Ngân Peter hàng S.Rose thuơng (2001), mại”,Quản Tạp chí trịthịngân trường hàng tiền thương tệ mại, NXB Tài chính, 13.Hà Hà Nội Thị Thúy Vân, “Quản lý nợ’ xấu hoạt động kinh doanh ngân PGS.TS hàng: Nguyễn Giải pháp VănnàoTiến giảm(2005), thiểu rủiQuản ro”, Báo trị Tài rủi ro Doanhkinh nghiệp, doanh số ngân 42007, hàng, trang NXB 18 Thống - 19 kê, Hà Nội PGS.TS.đốc 14.Thống LưuNgân Thị hàng Hương, NhàPGS.TS nuớc, Thông Vũ Duy tư Hào 02/2013/TT-NHNN (2011), Tài ngày doanh nghiệp, 21/01/2013 Quy Nxb định đại họcphân kinh tế loại quốc tài dân, sản Hà có, Nội mức trích, phuơng pháp trích lập NGND, dự phịng PGS.TS rủi roTơvà Ngọc việc sửHưng dụng “Kinh dự phòng nghiệm để xử xử lý rủi lý ronợtrong xấu hoạt động số quốc tổ chức gia tín dụng, nhữngchi bàinhánh học cho ngânViệt hàng Nam”, nuớc đăng ngoài.ngày 13/11/2012, website: 15.Thống vietstock.vn đốc Ngân hàng Nhà nuớc, Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 Ngân hàngvềTMCP việc sửa Đầuđổi,tư bổvàsung Phátmột triển số Việt điều Nam,Thông Quy tuđịnh 02/2013/TTcho vay khách NHNN ngày hàng 21/01/2013 tổ chức,của cá nhân Thống đốc Ngân hàng nhà nuớc quy định phân Ngân loại hàng tài sản TMCP có, mức Đầu trích, tư phuơng Phát pháp triểntrích ViệtlậpNam, dự phòng Quyết rủi định ro việc Ban hành sử dụng Hệ dự thống phòng xếp để hạng xử tín lý dụng rủi ronội bộ.hoạt động TCTD, Chi nhánh Ngân hàng Ngânnuớc hàngngoài TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2012-2014) TS Đào Minh Phúc, “Giới thiệu số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng - giải pháp giảm thiểu nợ xấu” Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Hà Nội 10.Nguyễn Thị Hoài Phương (2011), “Bùng nổ nợ xấu Ngân hàng thương mại Trung Quốc Bài học cho Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Nghiên cứu Tài kế tốn 11.Th.S Huỳnh Thị Hương Thảo, “Ngân hàng thương mại Việt Nam: Vận dụng nguyên tắc Hiệp ước Basel để hạn chế nợ xấu”, đăng ngày 14/01/2014, website: tapchitaichinh.vn ... xấu Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình Chương 3: Giải pháp quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ. .. cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chương 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG... 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG