034 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH vụ NGÂN HÀNG điện tử tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN sài gòn hà NỘI,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ HẠNH GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ HẠNH GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐỨC HIỂN HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu thân, xuất phát từ yêu cầu phát sinh cơng việc để hình thành định hướng nghiên cứu Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ nguyên tắc kết trình bày luận văn thu thập trình nghiên cứu trung thực chưa công bố trước Hà Nội, tháng năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hạnh MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động kiện rủi ro hoạt động 1.1.3 Tác động rủi ro hoạt động đến hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro hoạt động 10 1.2.2 Khung quản lý rủi ro hoạt động 11 1.2.3 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro hoạt động 12 1.2.4 Sự cần thiết quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 14 1.2.5 Các công cụ quản lý rủi ro hoạt động 16 1.2.6 Nội dung công tác quản lý rủi ro hoạt động .21 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 28 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại giới 28 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại nước .31 1.3.3 Bài học Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam .35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 38 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH .38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.2 Mơ hình tổ chức hoạt động 40 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Hà Thành 41 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 45 2.2.1 Thực trạng rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 45 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành 46 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 59 2.3.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành .59 2.3.2 Nguồn thông tin cho công tác quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành 63 2.3.3 Các công cụ quy trình quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành .64 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 69 2.4.1 Những mặt đạt 70 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 82 3.1 MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 82 3.1.1 Mục tiêu chung DANH MỤC Ngân hàng CÁCThương CHỮ VIẾT mại cổ TẮT phần Đầu tư Phát triển Việt Nam .82 3.1.2 Mục tiêu phát triển quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành .83 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 84 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro hoạt động 85 3.2.2 Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro hoạt động chi nhánh .87 3.2.3 Bố trí cán hợp lý nâng cao nhận thức cho đội ngũ cán chi nhánh .87 3.2.4 Tăng cường công tác đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, kỹ cho cán 88 Viết tắt Nguyên nghĩa BIDV 3.2.5 thiện hệ thống văn quy trình, quy định chi nhánh 91 MáyHoàn rút tiền tự động 3.2.6 Củng hoànmại thiện thống rủitriển ro hoạt Ngân hàngcốThương cổ hệ phần Đầuthông tư vàtin Phát Việtđộng Nam .92 BASEL 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, chấn chỉnh mặt nghiệp vụ Uy ban Basel giám sát ngân hàng Basel, Thụy Sỹ ^CN Chi Đẩy nhánh 3.2.9 mạnh triển khai kế hoạch đảm bảo kinh doanhliên tục 96 ATM 94 BASEL II HiệpÁp ước vốn củamẽ Uyvàban Basel phiên thứ hai nhiệm 3.2.8 dụng mạnh liệt-chế tài xử lý trách ^CIF Mãvisốvikhách hành phạm hàng cá nhân/tập thể hoạt động tácnghiệp 96 3.2.10 Các giải pháp khác 97 3.3 KIẾN NGHỊ 100 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 100 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 101 KẾT LUẬN 104 HĐQT Hội đồng Quản trị NHNN NHTM Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro QLRRTT&TN Quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp QLRRHĐ QLTTKH Quản lý rủi ro hoạt động Quản lý thông tin khách hàng RRHĐ IVS Rủi ro hoạt động Chương trình quản lý hình ảnh mẫu dấu chữ ký BIDV "TG Thê giới TMCP Thương mại cổ phần TSC Vietcombank Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ^vN Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2014-2016 .43 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2014-2016 44 Bảng 2.3 Tổng hợp số lượng sai lỗi mặt nghiệp vụ chi nhánh 50 Biểu đồ 2.1 Hiệu kinh doanh BIDV Hà Thành 2014 - 2016 42 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng 44 Biểu đồ 2.3 Sự gia tăng số lượng sai lỗi mặt nghiệp vụ qua năm 51 Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng loại sai lỗi qua năm 51 Biểu đồ 2.5 Số lượng cán vi phạm mức xử phạt 52 Biểu đồ 2.6 Tỷ trọng sai lỗi nghiệp vụ Tín dụngbảo lãnh 54 Biểu đồ 2.7 Tỷ trọng sai lỗi nghiệp vụ QLTTKH .55 Sơ đồ 1.1 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động Sơ đồ 1.2 Khung quản lý rủi ro hoạt động 12 Sơ đồ 1.3 Mô hình quản lý rủi ro “Ba lớp phịng vệ” 13 Sơ đồ 1.4 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động .22 Sơ đồ 1.5 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động hiệu 27 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ mơ hình tổ chức BIDV Hà Thành 40 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức máy QLRRHĐ BIDV 60 Sơ đồ 2.3 Cơ cấu tổ chức máy QLRRHĐ BIDV-CN Hà Thành 61 96 thất thốt, đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh Công tác giám sát hành động khắc phục tồn sau kiểm tra, giám sát cần phải đề cao nhằm giải dứt điểm tồn tại, tuyệt đối không để hành vi vi phạm tái diễn thời gian dài 3.2.8 Áp dụng mạnh mẽ liệt chế tài xử lý trách nhiệm hành vi vi phạm cá nhân/tập thể hoạt động tác nghiệp BIDV ban hành Quy chế xử lý trách nhiệm hành vi vi phạm cá nhân/tập thể hoạt động tác nghiệp Quyết định số 2525/QĐ-HĐQT Chi nhánh Hà Thành nghiêm túc tuân thủ Quy chế để xử lý vi phạm hoạt động tác nghiệp Để tăng tính răn đe Quy chế 2525 chi nhánh trước hết tất cán phải nắm rõ nội dung hình thức xử lý hành vi vi phạm tương ứng với nghiệp vụ Trưởng đơn vị cần tổ chức quán triệt thường xuyên ý thức chấp hành chế độ, pháp luật, tăng cường giám sát để kịp thời ngăn chặn cán mắc phải hành vi hành vi tương tự Các hành vi cố tình vi phạm hay tái diễn liên tục có chấn chỉnh chi nhánh phải nhận hình thức kỷ luật nghiêm khắc Các hành vi vi phạm kết xử lý phải công khai minh bạch truyền tải tới toàn chi nhánh để cán rút kinh nghiệm nâng cao ý thức trách nhiệm, chất lượng công việc Hiện nay, quy chế 2525 chưa bao quát toàn hành vi vi phạm tương ứng với mảng nghiệp vụ, dẫn đến xảy tình trạng có ghi nhận sai/lỗi khơng có chế xử phạt cán Do đó, cần sớm sửa đổi, bổ sung Quy chế cho phù hợp với thực tế nhằm khơng xử lý sót hành vi vi phạm 3.2.9 Đẩy mạnh triển khai kế hoạch đảm bảo kinh doanh liên tục Tại chi nhánh, phòng Tổ chức hành xây dựng triển khai kế 97 hoạch đảm bảo kinh doanh liên tục, nhiên để tăng hiệu kế hoạch góp phần giảm thiểu rủi ro tổn thất (vật chất uy tín) cho chi nhánh xảy thảm họa (cháy nổ, thiên tai, cố hệ thống công nghệ thơng tin ), thời gian tới, phịng Tổ chức hành phải tăng cường cơng tác diễn tập để đánh giá khả ứng phó với thảm họa cá nhân/đơn vị có điều chỉnh hợp lý 3.2.10 Các giải pháp khác Ngân hàng, với chất hoạt động kinh doanh tiền tệ nên phải đối mặt với nguy bị gian lận, chí lừa đảo để chiếm đoạt vốn từ bên lẫn bên Thời gian qua, gian lận nội ngân hàng ngày tinh vi gây hậu vô nghiêm trọng, làm ảnh hưởng đến hình ảnh uy tín ngân hàng Rủi ro đến từ gian lận nội đến từ vị trí cơng tác tổ chức tài ngân hàng Do đó, thời gian tới, Ban Giám đốc chi nhánh cần phải trọng quan tâm đến kiểm soát gian lận đồng thời tất cán phải nhận thức rõ nguy cơ, nguyên nhân biện pháp phòng ngừa gian lận Nguồn gốc hành vi gian lận cần phải nhận thức rõ, áp lực, lợi ích, hội quan trọng khả hợp lý hóa thái độ cơng việc Để kiểm sốt gian lận nội bộ, chi nhánh cần triển khai cơng cụ để kiểm sốt ngăn chặn hành vi gian lận nội bộ, cụ thể: (i) Phân chia công việc theo chức nhiệm vụ, phân cơng chốt kiểm sốt q trình thực cơng việc, định kỳ ln chuyển cán bộ; (ii) xây dựng hệ thống cảnh báo sớm gian lận; (iii) sử dụng cơng cụ kiểm sốt từ hệ thống công nghệ thông tin; (iv) định kỳ rà sốt hệ thống quy định quy trình nội để kịp thời phát kẽ hở, thiếu rõ ràng việc áp dụng quy định thực tế Qua thực trạng rủi ro hoạt động chi nhánh giai đoạn 2014-2016, thấy sai lỗi xảy nhiều nghiệp vụ Tín dụng bảo lãnh, Quản lý 98 thông tin khách hàng, Chuyển tiền Thêm vào đó, cố rủi ro hoạt động chủ yếu phát sinh nghiệp vụ Thẻ Đây nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro, gây thiệt hại cho ngân hàng khách hàng Do đó, chi nhánh cần phải quán triệt cán tuân thủ đầy đủ tất quy trình nghiệp vụ đồng thời phải có giải pháp trọng tâm để giảm thiểu sai lỗi phát sinh nghiệp vụ * Đối với nghiệp vụ Tín dụng bảo lãnh - Bộ phận tác nghiệp quản trị tín dụng: Bộ phận Quản trị tín dụng đơn vị đầu mối thực cập nhật thông tin tín dụng, bảo lãnh khách hàng vào chương trình Việc kiểm soát chặt chẽ phận quản trị tín dụng đóng vai trị then chốt việc giảm thiểu sai lỗi nghiệp vụ Tín dụng bảo lãnh Về kiểm soát hồ sơ, chứng từ: Ngay từ bước tiếp nhận hồ sơ từ phận quản lý khách hàng, cán quản trị tín dụng phải kiểm soát chặt chẽ hồ sơ, chứng từ, đặc biệt hồ sơ khơng qua thẩm định phịng Quản lý rủi ro Hồ sơ chứng từ phải đầy đủ, hợp lệ, thẩm định phê duyệt thẩm quyền Việc giao nhận chứng từ phận phải lập thành biên bản, ghi rõ danh mục hồ sơ, thời gian giao nhận, có đầy đủ chữ ký bên giao, bên nhận Thời gian xử lý hồ sơ luân chuyển hồ sơ đến phận có liên quan phải tuân thủ theo quy định Trụ sở Chi nhánh để giảm thiểu rủi ro không kịp thời giải ngân, thu nợ khách hàng - Bộ phận quản lý khách hàng: Cán quản lý khách hàng phải tăng cường cơng tác kiểm sốt trước, sau cho vay Sai lỗi phát sinh nghiệp vụ Tín dụng bảo lãnh chủ yếu liên quan đến tài sản bảo đảm khách hàng, vậy, cán quản lý khách hàng cần phối hợp với đơn vị liên quan để rà sốt lại tồn giao dịch bảo đảm, xử lý dứt điểm tồn tại, 99 tồn tiếp diễn thời gian dài Ngoài ra, việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tình hình tài khách hàng cần phải tiến hành thường xuyên để kịp thời đẩy lùi nợ xấu phát sinh * Đối với nghiệp vụ Quản lý thông tin khách hàng Tổ quản lý thơng tin khách hàng thuộc phịng Quản trị tín dụng đầu mối cơng tác quản lý thông tin khách hàng chi nhánh Đơn vị cần nâng cao tinh thần trách nhiệm để phát huy vai trị đầu mối Cơng tác kiểm soát, hậu kiểm CIF/SVS phải triển khai theo quy định góp phần giảm thiểu sai lỗi Bên cạnh đó, phận Quản lý rủi ro hoạt động phải tăng cường tổ chức kiểm tra công tác khởi tạo, bổ sung, chỉnh sửa thông tin khách hàng chi nhánh Việc kiểm tra phải tiến hành hàng tháng đột xuất * Đối với nghiệp vụ Thẻ Rủi ro gian lận hoạt động Thẻ ngân hàng điện tử có xu hướng diễn biến phức tạp, thủ đoạn ngày tinh vi Do đó, bên cạnh việc phát triển quy mô sản phẩm thẻ, chi nhánh cần đề cao việc kiểm soát, bảo đảm thực quy định tất khâu nghiệp vụ thẻ, nâng cao công nghệ quản lý thẻ, tăng cường phổ biến, truyền thơng khách hàng nhận thức rõ vai trị việc bảo mật thông tin * Đối với nghiệp vụ Chứng khoán Chi nhánh với đặc thù Ngân hàng định toán chứng khoán, với nhiều nghiệp vụ liên quan đến lĩnh vực chứng khoán như: đầu tư, toán bù trừ chứng khoán, chứng khoán phái sinh, @security phục vụ nhiều cơng ty chứng khốn thị trường, giá trị giao dịch tương đối lớn (có giao dịch lên đến hàng nghìn tỷ đồng), nhiên, công tác QLRR lĩnh vực chi nhánh chưa có điều kiện mở rộng triển khai Về bản, chi nhánh chưa phát sinh cố RRHĐ liên quan đến lĩnh vực chứng 100 khoán, song thời gian tới, để ngăn ngừa RR xảy ra, phòng QLRR cần nghiên cứu chuyên sâu lĩnh vực để có biện pháp QLRR thích hợp 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Một là, Ngân hàng nhà nước (NHNN) sớm ban hành hệ thống văn hướng dẫn chung công tác QLRRHĐ Ngân hàng thương mại để có sở cho ngân hàng thương mại có BIDV BIDV - Chi nhánh Hà Thành áp dụng thông lệ quốc tế việc quản trị điều hành đặc biệt công tác quản lý rủi ro hoạt động đưa tiêu chuẩn hiệu QLRRHĐ vào tiêu chí đánh giá lực ngân hàng thương mại Hai là, NHNN sớm ban hành văn hướng dẫn chế trích lập sử dụng dự phòng cho rủi ro hoạt động Hiện tại, quy định trích lập sử dụng dự phịng cho rủi ro tín dụng Ngân hàng nhà nước quy định rõ ràng, cụ thể thường xuyên có rà soát, xem xét bổ sung, chỉnh sửa cho phù hợp với thơng lệ quốc tế tình hình thực tế QLRRHĐ loại rủi ro khó lường nhất, nhiều trường hợp gây hậu không nhỏ cho ngân hàng RRHĐ kiểm sốt, giảm thiểu mà khơng thể xóa bỏ hồn tồn Chính vậy, thời gian tới Ngân hàng nhà nước cần sớm xây dựng văn hướng dẫn việc trích lập sử dụng dự phịng RRHĐ, hỗ trợ cho ngân hàng trình hoạt động, đảm bảo có nguồn bù đắp xảy RRHĐ Ba là, rủi ro hoạt động có xu hướng ngày gia tăng với mức độ ảnh hưởng ngày phức tạp Các tình rủi ro hoạt động đa dạng, thời điểm, đơn vị cụ thể lại phát sinh rủi ro khác Một giải pháp hỗ trợ phòng ngừa, giảm thiểu RRHĐ dấu hiệu, cố rủi ro hoạt động phát sinh cần phổ biến cho đơn vị 101 Chính vậy, thời gian tới NHNN cần tổ chức nhiều buổi hội thảo, hội nghị trao đổi kinh nghiệm ngân hàng nước công tác QLRRHĐ tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin tham gia hiệp ước, thỏa thuận quốc tế, hiệp hội quốc tế quản lý rủi ro hoạt động hoạt động ngân hàng giúp cho NHTM nước thu thập, học hỏi kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng nước khu vực giới Bốn là, NHNN cần quan tâm đến lĩnh vực quản lý rủi ro hoạt động toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, thông qua phương tiện truyền thông đại chúng, tổ chức tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng cơng tác QLRRHĐ để ngân hàng có thái độ mực công tác có số ngân hàng có triển khai cơng tác QLRRHĐ, có 10 ngân hàng thí điểm thực phương pháp quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II bao gồm: BIDV, Vietinbank, Vietcombank, Techcombank, ACB, VPBank, MB Bank, Maritime Bank, Sacombank, VIB Năm là, NHNN nhanh chóng xúc tiến việc thành lập ngân hàng liệu chung ngành Ngân hàng để theo dõi liệu RRHĐ ngân hàng Việt Nam giới, để vừa thực mục đích quản lý ngân hàng, đồng thời ngân hàng khai thác thơng tin ngân hàng bạn để rút học kinh nghiệm cho mình, tránh lặp lại sai sót ngân hàng bạn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Một là, BIDV cần thiết đánh giá lại hiệu mơ hình quản lý rủi ro vừa tập trung vừa phân tán, từ đưa điều chỉnh phù hợp với thực tế, tuân thủ quy định NHNN theo thông lệ quốc tế Hai là, Ban/Trung tâm trụ sở BIDV cần thường xuyên rà sốt, chỉnh sửa, bổ sung hồn thiện quy trình, quy định chế tài 102 nhằm hạn chế tối đa rủi ro đạo đức phát sinh nội tránh để khách hàng lợi dụng kẽ hở chế, sách để trục lợi từ ngân hàng Ba là, Ban công nghệ/Trung tâm công nghệ thơng tin BIDV cần sớm triển khai thức chương trình ứng dụng hỗ trợ chi nhánh cập nhật, tra cứu, tổng hợp liệu dấu hiệu rủi ro chính, giao dịch nghi ngờ bất thường, sai lỗi nhanh chóng, xác, có đánh giá theo nhiều tiêu chí khác hay tra cứu thông tin thực trạng rủi ro hoạt động ngành ngân hàng nói chung BIDV nói riêng Hệ thống sở liệu phải đảm bảo đầy đủ, tin cậy, tích hợp ln làm giàu Bốn là, BIDV cần nâng cao vai trị cơng tác thu thập liệu tổn thất RRHĐ gây Trên sở thu thập liệu rủi ro, tổn thất nội bên ngoài, BIDV cần sử dụng song song phương pháp đo lường rủi ro hoạt động: đo lường định tính đo lường định lượng Đối với đo lường định lượng việc lưu trữ liệu quan trọng nhất, phải đảm bảo lưu trữ năm liệu rủi ro hoạt động chất lượng liệu phải có kiểm sốt chặt chẽ để đảm bảo tính đắn việc tính tốn Bên cạnh đó, hệ thống cảnh báo sớm hoạt động theo phịng/ban nghiệp vụ phân tích kịch cần hoàn thiện mở rộng phạm vi Lợi ích việc phân tích kịch hỗ trợ Ban Lãnh đạo rút thông tin cần thiết cho hoạt động điều hành, không ngừng cải thiện quy trình QLRRHĐ, thực giám sát rủi ro chủ động để bổ sung cho việc phân tích liệu tổn thất sau Năm là, Ban Công nghệ/Trung tâm công nghệ thơng tin BIDV nghiên cứu việc tích hợp chương trình ứng dụng, hỗ trợ cán tác nghiệp thao tác nhanh chóng, giảm tình trạng bỏ sót việc, ví dụ tích hợp chương trình phát hành thẻ ATM, VISA, đăng ký dịch vụ BSMS, IBMB Sáu là, Trường đào tạo cán phối hợp với Ban QLRRTT&TN tổ 103 chức nhiều buổi đào tạo, hội thảo để tạo điều kiện cho chi nhánh trao đổi thay đổi sách, quy định QLRRHĐ kinh nghiệm QLRRHĐ chi nhánh Bảy là, BIDV cần đẩy mạnh cơng tác phịng ngừa rủi ro gian lận Ngân hàng với chất hoạt động kinh doanh tiền tệ nên phải đối mặt với nguy bị gian lận, chí lừa đảo để chiếm đoạt vốn từ bên ngồi lẫn bên Do đó, phịng ngừa rủi ro gian lận vấn đề có tính thời Nhiều ngân hàng (phải kể đến Vietcombank, Vietinbank ) quan tâm đến công tác cảnh báo, nhận diện phát sớm gian lận tiềm tàng hoạt động để từ giảm thiểu tổn thất xảy Do đó, BIDV cần phải áp dụng nhiều biện pháp kiểm soát chặt chẽ từ yếu tố người mở rộng triển khai hệ thống cảnh báo sớm để nhận diện ngăn ngừa rủi ro xảy tương lai Tám là, Ban Kiểm tra Giám sát BIDV cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội cơng tác QLRRHĐ toàn hệ thống, tất mặt hoạt động để kịp thời phát rủi ro xử lý cố phát sinh KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, tác giả nêu mục tiêu phát triển mục tiêu quản lý rủi ro hoạt động BIDV nói chung BIDV - Chi nhánh Hà Thành nói riêng, từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành, đồng thời có đưa số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trụ sở BIDV để giúp cho công tác quản lý rủi ro hoạt động chi nhánh Hà Thành ngày hoàn thiện đạt hiệu cao 104 KẾT LUẬN Công tác quản lý rủi ro hoạt động mảng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại giới, nhiên, ngân hàng thương mại Việt Nam, công tác khái niệm mẻ Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam ngân hàng thương mại Việt Nam tổ chức triển khai thực công tác quản lý rủi ro hoạt động theo quy định Ngân hàng Nhà nước theo thông lệ quốc tế BIDV - Chi nhánh Hà Thành phận máy tổ chức quản lý rủi ro hoạt động hệ thống BIDV Từ thành lập đến nay, BIDV - Chi nhánh Hà Thành thực theo định hướng tuân thủ quy định hệ thống BIDV công tác quản lý rủi ro hoạt động Tuy có nhiều nỗ lực, nghiên cứu học tập kinh nghiệm chi nhánh hệ thống BIDV số ngân hàng thương mại khác, công tác quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành cần phải tiếp tục cải tiến hồn thiện Qua thời gian cơng tác thực tế BIDV Hà Thành trình nghiên cứu để thực Luận văn, nhận thấy rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh ngân hàng Thông qua trình nghiên cứu Luận văn đạt kết định: Một là, nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro hoạt động, quản lý rủi ro hoạt động, thực tiễn công tác quản lý rủi ro hoạt động số ngân hàng Việt Nam giới Hai là, nghiên cứu thực trạng rủi ro hoạt động, thực trạng công tác quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành Trên sở đó, luận văn đánh giá thực trạng công quản lý rủi ro hoạt động Chi nhánh kết đạt tồn tại, hạn chế cần khắc phục 105 Ba là, luận văn đưa hệ thống giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành Tơi hy vọng nhóm giải pháp nêu sớm góp phần cải thiện nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Chi nhánh Hà Thành Tuy tác giả có nhiều cố gắng hồn thiện đề tài thông tin, số liệu thu thập khơng thể tránh khỏi thiếu sót tính bảo mật Tác giả mong nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy giáo, cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp để Luận văn có điều kiện hồn thiện thêm Tác giả xin chân thành cảm ơn bảo tận tình Thầy giáo hướng dẫn khoa học - TS Nguyễn Đức Hiển với giúp đỡ Ban Lãnh đạo, đồng nghiệp BIDV - Chi nhánh Hà Thành Tác giả xin cảm ơn thầy giáo, cô giáo, bạn bè Học viện Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả tham gia khóa học hồn thành Luận văn Xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BIDV - Chi nhánh Hà Thành (2014-2016), Báo cáo Tổng kết kết hoạt động kinh doanh phương hướng nhiệm vụ năm 2014, 2015, 2016, BIDV Chi nhánh Hà Thành BIDV (2014-2016), Báo cáo thực trạng rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giới năm 2014, 2015, 2016, BIDV BIDV (2014-2016), Báo cáo thực trạng rủi ro hoạt động BIDV năm 2014, 2015, 2016, BIDV BIDV (2013), Nghị số 2505/NQ-HĐQT ngày 19/12/2013 việc ban hành Khung Quản lý rủi ro tổng thể BIDV, BIDV BIDV (2015), Nghị số 5960/NQ-BIDV ngày 07/08/2015 định hướng khung kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2016-2020, BIDV BIDV (2015), Tài liệu tập huấn quản lý rủi ro hoạt động bản, BIDV BIDV (2015), Quyết định 1387/QĐ-HĐQT ngày 20/05/2015 việc ban hành Chính sách quản lý rủi ro hoạt động, BIDV BIDV (2014), Quyết định 8282/QĐ-HĐQT ngày 15/12/2014 việc ban hành Quy định quản lý rủi ro hoạt động, BIDV BIDV (2013), Tài liệu đào tạo quản lý rủi ro bản, BIDV 10 GS TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 11 TS Phạm Tiến Thành, Ths Dương Thanh Hà, “Quản trị công ty quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam” 12 TS Lê Thanh Tâm, Phạm Bích Liên (2011), “Quản trị rủi ro hoạt động: Kinh nghiệm quốc tế học ngân hàng thương mại Việt Nam” 13 ThS Đào Thị Thanh Tú (2014), “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, Học viện Ngân hàng 14 Lê Thị Vân Khanh (2016), Hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 15 Web https://www.vietcombank.com.vn 16 Web https://www.vietinbank.vn Tiếng Anh 17 Basel II (2004), “Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk” 18 Basel II (2011), Principle for the Sound Management of Operational Risk (BCBS 195) 19 KPMG (2013), Financial Services: “Managing Operational Risk Beyond Basel II” 20 IFC (2013), “Material of Consultant”, International Financial Company PHỤ LỤC Các phương pháp tính tốn u cầu vốn cho rủi ro hoạt động Phương pháp số Các ngân hàng sử dụng phương pháp Chỉ số phải trì vốn tự có cho rủi ro hoạt động tương ứng tỷ lệ cố định (ký hiệu al pha) lợi nhuận gộp hàng năm bình quân, thời gian năm Phần vốn tính theo cơng thức sau: KBIA = GI x α Trong đó: KBIA = Yêu cầu vốn Phương pháp Chỉ số Cơ GI = Lợi nhuận gộp hàng năm bình quân thời gian ba năm trước α = 15% Tỷ lệ Uỷ ban Basel đặt ra, phản ánh mối liên hệ lượng vốn yêu cầu chung toàn ngành với số chung toàn ngành Lợi nhuận gộp tính doanh thu lãi rịng cộng với doanh thu phí rịng Lợi nhuận gộp cần phải (i) bao gồm tất khoản dự phịng (như dự phịng cho lãi khơng thu được) (ii) Không bao gồm lỗ/lãi thu từ việc bán chứng khoán sổ ngân hàng; (iii) loại trừ khoản mục đặc biệt bất thường doanh thu từ dịch vụ bảo hiểm Phương pháp Chuẩn hóa Trong phương pháp Chuẩn hố, hoạt động ngân hàng chia thành mảng dịch vụ: tài doanh nghiệp, thương mại & bán hàng, ngân hàng bán lẻ, ngân hàng thương mại, toán, dịch vụ đại lý, quản lý tài sản, môi giới bán lẻ Trong mảng dịch vụ, lợi nhuận gộp số phản ánh quy mô hoạt động mảng dịch vụ đó, vậy, phản ánh mức độ rủi ro hoạt động mảng dịch vụ Yêu cầu vốn cho mảng dịch vụ tính việc nhân lợi nhuận gộp với hệ số (hệ số beta cho trước) áp dụng cho mảng dịch vụ Hệ số beta phản ánh tương quan phạm vi toàn ngành tổn thất từ rủi ro hoạt động ghi nhận thực tế với quy mô lợi nhuận gộp ngành với loại hình dịch vụ Trong Phương pháp Chuẩn hố, lợi nhuận gộp đo lường cho mảng dịch vụ, khơng tính chung cho ngân hàng, cụ thể mảng tài doanh nghiệp, số toàn lợi nhuận gộp thu từ hoạt động tài doanh nghiệp ngân hàng Tổng số yêu cầu vốn tính cách cộng yêu cầu vốn mảng dịch vụ với Tổng yêu cầu vốn biểu diễn công thức sau: KTSA = Σ (GI1-8 x β1-8) Trong đó: KTSA = yêu cầu vốn theo Phương pháp Chuẩn hoá GI1-8 = Lợi nhuận gộp hàng năm bình quân ba năm gần nhất, xác định Phương pháp Chỉ số Cơ nêu trên, cho mảng nghiệp vụ β1-8 = tỷ lệ phần trăm cố định, Uỷ ban Basel quy định, phản ánh mối quan hệ lượng vốn yêu cầu với lợi nhuận gộp mảng nghiệp vụ Chi tiết giá trị beta sau: Hệ số Beta cho mảng nghiệp vụ T ài Doanh nghiệp (β 1) 18% Thương mại Bán hàng (β2) 18% Ngân hàng bán lẻ (β3) 12% Ngân hàng thương mại (β4) 15% Thanh toán (β5) 18% Dịch vụ đại lý (β6) 15% Quản lý tài sản (β7) 12% Môi giới bán lẻ (β8) 12% củaPhương pháp tổn thất tính tiến được(AMA) sở kết hợp sử dụng liệu tổn Đo không lường Tiên thất ngânphương hàng vàpháp liệu tổn thất bên ngoài, Trong AMA, yêu từ cầucácvềnguồn vốn pháp định sẽthực độviệc lớn phânrủitích yếu tố cụhệthể trường ro tình theo kết quảvàđocác lường thống đo môi lường rủi rokinh hoạtdoanh động yếukiện tố kiểm soát nội thống ngân hàng ngân hàng hàng,và vớicác điều hệ thống đạt Hệ đo tiêulường chuẩncủa định tính lượng phải cóđốiđủvới khảCác hỗ hàng trợ việc vốn kinhpháp tế cho sau rủi định ngân chỉphân đượcbổ ápnguồn dụng phương AMA ro tác nghiệp trongquản mảng vụ để khuyến khích việc cải thiện Cơ quan lý ngânnghiệp hàng cho phép công tác quản lý rủi ro sử tácdụng nghiệp mỗipháp mảngAMA nghiệp Các ngân hàng phương vụ phải tính tốn u cầu vốn tự có theo cách áp dụng phương pháp này, hiệp ước trước cho năm hoạt động trước, trước áp dụng Hiệp ước vào cuối năm 2006 Để đủ điều kiện áp dụng phương pháp chuẩn hóa phương pháp AMA, ngân hàng cần chứng minh với quan quản lý ngân hàng rằng, nhất: - Hội đồng quản trị ban điều hành cao cấp ngân hàng, tùy trường hợp, đóng vai trị tích cực việc giám sát hoạt động quản lý rủi ro - Ngân hàng phải có hệ thống quản lý rủi ro tác nghiệp nguyên lý đứng đắn thi hành cách toàn diện đồng - Ngân hàng có đủ nguồn lực cho việc sử dụng phương pháp lựa chọn mảng nghiệp vụ chính, lĩnh vực kiểm soát kiểm toán Cơ quan quản lý ngân hàng có quyền áp đặt thời gian giám sát ban đầu việc áp dụng phương pháp chuẩn hóa cho ngân hàng trước sử dụng cho mục tiêu tính tốn mức vốn pháp định cần thiết Phương pháp AMA đòi hỏi thời gian giám sát ban đầu quan quản lý ngân hàng trước sử dụng để xác định lượng vốn cần thiết Thời hạn cho phép quan quản lý ngân hàng đánh giá xem phương pháp có xác đáng tin cậy hay khơng Hệ thống đo lường nội ngân hàng phải dự đốn với độ xác hợp lý quy mô ... HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH 2.1.1... HÀ THÀNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ HẠNH GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... học Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam .35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT