0499 giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP công thương việt nam chi nhánh TP hà nội luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THẢO TRANG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THẢO TRANG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN KHÁCH HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Để thực luận văn “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thuong Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội”, tơi tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, vận dụng kiến thức học trao đổi với giảng viên huớng dẫn khoa học, bạn bè đồng nghiệp, anh chị làm việc Ngân hàng TMCP Công Thuong Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu luận văn trung thực Tp Hà Nội, ngày Tháng năm 2017 Nguời thực luận văn NGUYỄN THỊ THẢO TRANG MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 .Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 .Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.1.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 .Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.2 .Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Tổ chức quản trị tín dụng: 20 1.2.4 Nhận biết rủi ro tín dụng 24 1.2.5 Đo lường rủi ro tín dụng 27 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 54 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội 54 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 56 2.1.3 Khát quát kết hoạt động kinh doanh tình hình huy động vốn giai đoạn 2011-2016 59 2.2.1 .Thực trạng hoạt động tín dụng 61 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội 71 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 82 2.3.1 Những kết đạt 82 2.3.2 Những hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 83 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội 87 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 95 3.2.3 Nâng chất lượng thẩm định BẢNG KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾTcao TẮT 99 3.2.4 Tăng cường kiểm tra tín dụng 100 3.2.5 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội chi nhánh 102 3.2.6 Không ngừng giám sát khoản nợ hạn tìm biện pháp xử lý nợ tồn đọng 104 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 104 3.2.8 rủi ro tín dụng Ứng dụng công nghệ thông tin quản .trị 106 3.2.9 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 106 3.2.10 .Tăng cường sử dụng biện pháp phân tán rủi ro 108 3.2.11 Thực bảo hiểm tín dụng 109 Chữ viết tắt Nguyên nghĩa ALCO Quản lí tài sản Nợ - Tài sản Có BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro GHTD Giới hạn tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo Vietinbank/NHCT Ngân hàng Cơng thương Việt Nam XHTD Xep hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Ket hoạt động kinh doanh NHCT - Chi nhánh TP Hà Nội giai đoạn 2012-2016 .59 Bảng 2.2: Kết huy động vốn Vietinbank CN TP Hà Nội giai đoạn 2014 2016 60 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng 63 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo hình thức cho vay 64 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế NHCT Chi nhánh TP Hà Nội giai đoạn 2014-2016 66 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng NHCT Chi nhánh TP Hà Nội theo kỳ hạn tín dụng giai đoạn 2014-2016 67 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ phân theo hình thức TSĐB 68 Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng NHCT - Chi nhánh TP Hà Nội theo nhóm nợ giai đoạn 2014 - 2016 69 Bảng 2.9: Tỷ lệ NQH Nợ xấu Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội năm 2014 2016 70 Bảng 2.10: Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD NHCT giai đoạn 2014-2016 .71 Bảng 2.11: Hệ thống chấm điểm Vietinbank 75 Bảng 2.12: Phân loại nợ theo tiêu chí định lượng định tính 77 Biểu đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguồn gốc phátsinh Biểu đồ 2.1: Tổng dư nợ 62 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng 63 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề năm 2016 67 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng NHCT Chi nhánh TP HàNội theo kỳ hạn tín dụng giai đoạn 2014-2016 67 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ NQH Nợ xấu Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội năm 2014 - 2016 69 Biểu đồ 2.6: Tình hỉnh chất lượng nợ Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội năm 2014 - 2016 70 108 trao đổi thông tin vừa đảm bảo tính chun mơn hóa phận vừa nâng cao tính khách quan nhung khơng làm khả nắm bắt kiểm soát thông tin phận quản trị RRTD Muốn vậy, thơng tin trọng yếu q trình cho vay cần phải đuợc phận QHKH cập nhật định kỳ và/ đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận thẩm định, phận kiểm tra kiểm soát nội Đồng thời, ngân hàngcần xây dựng hệ thống thơng tin phân tích thơng tin tồn diện, cung cấp nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế đuợc ngân hàng thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng nhung chua đuợc đầy đủ thiếu tính kết nối Sự hợp tác cách toàn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đuờng ngắn để hồn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thơng tin cách hợp lý Tình hình rủi ro tín dụng phải đuợc đánh giá định kỳ đến Hội đồng tín dụng Ban điều hành ngân hàng nhu: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng khoản tín dụng có vấn đề, thay đổi bất lợi kinh tế 3.2.10 Tăng cường sử dụng biện pháp phân tán rủi ro Trong thời gian tới, Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội phải có sách cải thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm để đáp ứng đuợc nhu cầu ngày tăng vừa tăng du nợ RRTD đuợc phân tán Bên cạnh đó, cần đa dạng hóa khách hàng hình thức cho vay đặc biệt trọng vào hình thức cho vay hợp vốn Tuy việc đa dạng hóa sản phẩm cần thiết có hữu ích thời gian truớc mắt Và thời gian tới ngân hàng nên trọng vào 109 sách cải thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày tăng vừa tăng dư nợ RRTD phân tán Bên cạnh đó, cần đa dạng hóa khách hàng hình thức cho Hình thức cho vay hợp vốn có ưu điểm mà ngân hàng cần phải tận dụng: ngân hàng cấp khoản tín dụng lớn, dự án có tham gia nhiều ngân hàng nên RRTD chia cho bên, gánh nặng không dồn vào ngân hàng cả, nâng cao trình độ thẩm định cán hợp tác với nhiều NH Tuy việc đa dạng hóa sản phẩm cần thiết có hữu ích thời gian trước mắt Và thời gian tới ngân hàng nên trọng vào nghiệp vụ hỗ trợ khác, để tạo tính đa dạng hoạt động tín dụng, phịng ngừa rủi ro, tạo thêm lợi nhuận Nghiệp vụ mà ngân hàng đặc biệt phải quan tâm là: Nghiệp vụ tài phái sinh Đối với Việt Nam nghiệp vụ chưa phát triển phát triển đồng thị trường tài Trong giai đoạn tới phát triển nghiệp vụ tất yếu, lẽ, nghiệp vụ tài phái sinh sản phẩm tất yếu phát triển ngày sâu, rộng đa dạng thị trường tài Tính hiệu nghiệp vụ minh chứng qua phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ thị trường tài quốc tế Để đạt điều này, Vietinbank cần phải: + Ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp loại khách hàng vay, để từ xác định xác khách hàng tiền ẩn rủi ro.Đây sở để thực quản lý RRTD thực "bán" khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay NH + Ngân hàng cần phải lập phận chuyên môn thực nghiệp vụ phái sinh + Mỗi nghiệp vụ phải xây dựng quy trình thực cụ thể, hợp lý + Tập trung đào tạo học hỏi kinh nghiệm cho cán để thực nghiệp vụ 3.2.11 Thực bảo hiểm tín dụng 110 Hiện cho vay ngân hàng thường yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cơng ty bảo hiểm cho hàng hóa, tài sản chap số trường hợp Điều giúp ngân hàng phòng ngừa phần rủi ro khoản cho vay Vì vậy, ta thấy bảo hiểm biện pháp hữu ích góp phần giảm bớt thiệt hại rủi ro tín dụng cho ngân hàng Cụ thể như: ngân hàng sau cấp tín dụng cho khách hàng bán bảo hiểm khoản tín dụng cho khách hàng, tức ngân hàng thu khoản phí bảo hiểm khách hàng dùng khoản để bù đắp rủi ro trường hợp khách hàng làm ăn thua lỗ khơng có khả tốn khoản nợ cho ngân hàng Hình thức khơng có lợi cho ngân hàng mà cịn có lợi cho khách hàng tham gia mua bảo hiểm Vì trường hợp khơng may, khách hàng làm ăn thua lỗ, bảo hiểm ngân hàng bù đắp phần hay toàn khoản thiệt hại tùy thuộc mức đóng phí bảo hiểm Để thực hình thức bảo hiểm gián tiếp khoản tín dụng Ngân hàng, Vietinbank cần phải có sách ưu đãi hạn cho vay để thu hút khách hàng Với lực uy tín mình, Vietinbank hồn tồn làm điều 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 3.3.1 Kien nghị với Nhà nước Các kiến nghị Nhà nước bao gồm: Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định; Hồn thiện mơi trường pháp lý; Tăng cường tính minh bạch thông tin; Xây dựng sở liệu quốc gia doanh nghiệp, ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế 3.3.1.1 Đảm bảo môi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lý, tạo mơi trường cho tồn kinh tế phát triển cách bền vững.Nội dung việc ổn định 111 nội lực phát triển kinh tế Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn không hiệu tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp Có thế, ngân hàng tránh biến động bất ngờ, từ hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng Đồng thời với việc ổn định kinh tế, Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ mơi trường trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay,nền kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, Nhà nước cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh, tránh rủi ro kinh doanh NHTM 3.