1201 quản lý rủi ro tín dụng tại NH hợp tác xã việt nam chi nhánh sở giao dịch luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -DD D NGUYỄN VIỆT HOA QUAN LY RUI RO TIN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM ••• CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2020 P ⅞ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -DD D NGUYỄN VIỆT HOA QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ VĂN LUYỆN HÀ NỘI - 2020 LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn mong muốn, suốt trình thực luận văn tơi nhận tận tình giúp đỡ từ nhà khoa học, gia đình, đồng nghiệp bạn bè Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến nhà khoa học PGS.TS Lê Văn Luyện, người trực tiếp hướng dẫn quan tâm, giúp đỡ suốt trình thực luận văn Tơi xin cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị, bạn đồng nghiệp công tác Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Sở giao dịch hướng dẫn tơi tìm hiểu thực tiễn quản lý rủi ro ngân hàng Một lần nữa, xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến người giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Chúc Phó giáo sư, anh, chị, bạn mạnh khỏe, hạnh phúc thành công sống! 11 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn số liệu trung thực xuất phát từ thực tế nghiên cứu Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Sở giao dịch Tác giả Nguyễn Việt Hoa iii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng 10 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng .12 1.2.3 Các mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 22 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 1.3.1 Nhân tố khách quan 24 1.3.2 Nhân tố chủ quan .25 KẾT LUẬN CHƯƠNG .29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 hình tổ chức 31 ιv 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Sở giao dịch 34 2.1.4 Hoạt động huy động vốn 35 2.1.5 .Hoạt động tín dụng 39 2.1.6 .Về lợi nhuận 40 2.2.THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 40 2.2.1 .Thực Sở giao dịch 47 2.3 .ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 65 2.3.1 Kết đạt đuợc 65 2.3.2 Những hạn chế 66 2.3.3 Nguyên nhân 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 75 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 75 NamSở giao dịch 75 chi nhánh 3.1.2 Định huớng quản lý rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch 77 vi v 3.2.MỘT SỐ GIẢI PHÁP THIỆN DANH HOÀN MỤC TỪ VIẾTHOẠT TẮT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 80 3.2.1 Mở rộng mạng lưới ngân hàng 3.2.2 Nâng cao vai trị 80 cơng .tác kiểm soát nội ngân hàng 80 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 82 3.2.4 Nâng cao chất lượng dụng 3.2.5 công .tác thẩm định tín 85 Cải cách máy tín .dụng 87 3.2.6 Tăng cường kiểm tra giám sát sau cho vay 87 3.2.7 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm soát RRTD 88 3.2.8 Chú trọng vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội 91 3.2.9 Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề 91 3.2.10 Sử dụng công cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay 92 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM 92 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 92 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 93 3.3.3 Kiến nghị Trụ sở - Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 95 96 ViếtKẾT tắt LUẬN Diễn giải CBTD Cán tín dụng HTX Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM QTDND Ngân hàng thương mại Quỹ tín dụng nhân dân RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng DN Doanh nghiệp SGD Sở giao dịch 85 lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh Sở giao dịch ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng Theo xu hướng nay, quy mơ vốn cho vay hợp đồng tín dụng, khách hàng ngày lớn Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng Lĩnh vực kinh doanh phức tạp thị trường diễn biến thất thường Tính cạnh tranh cao Do đó, cơng tác thẩm định lại quan trọng trước định cho vay Việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh việc đưa nhận định khả trả nợ dự án, phương án Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khóa học thẩm định dự án để cập nhật thông tin Tất khách hàng đối xử nhau, dựa kết chấm điểm tín dung Khách hàng không đủ điều kiện vay vốn, không đủ điều kiện vay vốn khơng có tài sản đảm bảo tài sản khơng cấp mức tín dụng Ngược lại khách hàng có điểm số tín dụng cao ưu đãi điều kiện cấp mức tín dụng, khơng phụ thuộc vào thành phần kinh tế Để chất lượng tín dụng tốt nhất, cần dựa vào yếu tố sau: Thứ nhất: Thẩm định nguồn vốn tự có Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn gốc cụ thể số vốn tự có này, 86 sử dụng vào việc thực phương án, dự án Tránh trường hợp khơng có vốn tự có vốn tự có q so với nhu cầu vốn vay Thứ hai: Nâng cao chất lượng phân tích hình tài khách hàng - Từ báo cáo tài khách hàng để xác định khả sinh lời, cấu vốn điều quan tâm tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu - Từ tiêu tài trọng yếu: vòng quay hàng tồn kho, vòng quay khoản phải thu, điểm hòa vốn, lợi nhuận vốn chủ sở hữu, khả trả tiền lãi, dòng tiền nhân tố ảnh hưởng tới dịng tiền, yếu tố định tính yếu tố làm thay đổi lợi nhuận hay tỷ suất lợi nhuận Thứ ba: Đánh giá khả trả nợ khách hàng - Khả trả nợ khách hàng thường phụ thuộc vào nguồn thu tương lai hợp đồng tín dụng chuẩn bị đến hạn toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, ngân hàng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, xem xét tất rủi ro xảy - Ngân hàng phải tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản để đảm bảo trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh xử lý mối quan hệ chấp thường xuất rủi ro - Ln kiểm tra kiểm sốt tình hình khoản vay khách hàng tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng suốt trình vay vốn để ln có phương án xử lý kịp thời có rủi ro xảy Yêu cầu khách hàng chuẩn bị thêm phương án dự phòng trả nợ phương 87 - Cần đánh giá xác giá trị tài sản, tránh trường hợp đánh giá tài sản mà khơng tính đến trường hợp hao mòn tài sản hay biến động thị trường 3.2.5 Cải cách máy tín dụng Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thơng lệ quốc tế quản lý rủi ro tín dụng Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Để nâng cao hiệu quả, khả cạnh tranh hoạt động tín dụng điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề không đơn giản, không thân Ngân hàng HTX mà liên quan tới hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng, thực giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, theo hướng minh bạch, đại phù hợp với thông lệ quốc tế 3.2.6 Tăng cường kiểm tra giám sát sau cho vay Thơng qua hoạt động giám sát phát ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Khi trực tiếp kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng nhằm đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, an tồn hiệu ngân hàng cần thực công việc sau: Thứ nhất: Liên tục cập nhận thông tin khoản vay như: kỳ hạn, mục đích vay vốn tiến độ thực phương án Thứ hai: Kiểm tra chứng từ liên quan đến việc giải ngân nhằm đảm bảo phương án thực mục đích Thứ ba: Thường xuyên kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh 88 khách hàng, theo định kỳ kiểm tra đột xuất Theo dõi chặt chẽ kết thực phuơng án vay vốn với khách hàng tháo gỡ khó khăn để đảm bảo phuơng án vay vốn đuợc thực an toàn hiệu Thứ tư: Thuờng xuyên theo dõi đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo Nếu tài sản đảm bảo bị giảm giá phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo cần thiết Thứ năm: Thuờng xuyên nhắc nhở khách hàng thực quy định hợp đồng vay vốn thực việc toán nợ gốc lãi cho ngân hàng đến hạn 3.2.7 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm soát RRTD Ngân hàng HTX Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch cần điều chỉnh sách tín dụng nhằm đạt đuợc mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng truởng tín dụng an tồn, hiệu quả, buớc phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Xây dựng sách khách hàng hiệu quả, khách hàng chiến luợc, truyền thống phải đuợc huởng uu đãi lãi suất, phí sách chăm sóc cần thiết Ngân hàng HTX Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch Áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Hoạt động quản lý tín dụng phải bảo đảm tỷ lệ an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến luợc khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng truởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay đuợc Ngân hàng HTX chi nhánh Sở giao dịch thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nuớc nhu quy định cụ thể Hội sở Ngân hàng HTX Việt 89 Nam Xây dựng sách cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, sách khách hàng, quy mơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân lực Cụ thể, sách cho vay cần xây dựng theo hướng sau: - Về sách lãi suất: mơi trường cạnh tranh cao Ngân hàng HTX Việt Nam xây dựng tùy thuộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an tồn vay Trên sở đó, sách lãi suất ưu đãi lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử trả nợ tốt, có hoạt động kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Ngồi nhóm khách hàng có sách lãi suất ưu đãi nhằm thu hút khách hàng - Về sách khách hàng: xây dựng sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng nước nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro Để thực tốt sách khách hàng, Ngân hàng HTX Việt Nam nói chung chi nhánh Sở giao dịch 90 + Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hồn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tuợng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn + Thuờng xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng đểcó thể tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng ngân hàng nhu giúp ngân hàng ngày hoàn thiện + Không ngừng nâng cao chất luợng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng, tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác Chất luợng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn nhu là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tu vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện, - Về sách sản phẩm tín dụng: với đa dạng sản phẩm tín dụng NHTM Ngân hàng HTX cần cố gắng nhiều sản phẩm nữa, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tu, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tác hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm đuợc thiết kế chặt chẽ - Về sách tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn nhu việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhuợng, có đủ điều kiện pháp lý 91 sở định giá Ngoài ra, chi nhánh nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà nguời thụ huởng ngân hàng 3.2.8 Chú trọng vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống hữu hiệu để đo luờng đánh giá mức độ rủi ro khách hàng Hiện tại, hệ thống xếp hạng tín dụng nội chi nhánh Sở giao dịch cịn có nhiều bất cập Chi nhánh cần có buổi đào tạo có chun mơn sâu CBTD để xóa bỏ tình trạng CBTD xếp hạng tín dụng theo hình thức, cố tình xử lý hồ sơ để điểm xếp hạng tín dụng đạt điều kiện cấp tín dụng, đồng thời kiến nghị lên Hội sở việc cần phải hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội thời gian sớm 3.2.9 Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Tổ xử lý nợ xấu chi nhánh Sở giao dịch cần phát huy vai trị tốt Cần tập trung xem xét l ại tình hình khoản vay bị chuyển hạn Đầu tiền cần tìm hiểu rõ nguyên nhân dẫn khoản vay trở thành nợ khó địi, ngun nhân xuất phát từ phía chi nhánh Sở giao dịch q trình xét duyệt cho vay hay nguyên nhân xu ất phát từ khách hàng yếu tố khách quan khác Sau cần đánh giá lại chứng từ, dòng tiền ngắn hạn hàng tháng, đánh giá lại tình hình tài tình hình ho ạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, đánh giá lại tài sản bảo đảm để có phương án xử lý cần thiết Q trình đánh giá cần có kết hợp nhiều phịng ban để đảm bảo tính khách quan, tránh tiêu cực mặt đạo đức Tiếp đó, tổ xử lý nợ xấu cần đánh giá thái độ thiện chí hợp tác khách hàng việc xử lý nợ hạn Sau 92 3.2.10 Sử dụng công cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân ngân hàng luờng truớc đuợc Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay công cụ quan trọng việc hạn chế tổn thất RRTD xảy Chi nhánh Sở giao dịch Ngân hàng Hợp tác cần thực số giải pháp sau: Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tuơng ứng với loại hình vay vốn nhu mục đích vay vốn Chẳng hạn mục đích mua xe tơ, chi nhánh Sở giao dịch yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trách nhiệm vật chất, yêu cầu khách hàng thực biện pháp đảm bảo tiền vay 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước - Tiếp tục trì mơi truờng kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nuớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định phù hợp Việc xây dựng kinh tế vĩ mô ổn định phù hợp tạo môi truờng cho toàn kinh tế phát triển cách bền vững Về trị, Nhà nuớc cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ mơi truờng trị ổn định khơng gây biến động bất lợi cho kinh tế - Tạo lập hồn thiện mơi truờng pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nuớc cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho nguời gửi tiền, nhu cho ổn định kinh tế quốc dân 93 nước tác động đến hoạt động tổ chức nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách - Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Sự minh bạch thơng tin doanh nghiệp tổ chức kinh tế không giới hạn báo cáo tài - kế tốn mà bao gồm rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản lý phân cấp quyền hạn, trách nhiệm ban lãnh đạo chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội đặc biệt chế quản lý xử lý rủi ro hệ thống sách hướng tới vấn đề 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Tăng cường hoạt động tra Ngân hàng Nhà Nước Mục tiêu công tác tra Nhà nước phát kịp thời, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm lĩnh vực hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Trọng tâm tra NHNN lĩnh vực tín dụng là: việc kiểm tra việc chấp hành quy định cấp tín dụng, bảo lãnh cấp L/C nhập hàng trả chậm; kiên xử lý khuyết điểm xác định cụ thể qua kết kiểm tra Kết hợp tốt công tác giám sát từ xa tra chỗ, hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra từ TW xuống sở Ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng Ủy ban Basel Hồn thiện hệ thống thơng tin Hiện hệ thốn thơng tin trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu Ngân hàng nhiều nguyên nhân, ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng.Do cần tuyên truyền tác dụng CIC, đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC 94 việc nâng cao tính xác kịp thời thơng tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần vuơn lên giữ vai trị huớng đạo thơng tin tiền tệ, ngân hàng công luận, khắc phục tình trạng cơng chúng khơng hiểu rõ ngân hàng dẫn đến yêu cầu lãi suất, xoá nợ mà ngân hàng khó đáp ứng đuợc NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp thật cụ thể chặt chẽ giúp ngân hàng cải tổ đuợc hoạt động Ngồi ra, NHNN nên xây dựng công ty định giá tài sản giúp cho NHNN quản lý sát khoản cho vay mặt chất luợng, nên từ đầu khoản vay đuợc đánh giá độ an toàn NHNN cần hoàn thiện văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Đồng thời có biện pháp điều chỉnh phù hợp với diến biến thị truờng, giảm bớt khó khăn cho NHTM 3.3.3 Kiến nghị Trụ sở - Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Xây dựng chiến luợc sách kinh doanh phù hợp với lợi Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Sở giao dịch Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mỗi khách hàng, lĩnh vực có đặc điểm riêng khác cần xây dựng hệ thống xếp hạng nhằm đảm bảo tính thực tế cao đạt đuợc hiệu tốt đến việc định cho vay Xây dựng chiến luợc phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển thành phố Đa dạng hóa khách hàng vay vốn sản phẩm tín dụng Phối hợp với đơn vị liên quan thuờng xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi duỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo luờng, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho tất CBTD toàn hệ thống 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng HTX Việt Nam thời gian tới tiếp tục làm tốt công tác huy động vốn chỗ để tạo chủ động nguồn, mở rộng đầu tư tín dụng ngồi hệ thống, đẩy mạnh quy mô hoạt động Ngân hàng Cụ thể là: kịp thời phổ biến, hướng dẫn văn uy định Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng HTX; tăng cường làm tốt công tác thông tin, tuyên truyền hình ảnh Ngân hàng Tăng cường liên kết Quỹ với Ngân hàng Song song định hướng hoạt động kinh doanh luận văn đề cập tới định hướng quản lý rủi ro Ngân hàng HTX Những phương hướng mục tiêu động lực giúp cán công nhân viên Ngân hàng HTX Việt Nam nỗ lực thực thành công kế hoạch kinh doanh năm 2017 phát triển năm tiếp theo, đưa chi nhánh lên tầm cao thị truờng tài Việt Nam nói riêng khu vực nói chung Luận văn đề xuất số giải pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng như: Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô mở rộng mạng lưới ngân hàng, Nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nội ngân hàng, Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng cải cách máy tín dụng, Tăng cường kiểm tra giám sát sau cho vay nh ằm giảm thiếu khả phát sinh nợ hạn, nợ xấu, Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm soát RRTD Tác giả đưa số kiến nghị với Chính phủ, NHNN Ngân hàng HTX Việt Nam 96 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng NHTM hoạt động cốt lõi, đem lại nhiều giá trị cho ngân hàng song song hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vậy nên, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công công tác quản lý rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch” xây dựng sở kết hợp lý thuyết, thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng HTX Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch với kiến thức thu thập trình học tập kinh nghiệm thực tiễn tác giả cơng tác tín dụng Xun suốt q trình nghiên cứu mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng, luận văn trung thành với kết cấu: hệ thống hóa lý luận; phân tích thực tiễn; nêu giải pháp cho trình quản lý rủi ro tín dụng Nhận biết - Đo lường Kiểm sốt - Tài trợ rủi ro tín dụng Qua đó, phần giải vấn đề theo mục tiêu nghiên cứu luận văn Hiện hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt vấn đề tính ổn định hệ thống ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ chuẩn Cho đến thời điểm tại, việc giải hậu rủi ro tín dụng tốn khó cho quan chức hệ thống ngân hàng Với kết nghiên cứu luận văn, hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thông qua công tác tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng HTX Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch nói riêng hệ thống Ngân hàng nói chung 97 Tơi xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Lê Văn Luyện giúp đỡ, bảo có ý kiến đóng góp để tơi hồn thành nghiên cứu Tơi cố gắng q trình nghiên cứu, song hạn chế hiểu biết, kinh nghiệm thực tế kiến thức xã hội nên khơng thể tránh khỏi sai sót Kính mong nhận đuợc đóng góp thầy để Luận văn tác giả đuợc hoàn chỉnh hơn! Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn! 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS NGUT Nguyễn Trọng Cơ PGS.TS.Nghiêm Thị Thà (2015), Giáo trình Phân tích tài Doanh nghiệp, NXB Tài Hồ Diệu, Lê Thẩm Duơng, Lê Thị Hiệp Thuơng, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu & Bùi Diệu Anh (2011), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Học viện Ngân hàng, Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội Học viện ngân hàng (2014), Phân tích tài Quỹ tín dụng nhân dân Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban hành ngày 16/6/2010 Luật Tổ chức tín dụng (2010), ban hành ngày 29/6/2010 Ngân hàng HTX Việt Nam (2016, 2017, 2018) Báo cáo hoạt động kinh doanh Ngân hàng HTX Việt Nam Ngân hàng Hợp tác, Các văn hành liên quan đến cơng tác tín dụng Ngân hàng Hợp tác Ngân hàng HTX Việt Nam , Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 10.Ngân hàng Nhà nuớc, Chỉ thị số 05/2005/CT-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 18/05/2005 11.Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, Quyết định QĐ87/2015/QĐ-NHHT ban hành Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 12.Ngân hàng Nhà nuớc, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt 100 99 13.Ngân Nguyễn hàng Thị Bích Nhà Liên nước,(2007), Quyết Một địnhsốsố giải780/QĐ-NHNN, pháp nâng cao hiệu Phânquả loại nợ đối quản với trịnợ rủiđược ro tínđiều dụng chỉnh theokìchuẩn hạn trả mực nợ,vàgiathơng hạn nợ, lệ quốc có hiệu tế, Luận lực từvăn ngày 23/04/2012 thạc sỹ 14.Ngân kinh tế.hàng Nhà nước, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ Quách sungNguyệt số Nga điều (2007), QuyQuản định trị phân rủi roloại tínnợ, dụng tríchđểlập mởvàrộng sử dụng cho phòng vay DNNVV Ngân hàng No & PTNT Việt Nam, Luận văn thạc sỹ để kinh xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng tế ban Nguyễn hànhPhú Ninh Quyết (2017), định số Giải 493/2005/QĐ-NHNN, pháp quản lý rủi rocó tínhiệu dụng lựctạitừ Ngân ngày 06/06/2007 hàng Hợp tác xã Việt Nam, Luận văn thạc sỹ kinh tế 15.Ngân Nguyễn hàng Quang NhàVinh nước, (2008), ThơngQuản tư sốlý 13/2010/TT-NHNN rủi ro tín dụng tạivề Ngân hàng tỉ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/10/2010 16 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN việc thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 17.Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực từ ngày 20/3/201 18.TS Lê Thanh Tâm (2014), Quản trị rủi ro Quỹ tín dụng nhân dân 19.Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân ... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NH? ?NH SỞ GIAO DỊCH 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NH? ?NH SỞ GIAO DỊCH 2.1.1 Quá tr? ?nh h? ?nh th? ?nh phát... lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nh? ?nh Sở giao dịch Đó lý tác giả lựa chọn đề tài: ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nh? ?nh Sở giao dịch? ?? với hy vọng... cứu rủi ro tín dụng, nguyên nh? ?n, dấu hiệu tiêu phản ? ?nh rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Luận văn thạc sỹ kinh tế: “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam? ?? tác