104 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TIỀN hải, TỈNH THÁI BÌNH,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - LÊ THỊ NGỌC OANH GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TIỀN HẢI, TỈNH THÁI BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - LÊ THỊ NGỌC OANH GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TIỀN HẢI, TỈNH THÁI BÌNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÀO QUỐC TÍNH HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan tất nội dung Luận văn hoàn toàn hình thành phát triển từ quan điểm cá nhân em, hướng dẫn khoa học TS Đào Quốc Tính Các số liệu kết có Luận văn tốt nghiệp hoàn toàn trung thực Hà Nội, ngày 10 tháng 10 năm 2015 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.3 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Nhận biết xác định giới hạn rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủiro tín dụng 16 1.2.5 Kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng 18 1.2.6 Các điều kiện để thực quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.7 Hiệp ước vốn Basel quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .27 1.3.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại nước 27 1.3.2 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại nước .29 1.3.3 Bài học rút cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tiền Hải 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TIỀN HẢI .35 2.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TIỀN HẢI NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY 35 2.1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tiền Hải 35 2.1.2 Thực trang rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tiền Hải thời gian qua 43 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TIỀN HẢI THỜI GIAN QUA 48 2.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 48 2.2.2 Áp dụng Hiệp ước vốn Basel đo lường rủi ro tín dụng .49 2.2.3 Kiểm sốt, quản trị rủi ro tín dụng .53 2.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng 64 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HẢI 68 2.3.1 Những kết đạt 68 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 70 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TIỀN HẢI TRONG THỜI GIAN TỚI 76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TIỀN HẢI GIAI ĐOẠN 2015-2017 76 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tiền Hải thời gian tới .76 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Tiền Hải thời gian tới 77 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TIỀN HẢI 79 3.2.1 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với lợi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tiền Hải 79 3.2.2 Xây dưng chiếnDANH lược vềMỤC người CÁC đáp CHỮ ứng VIẾT yêuTẮT cầu quản trị rủi ro tín dụng điều kiện .79 3.2.3 Đa dạng hóa phương thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro 85 3.2.4 Thực biện pháp phân tán rủi ro 86 3.2.5 Thực biện pháp đảm bảo tiền vay 88 3.2.6 Thiết lập giải pháp quản trị nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề biện pháp xử lí nợ khó địi .90 3.2.7 Trích lập sử dụng quĩ dự phòng rủi ro 91 3.2.8 Một số giải pháp khác 92 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 93 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 95 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 Viết tắt Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị KTTT Kinh tế thị trường NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Hình 1: Sơ đồ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng NHTM 10 Bảng 1: Các cách tiếp cận rủi ro tín dụng số nước Châu Á .26 Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức máy điều hành NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình 37 Bảng 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình 39 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động cho vay NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình 41 Hình 2.2: Lợi nhuận sau thuế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình giai đoạn 2012 - 2014 43 Bảng 2.3: Một số tiêu hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình giai đoạn 2012 - 2014 44 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình giai đoạn 2012 - 2014 46 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu từ giai đoạn 2012 - 2014của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình 47 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu từ giai đoạn 2012 - 2014 NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình 47 Bảng 2.7: Kết xếp hạng tín dụng giai đoạn 2012-2014 NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình 51 Bảng 2.8: Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giai đoạn 2012- 2014 NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình 52 huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình giai đoạn 2012 - 2014 53 93 trị kinh doanh kiểm soát nội NHTM lực tra, giám sát Thanh tra Ngân hàng Nhà nước 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ - Các quan nhà nước có thẩm quyền cần tăng cường giám sát việc thực thi pháp luật, đặc biệt pháp luật cơng tác kiểm tốn Tránh tình trạng doanh nghiệp đưa thơng tin sai lệch, gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng, ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Nhà nước cần có quy định nhằm tăng cường thực chế độ kiểm toán doanh nghiệp, quy định rõ trách nhiệm tổ chức liên quan văn phịng cơng chứng, quan kiểm tốn quan định giá tài sản việc định giá tài sản đảm bảo nợ vay, xử lý tài sản đảm bảo, - Hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo chế để quan, tổ chức có liên quan phối hợp với NHNN triển khai xử lý đồng khó khăn vướng mắc khâu liên quan đến bảo đảm đăng ký giao dịch bảo đảm Ví dụ cấp chứng nhận quyền sử dụng đất, công chứng hay xử lý tài sản đảm bảo, - Cần quan tâm đến sách đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn Tăng cường đầu tư xây dựng kết cấu sở hạ tầng kinh tế, xã hội nông thôn giao thơng, điện nước, thủy lợi, Có sách đầu tư cụ thể phát triển kinh tế số vùng trọng điểm, đồng thời phải có giải pháp thiết thực giúp vùng nơng thơn khó khăn vươn lên Đầu tư tập trung vào lĩnh vực, ngành có nhiều tiềm 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Xây dựng lộ trình triển khai Basel II sách hướng dẫn cụ thể phù hợp với điều kiện Việt Nam để giảm tác động bất lợi trình triển khai; xây dựng khung hướng dẫn cụ thể QTRR việc kiểm định mơ hình rủi ro: Hiện hầu hết quốc gia khu vực Châu Á lựa chọn lộ trình áp dụng phù hợp với hệ thống NHTM dựa sở xem xét khả yếu tố tảng hệ thống sở liệu, hệ thống công nghệ 94 thông tin, phát triển thị trường tảng tính chuyên nghiệp việc thực hoạt động ngân hàng Neu lựa chọn phương pháp đại kinh tế sở hạ tầng chưa đủ tạo hiệu ứng ngược lại, làm tăng rủi ro hoạt động cho toàn ngành ngân hàng rủi ro khác cịn tiềm ẩn Bên cạnh đó, NHNN cần sử dụng cách tối ưu đồng thời tích cực phát triển chương trình hỗ trợ kỹ thuật tổ chức quốc tế để phát triển nguồn nhân lực, hệ thống sở liệu hệ thống công nghệ thông tin Hơn NHNN cần quản trị nợ xấu cách tích cực hiệu để hoạt động hệ thống ngân hàng thực lành mạnh, tăng khả chịu đựng thay đổi lớn sách học hỏi kinh nghiệm triển khai Basel II từ nước bạn chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam - Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin đầy đủ, cập nhật khách hàng NHNN cần có chế khuyến khích kiểm sốt NHTM việc cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng Trung tâm cần nâng cao trách nhiệm đáp ứng quyền lợi việc cung cấp khai thác thông tin hoạt động tín dụng - Tăng cường vai trị quản lý NHNN hoạt động tín dụng, quản trị RRTD NHTM, tăng cường hiệu tra, kiểm sốt nhằm hạn chế, phịng ngừa RRTD mang tính hệ thống NHTM - Hiện nay, NHTM xây dựng riêng cho hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng Điều làm cho thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN cung cấp không quản Các tiêu chí khác dẫn đền kết xếp loại khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần bổ sung xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành Việc tham khảo tin ngân hàng thuận lợi 95 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Để thực đề tài tái cấu NHNo&PTNT Việt Nam giai đoạn 2010-2020 theo định Thủ tướng Chính phủ cam kết quốc tế khuyến khích kiểm toán quốc tế, NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng sách qui tắc quản trị chung cho cơng tác quản trị tín dụng, QTRR tồn hệ thống đáp ứng yêu cầu quản lý mới, đảm bảo an tồn vốn, hạn chế rủi ro Các sách phải đảm bảo việc đạo kiểm soát tập trung thống Giám đốc chi nhánh; vai trò kiểm soát trực tuyến Trung tâm điều hành, cho phép xác định mức RRTD phù hợp, chấp nhận giai đoạn; đủ chặt chẽ để trì qui trình giám sát đo lường RRTD hợp lý Cụ thể, NHNo&PTNT Việt Nam nên tạo điều kiện cho chi nhánh cách thực số kiến nghị sau: - Xây dựng qui trình tổng thể quản trị RRTD áp dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam đáp ứng yêu cầu sau: + Xây dựng qui trình tổng thể quản trị RRTD theo qui tắc chuẩn mực NHTM đại: Trong năm gần đây, NHNo&PTNT Việt Nam tập trung giải khoản nợ tồn đọng để lành mạnh hóa tình hình tài chuẩn bị điều kiện phát triển bền vững bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực giới nay, mà chưa trọng mức đến xây dựng qui trình tổng thể quản trị RRTD hệ thống Hơn nữa, từ thành lập đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam thực quản trị RRTD nghiệp vụ riêng lẻ, hiệu thực tế không cao Đã đến lúc NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng qui trình tổng thể QTRR theo qui tắc chuẩn mực NHTM đại Qui trình QTRR phải xác định phương thức quản lý cho rủi ro lẫn rủi ro tương lai sản phẩm tín dụng, kênh tín dụng, nhóm khách hàng, đối tượng vay nói chung, theo yếu tổ tạo nên RRTD + Xây dựng thực sách tín dụng rõ ràng, thống với qui định “ thận trọng” kinh doanh ngân hàng (Basel II), với qui định nhà nước phù hợp với điều kiện hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam + Để qui trình giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát “ dấu hiệu cảnh báo sớm” để có biện pháp khắc phục kịp thời Xây dựng qui 96 trình giám sát phân tích tổng thể danh mục tín dụng, phát tín dụng dẫn đến rủi ro + Thực thống hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản tín dụng Hệ thống tính điểm cần sử dụng đầy đủ thông tin định mức định lượng liên quan tới khách hàng vay vốn để tính điểm tổng hợp - Tăng cường hiệu lực, hiệu tính độc lập hoạt động máy kiểm tra, kiểm toán nội trực thuộc Ban Kiểm soát: Một hệ thống kiểm soát nội hợp lý đảm bảo cho việc đánh giá cách thường xuyên hợp lý chất phạm vi rủi ro mà ngân hàng gặp phải Để nâng cao hiệu hệ thống kiểm sốt nội cần đảm bảo có phân quyền phù hợp, đảm bảo cán ngân hàng không giao trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau, có qui trình kiểm tra, kiểm sốt thống tồn hệ thống Để hoạt động kiểm tra, kiểm sốt có hiệu quả, bên cạnh giải pháp chế, sách, trình độ, kỹ cán xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát độc lập với Ban điều hành trực thuộc Ban kiểm soát- Hội đồng thành viên để tiếp cận cách có hệ thống tổng hướng vào nhiệm vụ phát rủi ro qui trình nghiệp vụ tư vấn chiến lược cho ban lãnh đạo - Cho phép chi nhánh thành lập phận quản trị RRTD chuyên biệt Với tốc độ phát triển năm gần yêu cầu tăng trưởng tín dụng năm tới, mơ hình quản trị tín dụnghiện khó đảm bảo an tồn vốn, khó hạn chế rủi ro chưa thực khách quan, độc lập việc thẩm định, đề xuất định cho vay Theo qui định hành, dự án có mức vốn vay đối tượng đầu tư khơng phải qua phịng thẩm định CBTD vừa người tiếp cận khách hàng, khách hàng lập hồ sơ theo qui trình cho vay, xếp hạng khách hàng, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án vay vốn đề xuất lãnh đạo cho vay Đối với dự án qui định phải tái thẩm định phòng Thẩm định phận thẩm định thực đánh giá lại khả tài doanh nghiệp, 97 kết sản xuất kinh doanh năm trước, hiệu , khả thực phương án đưa kiến nghị thủ tục cho vay, trách nhiệm quản trị vay Với mơ hình quản lý trên, QTRR chưa quan tâm mức, CBTD dễ nảy sinh tư tưởng chủ quan đánh giá mình, phận thẩm định khơng có trách nhiệm rõ roang thực việc theo dõi phòng ngừa rủi ro Để khắc phục tình trạng máy quản trị tín dụngcủa hệ thống chi nhanh thành viên cần thành lập phận quản trị RRTD với nhiệm vụ: + Trực tiếp tham gia, theo dõi đánh giá việc thực chiến lược sách QTRR chi nhánh + Rà soát đề xuất CBTD đảm bảo tuân thủ qui định qui trình tín dụng, lập báo cáo thẩm định RRTD + Hỗ trợ cho CBTD việc phát kiểm soát dấu hiệu rủi ro + Phân loại khoản tín dụng theo mức độ rủi ro khả sinh lợi + Thực XLRR theo qui định - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc NHNo&PTNT Việt Nam: Trung tâm phòng ngừa XLRR thuộc NHNo&PTNT Việt Nam thành lập theo định số 235 ngày 01 tháng 06 năm 2001 Chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam Qua thời gian hoạt động, Trung tâm phát huy nhiệm vụ theo dõi việc trích lập quỹ DPRR chi nhánh thành viên quản lý quỹ dự phòng theo qui định Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam Tuy nhiên, chưa đủ Trung tâm phòng ngừa XLRR cần làm tốt nhiệm vụ tổng hợp, phân tích, theo dõi thơng tin rủi ro kinh doanh có biện pháp phòng ngừa rủi ro trước mắt lâu dài hệ thống chi nhánh thành viên để đưa cảnh báo kịp thời - Công ty Quản trị nợ khai thác tài sản thực công cụ hữu hiệu vấn đề xử lý nợ xấu: Công ty Quản trị nợ khai thác tài sản hiệu có tư cách pháp nhân, hạch tốn độc lập, hoạt động lĩnh vực quản trị nợ khai thác tài sản đảm bảo nợ vay hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Những tài sản đảm bảo nợ vay chi nhánh bàn giao, công ty sử dụng nguồn vốn Cơng ty 98 để sửa chữa, cải tạo, nâng cấp tài sản thuê, khai thác kinh doanh chủ động bán qua hình thức bán cơng khai thị trường, bán qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản hay bán qua công ty mua, bán nợ nhà nước để đẩy mạnh xử lý, thu hồi vốn cho chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam - Đẩy mạnh hoạt động công nghệ thông tin: Trước yêu cầu hội nhập kinh tế khu vực giới, hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam cần phải đại hóa cơng nghệ ngân hàng, đẩy mạnh việc xây dựng sở hạn tầng công nghệ thông tin, tạo tiền đề cho việc phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh kienh phân phối sản phẩm Hoạt động tín dụng cần ứng dụng đẩy đủ đồng công nghệ thông tin đại, sử dụng thông tin đa dạng, trực tuyế tập trung Với hệ thống công nghệ xử lý tập trung giúp cho cấp lãnh đạo kiểm soát chất lượng hiệu đầu tư tín dụng chấp hành định hướng mục tiêu tín dụng đề thời kì chi nhánh tốn hệ thống Ngồi ra, giúp đội ngũ CBTD có đủ thông tin để tham mưu việc định cho vay thông tin khách hàng, thông tin rủi ro cạnh tranh ngành, rủi ro thị trường - Chỉnh sửa qui chế trả lương toàn hệ thống: NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng thực qui chế trả lương cho cán viên chức toàn hệ thống áp dụng từ dầu năm 2011 Qua thời gian ngắn thực bộc lộ bất cấp việc chi trả lương cho CBTD Là phận trưc tiếp tạo thu nhập lớn cho NHTM thu nhập CBTD thường thấp cán nghiệp vụ khác Đề nghị NHNo&PTNT điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho CBTD để đánh giá đóng góp cán nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Có sách đãi ngộ nhân tài để giữ chân nhân viên giỏi, phục vụ cho ngân hàng cách lâu dài - Xây dựng đội ngũ nhân giàu lực, tâm huyết đạo đức: + Chuẩn hóa cơng tác tuyển dụng, đào tạo, luân chuyển cán bộ, đánh giá quy hoạch cán phù hợp với chiến lược phát triển nguồn nhân lực, đưa yêu 99 cầu tuyển dụng để chọn đội ngũ cán có đủ trình độ nghiệp vụ, ngoại ngữ + Hợp tác với trường Đại học, Học viện Các phương thức hợp tác bao gồm: cấp học bổng cho sinh viên, tuyển sinh viên thực tập hay tài trợ cho hoạt động trường Các hoạt động vừa quảng bá hình ảnh ngân hàng, lại vừa thu hút quan tâm sinh viên năm, huy động nguồn nhân lực chất lượng cao + Nâng cao lực nghiệp vụ cho CBTD khóa đào tạo, lớp bồi dưỡng quản trị RRTD, Hiệp ước vốn Basel II, quản trị nợ tài sản + Xây dựng văn hóa kinh doanh phong cách phục vụ văn mình, lịch Để xây dựng phong cách văn hóa kinh doanh phải xếp địa điểm giao dịch thuận tiện, đẹp, trang nhã, gọn gàng, thoáng mát, bố trí khoa học, văn minh, lịch sự, tạo ấn tượng đặc trung ngân hàng, qua tạo an tâm, tin tưởng khách hàng đến giao dịch Ngồi việc bố trí cán vững chuyên môn nghiệp vụ, giỏi ngoại ngữ, khả giao tiếp tốt để giao dịch với khách hàng, hiểu biết sản phẩm mà cung cấp Phải tạo hình ảnh người có văn hóa kinh doanh, hình thành tác phong làm việc khoa học, văn mình, lịch cho cán nhân viên + Xây dựng hệ thống mô tả công việc, tiêu chuẩn chức danh, đánh giá mức độ hồn thành cơng việc, quy định chuẩn đánh giá xếp loại chất lượng nhân KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở nội dụng nghiên cứu Chương Chương 2, Chương luận văn bao gồm nội dụng sau đây: Thứ nhất, nêu định hướng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Tiền Hải thời gian tới Thứ hai, đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Tiền Hải Thứ ba, đưa kiến nghị với Chính Phủ, NHNN Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam nhằm hỗ trợ cho NHNo&PTNT huyện Tiền Hải quản trị tốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh 100 KẾT LUẬN Trong KTTT, hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động kinh doanh doanh nghiệp khác, gắn liên với rủi ro Mặt khác, hoạt động kinh doanh NHTM liên quan đến tất hoạt đọng kinh tế, xã hội, vậy, biến động rủi ro kinh tế dẫn đến rủi ro cho NHTM ngược lại Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung rủi ro hoạt động tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Tuy vậy, nhận thức RRTD, ngăn ngừa hạn chế mức thấp Trong phạm vi đối tượng giới hạn, luận văn đạt kết sau: Luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vấn đề lý luận tín dụng, RRTD hoạt động ngân hàng Trong sâu nghiên cứu RRTD, khái niệm, dấu hiệu nhận biết RRTD hậu RRTD thân NHTM kinh tế, xã hội Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng (hoạt động cho vay) NHNo&PTNT huyện Tiền Hải Trên sở phân tích ngun nhân tím hiểu giải pháp chi nhánh áp dụng để phòng ngừa quản trị RRTD, đánh giá cụ thể khoa học kết quả, tồn giải pháp Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể với NHNo&PTNT huyện Tiền Hải kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN Việt Nam, Chính phủ nhằm hồn thiện môi trường pháp lý, ổn định môi trường kinh tế, đổi nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, xây dựng qui trình có liên quan đến hoạt động cho vay, tập trung đổi công nghệ ngân hàng , góp phần hồn thiện hoạt động quản lý, phòng ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tiền Hải Trong giải pháp đưa ra, theo tôi, giải pháp “Chiến lược người” bao trùm nhất, quan trọng người yếu tố định liên quan đến yếu tố khác, giải pháp khác Hay nói cách khác, dù RRTD phân tích 101 nguyên nhân khác ngân hàng nói chung cán ngân hàng nói riêng phải chịu phần RRTD Đội ngũ cán phải nhanh chóng thích ứng u cầu quản lý môi trường hoạt động Luôn tự rèn luyện nâng cao trình độ lực chuyên môn để sớm nhận biết rủi ro hoạt động chế thị trường Ngoài ra, giải pháp thành lập phận QTRR chuyên biệt qui trình cho vay điều cần thiết Thẩm định dự án, thẩm định khách hàng công việc đòi hỏi phải thận trọng Bộ phận QTRR với nhiệm vụ đặc thù soi rọi cách kỹ lưỡng để phát nguy rủi ro xảy mà phận tín dụng thẩm định không nhận biết Trong kiến nghị với quan chức năng, kiến nghị hoàn thiện môi trường pháp lý nâng cao hiệu lực hệ thống pháp luật quan trọng vì, mơi trường pháp lý tác động tới hoạt động kinh doanh tất chủ thể kinh tế khâu hoạt động tín dụng Đặc biêt, có vai trị quan trọng xử lý nợ q hạn, nợ khó địi NHTM Quản trị RRTD đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Vì vậy, dù thân cố gắng tìm tịi, học hỏi nghiên cứu, song luận văn khơng thể tránh thiếu sót Tơi cần nhận ý kiến đóng góp từ q Thầy, Cô giáo người thực quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản trị, phòng ngừa hạn chế RRTD NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình trình hoạt động sản xuất kinh doanh trước mắt lâu dài Tôi xin chân thành cảm ơn! 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liêu tiếng Viêt Kiều Hữu Dũng (2012), “ Nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại cổ phần q trình hội nhập phát triển”, Tạp chí Ngân hàng, (8), tr.15-17 PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2011), Giáo Trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội GS TS Nguyễn Văn Tiến (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Lê Thị Như Ý (2011), Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Đồng Tháp, thư viện Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Luật Ngân hàng Nhà nước, (đã sửa đổi bổ sung năm 2010), (2013), Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Luật tổ chức tín dụng, (đã sửa đổi bổ sung năm 2010), (2013), Nxb Tài Chính, Hà Nội NHNo&PTNT huyện Tiền Hải tỉnh Thái Bình (2012 -2014), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2014, Thái Bình NHNo&PTNT huyện Tiền Hải tỉnh Thái Bình (2012 -2014), Báo cáo xếp hạng phân loại khách hàng giai đoạn 2012- 2014, Thái Bình NHNo&PTNT huyện Tiền Hải tỉnh Thái Bình (2012 -2014), Báo cáo thu nhập chi phí giai đoạn 2012-2014, Thái Bình 10 NHNo&PTNT huyện Tiền Hải tỉnh Thái Bình (2012 -2014), Báo cáo nợ xử lý rủi ro giai đoạn 2012-2014, Thái Bình 11 NHNo&PTNT Việt Nam (2014), Cẩm nang tín dụng, Lưu hành nội 12 NHNo&PTNT Việt Nam (2014), Sổ tay tín dụng, Lưu hành nội 13 Tạp chí Ngân hàng (2012), tập 5, Nxb Tài Chính, Hà Nội 14 Từ điển Bách khoa Việt Nam (2013), tập 3, Nxb Từ điển bách khoa, Hà Nội 103 Tài liệu tiếng Anh PHỤ LỤC 1 Basel Committee on Banking supervision (2008), Principles for the Management of Credit Risk, University United Kingdom NHNo&PTNT Việt NamCambridge Cộng hoà xãPress, hội chủ nghĩa Việt Nam Dr Tony Van Gestel&Dr Bart Baesens Risk Management, PGD Độc lập(2013), - Tự doCredit - Hạnh phúc Cambridge University Press, United Kingdom Amalendu Ghosh (2012), Managing Risks in Commercial Phiếu xếp loại khách hàng vay vốn and Retail Banking, quy định 1406/NHNo-TD ngày 23/5/2007) Cambridge(theo University Press, United Kingdom Năm 2012 Năm 2013 Xếp loại 1- Tên khách hàng: Năm sinh: + Có nợ thuộc nhóm 1, chỉ: 2: 2- Địa 3- CMND Nơi cấp: Cấp ngày: + Có nợ thuộc nhóm 3, 4: số: 4- Tài khoản tiền gửi số (nếu có): + Có nợ nhuộc 5nhóm 5: ký kinh doanh (nếu có): Đăng + Căn Quy định số 1406/NHNo-TD ngày 23 tháng 05 năm 2007của Tổng Giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam việc xếp loại khách hàng + Căn Văn số 4987/NHNo-TĐN ngày 28 tháng 11 năm 2008 Tổng Giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam việc chỉnh sửa cách tính số tiêu xếp loại khách hàng quy định văn số 1406/NHNo-TD ngày 23 tháng 05 năm 2007của Tổng Giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam + Căn vào số liệu có đến ngày 16/03/2012 tình hình quan hệ tín dụng năm gần liền kề - Tơi là: cán tín dụng phụ trách cho vay nghị xếp loại hoạt động * Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng nơng nghiệp sau: đề Loại Cấp tín dụng Giám sát sau cho vay Điểm * Chỉ tiêu 2: Tình hình chấp hành PHỤ quiLỤC định 2pháp luật hành + .vi phạm pháp luật hành Xep loại: BẢNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG * xếp loại chung: Loại Tổng hợp tiêu trên, đối chiếu với quy định số 1406 ngày 23 tháng 05 năm 2007 Tổng Giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam việc xếp loại khách hàng đề nghị Giám đốc PGD phê duyệt xếp hộ gia đình đạt loại: Kiến Xương, ngày tháng năm 2015 Cán tín dụng Ý kiến Trưởng phòng Tổng hợp tiêu đối chiếu với quy định văn số 1406 ngày 23 tháng 05 năm 2007 Tổng Giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam Tôi đồng ý với ý kiến cán tín dụng xếp loại hộ .đạt loại: Đề nghị giám đốc phê duyệt Tiền Hải, ngày tháng năm 2015 Trưởng phòng Phê duyệt Giám đốc Đồng ý xếp loại hộ .đạt loại: theo đề nghị Truởng phòng Tiền Hải, ngày tháng năm 2015 Giám đốc AAA Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi lãi suất, phí, thời hạn biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể cho vay tín chấp) Kiểm tra khách hàng định kỳ nhằm cập nhật thông tin tăng cường mối quan hệ với khách hàng 90- ^AA Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi lãi suất, phí, thời hạn biện pháp bảo đảm tiền vay( cho vay tín chấp) Kiểm tra khách hàng định kỳ nhằm cập nhật thông tin tăng cường mối quan hệ với khách hàng 80-90 ^A Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, đặc biệt khoản tín dụng từ trung hạn trở xuống Không yêu cầu cao biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể cho vay tín chấp) Kiểm tra khách hàng định kỳ để cập nhật thông tin 73-80 BBB Có thể mở rộng tín dụng; khơng hạn chế áp dụng điều kiện ưu đãi Đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu cho vay dài hạn Kiểm tra khách hàng định kỳ để cập nhật thông tin 70-73 ^BB Hạn chế mở rộng tín dụng, tập chung vào khoản tín dụng ngắn hạn với biện pháp bảo đảm tiền vay hiệu Việc cho vay hay khoản cho vay dài hạn thực với đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu quả, khả trả nợ phương án vay vốn Chú trọng kiểm tra việc sử dụng vốn vay, tình hình tài sản bảo đảm 63-70 ^B Hạn chế mở rộng tín dụng tập trung Tăng cường kiểm tra khách 60-63 100 Loại Cấp tín dụng Giám sát sau cho vay Điểm thu hồi vốn cho vay Các khoản cho vay thực trường hợp đặc biệt với việc đánh giá kỹ khả phục hồi khách hàng phương án bảo đảm tiền vay hàng để thu nợ giám sát hoạt động CCC Hạn chế tối đa mở rộngn tín dụng; biệ pháp giãn nợ, gia hạn nợ, thực có phương án khắc phục khả thi Tăng cường kiểm tra khách 56-60 hàng Tìm cách bổ sung TSBĐ CC Khơng mở rộng tín dụng; tìm biện Tăng cường kiểm tra khách 53-56 pháp để thu hồi nợ, kể việc gia hạn hàng nợ thực có phương án khắc phục khả thi ~C Khơng mở rộng tín dụng; tìm mọ biện pháp để thu hồi nợ, kể việc xử lý sớm TSBĐ Xem xét phương án phải đưa tịa kinh tế 44-53 ^D Khơng mở rộng tín dụng; tìm biện Xem xét phương án phải pháp để thu hồi nợ kể việc xử lý đưa tòa kinh tế sớm TSBĐ ^