5. Kết cấu khóa luận
2.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TẠ
VIETCOMBANK
2.3.1. Những kết quả đạt được trong quản lý rủi ro tín dụng tại Vietcombank
Với chính sách tín dụng và quản lý rủi ro đúng đắn cùng với sự lãnh đạo của Ban giám đốc và sự cố gắng của cán bộ tín dụng nên cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietcombank trong những năm gần đây đã đạt nhiều thành tựu đáng kể:
Thứ nhất, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của Vietcombank những năm gần đây đã giảm đáng kể và luôn thấp hơn mức khống chế kế hoạch. Hơn nữa tỷ lệ này cũng thấp hơn nhiều so với tỷ lệ chung của toàn ngành ngân hàng. Điều này cho thấy công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank hoạt động hiệu quả.
Thứ hai, huy động vốn và tín dụng tăng trưởng mạnh qua các năm. Để có được sự tăng trưởng này là nhờ uy tín thương hiệu của ngân hàng đã được khẳng định là ngân hàng lâu đời, có quy mơ lớn, an tồn và có vị trí cao trong hệ thống ngân hàng Việt Nam. Thứ ba, lợi nhuận của Vietcombank cũng tăng nhanh trong thời gian gần đây. Thu nhập chính của ngân hàng là từ họat động tín dụng nên việc lợi nhuận tăng qua các năm chứng tỏ sự hiệu quả trong việc quản lý các khoản vay và hoạt động kinh doanh của Vietcombank.
Thứ tư, Vietcombank đã hồn thiện và phát triển một chính sách quản lý rủi ro tín dụng một cách nguyên tắc cùng với hệ thống xếp hạng tín dụng theo đối tượng khách hàng khác nhau nhằm đánh giá chính xác mức độ rủi ro của từng khoản vay, là công cụ hữu hiệu trong công tác thẩm định và ra quyết định cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Thứ năm, cơng tác thu hồi và xử lý nợ cũng đạt được nhiều kết quả khả quan, thu lại nguồn thu nhập đã mất cho ngân hàng, cải thiện chất lượng nợ.
Thứ sáu, Ngân hàng đã xây dựng được cơ cấu tín dụng theo khách hàng khá hợp lý và đa dạng ngành nghề và theo đúng định hướng, phù hợp với sự biến động của nền kinh
tế và chính sách của Nhà nước.
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Những hạn chế còn tồn tại
Bên cạnh những thành tựu đạt được, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Vietcombank cịn có những hạn chế sau:
Thứ nhất, mặc dù tỷ lệ nợ xấu giảm nhưng tổng nợ xấu giảm khá ít, khơng đáng kể và nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ tuy nhiên lại tăng mạnh qua các năm, đặc biệt trong năm 2015. Điều này cho thấy công tác xử lý nợ chưa thực sự hiệu quả.
Thứ hai, cơ cấu cho vay chưa thực sự hợp lý, xét theo loại hình doanh nghiệp thì ngân hàng tập trung khá nhiều vào doanh nghiệp nhà nước. Theo thời hạn cho vay thì Vietcombank tập trung nhiều vào cho vay ngắn hạn, còn khi phân chia theo ngành nghề kinh doanh thì dư nợ của ngân hàng chiếm phần lớn và cho vay trong lĩnh vực thương mại, sản xuất, chế biến và dịch vụ. Cơ cấu cho vay như vậy sẽ dễ dẫn đến rủi ro tập trung cho ngân hàng khi tình hình kinh tế ảnh hưởng xấu một đối tượng nào đó. Thứ ba, ngân hàng đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng cao nên các cán bộ tín dụng dễ chạy theo doanh số và không chú trong vào việc thẩm định kỹ các khoản vay.
Thứ tư, công tác quản trị rủi ro ở các chi nhánh cịn mang tính bị động, chủ yếu là các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng đã phát sinh mà chưa chủ động đưa ra các biện pháp phòng ngừa như tạo danh mục cho vay hợp lý, lựa chọn khách hàng cho phù hợp với chiến lược quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng.
2.3.2.2. Nguyên nhân của hạn chế
• Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi
Mơi trường kinh tế thiếu ổn định: nền kinh tế Việt Nam luôn biến động phụ thuộc theo nền kinh tế thế giới và các chính sách kinh tế vĩ mơ của Chính phủ. Những sự thay đổi trên thị trường thế giới sẽ tác động không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, dễ gây nên rủi ro trong kinh doanh dẫn đến kết quả kinh doanh kém và khơng có thu nhập để trả nợ ngân hàng.
• Ngun nhân từ phía khách hàng:
Do năng lực kinh doanh, năng lực quản lý và năng lực tài chính của khách hàng thấp dẫn đến chất lượng các khoản vay kém. Ngoài ra do việc lập báo cáo tài chính
khơng rõ ràng, thiếu chính xác nên gây ra khó khăn cho ngân hàng trong đánh giá năng lực thực sự của khách hàng. Nhiều khách hàng cố tình chiếm dụng vốn của ngân hàng và khơng có ý định trả nợ.
• Ngun nhân từ phía ngân hàng:
- Q trình đa dạng hóa khách hàng chưa phù hợp, cịn tình trạng cho vay theo nhóm khách hàng: ngân hàng hiện vẫn đang tập trung chủ yếu vào các khách hàng truyền thống lâu năm và có quan hệ tín dụng với cả những người trong doanh nghiệp hiện đang cho vay. Tình trạng này chủ yếu xảy ra ở các công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn, việc điều hành và hoạt động mang tính gia đình. Việc cho vay theo nhóm khách hàng như vậy sẽ dẫn đến việc khó kiểm sốt được vốn vay đúng mục đích và tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng.
- Việc thu thập thơng tin cịn gặp nhiều khó khăn: hệ thống thơng tin khơng đầy đủ, khơng kịp thời, thiếu tính hệ thống và tính chính xác. Việc thiếu thơng tin đặc biệt là thơng tin về khách hàng vay và thông tin về môi trường ngành ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định của các cán bộ tín dụng từ đó đưa ra các quyết định tín dụng khơng chính xác.
- Hạn chế trong trình độ và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng: việc tuyển dụng thêm nhiều cán bộ tín dụng mới thiếu kinh nghiệm về khả năng dự đốn, phân tích là điều khó tránh khỏi. Một số cán bộ tín dụng làm cơng tác thẩm định tại các chi nhánh có trình độ chun mơn chưa đáp ứng yêu cầu nên kết quả thẩm định dễ dẫn đến sai sót, gây ra rủi ro tín dụng.
- Công tác giám sát sau khi cho vay được tiến hàng nhưng chưa hiệu quả: ngân hàng chú trọng đến công tác trước khi cho vay hơn việc giám sát sau khi cho vay dẫn đến việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc hoạt động kinh doanh khơng hiệu quả khơng có khả năng trả nợ ngân hàng.
• Ngun nhân từ phía tài sản đảm bảo:
Việc xử lý tài sản đảm bảo gặp phải một số vướng mắc về pháp lý như các vấn đề liên quan đến đăng kí giao dịch đảm bảo, cơng chứng đối với giải quyết tài sản hình thành từ vốn vay, nghĩa vụ được đảm bảo, thời hạn bảo đảm, công chứng khác và các vấn đề khác như nhận thế chấp quyền sử dụng đất để cho vay tiêu dùng khiến cho việc xử lý TSĐB, nợ xấu cịn nhiều bất cập. Trong khi đó, tài sản đảm bảo của ngân hàng
chủ yếu là bất động sản, giá cả thường biến động bất thường nên dễ ảnh hưởng đến việc định giá tài sản, không đảm bảo đúng tỷ lệ tài sản đảm bảo yêu cầu dẫn đến rủi ro của các khoản tín dụng. Hơn nữa, sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật cũng như khâu thi hành án cịn chậm và sự phối hợp khơng đồng đều giữa các cơ quan thẩm định, cơ quan bán đấu giá...
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Bằng việc phân tích thực trạng RRTD và quản trị RRTD của Vietcombank giai đoạn 2013-2015 thông qua các chính sách, cơ cấu dư nợ và các chỉ số đo lường RRTD có thể thấy ngân hàng đã thực hiện công tác quản trị RRTD khá hiệu quả, đạt được những kết quả nhất định. Tuy nhiên ngân hàng hiện vẫn còn nhiều mặt hạn chế do một số nguyên nhân phát sinh từ bản thân ngân hàng và cả những yếu tố tác động từ bên ngồi, vì vậy ngân hàng cần phải tiếp tục phát huy điểm mạnh và khắc phục những tồn tại, đẩy mạnh hơn nữa chất lượng tín dụng thơng qua các giải pháp nhằm giúp cho RRTD của ngân hàng được kiềm chế ở mức thấp nhất. Chuơng 3 sẽ nghiên cứu một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD cho Vietcombank.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK
3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VIETCOMBANK TRONG THỜI
GIAN TỚI (2016-2020)
3.1.1. Định hướng phát triển chung của Vietcombank từ năm 2016 đến 2020
Bám sát định hướng điều hành của Chính phủ và NHNN, năm 2016 Vietcombank tiếp tục phương châm “Tăng tốc - Hiệu quả - Bền vững”; quan điểm chỉ đạo điều hành “Đổi mới - Kỷ cương - Trách nhiệm”. Theo đó, định hướng chủ đạo của Vietcombank năm 2016: Phát huy mọi lợi thế, tận dụng mọi thời cơ, phát triển theo chiều sâu, lấy chất lượng và hiệu quả làm trọng tâm, nỗ lực trên tất cả các mảng hoạt động để thực hiện thắng lợi và hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh được ĐHĐCĐ đề ra, hướng tới phát triển bền vững theo chuẩn mực quốc tế. Định hướng trên một số lĩnh vực như sau:
- Đổi mới mạnh mẽ công tác khách hàng - nhiệm vụ trung tâm, xuyên suốt: Giữ vững thị phần đối với các khách hàng truyền thống và đẩy mạnh phát triển các khách hàng mới. Tập trung vào khách hàng hiệu quả, kinh doanh an tồn, các ngành có triển vọng tốt. Đẩy mạnh cơng tác phân khúc khách hàng để phát triển và đa dạng hóa dịch vụ, phù hợp với từng phân khúc, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. Đa dạng hóa, linh hoạt về sản phẩm, tăng cường bán chéo sản phẩm.
- Tăng trưởng tín dụng đảm bảo an toàn và hiệu quả, ứng dụng các công cụ quản trị rủi ro để xây dựng chiến lược quản lý danh mục tín dụng chủ động và ban hành các chính sách định hướng tín dụng theo ngành hàng, kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng.
- Tiếp tục chuyển dịch cơ cấu huy động vốn, đảm bảo cân đối phù hợp với nhu cầu vốn và định hướng phát triển của ngân hàng. Đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn huy động từ dân cư, chú trọng thu hút nguồn vốn giá rẻ như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi của Kho bạc nhà nước,...
- Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh vốn, ngoại tệ và tài trợ thương mại: Nỗ lực duy trì vị trí dẫn đầu trên thị trường liên ngân hàng, thị trường ngoại hối và thị trường thứ cấp trái phiếu Chính phủ; giữ vững và từng bước gia tăng thị phần thanh toán quốc tế - tài trợ thương mại bằng các biện pháp phù hợp.
- Tăng cường hiệu quả hoạt động đầu tư: Tái cấu trúc danh mục đầu tư; chú trọng đầu tư vào các ngành phát triển nhanh hoặc ổn định. Tăng cường quản lý, rà soát hoạt động của các cơng ty con. Xây dựng lộ trình, đề án chuyển đổi hình thức sở hữu đối với Cơng ty cho th tài chính và Cơng ty chứng khốn.
- Nâng cao năng lực tài chính: Gia tăng hiệu quả kinh doanh, cơ cấu danh mục tài sản nợ - có, nâng cao chất lượng tài sản và xử lý nợ xấu, đảm bảo các giới hạn, cải thiện tỷ lệ an toàn hoạt động và các tỷ suất sinh lời
- Tiếp tục kiện tồn mơ hình tổ chức và phát triển mạng lưới: Thành lập thêm một số chi nhánh và phòng giao dịch tại các địa bàn giàu tiềm năng và đáp ứng điều kiện của NHNN. Triển khai thành lập Cơng ty Tín dụng Tiêu dùng, nghiên cứu thành lập Công ty Kiều hối, Cơng ty AMC, mở chi nhánh và văn phịng đại diện tại nước ngồi.
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng
Với định hướng phát triển hoạt động của ngân hàng như trên, Vietcombank đang định hướng chính sách tín dụng trong năm 2016 như sau:
- Giữ vững mức tăng trưởng tín dụng đối với khách hàng bán buôn và đồng thời tăng ty trọng mức dư nợ tín dụng đối với khách hàng bán lẻ tối thiểu >30% để thực hiện định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ số 1 tại Việt Nam.
- Chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng ln duy trì ở mức cho phép.
- Đa dạng hóa các loại hình tín dụng, sản phẩm tín dụng phù hợp với thị hiếu đối tượng khách hàng.
- Tăng trưởng cho vay đồng tài trợ các dự án tốt của các doanh nghiệp lớn và tăng cường cho vay vào các lĩnh vực ưu tiên theo chính sách nhà nước.
- Đầu tư hơn nữa vào hệ thống thơng tin liên lạc, hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, phát triển sản phẩm dựa trên công nghệ thông tin hiện đại, tạo điều kiện mở rộng các sản phẩm ngân hàng nhằm tăng doanh thu và giảm rủi ro.
3.1.3. Định hướng cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro
Với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn và hiệu quả, kiểm soát rủi ro ở mức cho phép, Vietcombank đặt ra các mục tiêu và định hướng như sau:
- Tập trung mọi nguồn lực để thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý DPRR: Tiếp tục chỉ đạo trực tiếp cơng tác xử lý nợ có vấn đề đối với các chi nhánh có nợ có vấn đề lớn; hỗ trợ chi nhánh theo phương châm đổi mới, kỷ cương để xử lý, thu hồi nợ thông qua việc áp dụng linh hoạt đồng thời các biện pháp thu hồi nợ khác nhau; tại các chi nhánh có nợ xấu cao, nghiêm túc triển khai “Đề án ngân hàng tốt, ngân hàng xấu”, đưa ra các chỉ tiêu cụ thể và đề xuất giải pháp, lộ trình triển khai đến năm 2017; xây dựng phương án xử lý nợ cụ thể đối với từng khoản nợ; phát hiện sớm rủi ro của các khoản nợ, áp dụng đồng bộ các biện pháp xử lý nợ phù hợp.
- Từng bước xây dựng hệ thống quản trị rủi ro phù hợp theo Basel II, hoàn thiện quy trình và mơ hình đo lường các loại rủi ro. Kiện toàn và nâng cao hiệu quả chức năng kiểm tra, kiểm tốn, giám sát theo thơng lệ quốc tế tốt nhất.
- Tập trung triển khai đúng lộ trình các dự án nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, triển khai các sáng kiến trọng yếu: Triển khai 19 sáng kiến của dự án CTOM nhằm chuyển biến cơ bản cơng tác tín dụng tại Vietcombank; triển khai 82 sáng kiến của dự án Basel II nhằm chuyển đổi vững chắc công tác quản trị rủi ro tại Vietcombank, bám sát lộ trình triển khai Basel 2 của NHNN; triển khai chính thức chương trình quản lý KPI trong tồn hệ thống;
3.2. CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI
VIETCOMBANK
3.2.1. Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng
3.2.1.1. Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả
Mơ hình quản lý rủi ro là biện pháp hàng đầu trong việc phịng ngừa rủi ro tín dụng vì mơ hình giúp rà sốt rủi ro trong các quy trình, phát hiện rủi ro kịp thời ngay khi phát sinh, do đó ngân hàng cần hồn thiện mơ hình này để nâng cao tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng. Để có thể quản trị rủi ro trên tồn hệ thống ngân hàng, mơ hình quản lý rủi ro hiệu quả cần đảm bảo những nguyên tắc đó là: bao quát được tất cả rủi ro của các lĩnh vực khác nhau, phân chia rõ ràng vai trò trách nhiệm và các kênh báo cáo trong hoạt động hằng ngày; trang bị các cơng cụ, quy trình cơng nghệ thơng tin để xử lý chính xác, kịp thời thông tin và hỗ trợ cơng tác quản lý, kiểm sốt rủi ro; có đủ nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao phù hợp với công việc, đồng thời cần có bộ phận phân tích, dự báo
trước những RRTD có thể phát sinh trong tương lai. Dự báo sớm sẽ giúp cho ngân hàng chủ động trong việc phản ứng và đối phó kịp thời với những bất trắc qua đó giúp cho hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt được kết quả tốt hơn. Ngân hàng cũng cần hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro phù hợp theo tiêu chuẩn quốc tế, cụ thể theo