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, cho ổn định kinh tế quốc dân Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt đăng ký giao dịch đảm bảo thực địa phương tài sản đất 3.3.1.3 Tăng cường tính minh bạch thơng tin Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội 112 động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước Sự minh bạch thông tin doanh nghiệp tổ chức kinh tế không giới hạn báo cáo tài - kế tốn mà cịn bao gồm rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản trị phân cấp quyền hạn, trách nhiệm Ban lãnh đạo chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội đặc biệt chế quản trị xử lý rủi ro hệ thống sách cần hướng tới vấn đề Hiện Bộ Tài xây dựng 26 chuẩn mực kế tốn để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế toán, 37 chuẩn mực kiểm toán hướng dẫn kiểm tốn viên cơng ty kiểm tốn sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên, có nhiều hạn chế: (i) nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, (ii) nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập, (iii) tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai.Do đó, vấn đề cần ban hành đồng hồn chỉnh khung pháp lý tài Hỗ trợ NHTM việc đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quanquản trị bất động sản sàn giao dịch bất động sản đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Thực hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin thị 113 chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thơng tin nằm rải rác quan quản trị nhà nuớc mà chua có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thông tin chua đuợc tin học hóa mà chủ yếu luu trữ duới dạng văn giấy, việc tra cứu thông tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có khibị thất lạc Do ngân hàng thuơng mại thuờng khơng có đuợc đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng.Chẳng hạn để tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phuơng nơi cá nhân cu trú nhung thu thập đuợc thông tin sơ sài nhu tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, nguời có tên sổ hộ cịn thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan luu giữ.Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nuớc nhu Thuế, Cơng an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy truờng hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế nhung báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, truớc hết phục vụ cho công tác quản trị Nhà nuớc gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thuơng mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành nhu tỷ số tài chính, giá thành ) cịn nhiều hạn chế hầu nhu khơng có.Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế.Đây thơng tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kien nghị với Ngân hàng Nhà nước 114 Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nước, quan quản lý Nhà nước ngân hàng sách tiền tệ bao gồm: Hồn thiện khung pháp lý hoạtđộng ngân hàng; Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng; Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến địa phương; Hỗ trợ đào tạo cán 3.3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng Hiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hồn chỉnh như: Luật tổ chức tín dụng, Luật Ngân hàng Nhà nước, thơng tư hướng dẫn việc phân loại nợ, trích lập dự phòng dừng lại việc hướng dẫn NHTM thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng (Thơng tư 02/2013/TT-NHNNVN ngày 21/01/2013) Tuy nhiên chưa có văn bảnpháp lý quy định cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Để có sở pháp lý tạo điều kiện cho Ngân hàng xây dựng Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế, tuân thủ Hiệp ước Basel I,II hướng đến Basel III thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng xây dựng ban hành quy định hoạt động quan trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Ngân hàng, tổ chức tín dụng 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng.CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật.Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng.Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng.Đây 115 cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin quan quản trị nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng).Trên sở đó, CIC xếp, phân loại cácthơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC.Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro Ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống ngân hàng thương mại phòng tránh rủi ro 3.3.2.3 Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến địa phương Hoàn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến với sở có 116 Thứ chuẩn hóa chế độ cơng khai thơng tin định chế tài Để có nguồn thơng tin phục vụ cho giám sát, Ủy ban thu thập thông tin thông qua kênh chủ yếu: đề nghị định chế tài báo cáo trực tiếp cho Ủy ban theo mẫu biểu Ủy ban, đề nghị Bộ ngành liên quan báo cáo theo kênh quan báo cáo cho khai thác kênh thông tin quốc tế, nối mạng với tổ chức tài chính, quan giám sát quốc tế để tính tình cung cấp đuợc rộng tiếp cận với tình hình Việt Nam từ bên ngồi Chuẩn hóa chế độ cơng khai thơng tin định chế tài giúp cho Ủy ban có đầy đủ nguồn thơng tin phục vụ cho q trình phân tích dự báo Cho phép Ủy ban quyền điều tra, tra, cuỡng chế thực thi hành vi vi phạm hoạt động công bố thông tin Trong điều kiện thị truờng tài - ngân hàng chua đảm bảo thông tin minh bạch, lợi dụng điều này, nhiều tổ chức, cá nhân tung tin 117 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong nội dung Chương 3, sở lí luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Chương với phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nộitrong Chương2, định hướng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn tới Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội, tác giả đưa giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tíndụng Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội Các giải pháp như: hồn thiện mơ hìnhquản trị rủi ro, xây dựng sách cho vay hiệu khoa học, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, ứng dụng CNTT quản trị rủi ro, hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Sau đó, tác giả đưa kiến nghị, đề xuất với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo giải pháp 118 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng vấn đề mà ngân hàng phải đối mặt, đặc biệt điều kiện kinh tế có nhiều biến động nhu quản trị rủi ro tín dụng lại phải đuợc quan tâm Sau thời gian nghiên cứu phân tích tình hình thực tiễn đơn vị nghiên cứu, luận văn đặt đuợc kết sau: Luận văn khái quát đuợc vấn đề RRTD, công tác quản trị RRTD, khâu q trình quản trị RRTD (gồm có tổ chức quản trị RRTD, nhận biết RRTD, đo luờng RRTD, biện pháp quản trị RRTD) Đồng thời luận văn đua số kinh nghiệm quản trị RRTD ngân hàng giới, từ rút học cho NHTM Việt Nam nói chung Vietinbank nói riêng Tìm hiểu phân tích tình hình hoạt động quản trị RRTD Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội năm gần Từ việc phân tích thực tiễn, luận văn đua thành hạn chế ngân hàng công tác quản trị RRTD nguyên nhân hạn chế Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận án đua giải pháp kiến DANH MỤC TÀILIỆU THAM KHẢO GIÁO TRÌNH , SÁCH Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, Lê Thị Hiệp Thương, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu & Bùi Diệu Anh (2011), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trịrủi ro kinh doanhngân hàng, NXB Thống kê Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài VĂN BẢN PHÁP LUẬT Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban hành ngày 16/6/2010 Luật tổ chức tín dụng 2010, ban hành ngày 29/6/2010 Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN vềviệc triển khai thí điểm đề án phântích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, có hiệu lực từ ngày 08/01/2002 Quyết định số 780/QĐ-NHNN,Phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, có hiệu lực từ ngày 23/04/2012 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN tỉlệ đảm bảo an toàn hoạtđộng tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/10/2010 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN vềviệc thực phân loại nợ trích lậpdự phịng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 10 Thơng tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổsung số điều củaThông tư02/2013/TT-NHNN quy định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực từ ngày 20/3/2014 TÀI LIỆU NỘI BỘ 13 Hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp NHCT Việt Nam BÀI BÁO NGHIÊN CỨU 14 Lê Thị Huyền Diệu (2007), “Mơ hình quản lý rủi ro tín dụngởCitibank”, Tạp chí Ngân hàng, số 16/2007 15 Đỗ Văn Độ (2007), “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Nhànước thời kì hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng, số76(15), tr 20-27 16 Nguyễn Minh Sáng & Nguyễn Thị Lan Hương (2013), “Hoạt động ngoạibảng quy trình quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam”,Tạp chí Phát triển & Hội nhập, số 9(19) TRANG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ 17 Vietinbank thừa nhận có tình trạng chưa tn thủ quy trình tín dụng,http://vietbao vn/Kinh-te/Vietinbank-thua-nhan-co-tinh-trang-chua- tuan-thuquy-trinh-tin-dung/2131810871/90/ 18 Mỹ Linh & Thanh Nga (2013), Chuyển đổi mơ hình tín dụng hướng tớikhách hàng,http://www tinmoi vn/chuyen-doi-mo-hinh-tin-dung-huong-toi-khachhang011219507 html 19 Huỳnh Kim Trí, Bàn đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay nay, http://www vietinbank tien- vn/web/home/vn/research/12/ban-ve-danh-gia-tai-san-bao-dam- PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: CÁC NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RRTD THEO BASEL • Thiết lập mơi trường tín dụng thích hợp: Ngun tắc 1: HĐQT có trách nhiệm phê duyệt định kỳ (tối thiểu hàng năm) rà sốtchiến luợc sách rủi ro tín dụng trọng yếu ngân hàng Chiến luợc phải phản ánh sức chịu đựng rủi ro ngân hàng mức sinh lời mà ngân hàng dự tính đạt đuợc mối tuơng quan với mức độ rủi ro tín dụng khách Nguyên tắc 2: Ban điều hành phải có trách nhiệm triển khai thực chiến luợc rủi ro tín dụng HĐQT phê duyệt, xây dựng sách quy trình đề nhận diện, đo luờng, giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng Những sách quy trình phải rủi ro tín dụng tồn hoạt động ngân hàng khoản tín dụng riêng lẻ nhu cấp độ danh mục tín dụng Nguyên tắc 3: Ngân hàng phải nhận diện quản lý rủi ro tín dụng phát sinh tất sản phẩm hoạt động.Ngân hàng phải đảm bảo rủi ro sản phẩm hoạt động phải tuân thủ đầy đủ quy trình kiểm soát rủi ro truớc đuợc giới thiệu hay triển khai thực phải đuợc phê duyệt truớc HĐQT ủy ban thích hợp • Thực theo quy trình cấp tín dụng hợp lý: Ngun tắc 4: Ngân hàng phải hoạt động phạm vi tiêu chí cấp tín dụng rõ ràng hiệu quả.Những tiêu chí phải bao gồm số rõ ràng thị truờng mục tiêu ngân hàng hiểu biết thấu đáo nguời vay đối tác, nhu mục đích, cấu trúc tín dụng nguồn trả nợ Nguyên tắc 5: Ngân hàng phải xây dựng tổng thể hạn mức tín dụng cho khách hàng đối tác, nhóm khách hàng, có liên quan đuợc tổng hợp lại nhằm phân biệt đuợc rõ ràng theo loại rủi ro khác nhau, sổ ngân hàng sổ kinh doanh nội ngoại bảng cân đối kế toán Nguyên tắc 5: Ngân hàng phải xây dựng tổng thể hạn mức tín dụng cho khách hàng đối tác, nhóm khách hàng, có liên quan đuợc tổng hợp lại cácnhằm thôngphân lệ khác biệt để đượđảm bảo trường hợp ngoại lệ so với sách, quy trình Ngun tắc 7: Mọi tín dụng phải thực nguyên tắc khách quan hạnCụ mức thểđược tín dụng báo cáo chomột cơng cáctykịp thời cá nhân tới cấp có quản liên quan lý thích hợp phảiđể xử lý ủy quyền nguyên Nguyêntắc tắcđặc 16:biệt, Ngân hàng giám phải sátduy có trì biện hệ thống pháp cảnh thích báo hợp sớm để kiểm soátcác giảm khoảnthiểu tín dụng rủi rođang cho xấu vay đi, quản ngườilýcó cácliên khoản quan.cho vay có vấn đề trường hợp xấu•tương Duytự trì q trình quản lý, đo lường theo dõi phù hợp: • Vai trò tắc của8: cơNgân quan hàng giám phải sát trì hệ thống quản trị liên tục với danh Nguyên mục tín Nguyên dụng rủi tácro17: Cơ quan giám sát phải yêu cầu ngân hàng trì hệ thống nhận Nguyên diện đo lường tắc 9: Ngân giám sát hàng phải kiểmduy sốttrìrủi hệrothống tín dụng giám Cơ sát quan điều kiện giámcủa sát phải khoản hướng tín dẫndụng việcbao đánh gồm giácả độc việc lậpxác chiến địnhlược, mứcchính trích sách, lập dựquy phịng trìnhvàvàdựtập trữ.qn ngân hàng Ngun trịn việctắc cấp10: tínKhuyến dụng vàkhích thường cácxun ngân quản hàng lý phát danh triển mục tín sử dụng dụng hệ Cơthống quan xếp giámhạng sát phải rủi rocân nộinhắc đểthiết quản lậplýcác rủi giới ro tínhạn dụng.Hệ để hạnthống chế rủi xếprohạng cho phải ngânnhất hàngquán từngchất, khách quy hàng môhay tính nhóm phức khách tạp hàng có hoạt liên quan động ngân hàng Nguyên tắc 11: Ngân hàng phải có hệ thơng tin kỹ thuật phân tích để trợ giúp phận quản lý việc đo lường rủi ro tín dụng phát sinh hoạt động nội ngoại bảng cân đối kế toán.Hệ thống thông tin quản lý phải cung cấp đầy đủ thơng tin cấu trúc danh mục tín dụng gồm việc nhận diện rủi ro tín dụng Nguyên tắc 12: Ngân hàng phải trì hệ thống giám sát toàn diện cấu trúc chất lượng danh mục tín dụng Nguyên tắc 13: Ngân hàng phải cân nhắc biến động điều kiện kinh tế xảy tương lai đánh giá khoản tín dụng danh mục cho vay, phải đánh giá mức độ rủi ro tín dụng điều kiện xấu • Đảm bảo quy trình kiểm sốt đầy đủ rủi ro tín dụng: Nguyên tắc 14: Ngân hàng phải thiết lập hệ thống xem xét tín dụng độc lập liên tục, cần thông báo kết đánh giá cho Hội đồng quản trị Ban quản lý cấp cao Nguyên tắc 15: Ngân hàng phải đảm bảo chức cấp tín dụng quảnlý mức rủi ro tín dụng kiểm soát quán với chuẩn mực thận ... việc quản trị rủi ro tín dụng nên em chọn đề tài ? ?Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội? ?? Mục đích nghiên cứu - Làm sáng tỏ lý luận rủi ro tín. .. Những vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thươngViệt Nam — Chi nhánh TPHà Nội 4 CHƯƠNG... Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh