073 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA và hạn CHẾ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM,KHOÁ LUẬN tốt NGHIỆP

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^Q^ - O■ z X X ∕⅛ o I Y\ Xtwi*1*' KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Sinh viên thực : VŨ THỊ MAI ANH Lớp : NHB - K15 Khoa : NGÂN HÀNG Khóa : 2012-2016 Hà Nội, tháng năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^Q^ - KHOA LUAN TOT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Sinh viên thực : VŨ THỊ MAI ANH Lớp : K15NHB Khoa : NGÂN HÀNG Khóa : 2012-2016 Giáo viên hướng dẫn : TS NGUYỄN THỊ THÁI HƯNG Hà Nội, tháng năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận nghiên cứu độc lập tơi, có hỗ trợ từ TS Nguyễn Thị Thái Hưng Số liệu sử dụng khóa luận trung thực, phân tích đánh giá tơi chưa cơng bố cho cơng trình Neu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết khóa luận Người cam đoan Vũ Thị Mai Anh DANH MỤC LỜI CÁC CẢMTỪ ƠNVIẾT TẮT Đầu tiên em xin chân thành cảm ơn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đặc biệt Ban lãnh đạo ngân hàng phòng ban tạo điều kiện cho em thực tập nhiệt tình giúp đỡ em suốt thời gian thực tập để em hồn thành thật tốt khóa luận Em xin chân thành cảm ơn giảng dạy bốn năm đại học thầy cô trường Học viện Ngân hàng, đặc biệt thầy cô khoa Ngân hàng Em xin cảm ơn cô Nguyễn Thị Thái Hưng trực tiếp hướng dẫn, bảo giúp đỡ em thực khóa luận tốt nghiệp Do thời gian thực tập có hạn kiến thức em nhiều hạn chế nên nội dung khóa luận khơng thể tránh khỏi sai sót, hạn chế Vì vậy, em kính mong nhận lời đóng góp chân tình thầy để khóa luận hồn chỉnh Cuối cùng, em xin kính chúc thầy cơ, anh chị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam mạnh khỏe, thành cơng cơng việc sống Kính chúc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngày lớn mạnh phát triển bền vững Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực NHTM TMCP Ngân hàng thương mại Thương mại cổ phần VCB Vietcombank TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo DPRR ĐHĐCĐ HĐQT Dự phòng rủi ro Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị NHNN VAMC Ngân hàng nhà nước Công ty quản lý tài sản Vũ Thị Mai Anh DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng Bảng 2.1 Ket kinh doanh Vietcombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ tổng tài sản Vietcombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn vay Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tệ Bảng 2.7 Phân loại chất lượng nợ Vietcombank Bảng 2.8 Tình hình nợ hạn Vietcombank giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.9 Cơ cấu nợ hạn theo đối tượng khách hàng Bảng 2.10 Cơ cấu nợ hạn theo ngành nghề Bảng 2.11 Cơ cấu nợ hạn theo thời hạn Bảng 2.12 Tình hình nợ xấu Vietcombank giai đoạn 2013 - 2015 Bảng 2.13 Tình hình nợ có khả vốn giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.14 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.15 Biến động dự phòng rủi ro cụ thể Bảng 2.16 Khả bù đắp RRTD Vietcombank từ DPRR Bảng 2.17 Thu nhập từ việc thu hồi, xử lý nợ Bảng 2.18 Cơ cấu dư nợ có tài sản đảm bảo Bảng 2.19 Mức điểm khách hàng doanh nghiệp tương ứng với việc xếp loại Bảng 2.20 Tỷ lệ khách hàng doanh nghiệp theo xếp loại điểm năm 2015 Bảng 2.21 Mức điểm khách hàng cá nhân tương ứng với việc xếp loại Bảng 2.22 Tỷ lệ khách hàng cá nhân theo xếp loại điểm năm 2015 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 1.1: Mơ hình mơ tả tổn thất tín dụng theo Basel II Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản vốn chủ sở hữu VCB giai đoạn 2013-2105 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2013-2015 Biểu đồ 2.3 Hoạt động cho vay khách hàng giai đoạn 2013-2015 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn vay Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tệ Biểu đồ 2.7 Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo chất lượng Vietcombank Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức Vietcombank LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính tất yếu đề tài Mục đích đề tài .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNGCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm đặctrưngcủatín dụng .4 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại rủi ro .6 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Đo lường rủi ro tín dụng 13 1.2.6 Thiệt hại rủi ro tín dụng 19 1.3 KINH NGHIỆM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SƠ NHTM TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC VỚI VIỆT NAM 21 1.3.1 Kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số NHTM giới .21 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 25 2.1 TÔNG QUAN VỀ HOẠ T ĐỘNG CỦA VIETCOMBANK .25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động 26 2.1.3 Tình hình hoạt động Vietcombank thời gian gần 28 2.2 THỰC TRẠNG RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TẠI VIETCOMBANK 31 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietcombank 31 2.2.2 Thực trạng RRTD Vietcombank 38 2.2.3 Thực trạng quản trị RRTD Vietcombank .45 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TẠI VIETCOMBANK 52 2.3.1 Những kết đạt quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank 52 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK 56 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỀN CỦA VIETCOMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI (2016-2020) 56 3.1.1 Định hướng phát triển chung Vietcombank từ năm 2016đến 2020.56 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 57 3.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro .57 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI VIETCOMBANK 58 3.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 58 3.2.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 62 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân 67 3.3 KIẾN NGHỊ 68 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 68 3.3.2 Đối với Chính phủ ngành cóliên quan 69 KẾT LUẬN 71 LỜI NĨI ĐẦU Tính tất yếu đề tài Trong bối cảnh tiến hành tồn cầu hóa lĩnh vực, diễn biến kinh tế nước ngày phức tạp phát triển theo nhiều chiều hướng khác Hệ thống NHTM ln giữ vai trị quan trọng kinh tế, chịu ảnh hưởng biến động kinh tế có tác động ngược trở lại đến kinh tế Sự phát triển bền vững an toàn hệ thống NHTM góp phần cho q trình hội nhập kinh tế quốc dân Hoạt động kinh doanh NHTM ngày trở nên đa dạng với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cấp tín dụng, phát hành thẻ, toán quốc tế, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập nhiên hoạt động tín dụng nghiệp vụ tảng NHTM đem lại nguồn thu nhập cho ngân hàng Hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng cho phát triển đất nước, thúc đẩy kinh doanh sản xuất, nâng cao chất lượng sống dân cư Tuy nhiên hoạt động nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro gây hậu nghiêm trọng không đến hoạt động ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến tồn hệ thống NHTM từ chủ thể khác kinh tế gặp thiệt hại Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề quan tâm trọng hệ thống NHTM Việt Nam thường thể qua tiêu nợ xấu Tình hình nợ xấu ngân hàng giai đoạn 2013-2015 có nhiều biến động Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng ghi nhận năm 2013 cao bước sang năm, tỷ lệ nợ xấu lại dần tăng cao Sáu tháng đầu năm 2014 chứng kiến tăng vọt tỷ lệ nợ xấu từ 3,6% lên tới đỉnh 4,17% vào tháng 6/2014 Mặc dù nửa cuối năm 2014 tỷ lệ nợ xấu toàn ngành giảm mạnh xuống 3,25% (tháng 12/2014) đến năm 2015 nợ xấu lại tiếp tục tăng Nợ xấu toàn hệ thống từ tháng 1/2015 3,49% tăng lên 3,72% vào tháng 6/2015 3% từ tháng 9/2015 theo mục tiêu đề Số nợ xấu phát sinh năm 2015 45.000 tỷ đồng Tuy nhiên, số nợ xấu năm qua giải chủ yếu thông qua bán cho Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Số nợ bán cho VAMC đến năm 2015 243.000 tỷ đồng, tăng so với mức 133.000 tỷ đồng năm 2014 lớn số nợ xấu có ngân hàng Với số nợ này, bán cho VAMC thực chất ngân hàng phải trích dự phịng, gây gánh nặng tài lớn cho ngân Tăng cường hiệu hoạt động đầu tư: Tái cấu trúc danh mục đầu tư; trọng đầu tư vào ngành phát triển nhanh ổn định Tăng cường quản lý, rà soát hoạt động công ty Xây dựng lộ trình, đề án chuyển đổi hình thức sở hữu Cơng ty cho th tài Cơng ty chứng khốn - Nâng cao lực tài chính: Gia tăng hiệu kinh doanh, cấu danh mục tài sản nợ - có, nâng cao chất lượng tài sản xử lý nợ xấu, đảm bảo giới hạn, cải thiện tỷ lệ an toàn hoạt động tỷ suất sinh lời - Tiếp tục kiện tồn mơ hình tổ chức phát triển mạng lưới: Thành lập thêm số chi nhánh phòng giao dịch địa bàn giàu tiềm đáp ứng điều kiện NHNN Triển khai thành lập Cơng ty Tín dụng Tiêu dùng, nghiên cứu thành lập Công ty Kiều hối, Cơng ty AMC, mở chi nhánh văn phịng đại diện nước 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Với định hướng phát triển hoạt động ngân hàng trên, Vietcombank định hướng sách tín dụng năm 2016 sau: - Giữ vững mức tăng trưởng tín dụng khách hàng bán buôn đồng thời tăng ty trọng mức dư nợ tín dụng khách hàng bán lẻ tối thiểu >30% để thực định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ số Việt Nam - Chất lượng hiệu hoạt động tín dụng ln trì mức cho phép - Đa dạng hóa loại hình tín dụng, sản phẩm tín dụng phù hợp với thị hiếu đối tượng khách hàng - Tăng trưởng cho vay đồng tài trợ dự án tốt doanh nghiệp lớn tăng cường cho vay vào lĩnh vực ưu tiên theo sách nhà nước - Đầu tư vào hệ thống thông tin liên lạc, đại hóa cơng nghệ ngân hàng, phát triển sản phẩm dựa công nghệ thông tin đại, tạo điều kiện mở rộng sản phẩm ngân hàng nhằm tăng doanh thu giảm rủi ro 3.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro Với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu quả, kiểm soát rủi ro mức cho phép, Vietcombank đặt mục tiêu định hướng sau: - Kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng, khống chế tỷ lệ nợ xấu 1% - 57 Tập trung nguồn lực để thu hồi nợ xấu, nợ xử lý DPRR: Tiếp tục đạo trực tiếp cơng tác xử lý nợ có vấn đề chi nhánh có nợ có vấn đề lớn; hỗ trợ chi nhánh theo phương châm đổi mới, kỷ cương để xử lý, thu hồi nợ thông qua việc áp dụng linh hoạt đồng thời biện pháp thu hồi nợ khác nhau; chi nhánh có nợ xấu cao, nghiêm túc triển khai “Đề án ngân hàng tốt, ngân hàng xấu”, đưa tiêu cụ thể đề xuất giải pháp, lộ trình triển khai đến năm 2017; xây dựng phương án xử lý nợ cụ thể khoản nợ; phát sớm rủi ro khoản nợ, áp dụng đồng biện pháp xử lý nợ phù hợp - Từng bước xây dựng hệ thống quản trị rủi ro phù hợp theo Basel II, hồn thiện quy trình mơ hình đo lường loại rủi ro Kiện tồn nâng cao hiệu chức kiểm tra, kiểm toán, giám sát theo thông lệ quốc tế tốt - Tập trung triển khai lộ trình dự án nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng, triển khai sáng kiến trọng yếu: Triển khai 19 sáng kiến dự án CTOM nhằm chuyển biến cơng tác tín dụng Vietcombank; triển khai 82 sáng kiến dự án Basel II nhằm chuyển đổi vững công tác quản trị rủi ro Vietcombank, bám sát lộ trình triển khai Basel NHNN; triển khai thức chương trình quản lý KPI tồn hệ thống; 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI VIETCOMBANK 3.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro hiệu Mơ hình quản lý rủi ro biện pháp hàng đầu việc phòng ngừa rủi ro tín dụng mơ hình giúp rà sốt rủi ro quy trình, phát rủi ro kịp thời phát sinh, ngân hàng cần hồn thiện mơ hình để nâng cao tính hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng Để quản trị rủi ro toàn hệ thống ngân hàng, mơ hình quản lý rủi ro hiệu cần đảm bảo nguyên tắc là: bao quát tất rủi ro lĩnh vực khác nhau, phân chia rõ ràng vai trò trách nhiệm kênh báo cáo hoạt động ngày; trang bị cơng cụ, quy trình cơng nghệ thơng tin để xử lý xác, kịp thời thơng tin hỗ trợ cơng tác quản lý, kiểm sốt rủi ro; có đủ nguồn nhân lực có trình độ chun mơn cao phù hợp với cơng việc, đồng thời cần có phận phân tích, dự báo - 58 trước RRTD phát sinh tương lai Dự báo sớm giúp cho ngân hàng chủ động việc phản ứng đối phó kịp thời với bất trắc qua giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng đạt kết tốt Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro phù hợp theo tiêu chuẩn quốc tế, cụ thể theo định hướng ngân hàng xây dựng theo chuẩn Basel II hồn thiện mơ hình đo lường loại rủi ro để định lượng rủi ro cách xác 3.2.1.2 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Xây dựng sách tín dụng sở mục tiêu ngân hàng đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn chi nhánh, đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an tồn Với sách tín dụng hợp lý khoa học tạo nên tính hiệu cao hoạt động tín dụng Chính sách cần công bố rộng rãi cho cán nhân viên, sở để cán nhân viên hoạt động lĩnh vực tín dụng thực có định hướng chủ động hoạt động tác nghiệp Vietcombank cần xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu quả, thỏa mãn yêu cầu sau: - Phản ánh sách tín dụng Vietcombank thời kỳ, đảm bảo quản lý thống quan điểm tổng thể - Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư Chi nhánh, phát huy mạnh địa phương có giải pháp hạn chế đầu tư tín dụng lĩnh vực, ngành nghề khơng có lợi cạnh tranh kinh doanh - Phù hợp yêu cầu hiệu kinh doanh, gia tăng thị phần ngân hàng, cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng tín dụng đầu tư an toàn phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận - Phù hợp với phát triển kinh tế nước giới đặc biệt bối cảnh hội nhập kinh tế giới có ảnh hưởng tích cực tiêu cực đến chủ thể ngành nghề kinh tế nước - Phù hợp với sách tiền tệ sách phát triển kinh tế xã hội Nhà nước Vietcombank thực chức trợ giúp cho ngân hàng nhà nước phủ việc thực sách tiền tệ tài 59 Để đạt hiệu việc thực sách tín dụng, Ngân hàng cần phải thực đồng sách tín dụng với sách khác sách huy động vốn, sách phát triển sản phẩm ổn định nguồn vốn sở cho việc hoạch định sách tín dụng đa dạng hóa sản phẩm giúp cho đa dạng hóa khách hàng dễ dàng thực sách tín dụng Đồng thời xây dựng sách tín dụng chi nhánh cần có thống ban lãnh đạo chi nhánh hội sở sở phát triển điều kiện hoàn cảnh địa nhánh; ngồi thống sách tín dụng tồn hệ thống vơ cần thiết Hơn nữa, cán tín dụng người trực tiếp thực sách tín dụng nên để sách hướng cần triển khai rõ ràng đến toàn phận nhân viên đặc biệt cán tín dụng để họ nhận thức nội dung sách từ thực đắn 3.2.1.3 Phân tán rủi ro tín dụng Rủi ro tập trung rủi ro mà ngân hàng dễ gặp phải tập trung nhiều nguồn lực vào lĩnh vực, ngành nghề hay khách hàng Vì để tránh rủi ro tập trung, ngân hàng cịn đa dạng hóa danh mục cho vay mình, tức chia nhỏ nguồn vốn vào nhiều loại hình cho vay, nhiều đối tượng cho vay nhiều địa bàn hoạt động khác Việc phân tán nguồn vốn giúp ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động, tránh cạnh tranh với ngân hàng khác phân tán rủi ro, tránh việc gặp rủi ro tập trung số ngành nghề có nguy rủi ro cao Cụ thể VCB cần giảm bớt cho vay lĩnh vực thương mại, sản xuất, chế biến chủ động tìm kiếm khách hàng lĩnh vực khác có tiềm phát triển Ngân hàng cần đầu tư tránh đầu tư vào số loại sản phẩm không thiết yếu mà nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm bão hòa thị trường VCB cần cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhằm đảm bảo cân đối nguồn vốn cho vay ngắn hạn, trung dài hạn để tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường Việc cho vay nhiều với khách hàng cần tránh phải đảm bảo tỷ lệ định mà NHNN quy định Hơn nữa, cần xác định loại hình tín dụng ưu tiên hạn chế loại hình cho vay có nhiều tiềm ẩn rủi ro Một biện pháp giúp ngân hàng phân hóa rủi ro tín dụng thực cho vay đồng tài trợ Đó hình thức ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay 60 chia sẻ rủi ro cho bên tham gia Bằng cách cho vay đồng tài trợ, chất lượng thẩm định đảm bảo thực nhiều bên rủi ro tín dụng phân bổ cho bên Hình thức tín dụng Vietcombank định hướng trọng để tài trợ cho dự án lớn doanh nghiệp thực liên kết với ngân hàng lớn có uy tín 3.2.1.4 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Những phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm nguyên nhân chủ yếu gây RRTD Vì vậy, bước quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhất, tổn thất Q trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Một số biện pháp cụ thể sau: - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Cơng việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách hàng hệ thống ngân hàng (không bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm soát mức cho vay TCTD khác) Tuy nhiên khách hàng không vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh - Cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mô, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng ) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm sốt, hạn chế rủi ro ngân hàng Trong phân tích định lượng, ứng dụng hồn thiện 61 hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Hệ thống cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo tính tốn nước có điều kiện khơng tương đồng - Để đảm bảo xác định khách quan xác việc đánh giá giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, ngân hàng nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho Chi nhánh quyền chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay doanh nghiệp 3.2.1.5 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại Công nghệ thông tin ứng dụng lĩnh vực ngân hàng giúp tăng tính xác cho hệ thống ngân hàng, thơng tin xử lý kịp thời nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Cụ thể Vietcombank cần đầu tư vào công nghệ sau: - Đầu tư chuyên sâu vào trang thiết bị hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định khách hàng thẩm định dự án - Thường xuyên cập nhập công nghệ ngân hàng đại giới để phù hợp với yêu cầu hội nhập phát triển - Tổ chức buổi tập huấn đào tạo cho cán tín dụng cập nhập ứng dụng cơng nghệ vào công việc để đạt hiệu cao - Đầu tư trang thiết bị công nghệ phù hợp với điều kiện chi nhánh 3.2.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Tăng cường kiểm sốt khoản tín dụng sau giải ngân Cơng tác kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân ngân hàng chưa trọng nhiều nên dẫn đến tình trạng phát sinh khoản nợ xấu Vì ngân hàng cần có biện pháp cụ thể cơng tác kiểm sốt sau cho vay sau: 62 - - - - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sửdụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương công nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hang Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật., dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy Thường xuyên giám sát, đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng nhóm khách hàng có dư nợ vay lớn Vietcombank nhằm kiểm sốt chất lượng tín dụng nhóm khách hàng này; kiên khơng hạ chuẩn tín dụng Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, u cầu địi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng 63 mở chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng ) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.2.2 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động tích cực thu thập thơng tin, chủ động đánh giá thực nghiêm túc nguyên tắc phân loại khoản nợ vào nhóm nợ cao hơn, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ Trên sở phân loại nợ, định kỳ tiến hành rà sốt khoản nợ có đầy đủ điều kiện để tiến hành xử lý rủi ro thường xuyên theo dõi phân tích khoản nợ để có biện pháp thu hồi triệt để 3.2.2.3 Tăng cường xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu khoản nợ trực tiếp gây tổn thất cho ngân hàng, việc thiết lập chế xử lý nợ xấu vô cần thiết Trong ngân hàng biện pháp xử lý nợ xấu hữu hiệu gồm bán nợ cho VAMC, xử lý TSĐB động viên khách hàng trả nợ a Bán nợ cho VAMC Một biện pháp xử lý nợ ngân hàng sử dụng nhiều bán nợ xấu cho VAMC Vietcombank ngân hàng tích cực bán nợ xấu cho VAMC Việc đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng giúp ngân hàng làm bảng cân đối tài sản, đồng thời kéo dài thời gian xử lý nợ để đảm bảo cân đối nguồn lực cho hoạt động kinh doanh Hơn bán nợ xấu cho VAMC, ngân hàng kéo dài thời gian trích lập dự phịng rủi ro đến năm nhờ giảm áp lực lên chi phí ngân hàng Thời gian đầu, sau bán nợ, ngân hàng giảm bớt áp lực từ nợ xấu, cần tiền mang trái phiếu VAMC phát hành lên NHNN để chiết khấu Tuy nhiên xử lý nợ xấu không đơn giản vậy, khơng phải hình thức mua đứt, bán đoạn, mà trách nhiệm xử lý nợ xấu thuộc ngân hàng Khi hết hạn trích lập dự phòng đủ số nợ xấu nợ xấu chưa VAMC 64 xử lý ngân hàng phải mua lại nợ xấu từ VAMC trái phiếu mà VAMC phát hành Đồng thời, bán nợ cho VAMC, ngân hàng năm phải trích lập dự phòng rủi ro 20% cho trái phiếu VAMC Đồng nghĩa, lợi nhuận ngân hàng bị sụt giảm mạnh, chí ăn mịn vốn điều lệ Vì vậy, ngân hàng cần phải cân nhắc việc bán nợ xấu cho VAMC mức định để đảm bảo lợi ích thu lớn rủi ro b Xử lý TSĐB Đối với hoạt động tín dụng, tài sản bảo đảm xem “phao cứu sinh” nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Khi khách hàng khơng trả nợ, ngân hàng xử lý tài sản phương thức: bán tài sản, đấu giá TSĐB, nhận TSĐB để thay nghĩa vụ trả nợ xử lý TSĐB thông qua khởi kiện để thu hồi phần toàn gốc lãi khoản vay Tuy nhiên phương thức xử lý TSĐB có mặt ưu điểm hạn chế tùy thuộc vào hoàn cảnh ngân hàng nên cân nhắc để áp dụng Trên thực tế, việc xử lý TSĐB gặp nhiều vướng mắc việc chưa thống chưa có rõ ràng quy định pháp luật đối việc xử lý TSBĐ, việc định giá TSĐB cịn khó khăn hay khó khăn việc thu giữ TSĐB để xử lý Để khắc phục khó khăn đó, thu hồi giá trị nợ xấu hiệu quả, ngân hàng cần: - Từng bước nâng cao chất lượng công tác định giá TSBĐ Tùy theo đặc thù khoản vay, mức độ quan trọng phức tạp TSBĐ, ngân hàng đề cán tín dụng tự thẩm định giá; giao phòng định giá độc lập thực thuê định giá từ tổ chức chuyên nghiệp; lựa chọn ba hình thức cho phù hợp với điều kiện hồn cảnh để tiết kiệm thời gian chi phí cho việc định giá - Thực chấm điểm TSBĐ từ khâu thẩm định tín dụng để làm nhận hay từ chối TSBĐ định tỷ lệ cấp tín dụng phù hợp giá trị TSBĐ khách hàng - Kiểm soát TSBĐ khoản vay cụ thể cần thực cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Bên cạnh đó, cần thường xuyên kiểm tra, đối chiếu khoản mục TSBĐ ghi nhận tài khoản ngoại bảng với hợp đồng bảo đảm, tình trạng lưu giữ hồ sơ liên quan đến TSBĐ thực tái định giá TSBĐ theo định kỳ 65 c Động viên khách hàng trả nợ Đối với khoản vay hạn mà khách hàng có khả trả nợ, ngân hàng nên thực sách thu nợ mềm mỏng, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống Các cán tín dụng nên đưa thỏa thuận cách thức thu nợ với khách hàng, tình hình hoạt động khách hàng có dấu hiệu phục hồi phát sinh thu nhập phần thu nhập dùng để trả nợ Đồng thời với khách hàng thực có thiện chí trả nợ khả kinh doanh có hội phát triển thời gian tới ngân hàng đưa số hỗ trợ nhằm tạo động lực cho khách hàng trả nợ Để công tác xử lý nợ xấu đạt hiệu cao cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Ngân hàng cần thường xun rà sốt, đánh giá tồn diện danh mục nợ có vấn đề để xác định số tiền dự kiến thu hồi, biện pháp, tiến độ thu hồi trách nhiệm thu hồi; đôn đốc chi nhánh tập trung nguồn lực liệt công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề 3.2.2.4 Kết hợp tín dụng gắn với bảo hiểm tín dụng RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực với việc bảo hiểm tín dụng sau: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa Nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu tổn thất cách đáng kể - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Vấn đề sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tồn nhiều nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại.) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà 66 xưởng, cơng trình đất), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân Nhân yếu tố quan trọng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro để nâng cao hiệu quản trị rủi ro, Ngân hàng cần có biện pháp nguồn nhân cụ thể cán tín dụng nhằm cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng sau: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh ngân hàng tương lai - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo 67 chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 3.3.1.1 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN cần nâng cao vai trị hướng dẫn điều hành thơng qua việc thường xun có phân tích dự báo tình hình diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ để đưa dự báo rủi ro thông qua hệ thống thơng tin tín dụng CIC, để NHTM có sở tham khảo cách đáng tin cậy đồng thời định hướng cho hoạt động NHTM cách đắn Đồng thời, NHNN nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam trung tâm để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới 3.3.1.2 Tăng cường cơng tác tra, giám sát NHNN cần tiến hành tra thường xuyên hoạt động NHTM thông qua việc thực kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật NHNN hoạt động kinh doanh Nâng cao hiệu việc giám sát từ xa tra chỗ kèm theo cảnh báo sớm cho hoạt động ngân hàng đó, tiếp cận với chuẩn mực thông lệ quốc tế Đồng thời cần xây dựng tiêu chí đánh giá cụ thể đánh giá rủi ro tiến hành tra ngân hàng Tiến tới xây dựng 68 hệ thống giám sát từ xa thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM 3.3.1.3 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiềm vay sử đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng; đồng thời hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro, chế sách hướng dẫn cụ thể việc xử lý khai thác tài sản khách hàng NHNN cần phải có quy định kiểm tốn Báo cáo tài bắt buộc doanh nghiệp để tăng cường tính xác, trung thực hợp lý số liệu Báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng 3.3.2 Đối với Chính phủ ngành có liên quan - Trong việc hoạch định sách kinh tế - xã hội, Chính phủ cần cân đối cách thích hợp mục tiêu phát triển bền vững kinh tế hệ thống NHTM có kết hợp với ngành có liên quan với NHNN giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng - Không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hàng lang pháp lý vững để thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh đầu tư có hiệu - Cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi chế sách pháp luật xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, chấp, cầm cố tài sản hay đăng kí giao dịch đảm bảo xử lý nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay - Thúc đẩy thị trường tài đặc biệt thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật theo chuẩn mực quốc tế để tạo điều kiện cho kinh tế phát triển an toàn bền vững, đủ tiềm hội nhập với kinh tế giới 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng RRTD Vietcombank, chương tập trung làm rõ định hướng ngân hàng đưa giải pháp phòng ngừa, hạn chế RRTD nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD ngân hàng dựa sở định hướng Đồng thời đưa số kiến nghị ngân hàng nhà nước phủ, quan ban ngành để tạo điều kiện cho hoạt động hệ thống NHTM an tồn hiệu hơn, góp phần tăng cường phát triển ổn định bền vững cho kinh tế Việt Nam thời kỳ hội nhập 70 DANH MỤC TÀI KẾTLIỆU LUẬN THAM KHẢO bàyNgoại trênthương thấy lncáo vấn đề màcác cácnăm NHTM gặp phải Qua Ngânphần hàngtrình TMCP Việt RRTD Nam, Báo tài 2013-2015 khơng thể tránh khỏi hoạt động kinh doanh đặc biệt bối Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2014cảnh kinh tế hội nhập quốc tế có nhiều biến động khó đốn Vì biện 2015 pháp phịng ngừa hạn chế RRTD vô cần thiết NHTM để hoạt Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo phân loại nợ năm 2014động hiệu quả, tránh tổn thất cho ngân hàng 2015 Bài khóa luận “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NgânNgoại hàng thương TMCP Ngoại thươngvới Việtmong Nammuốn (2015) Báo hìnhpháp khách hàng TMCP Việt Nam” đưa cáo mộttình số giải thích hợp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2004) Cẩm nang tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng với nội dung sau: Khoa Hàng (2015) Quản rủivềrotín tíndụng dụng.vàHọc Thứ nhất,Ngân nêu lên lý luận cơtrị rủi viện ro tínngân dụnghàng hoạt động Trần Tiếncủa Chương (2008) Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân kinh doanh NHTM Ngoại Việtdụng Nam.vàTrường TP Hồ Chírút Minh Thứhàng hai,TMCP phân tích hoạtthương động tín RRTDĐH kinh ngân tếhàng, từ kết Uyên Minhhàng (2015) hàng thángnguyên đầu năm sao?” mà ngân đạt“Nợ đượcxấu vàngân hạn9 chế, nhân dẫn đếnTruy hạncập chếtại: http://vietstock.vn/2015/11/no-xau-ngan-hang-9-thang-dau-nam-ra-sao-757công tác phòng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng ngoại thương Việt Nam [Ngày:giải 9/5/2015] Thứ448550.htm ba, đưa pháp phù hợp với tình hình hoạt động dựa sở định hướng phátbvsc.com.vn triển thời gian"Bán tới ngânVAMC hàng, không đồng thời cũnglàđưa cáchàng kiến nghị Website (2016) nợ cho có nghĩa ngân đếnhết cáctrách quan chức thẩm quyền để hỗ trợ tạo điều kiện cho tăng nhiệm" Truy cậpcótại: trưởng tín dụng bền vững http://www.bvsc.com.vn/News/2013524/244174/ban-no-cho-vamc-khong-co-nghiaKết thúc khóa luận, em xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô giáo Học viện la-ngan-hang-da-het-trach-nhiem.aspx [Ngày: 13/5/2016] ngân hàng đãthongtinphapluatdansu.edu.vn tận tình dạy bảo em suốt thời gian trường biệtbảo em 10 Website (2015) “Mộthọc số tập giảitại pháp xử lýĐặc tài sản xin gửi TS.Truy Nguyễn đảmlời tiềncảm vay ơn hiệnđến nay” cập Thị tại: Thái Hưng dành thời gian quan tâm kiến thức q báu để hướng dẫn em hồn thành khóa luận Đồng thời https://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2015/10/20/mot-so-giai-php-xu-l-ti-san-baoem xin cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tạo dam-tien-vay-hien-nay/ [Ngày:16/5/2016] điều kiện chothoibaotaichinhvietnam.vn em thực tập môi trường(2016) động tiếp xúc thựcCảnh tế, hỗbáo trợ áp số 11 Website “Ngânvàhàng nămvới 2016: liệu lực cho từ khóa luận em nợ xấu lãi dự thu” Truy cập tại: Dù cố gắng tìm hiều nghiên cứu, nhiên hạn -chế mặt kiến http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2016-03 16/ngan-hangthứcnam-2016-canh-bao-ap-luc-tu-no-xau-va-lai-du-thu-29663.aspx lý thuyết thực tiễn mơi trường kinh doanh thay[Ngày: đổi nhanh chóng, 9/5/2016] nên đề tàiPhạm nghiên sótĐổi hạn cách chế, đóng 12 Ths Thịcứu Thukhơng Thủy tránh & Đỗkhỏi Thị Thu Hàthiếu (2013/ thứcmong đo lường góp rủi ý kiến củadụng thầy NHTM bạn ro tín Việt Nam trình tái cấu trúc hệ thống Em xin chân thành cảm ơn! 71 i ... hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam từ đánh giá kết đã đạt hạn chế, nguyên nhân hạn chế ngân hàng > Đề xuất số giải pháp cụ thể để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng. .. trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” nhằm tìm hiểu trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng từ xác định nguyên nhân đề giải pháp cho cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín